贵州中毅达股份有限公司
                远期外汇业务管理制度

                          第一章    总则
       第一条   为规范贵州中毅达股份有限公司（以下简称“公司”）
远期外汇交易业务，防范国际贸易业务中的汇率风险，加强对远
期外汇交易的管理，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民
共和国证券法》、《结汇、售汇及付汇管理规定》、《上市公司信息
披露管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号
——交易与关联交易》等法律、法规、规范性文件以及《贵州中
毅达股份有限公司章程》的有关规定，结合公司实际经营情况，
特制定本制度。
       第二条   本制度所称远期外汇交易业务是指为满足正常生
产经营需要，利用银行金融产品等对外汇资产进行保值，锁定或
减少外汇相关财务成本，规避和防范汇率风险的业务，包括远期
结售汇业务、人民币外汇掉期业务以及其他外汇衍生品业务等。
       第三条   本制度适用于公司及其下属全资子公司，控股子公
司。


                第二章   远期外汇交易业务操作原则
       第四条   公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有外
汇交易行为均以正常经营业务为基础。以具体经营业务为依托，


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以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的。
    第五条   公司进行远期外汇交易业务只允许与经国家外汇
管理局和中国人民银行批准、具有远期外汇交易业务经营资格的
金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人
进行交易。
    第六条   公司进行远期外汇交易业务必须基于公司的外币
收、付款预测，远期外汇交易业务合约的外币金额不得超过进出
口业务外汇收支的预测金额，远期外汇交易业务的交割期间需与
公司进出口业务的实际执行期间相匹配。
    第七条   公司应当以自身名义设立远期外汇交易业务交易
账户，不得使用他人账户进行远期外汇交易业务。
    第八条   公司应当持有与远期外汇交易业务保证金相匹配
的自有资金，不用募集资金直接或间接进行远期外汇交易业务，
且严格按照审议批准的远期外汇交易业务，控制资金规模，不得
影响公司正常经营。


               第三章   审批权限和职责范围
    第九条   公司股东大会或董事会或总经理办公会议审议年
度可开展远期外汇交易业务的审批工作，公司财务总监负责年度
持有外汇金额的最高额度内远期外汇交易业务的具体审批工作。
    第十条   公司远期外汇交易业务额度的审批权限如下：
    （一）单笔交易金额或连续 12 个月内累计交易金额预计占


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公司最近一年经审计净资产 10%以下（不含本数）的，报公司董
事长审批；
    （二）单笔交易金额或连续 12 个月内累计交易金额预计占
公司最近一年经审计净资产 10%（含本数）至 50%以下（不含本
数）的，报公司董事会审批；
    （三）单笔交易金额或连续 12 个月内累计交易金额预计占
公司最近一年经审计净资产 50%（含本数）以上的，需经股东大
会审批。
    已按照前述规定履行相关审批程序的，不再纳入相关的累计
计算范围。
    公司可以对未来 12 个月内远期外汇交易的范围、额度及期
限等进行合理预计，并提根据预计的业务额度规模提交有权决策
机构审议。相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一
时点的交易金额不应超过预计交易额度。
    第十一条   部门职责及责任人：
    （一）公司财务部负责远期外汇交易业务的总体计划制订、
资金筹集及业务操作等具体业务事项。财务部负责人为责任人。
    （二）公司审计部负责审查远期外汇交易业务的实际操作情
况，资金使用情况及盈亏情况等，定期向董事会审计委员会报告。
审计部负责人为责任人。
    （三）公司证券部负责根据中国证券监督管理委员会、上海
证券交易所等证券监督管理部门的相关要求，审核远期外汇交易


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业务决策程序的合法合规性并及时进行信息披露。董事会秘书为
责任人。


               第四章   业务管理与内部操作流程
    第十二条    公司财务部以稳健为原则，制订外汇汇率衍生产
品的总体交易方案、交易原则，公司远期外汇交易业务需经公司
合法合规决策程序批准后方可实施。公司财务部负责管理各子公
司外汇交易的需求、额度、业务合理性及必要性等。各子公司在
经公司批准审核的权限内操作。
    第十三条    公司远期外汇交易业务的内部操作流程：
    （一）各子公司财务部应针对全年业务需求提出远期外汇业
务的流程申请，并由公司证券部汇总提交有权审批机构审议。
    （二）各子公司财务部负责远期外汇交易业务的具体操作，
通过外汇市场调查、对外汇汇率的走势进行研究和判断，对拟进
行的外汇交易的汇率水平、外汇金额、交割期限等进行分析，依
据外汇衍生产品市场的每日行情以及各金融机构报价信息进行
比价，提出远期外汇交易操作方案，并就具体业务提起公司内部
审批流程，并于审批后予以实施。
    （三）公司各层级负责人应当对各子公司财务部提起的审批
流程进行稽核，确保其操作方案的合理性及必要性。
    （四）各子公司财务部应当要求合作金融机构定期向公司资
金部提交交易清单，并在每笔人民币交割到期前及时通知和提示


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交割事宜。
    （五）各子公司财务部应当对每笔外汇交易进行登记，检查
交易记录，及时跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金，严格控
制，避免交割违约风险的发生。
    （七）公司财务部应当每月对经批准用于远期外汇交易业务
操作的资金使用进行监督，对远期外汇交易业务操作的财务结果
进行核算、监督。
    （八）公司审计部应当不定期对远期外汇交易业务的实际操
作情况，资金使用情况及盈亏情况进行审查，并确保该类业务未
超出公司审批机构审批权限。


                   第五章   信息隔离措施
    第十四条   参与公司远期外汇交易业务的所有人员及合作
的金融机构须遵守公司的保密制度，未经允许不得泄露公司的远
期外汇交易业务交易方案、交易情况、结算情况、资金状况等与
公司远期外汇交易业务有关的信息。
    第十五条   公司远期外汇交易业务必须符合内部控制管理
的要求，操作环节相互独立，相关人员相互独立，并由公司审计
部负责监督。


        第六章     内部风险报告制度及风险处理程序
    第十六条   在远期外汇交易业务操作过程中，财务部应根据



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与金融机构签署的远期外汇交易合同中约定的外汇金额、汇率及
交割期间，及时与金融机构进行结算。
    第十七条     公司财务部若发现可能发生交割风险，应当立即
报告财务负责人及财务总监，并会同合作金融机构制订紧急应对
方案，及时化解交割风险。对已发生的损失，应立即上报财务总
监并及时告知董事会秘书。
    第十八条     当汇率发生剧烈波动时，财务部应及时进行分析，
并将有关信息及时上报财务总监，由财务总监判断后根据审批权
限下达操作指令。


                 第七章   信息披露和档案管理
    第十九条     公司应当按照《上海证券交易所股票上市规则》
等有关规定，认真履行远期外汇交易业务的信息披露义务。
    第二十条     外汇交易业务委托书、成交确认书、交割资料等
与交易相关的文件由财务部门作为会计凭证的附件装订后存档
保管，保管期限至少 15 年。


                     第八章   监督与责任
    第二十一条     公司远期外汇交易业务，应严格按照本制度执
行。公司董事会视公司的损失、风险的大小、情节的轻重决定给
予有过错的责任人相应的处分。




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                      第九章    附则
    第二十二条   本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、
规范性文件及《公司章程》的有关规定执行。
    第二十三条   本制度由公司董事会负责解释和修订。
    第二十四条   本制度自公司董事会审议通过之日起生效并
实施。



                                   贵州中毅达股份有限公司
                                         2022 年 4 月 18 日




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