上海中毅达股份有限公司
2020 年度财务决算报告
上海中毅达股份有限公司（以下简称 “公司”）2020 年财务报表经中喜会
计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，认为
公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司
2020 年 12 月 31 日的财务状况经营成果和现金流量。
现将经审计后公司 2020 年度的财务决算情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2020年 2019年
增减(%)
营业收入 1,078,940,749.87 199,390,004.52 441.12
归属于上市公司股东的净
45,558,329.03 25,983,997.69 75.33
利润
归属于上市公司股东的扣
15,538,091.35 9,015,925.08 72.34
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量
2,340,443.92 64,429,694.96 -96.37
净额
归属于上市公司股东的净
89,934,675.51 44,376,346.48 102.66
资产
总资产 1,394,550,974.95 1,250,493,926.88 11.52
（二）主要财务指标
单位:元 币种:人民币
本期比上年同期
主要财务指标 2020年 2019年
增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0425 0.0243 74.90
稀释每股收益（元／股） 0.0425 0.0243 74.90
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
0.0145 0.0084 72.62
／股）
加权平均净资产收益率
67.84 - -
（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
23.14 - -
益率（%）
（三）公司 2020 年主要会计数据和财务指标较前两年变化较大的原因
自 2017 年开始，公司总部及子公司陆续出现资金链断裂、无力支付员工工
资、员工辞职潮爆发等情况，公司子公司先后出现失去控制、主营业务逐步停滞
等情况。2018 年，因公司对全部子公司完全失控使得公司 2018 年无营业收入，
因公司计提了子公司股权投资减值、往来款减值损失及诉讼担保等预计损失，使
得公司 2018 年出现大额亏损、净资产为负值。
2019 年 1-10 月，因公司继续对全部子公司完全失控使得公司 2019 年 1-10
月无营业收入。为彻底解决公司经营所面临的困境，2019 年 11 月至 12 月期间
公司处置了失去控制的全部子公司，并通过债务重组等方式解决了重大债务问题，
妥善解决了文盛案等重大诉讼，解除了公司失信被执行人及银行账户被冻结的状
态。为改善公司持续经营能力，公司还积极推动重大资产重组，2019 年 11 月 6
日完成了购买赤峰瑞阳 100%股权的工商变更登记并支付首期收购款，为公司注
入了优质资产，赤峰瑞阳亦成为公司的唯一经营主体。自 2019 年 11 月 7 日起赤
峰瑞阳纳入公司合并范围，2019 年公司利润表、现金流量表相关数据合并了赤
峰瑞阳 2019 年 11 月 7 日-12 月 31 日期间财务数据，2019 年公司合并口径的主
要会计数据和财务指标均得到明显改善。
2020 年，因赤峰瑞阳全年数据均纳入公司合并范围，从而导致公司 2020 年
营业收入、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润、经营活动产生的现金流量净额、每股收益等主要会计数据和财务
指标较上年同期增幅较大。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产及负债状况
单位:元 币种:人民币
本期期末
本期期末 上期期末
金额较上
项目 数占总资 数占总资
本期期末数 上期期末数 期期末变 情况说明
名称 产的比例 产的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要系赤
峰瑞阳货
货币
104,461,574.52 7.49 70,063,008.33 5.60 49.10 币资金余
资金
额增加所
致
主要系未
应收
到期应收
账款 81,207,652.48 5.82 43,964,957.09 3.52 84.71
票据规模
融资
增加
因增加原
材料储备、
预付
85,228,039.12 6.11 6,740,581.00 0.54 1164.40 采购设备
款项
等导致预
付款增长
主要系赤
长期
峰瑞阳增
应收 789,404.32 0.06 -
加融资租
款
赁保证金
主要系部
在建
4,146,794.02 0.30 7,092,383.76 0.57 -41.53 分在建工
工程
程转固
因生产经
短期 营需要，银
182,369,890.90 13.08 134,000,000.00 10.72 36.10
借款 行贷款规
模增加
预收
0.00 21,460,926.65 1.72
款项
合同
36,328,996.41 2.61 -
负债
主要系本
期跨年发
应付
放薪酬规
职工 14,801,166.65 1.06 21,484,313.06 1.72 -31.11
模较上年
薪酬
有所下降
所致
系本期缴
应交 纳前期应
7,328,914.66 0.53 20,414,130.23 1.63 -64.10
税费 交税款增
加所致
系公司应
付关联方
其他
借款利息
应付 121,329,094.93 8.70 24,582,351.40 1.97 393.56
及其他往
款
来款增加
所致
一年 主要系支
内到 付开磷瑞
91,888,810.63 6.59 328,526,947.83 26.27 -72.03
期的 阳股权转
非流 让款所致
动负
债
主要系赤
其他
峰瑞阳的
流动 4,128,855.44 0.30 1,960,201.84 0.16 110.63
待转销项
负债
税金
主要系公
长期
司向瓮福
应付 723,998,867.95 51.92 489,194,780.00 39.12 48.00
集团新增
款
借款所致
主要系公
司未决诉
预计
15,717,841.86 1.13 24,975,319.51 2.00 -37.07 讼预计赔
负债
偿金额减
少所致
（二）利润表及现金流量表相关科目变动分析
利润表及现金流量表相关科目变动情况如下：
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,078,940,749.87 199,390,004.52 441.12
营业成本 927,966,094.25 153,510,217.37 504.50
销售费用 11,827,798.82 9,251,142.12 27.85
管理费用 45,365,458.59 9,696,310.79 367.86
研发费用 8,570,167.35 2,811,600.43 204.81
财务费用 47,665,710.26 11,500,465.39 314.47
经营活动产生的现金流量净额 2,340,443.92 64,429,694.96 -96.37
投资活动产生的现金流量净额 -283,444,900.10 -329,778,841.78 -14.05
筹资活动产生的现金流量净额 318,538,187.55 326,618,242.99 -2.47
因赤峰瑞阳自 2019 年 11 月 7 日起纳入公司合并范围，2019 年公司利润表、
现金流量表相关数据仅合并了赤峰瑞阳 2019 年 11 月 7 日至 12 月 31 日期间数据，
而 2020 年赤峰瑞阳全年数据均纳入公司合并范围，从而导致公司 2020 年营业收
入、营业成本、销售费用、管理费用、研发费用、财务费用等主要会计数据较上
年同期变动较大。
上海中毅达股份有限公司
二〇二一年四月二十九日