上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司

    600614

    2009 年半年度报告1

    目录

    一、重要提示……………………………………………………………………………………… 2

    二、公司基本情况………………………………………………………………………………… 2

    三、股本变动及股东情况 ……………………………………………………………………… 3

    四、董事、监事和高级管理人员 …………………………………………………………… 6

    五、董事会报告 ………………………………………………………………………………… 7

    六、重要事项 ………………………………………………………………………………… 9

    七、财务报告（未经审计）……………………………………………………………………… 17

    八、备查文件目录 …………………………………………………………………………… 732

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人许宝星、主管会计工作负责人王晨及会计机构负责人（会计主管人员）王挺声明：保

    证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：鼎立股份

    公司英文名称：SHANGHAI DINGLI TECHNOLOGY DEVELOPMENT (GROUP) CO.,LTD

    公司英文名称缩写：DINGLI CO.,LTD

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：鼎立股份

    公司A 股代码：600614

    公司B 股上市交易所：上海证券交易所

    公司B 股简称：鼎立B 股

    公司B 股代码：900907

    3、 公司注册地址：上海浦东航津路1929 号1 幢第六层

    公司办公地址：上海浦东王桥路999 号中邦商务园1037 号

    邮政编码：201201

    公司国际互联网网址：www.600614.com

    公司电子信箱：dingli@600614.com

    4、 法定代表人：许宝星

    5、 公司董事会秘书： 钱海啸

    电话： 021—58383188*201

    传真： 021—58385110

    E-mail：qian_hx@600614.com

    联系地址： 上海浦东王桥路999 号中邦商务园1037 号

    公司证券事务代表：姜卫星

    电话：021—58383188*698

    传真：021—58385110

    E-mail：jiang_wx@600614.com

    联系地址：上海浦东王桥路999 号中邦商务园1037 号

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com

    公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标3

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 1,695,951,464.51 1,625,490,975.99 4.33

    所有者权益（或股东权益） 683,637,950.67 628,202,317.64 8.82

    每股净资产(元) 1.205 1.107 8.85

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 49,317,376.74 31,680,757.09 55.67

    利润总额 55,672,110.31 37,562,829.15 48.21

    净利润 45,307,515.94 24,884,653.64 82.07

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    20,384,223.10 11,410,083.28 78.65

    基本每股收益(元) 0.1101 0.1031 6.79

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.0495 0.0473 4.65

    稀释每股收益(元) 0.1101 0.1031 6.79

    净资产收益率(%) 6.63 18.92 减少12.29 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    52,744,401.29 223,348,303.41 -76.38

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.093 0.9257 -89.95

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 18,562,223.87

    债务重组损益 6,200,641.28

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 160,427.69

    合计 24,923,292.84

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公积金转股其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限

    售条件股

    份

    1、国家持

    股

    2、国有法

    人持股

    3、其他内

    资持股

    185,331,339 55.53 129,731,937 -80,396,143 49,335,794 234,667,133 41.36

    其中： 境4

    内非国有

    法人持股

    境

    内自然人

    持股

    ４、外资

    持股

    其中： 境

    外法人持

    股

    境

    外自然人

    持股

    有限售条

    件股份合

    计

    185,331,339 55.53 129,731,937 -80,396,143 49,335,794 234,667,133 41.36

    二、无限

    售条件流

    通股份

    1、人民币

    普通股

    77,468,394 23.21 54,227,876 80,396,143 134,624,019 212,092,413 37.38

    2、境内上

    市的外资

    股

    70,966,500 21.26 49,676,550 49,676,550 120,643,050 21.26

    3、境外上

    市的外资

    股

    4、其他

    无限售条

    件流通股

    份合计

    148,434,894 44.47 103,904,426 80,396,143 184,300,569 332,735,463 58.64

    三、股份

    总数

    333,766,233 100.00 233,636,363 233,636,363 567,402,596 100.00

    股份变动的批准情况

    1、2009 年3 月16 日，公司六届十七次董事会审议通过了2008 年度利润分配预案，公司决定以2008

    年12 月31 日公司总股本333,766,233 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增7 股，共计转

    增股份233,636,363 股。该分配预案经2009 年4 月8 日公司2008 年度股东大会审议通过，并于2009

    年4 月27 日实施完毕，公司总股本变更为567,402,596 股。

    2、根据股改承诺，公司有限售条件流通股80,396,143 股于2009 年6 月22 日上市流通。

    股份变动的过户情况

    公司决定以2008 年12 月31 日公司总股本333,766,233 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股

    转增7 股，共计转增股份233,636,363 股。本次公积金转增于2009 年4 月27 日实施完毕，公司总股

    本变更为567,402,596 股。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况5

    单位：股

    报告期末股东总数 43,124 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期

    内增减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份数

    量

    鼎立建设集团股

    份有限公司

    境内非

    国有法

    人

    36.07 204,638,010 116,602,133

    质

    押

    181,964,998

    上海隆昊源投资

    管理有限公司

    境内非

    国有法

    人

    5.95 33,770,585 0 质押 32,708,000

    东阳市正通贸易

    有限公司

    境内非

    国有法

    人

    4.49 25,500,000 25,500,000 质押 25,500,000

    新疆中晟达投资

    有限公司

    境内非

    国有法

    人

    3.00 17,000,000 17,000,000 无质押

    浙江真金实业有

    限公司

    境内非

    国有法

    人

    2.40 13,600,000 13,600,000 无质押

    江苏瑞华投资发

    展有限公司

    境内非

    国有法

    人

    2.10 11,900,000 11,900,000 无质押

    中泰信托投资有

    限责任公司

    国有法

    人

    2.07 11,730,000 11,730,000 无质押

    杭州晓兴纺织品

    有限公司

    境内非

    国有法

    人

    1.80 10,200,000 10,200,000 无质押

    上海中复投资管

    理有限公司

    境内非

    国有法

    人

    1.80 10,200,000 10,200,000 无质押

    深圳市凯辉科技

    有限公司

    境内非

    国有法

    人

    1.80 10,200,000 10,200,000 无质押

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类

    鼎立建设集团股份有限公司 88,035,877 人民币普通股

    上海隆昊源投资管理有限公

    司

    33,770,585 人民币普通股

    上海一纺机械有限公司 2,509,375 人民币普通股

    王凯 1,208,926 境内上市外资股

    TOYO SECURITIES ASIA LTD.

    A/C CLIENT

    795,410 境内上市外资股

    陈泽明 723,858 境内上市外资股

    沈忠华 668,027 境内上市外资股

    张亦 584,800 境内上市外资股

    张顺桦 529,900 人民币普通股

    周雯青 515,610 境内上市外资股

    公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动6

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1.

    鼎立建设集团股份

    有限公司

    116,602,133

    2010 年5 月30 日77,439,570

    2011 年8 月15 日39,162,563

    认购新股形成的限

    售流通股份，36 个

    月内不上市流通。

    2.

    东阳市正通贸易有

    限公司

    25,500,000 2009 年8 月15 日25,500,000

    认购新股所形成的

    限售流通股，12 个

    月内不上市流通。

    3.

    新疆中晟达投资有

    限公司

    17,000,000 2009 年8 月15 日17,000,000

    认购新股所形成的

    限售流通股，12 个

    月内不上市流通。

    4.

    浙江真金实业有限

    公司

    13,600,000 2009 年8 月15 日13,600,000

    认购新股所形成的

    限售流通股，12 个

    月内不上市流通。

    5.

    江苏瑞华投资发展

    有限公司

    11,900,000 2009 年8 月15 日11,900,000

    认购新股所形成的

    限售流通股，12 个

    月内不上市流通。

    6.

    中泰信托投资有限

    责任公司

    11,730,000 2009 年8 月15 日11,730,000

    认购新股所形成的

    限售流通股，12 个

    月内不上市流通。

    7.

    杭州晓兴纺织品有

    限公司

    10,200,000 2009 年8 月15 日10,200,000

    认购新股所形成的

    限售流通股，12 个

    月内不上市流通。

    8.

    上海中复投资管理

    有限公司

    10,200,000 2009 年8 月15 日10,200,000

    认购新股所形成的

    限售流通股，12 个

    月内不上市流通。

    9.

    深圳市凯辉科技有

    限公司

    10,200,000 2009 年8 月15 日10,200,000

    认购新股所形成的

    限售流通股，12 个

    月内不上市流通。

    10.

    深圳市龙票资产管

    理有限公司

    7,735,000 2009 年8 月15 日7,735,000

    认购新股所形成的

    限售流通股，12 个

    月内不上市流通。

    战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况

    本公司于2008 年8 月15 日完成向10 名特定投资者非公开发行股票事宜。大股东鼎立建设集团股份有

    限公司认购股份的限售期为36 个月，限售期自2008 年8 月15 日开始计算，预计可以于2011 年8 月

    15 日上市流通，其余机构认购股份的限售期为12 个月，预计可以于2009 年8 月15 日上市流通（如

    遇非交易日则顺延至交易日）。如上表所示。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。7

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    2009 年5 月14 日，公司六届二十次董事会通过了关于免去郑起平副总经理一职的议案。鉴于公司

    主营业务已转型，公司今后的业务重点为房地产开发，经董事会讨论决定，免去目前主管公司医药业

    务的郑起平副总经理一职，自2009 年5 月14 日起，郑起平先生将不再担任本公司副总经理职务。

    2009 年6 月11 日，公司独立董事王捷先生任期累计已达6 年，根据相关规定，王捷先生的任期已

    满，将不再继续担任本公司独立董事。同日，公司董事许明景先生、钱海啸先生因工作日渐繁忙，担

    心分散精力，不能完全履行董事职责，申请辞去本公司董事职务。已于2009 年6 月11 日向公司董事

    会递交书面辞职报告。钱海啸先生继续担任本公司副总经理、董事会秘书职务。根据本公司章程的有

    关规定，许明景董事和钱海啸董事的辞职自辞职报告送达公司董事会时生效。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2009 年上半年，公司进一步贯彻以房地产业务发展为主导的经营方针，深化企业内部管理，不断

    加大资产和业务结构的整合力度，公司的财务和经营状况不断好转。今年上半年实现营业收入 3.29

    亿元，归属于母公司净利润4531 万元左右，比去年同期增长近82.07%。主要经营情况分析如下：

    1、公司房地产业务经营受金融危机的影响在逐步减弱，经营趋于稳定。

    由于受金融危机的影响，今年上半年房地产销售比去年同期有明显下降，2009 年1-6 月公司在淮

    安地区开发的商品房签约面积11609.82 ㎡，比上年同期下降近30%，签约金额4833 万元，比上年同

    期下降近14%。但相对去年下半年而言，市场销售有较快恢复。

    2009 年1-6 月公司房地产销售总收入约1.44 亿元，与去年同期相比基本相当，房地产业务经营稳定。

    2、募集资金项目的开发和销售进度明显加快，项目投入资金效益亦得以快速体现。

    2008 年8 月完成定向募集后，募集资金项目得以快速推进，到2009 年6 月底，投资总进度已达

    77%。募集资金到位后，加快了未完工项目的建设进度，新增可预售商品房面积近10000 ㎡，可预售金

    额4000-5000 万元。到现在为止，有近20000 ㎡的商品房正在办理预售许可证。在募集资金及时投入

    下，项目前期投入资金迅速进入回收期，项目整体资金效益得以快速体现。

    3、积极开拓市场，进入上海房地产市场。

    为增强房地产业务持续经营能力，今年4 月公司通过控股子公司鼎立置业（淮安）有限公司，以

    收购房地产项目公司的形式，获取了一块别墅用地。由于房地产行业整体前期受金融危机的影响，使

    得本次收购成本较低。在收购协和高尔夫花园公司之前，公司的主营业务主要集中于长三角二三线城

    市。但在公司的战略目标中，发展更为广阔、消费能力更为强劲的上海地区一直以来都是公司努力的

    方向，此次收购也表明公司进军上海市场已迈出实质性的一步。

    4、不断加大资产和业务结构的整合力度。

    为贯彻以房地产业务发展为主导的经营方针，公司逐步将辅业资产和业务进行剥离，加大房地产

    业务的发展力度。今年6 月，公司以评估净资产为依据，处置了全资子公司济南益民制药有限公司的

    全部股权，收回现金流，集中精力和财力突出发展房地产主营业务，提高资产质量，增强盈利能力。

    5、强化内部管理，盘活存量资产，稳定经营业绩。

    今年上半年，公司胶带和医药业务受金融危机的影响，市场需求明显下降，公司上半年销售收入

    比去年同期减少12%左右。为稳定经营业绩，公司采取强化内部管理，降低费用；盘活存量资产，增

    加资金整体效益等措施，取得了一定的成效。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减（％）

    营业成本

    比上年增

    减（％）

    营业利润率

    比上年增减

    （%）

    分行业

    医药 134,135,005.18 122,582,194.12 8.61 -11.09 -13.84

    增加2.91 个

    百分点

    橡胶 43,779,889.06 33,217,106.51 24.13 -33.98 -43.27

    增加12.42 个

    百分点

    房地产开144,328,594.38 88,234,542.96 38.87 -2.06 11.59 减少7.48 个8

    发 百分点

    其他 825,000.00 --- --- --- ---

    合计 323,068,488.62 244,033,843.59 24.46 -11.37 -12.81

    增加1.24 个

    百分点

    分产品

    医药流通 134,135,005.18 122,582,194.12 8.61 -11.09 -13.84

    增加2.91 个

    百分点

    胶带橡胶 43,779,889.06 33,217,106.51 18.05 -33.98 -43.27

    增加12.42 个

    百分点

    房地产开

    发

    144,328,594.38 88,234,542.96 38.87 -2.06 11.59

    减少7.48 个

    百分点

    其他 825,000.00 --- --- --- ---

    合计 323,068,488.62 244,033,843.59 24.46 -11.37 -12.81

    增加1.24 个

    百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0 万元。

    橡胶业务收入下降主要由于客户受出口业务的影响，致使销售下降；橡胶毛利率与去年同期相比增长

    106.17%，主要本期处置已全额计提减值准备的存货，增加收入300 多万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    江苏 99,015,356.38 -3.50

    浙江 134,960,005.18 -2.78

    上海 43,779,889.06 -33.98

    江西 45,313,238.00 1.25

    合计 323,068,488.62 -11.37

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金总体使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    募集年

    份

    募集方

    式

    募集资

    金总额

    本报告期已使用

    募集资金总额

    已累计使用募

    集资金总额

    尚未使用募

    集资金总额

    尚未使用募集

    资金用途及去

    向

    2008 增发 48,423 829 37,270 11,153

    期中11,000 万

    元变更为流动

    资金。

    合计 / 48,423 829 37,270 11,153 /

    2、承诺项目使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    承诺

    项目

    名称

    是否

    变更

    项目

    拟投入金

    额

    实际投入

    金额

    是否

    符合

    计划

    进度

    项目

    进度

    预计收

    益

    产生收

    益情况

    是否

    符合

    预计

    收益

    变更原因及募

    集资金变更程

    序说明

    城东

    徐杨

    商住

    楼

    是 18,200.00 13,425.52 是 4,772 1252.77 是

    香榭

    丽花

    苑

    是 31,800.00 23,844.75 是 9,607 1651.78 是

    公司六届十六

    次董事会和

    2009 年第一次

    临时股东会审

    议通过了将

    11000 万元募

    集资金变更为9

    2-5

    期

    流动资金的议

    案。

    合计 / 50,000.00 37,270.27 / / 14,379 / / /

    3、非募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    收购协和高尔夫花园100%

    股权

    13,200

    通过收购项目公司，得

    到150 亩左右别墅开发

    用地，目前正在做开发

    前期工作。

    尚未产生收益

    合计 13,200 / /

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上海证券交易所股票上市规则》

    等法律、法规要求，不断完善法人治理结构、规范公司运作，加强信息披露。

    1、“三会”运作情况：公司报告期内召开3 次股东大会、7 次董事会、2 次监事会，“三会”的召

    集与召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序均符合法律、法规和公司章程的规定；作出的决

    议均合法、有效。未有违规情况出现。

    2、控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互

    独立；公司与控股股东之间的关联交易遵循了公平、公正、公开的原则，并履行了必要的审核及披露

    程序。

    3、信息披露：报告期内公司披露公告23 份，公司严格执行《信息披露管理办法》和《投资者关系

    管理制度》，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。公司能够做到公开、

    公正、公平、完整、及时地披露信息，维护股东合法权益。

    4、公司制度：报告期内，公司根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的

    要求，及时修改了《公司章程》中的分红制度，并切实加以执行。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    2009 年3 月16 日,公司六届董事会十七次会议审议通过了利用资本公积金转赠股本议案:以2008

    年12 月31 日公司总股本333,766,233 股为基数，向全体股东每10 股转增7 股，共计转增股份

    233,636,363 股，使用资本公积金233,636,363.00 元。该议案经2009 年4 月8 日召开的2008 年度股

    东大会审议通过。通过向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提出申请，公司于2009 年4 月

    16 日披露了资本公积金转增股本实施公告。明确了股权登记日、除权日、新增股份上市流通日，此次

    资本公积金转增股本于2009 年4 月27 日实施完毕。公司总股本变更为567,402,596 股。

    (三) 重大诉讼仲裁事项

    经过公司努力，截至本报告期末，下述诉讼均已得到妥善解决。

    1、与上海工业投资（集团）有限公司的诉讼

    上海工业投资（集团）有限公司于2004 年5 月26 日向法院提起关于向本公司委托贷款，本公司逾期

    未归还的诉讼。经上海市第二中级人民法院判决并出具（2004）沪二中民三（商）初字第39 号民事判

    决书，判定本公司须偿还上海工业投资（集团）有限公司借款1000 万元，偿付借款利息51,275.00

    元，并偿付自2004 年1 月1 日起至判决生效日2004 年6 月25 日止的770,430.23 元借款逾期利息，

    案件受理费60,900.00 元及财产保全费51,410.00 元。截至2007 年12 月31 日，本公司按与账面负债

    的差额计提预计负债163,585.00 元。

    2007 年8 月20 日，本公司与上海工业投资（集团）有限公司达成《执行和解协议》，协议规定企业

    在2007 年12 月31 日前归还600 万元，在2008 年12 月31 日前归还400 万元，2009 年6 月30 前归10

    还全部的欠款及利息。本公司2007 年已偿还6,000,000.00 元，2008 年已偿还4,000,000.00 元, 2009

    年6 月30 前已归还全部的欠款及利息。

    2、与中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行的诉讼

    本公司逾期借款3950 万元未归还，中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行向法院提起诉讼，要求

    本公司偿还人民币借款3950 万元及截至2007 年5 月20 日止利息9,728,523.43 元，本公司于2007

    年6 月19 日收到上海市第二中级人民法院的应诉通知书。2007 年6 月26 日，中国工商银行股份有限

    公司上海市虹口支行向法院申请冻结了本公司持有江苏淮安盛德置业有限公司的100%股权及该股权

    下获得的投资收益（以人民币3000 万元为限）。

    本公司逾期借款9859 万元未归还，中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行向法院提起诉讼，要求

    本公司偿还人民币借款9859 万元及截至2007 年6 月20 日止利息23,619,816.07 元，本公司于2007

    年7 月9 日收到上海市第二中级人民法院的应诉通知书。2007 年7 月15 日，中国工商银行股份有限

    公司上海市虹口支行向法院申请冻结了本公司持有的深圳三医院有限公司的股权。

    2007 年，本公司与中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行签订《还款免息协议》。协议规定本公

    司在2008 年12 月25 日前偿还所有债务，中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行同意在本公司按

    本协议约定偿还积欠债务的前提下，同比例减免偿还债务对应的利息。2007 年9 月12 日中国工商银

    行股份有限公司上海市虹口支行以双方就债务履行达成庭外和解为由向上海市第二中级人民法院申请

    撤回起诉，2007 年9 月13 日上海市第二中级人民法院出具民事裁定书，裁定原告撤回起诉。

    本公司在2007 年偿还借款3900 万元，2008 年偿还借款7109 万元，尚有2800 万的银行借款尚未归还。

    2009 年2 月20 日，本公司与中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行签订《还款免息补充协议之

    二》，协议约定，如在2009 年5 月25 日之前偿还该笔贷款，公司仍可享受原协议规定的还款免息的

    条款。2009 年5 月25 日之前已偿还该笔贷款。

    (四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证券

    简称

    初始投资金额

    占该公

    司股权

    比例

    （％）

    期末账面值

    报告期

    损益

    报告期所有

    者权益变动

    会计

    核算

    科目

    股份

    来源

    000963

    华东

    医药

    3,696,000 2,882,880.00 470,400.00

    可供

    出售

    金融

    资产

    600683

    银泰

    股份

    896,559.72 667,200.00 385,800.00

    可供

    出售

    金融

    资产

    540001

    汇丰

    晋信

    2016

    222,994.13 192,749.75 25,887.05

    可供

    出售

    金融

    资产

    合计 4,815,553.85 / 3,742,829.75 882,087.05 / /

    以上证券投资行为主体均为本公司控股子公司宁波药材股份有限公司。

    (五) 资产交易事项

    1、收购资产情况

    单位:万元 币种:人民币

    交易

    对方

    或最

    终控

    被收购

    资产

    购买

    日

    资产收

    购价格

    自收购

    日起至

    报告期

    末为上

    自本年初

    至本期末

    为上市公

    司贡献的

    是否为

    关联交

    易（如

    是，说

    资

    产

    收

    购

    所涉

    及的

    资产

    产权

    所涉

    及的

    债权

    债务

    该资产

    为上市

    公司贡

    献的净

    关

    联

    关

    系11

    制方 市公司

    贡献的

    净利润

    净利润（适

    用于同一

    控制下的

    企业合并）

    明定价

    原则）

    定

    价

    原

    则

    是否

    已全

    部过

    户

    是否

    已全

    部转

    移

    利润占

    利润总

    额的比

    例(%)

    上海

    创置

    资产

    管理

    有限

    公司

    协和高

    尔夫花

    园（上

    海）有限

    公司

    100%股

    权

    2009

    年4

    月9

    日

    13,200 --- --- 否

    净

    资

    产

    评

    估

    是 是 ---

    2009 年4 月9 日，公司全资控股子公司鼎立置业（淮安）有限公司与上海创置资产管理有限公司

    签署了《协和高尔夫花园（上海）有限公司股权转让协议》，交易总标的为1.32 亿元，随后鼎立置业

    （淮安）有限公司向相关工商部门申请办理股权变更及标的公司更名事宜。截至4 月22 日,协和高尔

    夫花园（上海）有限公司100%股权工商变更已完成，并更名为鼎立置业（上海）有限公司（法定代表

    人：许宝星），相关股权转让款也已全部支付完毕。

    2、出售资产情况

    单位:万元 币种:人民币

    交易

    对方

    被出

    售资

    产

    出售

    日

    出售

    价格

    本年

    初起

    至出

    售日

    该资

    产为

    上市

    公司

    贡献

    的净

    利润

    出售

    产生

    的损

    益

    是否

    为关

    联交

    易（如

    是，说

    明定

    价原

    则）

    资产

    出售

    定价

    原则

    所涉

    及的

    资产

    产权

    是否

    已全

    部过

    户

    所涉

    及的

    债权

    债务

    是否

    已全

    部转

    移

    资产

    出售

    为上

    市公

    司贡

    献的

    净利

    润占

    利润

    总额

    的比

    例(%)

    关联

    关系

    鼎立

    建设

    集团

    股份

    有限

    公司

    济南

    益民

    制药

    有限

    公司

    100%

    的股

    权

    2009

    年6

    月22

    日

    99 --- 1,856 是

    净资

    产评

    估值

    是 是 33.34

    控股

    股东

    2009 年6 月22 日 ，本公司与大股东鼎立建设集团股份有限公司签订《股权转让协议》将持有的

    原济南三九益民制药有限公司（现已更名济南益民制药有限公司）的100%股权转让给鼎立建设集团股

    份有限公司，2009 年6 月底已完成股权过户手续。济南益民多年来一直处于亏损状态，本次出售为公

    司产生净利润1856 万元。

    (六) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联

    交易

    方

    关联关

    系

    关

    联

    交

    易

    关联交易内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    关

    联

    交

    易

    关联交易

    金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市

    场

    价

    格

    交易价

    格与市

    场参考

    价格差12

    类

    型

    价

    格

    异较大

    的原因

    鼎立

    建设

    集团

    股份

    有限

    公司

    母公司

    （控股

    股东或

    大股东）

    提

    供

    劳

    务

    承建孙公司鼎

    立淮安的香榭

    丽花苑工程建

    设项目。

    遵循

    市场

    定价

    原则

    -- 2,878.95 48.17 现金 -- --

    鼎立

    建设

    集团

    股份

    有限

    公司

    母公司

    （控股

    股东或

    大股东）

    提

    供

    劳

    务

    承建子公司淮

    安金捷置业的

    建筑工程施工

    项目。

    遵循

    市场

    定价

    原则

    -- 632.18 10.58 现金 -- --

    鼎立

    建设

    集团

    股份

    有限

    公司

    母公司

    （控股

    股东或

    大股东）

    提

    供

    劳

    务

    承建承建孙公

    司鼎立淮安的

    香榭丽花苑二

    期室外配套工

    程。

    遵循

    市场

    定价

    原则

    -- 0.23 0.01 现金 -- --

    鼎立

    建设

    集团

    股份

    有限

    公司

    母公司

    （控股

    股东或

    大股东）

    提

    供

    劳

    务

    承建孙公司鼎

    立淮安有限公

    司的城东花园

    二期和BT 一

    期附属工程。

    遵循

    市场

    定价

    原则

    -- 2,464.69 41.24 现金 -- --

    合计 / / 5,976.05 100 / / /

    关联交易的必要性、持续性、选择与关联方进行交易的原因

    a、房地产开发建设项目须由外单位承建

    公司及鼎立淮安、遂川通泰及东阳鼎立等房地产业务子公司目前均没有建筑施工资质，故房地产

    开发建设项目须由外单位承建。鼎立建设集团作为建设承建单位，同其它承建单位一同参与鼎立股份

    子公司房地产开发建设项目承建的投标工作，是项目开发的必备环节。

    b、严格按照公开招标程序投标，程序合法

    公司严格按照《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》，江苏省、淮安市及

    地方有关建设工程施工招标投标管理办法执行，采用公开招标或邀请招标等方式，遵循公开、公平、

    公正、择优和诚实信用的原则，选择信誉好、实力强的施工单位。

    鼎立建设集团按照国家的规定参与公司子公司项目施工招标，且其参与招投标的过程均系在政府

    招投标监督机构的组织监督下进行，其开标、评标和定标活动程序和结果合法有效。

    c、工程结算根据市场公允价格

    双方签订的工程建设合同遵循市场公允价格，鼎立建设集团不会通过与公司的关联交易获得超额

    不当利益。

    d、鼎立建设集团具备良好的建筑施工资质

    鼎立建设集团为国家总承包一级资质施工企业，已通过ISO9001 质量管理、OHSAS18001 职业卫生

    安全管理、ISO14001 环境管理三个体系的认证，还曾获得多次国家级荣誉。鼎立建设集团有能力保质、

    保量地完成建设施工。

    2、资产、股权转让的重大关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关

    联

    方

    关联

    关系

    关

    联

    交

    易

    关联交易内容

    关

    联

    交

    易

    转让资

    产的账

    面价值

    转让资

    产的评

    估价值

    转

    让

    价

    格

    转让价格与

    账面价值或

    评估价值差

    异较大的原

    关

    联

    交

    易

    转让资

    产获得

    的收益13

    类

    型

    定

    价

    原

    则

    因 结

    算

    方

    式

    鼎

    立

    建

    设

    集

    团

    股

    份

    有

    限

    公

    司

    母公

    司（控

    股股

    东或

    大股

    东）

    股

    权

    转

    让

    本公司将直接

    和间接持有济

    南益民制药有

    限公司100%的

    股权转让给鼎

    立建设集团，鼎

    立建设集团以

    现金认购，本次

    交易标的为99

    万元。

    净

    资

    产

    评

    估

    值

    溢

    价

    -640.75 98.07 99

    济南益民制

    药有限公司

    净资产评估

    值为98.07 万

    元，主要增值

    原因为无形

    资产中药证

    的增值。

    现

    金

    1,856

    公司目前的主营业务已变更为房地产业务，济南益民的经营性质已不适应公司的发展需要。本次

    出售有利于优化本公司的资产和业务结构，使公司能集中精力和财力发展公司主营业务，提高公司的

    盈利能力，为公司的后续发展奠定基础。

    济南益民多年来一直处于亏损状态，本次出售有利于增加公司盈利，预计本次资产转让将为公司

    产生净利润1800 万元。

    3、非经营性关联债权债务往来

    单位：万元 币种：人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    宁波药材股

    份有限公司

    骆驼医药分

    公司

    控股子公司的

    控股子公司

    1.09 19

    宁波冯存仁

    堂医药零售

    有限责任公

    司

    控股子公司的

    控股子公司

    -5.44 53.89

    宁波市中药

    制药厂

    控股子公司的

    控股子公司

    0 337.72

    余姚市四明

    茶叶生物制

    品有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    0 792.5

    宁波经济技

    术开发区东

    港贸易公司

    控股子公司的

    控股子公司

    0 56.91

    三九企业集

    团宁波投资

    开发中心

    控股子公司的

    控股子公司

    0 403.14

    常州三九药

    业有限公司

    联营公司 -600 5.06

    合计 -604.35 1,668.22

    (七) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项14

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 650

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,500

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 4,500

    担保总额占公司净资产的比例(%) 6.58

    2009 年6 月22 日，本将持有的济南益民制药有限公司的全部股权转让给鼎立建设集团股份有限公司。

    2009 年8 月26 日，鼎立建设集团股份有限公司代济南益民制药有限偿还银行借款1000 万元，本公

    司因该借款对济南益民制药有限公司的担保责任解除。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (八) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    鼎立建设集团与上海隆昊源投资有限

    公司承诺：①其持有的非流通股股份

    自改革方案实施之日起，在十二个月

    内不上市交易；②在上述承诺期满后，

    通过上海证券交易所挂牌交易出售原

    非流通股股份数量占公司股份总数的

    比例在十二个月内不超过百分之五，

    在二十四个月内不超过百分之十。

    履行完毕

    重大资产重组时所

    作承诺

    发行时所作承诺

    鼎立建设集团在2007 年5 月完成的定

    向增发中获得的新增股份以及2008 年

    8 月15 日非公开发行中获得的新增股

    份,均承诺三十六个月内不上市流通。

    其他九家机构在2008 年8 月15 日非

    公开发行中获得的新增股份,承诺12

    个月不上市流通.

    正在履行之中

    其他对公司中小股

    东所作承诺

    2008 年6 月24 日，鼎立建设集团承诺，

    若鼎立股份股票二级市场价格低于20

    元（公司因分红、配股、转增等原因

    导致股份或权益变化时，将按相应比

    正在履行之中15

    例调整该价格），鼎立建设集团不通

    过二级市场减持所持有的本公司股

    份。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (九) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十二) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    001 六届十六次董

    事会决议公告暨召

    开2009 年第一次临

    时股东大会通知

    上海证券报C11 香港

    商报A6

    2009 年2 月20

    日

    www.sse.com.cn

    002 变更部分募集

    资金用途公告

    上海证券报C11 香港

    商报A6

    2009 年2 月20

    日

    www.sse.com.cn

    003 关于大股东股

    权质押的提示性公

    告

    上海证券报C8 香港商

    报A5

    2009 年2 月24

    日

    www.sse.com.cn

    004 关于归还募集

    资金的公告

    上海证券报C24 香港商

    报B4

    2009 年2 月27

    日

    www.sse.com.cn

    005 召开2009 年第

    一次临时股东大会

    的提示性通知

    上海证券报C6

    2009 年3 月5

    日

    www.sse.com.cn

    006 2009 年第一次

    临时股东大会决议

    公告

    上海证券报C32 香港商

    报A6

    2009 年3 月10

    日

    www.sse.com.cn

    2008 年度报告摘要

    上海证券报C16 香港商

    报A6 证券时报21

    2009 年3 月18

    日

    www.sse.com.cn

    007 六届十七次董

    事会决议暨召开

    2008 年度股东大会

    公告

    上海证券报C16 香港

    商报A6 证券时报21

    2009 年3 月18

    日

    www.sse.com.cn

    008 六届十一次监

    事会决议公告

    上海证券报C16 香港

    商报A6 证券时报21

    2009 年3 月18

    日

    www.sse.com.cn

    009 2008 年度股东

    大会补充公告

    上海证券报16 香港商

    报A6 证券时报40

    2009 年3 月21

    日

    www.sse.com.cn

    010 六届十八次董

    事会决议公告

    上海证券报C11 香港

    商报B12 证券时报40

    2009 年4 月9

    日

    www.sse.com.cn

    011 2008 年度股东上海证券报C11 香港2009 年4 月9 www.sse.com.cn16

    大会决议公告 商报B12 证券时报40 日

    012 资本公积金转

    增股本实施公告

    上海证券报C33 香港

    商报B8 证券时报48

    2009 年4 月15

    日

    www.sse.com.cn

    013 股价异常波动

    警示性公告

    上海证券报C44 香港

    商报A7 证券时报24

    2009 年4 月17

    日

    www.sse.com.cn

    014 资产收购事项

    进展公告

    上海证券报C72 香港

    商报A3 证券时报49

    2009 年4 月23

    日

    www.sse.com.cn

    2009 年第一季度报

    告

    上海证券报C81 香港

    商报A5 证券时报65

    2009 年4 月30

    日

    www.sse.com.cn

    015 六届十九次董

    事会决议公告

    上海证券报C81 香港

    商报A5 证券时报65

    2009 年4 月30

    日

    www.sse.com.cn

    016 六届二十次董

    事会决议公告

    上海证券报C8 香港

    商报A11 证券时报32

    2009 年5 月15

    日

    www.sse.com.cn

    017 关于公司股东

    股权质押的公告

    上海证券报C8 香港

    商报A11 证券时报32

    2009 年5 月15

    日

    www.sse.com.cn

    018 六届二十一次

    董事会决议公告暨

    召开2009 年第二次

    临时股东大会通知

    上海证券报C9 香港

    商报A8 证券时报41

    2009 年5 月27

    日

    www.sse.com.cn

    019 2009 年第二次

    临时股东大会决议

    公告

    上海证券报C8 香港

    商报B7 中国证券报

    B04 证券时报37

    2009 年6 月12

    日

    www.sse.com.cn

    020 董事变更公告

    上海证券报C8 香港商

    报B7 中国证券报B04

    证券时报37

    2009 年6 月12

    日

    www.sse.com.cn

    021 有限售条件的

    流通股上市流通的

    公告

    上海证券报C3 中国

    证券报B08 证券时报12

    2009 年6 月17

    日

    www.sse.com.cn

    022 六届二十二次

    董事会决议公告

    上海证券报C17 香港商

    报B6 中国证券报B04 证

    券时报20

    2009 年6 月23

    日

    www.sse.com.cn

    023 关于出售资产

    的关联交易公告

    上海证券报C17 香港商

    报B6 中国证券报B04 证

    券时报20

    2009 年6 月23

    日

    www.sse.com.cn

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表17

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 107,068,956.69 130,728,967.18

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 917,412.10 10,980,000.00

    应收账款 137,605,761.23 162,174,051.79

    预付款项 24,377,090.94 25,944,913.27

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 59,027,645.34 82,208,590.32

    买入返售金融资产

    存货 822,767,823.63 709,821,038.46

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,151,764,689.93 1,121,857,561.02

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 3,742,829.75 2,860,742.70

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 4,969,342.66 5,019,342.66

    投资性房地产 50,454,044.82 51,849,495.45

    固定资产 122,959,548.86 133,612,549.38

    在建工程 263,502,085.19 217,248,124.32

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 82,922,303.17 84,239,934.03

    开发支出

    商誉 2,080,000.00 2,080,000.00

    长期待摊费用 4,753,378.44 5,069,644.35

    递延所得税资产 8,803,241.69 1,653,582.0818

    其他非流动资产

    非流动资产合计 544,186,774.58 503,633,414.97

    资产总计 1,695,951,464.51 1,625,490,975.99

    流动负债：

    短期借款 313,846,355.00 344,416,355.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 41,990,000.00 28,620,000.00

    应付账款 122,346,837.55 172,652,794.88

    预收款项 84,143,397.03 114,492,046.44

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 7,293,935.99 13,773,214.38

    应交税费 22,262,619.44 18,914,168.18

    应付利息 2,307,984.28 11,031,267.32

    应付股利 2,509,967.94 2,533,675.86

    其他应付款 371,493,558.89 242,801,282.26

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 4,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 968,194,656.12 953,234,804.32

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债 163,585.00 163,585.00

    递延所得税负债 4,285,803.21 4,285,803.21

    其他非流动负债

    非流动负债合计 4,449,388.21 4,449,388.21

    负债合计 972,644,044.33 957,684,192.53

    股东权益：

    股本 567,402,596.00 333,766,233.00

    资本公积 199,504,754.56 430,513,247.05

    减：库存股

    盈余公积 7,285,771.53 7,285,771.53

    一般风险准备19

    未分配利润 -89,687,127.76 -142,494,890.28

    外币报表折算差额 -868,043.66 -868,043.66

    归属于母公司所有者权益

    合计

    683,637,950.67 628,202,317.64

    少数股东权益 39,669,469.51 39,604,465.82

    股东权益合计 723,307,420.18 667,806,783.46

    负债和股东权益合计 1,695,951,464.51 1,625,490,975.99

    公司法定代表人：许宝星 主管会计工作负责人：王晨 会计机构负责人：王挺20

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 557,260.44 840,592.63

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 14,422,986.44 9,607,299.52

    预付款项

    应收利息

    应收股利 2,825,895.68 2,825,895.68

    其他应收款 392,885,483.20 275,416,652.11

    存货 2,748,480.00

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 413,440,105.76 288,690,439.94

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 679,138,962.12 686,835,709.16

    投资性房地产 17,433,643.67 17,958,386.39

    固定资产 70,810,506.05 73,119,442.24

    在建工程 9,643,642.91 9,643,642.91

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 1,766,429.23 1,789,929.55

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 4,041,973.35 4,142,422.08

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 782,835,157.33 793,489,532.33

    资产总计 1,196,275,263.09 1,082,179,972.27

    流动负债：

    短期借款 117,896,355.00 217,896,355.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 6,909,187.20 2,203,018.1421

    预收款项 0.00

    应付职工薪酬 1,018,829.00 1,289,829.62

    应交税费 4,102,722.07 4,169,756.41

    应付利息 2,137,878.03 10,833,261.07

    应付股利 2,205,571.50 2,205,571.50

    其他应付款 487,065,101.76 256,185,785.34

    一年内到期的非流动负债 4,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 621,335,644.56 498,783,577.08

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债 163,585.00 163,585.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 163,585.00 163,585.00

    负债合计 621,499,229.56 498,947,162.08

    股东权益：

    股本 567,402,596.00 333,766,233.00

    资本公积 237,911,521.36 471,547,884.36

    减：库存股

    盈余公积 7,285,771.53 7,285,771.53

    未分配利润 -237,823,855.36 -229,367,078.70

    外币报表折算差额 0.00 0.00

    股东权益合计 574,776,033.53 583,232,810.19

    负债和股东权益合计 1,196,275,263.09 1,082,179,972.27

    公司法定代表人：许宝星 主管会计工作负责人：王晨 会计机构负责人：王挺22

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 329,136,396.27 371,222,276.87

    其中：营业收入 329,136,396.27 371,222,276.87

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 298,374,000.40 348,515,095.83

    其中：营业成本 245,516,370.84 282,587,046.42

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 11,710,942.72 12,778,351.62

    销售费用 7,507,241.25 9,931,751.32

    管理费用 28,428,583.43 32,022,727.24

    财务费用 6,544,490.04 11,732,259.20

    资产减值损失 -1,333,627.88 -537,039.97

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 18,554,980.87 8,973,576.05

    其中：对联营企业和合营企业的

    投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,317,376.74 31,680,757.09

    加：营业外收入 6,629,494.35 7,259,619.23

    减：营业外支出 274,760.78 1,377,547.17

    其中：非流动资产处置净损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,672,110.31 37,562,829.15

    减：所得税费用 10,610,288.19 12,657,688.05

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,061,822.12 24,905,141.10

    归属于母公司所有者的净利润 45,307,515.94 24,884,653.64

    少数股东损益 -245,693.82 20,487.46

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.1101 0.1031

    （二）稀释每股收益 0.1101 0.1031

    公司法定代表人：许宝星 主管会计工作负责人：王晨 会计机构负责人：王挺23

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 3,248,297.49 801,673.19

    减：营业成本 29,277.00 404,082.19

    营业税金及附加 17,594.98 21,450.10

    销售费用

    管理费用 8,146,849.46 9,839,897.45

    财务费用 1,032,112.23 7,052,233.88

    资产减值损失 1,941,266.20 -1,502,360.78

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） -6,944,347.04 6,151,860.81

    其中：对联营企业和合营企业

    的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,863,149.42 -8,861,768.84

    加：营业外收入 6,406,806.85 6,025,401.42

    减：营业外支出 434.09

    其中：非流动资产处置净损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -8,456,776.66 -2,836,367.42

    减：所得税费用

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,456,776.66 -2,836,367.42

    公司法定代表人：许宝星 主管会计工作负责人：王晨 会计机构负责人：王挺24

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 314,991,298.58 325,309,055.90

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 295,451.45 220,801.00

    收到其他与经营活动有关的现金 352,468,471.44 313,601,113.16

    经营活动现金流入小计 667,755,221.47 639,130,970.06

    购买商品、接受劳务支付的现金 229,825,788.04 351,033,671.97

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 15,300,670.72 10,056,984.58

    支付的各项税费 11,999,497.82 24,844,351.14

    支付其他与经营活动有关的现金 357,884,863.60 29,847,658.96

    经营活动现金流出小计 615,010,820.18 415,782,666.65

    经营活动产生的现金流量净额 52,744,401.29 223,348,303.41

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 15,000,000.00 21,095,690.90

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长

    期资产收回的现金净额

    21,000.00 3,550,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的

    现金净额

    922,060.44

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 15,943,060.44 24,645,690.90

    购建固定资产、无形资产和其他长

    期资产支付的现金

    53,705,332.41 73,044,708.09

    投资支付的现金25

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的

    现金净额

    131,998,051.97

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 185,703,384.38 73,044,708.09

    投资活动产生的现金流量净额 -169,760,323.94 -48,399,017.19

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收

    到的现金

    取得借款收到的现金 351,730,000.00 113,300,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 351,730,000.00 113,300,000.00

    偿还债务支付的现金 244,300,000.00 255,890,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的

    现金

    14,074,087.84 23,159,521.27

    其中：子公司支付给少数股东的股

    利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 37,974,000.00 6,343,000.00

    筹资活动现金流出小计 296,348,087.84 285,392,521.27

    筹资活动产生的现金流量净额 55,381,912.16 -172,092,521.27

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影

    响

    -5,845.34

    五、现金及现金等价物净增加额 -61,634,010.49 2,850,919.61

    加：期初现金及现金等价物余额 99,573,323.94 19,660,038.28

    六、期末现金及现金等价物余额 37,939,313.45 22,510,957.89

    公司法定代表人：许宝星 主管会计工作负责人：王晨 会计机构负责人：王挺26

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 348,415.00 429,568.80

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 364,274,294.49 233,622,098.26

    经营活动现金流入小计 364,622,709.49 234,051,667.06

    购买商品、接受劳务支付的现金 29,277.00 29,277.00

    支付给职工以及为职工支付的现金 2,189,806.46 2,655,731.27

    支付的各项税费 214,711.60 590,514.45

    支付其他与经营活动有关的现金 249,705,109.86 159,310,037.22

    经营活动现金流出小计 252,138,904.92 162,585,559.94

    经营活动产生的现金流量净额 112,483,804.57 71,466,107.12

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 20,500,000.00

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长

    期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的

    现金净额

    752,400.00

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 752,400.00 20,500,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长

    期资产支付的现金

    224,795.00 146,637.99

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营业单位支付的

    现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 224,795.00 146,637.99

    投资活动产生的现金流量净额 527,605.00 20,353,362.01

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 75,000,000.00 49,500,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 75,000,000.00 49,500,000.00

    偿还债务支付的现金 179,000,000.00 128,090,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的

    现金

    9,294,741.76 12,640,220.93

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 188,294,741.76 140,730,220.93

    筹资活动产生的现金流量净额 -113,294,741.76 -91,230,220.9327

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影

    响

    五、现金及现金等价物净增加额 -283,332.19 589,248.20

    加：期初现金及现金等价物余额 840,592.63 129,901.29

    六、期末现金及现金等价物余额 557,260.44 719,149.49

    公司法定代表人：许宝星 主管会计工作负责人：王晨 会计机构负责人：王挺上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币

    项目 本期金额

    归属于母公司所有者权益

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 333,766,233.00 430,513,247.05 7,285,771.53 -142,494,890.28 -868,043.66 39,604,465.82 667,806,783.46

    加：同一控制下

    企业合并产生的追溯

    调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 333,766,233.00 430,513,247.05 7,285,771.53 -142,494,890.28 -868,043.66 39,604,465.82 667,806,783.46

    三、本期增减变动金

    额

    233,636,363.00 -231,008,492.49 52,807,762.52 65,003.69 55,500,636.72

    （一）净利润 45,307,515.94 -245,693.82 45,061,822.12

    （二）直接计入所有

    者权益的利得和损失

    2,627,870.51 7,500,246.58 310,697.51 10,438,814.60

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    571,389.51 310,697.51 882,087.02

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影

    响上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    4．其他 2,056,481.00 7,500,246.58 9,556,727.58

    上述（一）和（二）

    小计

    2,627,870.51 52,807,762.52 65,003.69 55,500,636.72

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    -233,636,363.00

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    233,636,363.00 -233,636,363.00

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    0

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 567,402,596.00 199,504,754.56 7,285,771.53 -89,687,127.76 -868,043.66 39,669,469.51 723,307,420.18

    公司法定代表人：许宝星 主管会计工作负责人：王晨 会计机构负责人：王挺上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额241,279,431.00 45,485,620.40 7,285,771.53 -183,632,412.89 -540,898.29 43,306,789.03 153,184,300.78

    加：同一控制

    下企业合并产生的

    追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额241,279,431.00 45,485,620.40 7,285,771.53 -183,632,412.89 -540,898.29 43,306,789.03 153,184,300.78

    三、本期增减变动

    金额

    -3,012,660.66 24,884,653.64 -213,436.99 -1,617,352.81 20,041,203.18

    （一）净利润 24,884,653.64 20,487.46 24,905,141.10

    （二）直接计入所

    有者权益的利得和

    损失

    -3,012,660.66 -213,436.99 -3,226,097.65

    1．可供出售金融资

    产公允价值变动净

    额

    -3,012,660.66 -3,012,660.66

    2．权益法下被投资

    单位其他所有者权

    益变动的影响

    3．与计入所有者权

    益项目相关的所得

    税影响

    4．其他 -213,436.99 -213,436.99

    上述（一）和（二） -3,012,660.66 24,884,653.64 -213,436.99 20,487.46 21,679,043.45上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    小计

    （三）所有者投入

    和减少资本

    -1,637,840.27 -1,637,840.27

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他 -1,637,840.27 -1,637,840.27

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准

    备

    3．对所有者（或股

    东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益

    内部结转

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他

    四、本期期末余额241,279,431.00 42,472,959.74 7,285,771.53 -158,747,759.25 -754,335.28 41,689,436.22 173,225,503.96

    公司法定代表人：许宝星 主管会计工作负责人：王晨 会计机构负责人：王挺上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 333,766,233.00 471,547,884.36 7,285,771.53 -229,367,078.70 583,232,810.19

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 333,766,233.00 471,547,884.36 7,285,771.53 -229,367,078.70 583,232,810.19

    三、本期增减变动金额 233,636,363.00 -233,636,363.00 -8,456,776.66 -8,456,776.66

    （一）净利润 -8,456,776.66

    （二）直接计入所有者

    权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公

    允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小

    计

    （三）所有者投入和减

    少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    3．其他上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）

    的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部

    结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    233,636,363.00 -233,636,363.00

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 567,402,596.00 237,911,521.36 7,285,771.53 -237,823,855.36 574,776,033.53

    公司法定代表人：许宝星 主管会计工作负责人：王晨 会计机构负责人：王挺

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 241,279,431.00 81,607,403.16 7,285,771.53 -241,696,209.51 88,476,396.18

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 241,279,431.00 81,607,403.16 7,285,771.53 -241,696,209.51 88,476,396.18

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    -2,836,367.43 -2,836,367.43

    （一）净利润 -2,836,367.43 -2,836,367.43

    （二）直接计入所有者

    权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公

    允价值变动净额上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    2．权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小

    计

    -2,836,367.43 -2,836,367.43

    （三）所有者投入和减

    少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）

    的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部

    结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 241,279,431.00 81,607,403.16 7,285,771.53 -244,532,576.94 85,640,028.75

    公司法定代表人：许宝星 主管会计工作负责人：王晨 会计机构负责人：王挺上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    (二) 财务附注（除特别说明，以人民币元表述）

    附注1.公司简介

    上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司（以下简称为“本公司”）原名上海胶带股份有限公司。

    前身系上海胶带总厂，一九九二年四月经上海市经济委员会沪经企[1992]298 号文批准改制为上海胶

    带股份有限公司（中外合资股份有限公司），同时发行A 股及B 股股票，分别于一九九二年八月和一

    九九二年七月在上海证券交易所上市，本公司原属行业为橡胶制品类，经营范围为开发生产销售胶带、

    橡胶制品、胶鞋及化工产品、化工原料及餐馆、百货零售、设备制造，主要产品为工矿用运输带、传

    动带、三角带、汽车V 带等。2001 年度公司实施资产重组后，主营橡胶业及医药行业。2003 年6 月

    13 日经上海市工商行政管理局核准换发新的营业执照，本公司更名为上海三九科技发展股份有限公

    司，同时经营范围变更为“在国家鼓励和允许的范围内进行投资（投资项目另行报批）；新药科技开

    发、技术服务及技术转让，生物制药、保健品、化妆品及医疗器械等产品的研发及其服务项目的信息

    咨询；研制、开发、生产、销售计算机软件及配套系统，提供软件制作，软件售后服务及相关技术咨

    询服务，提供网络信息技术服务（不涉及增值电信）；房地产咨询及中介，仓储、物业开发及管理，

    自有房屋的出售和租赁；化工产品、化工原料、橡胶、胶带制品的开发、生产和设备制造，销售公司

    自产产品；餐饮管理（涉及许可经营的凭许可证经营）。”2005 年度，公司实施资产重组后，主营房

    地产开发、医药及橡胶业。 2006 年6 月26 日经上海工商行政管理局核准换发新的营业执照，本公司

    更名为上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司，同时经营范围变更为“在国家鼓励和允许的范围内

    进行投资（投资项目另行报批），研制、开发、生产销售计算机软件及配套系统，提供软件制作，软

    件售后服务及相关技术的咨询服务，提供网络信息技术服务（不涉及增值电信）。以下业务限分支机

    构经营:新药的科技开发、技术服务及技术转让，生物制药、保健品、化妆品及医疗器械等产品研发及

    其服务项目的信息咨询；房地产咨询及中介、仓储、物业开发及管理，自有房屋的出售和租赁；化工

    产品及化工原料（不含危险化学品），橡胶、胶带制品的开发、生产和设备制造，销售公司自产产品；

    餐饮管理（涉及许可经营的凭许可证经营）。”

    2006 年8 月23 日，本公司2006 年第二次临时股东大会审议通过了关于定项增发26,795,699 股

    股份的议案，2007 年4 月29 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]81 号文核准，本公司

    向鼎立建设集团股份有限公司发行26,795,699 股购买鼎立建设集团股份有限公司持有的鼎立置业（淮

    安）有限公司90%股权、遂川通泰置业有限公司100%股权以及东阳鼎立房地产开发有限公司100%股权。

    发行后公司的股本变更为141,929,077.00 元。

    根据2007 年8 月10 日第六届第三次董事会会议决议以2007 年6 月30 日公司总股本141,929,077

    股为基数，向全体股东每10 股转增7 股，共计转增股份99,350,354 股，按每股面值1 元计算，共使

    用资本公积金99,350,354.00 元。本次公积金转增股本实施后，公司总股本变更为241,279,431 股。

    根据2007 年7 月16 日第六届第二次董事会及2007 年第三次临时股东大会决议，公司拟向包括鼎

    立建设集团股份有限公司在内不超过10 名特定对象非公开发行股票，发行数量不超过6000 万股，募上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    集资金主要用途为控股子公司鼎立置业（淮安）有限公司开发建设香榭丽花苑2 至5 期、城东花园和

    徐杨小区商住楼项目。2008 年7 月16 日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准上海鼎立科技发

    展（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2008〕928 号文），核准公司非公开

    发行新股不超过10200 万股。本公司于2008 年8 月15 日向鼎立建设集团股份有限公司、东阳市正通

    贸易有限公司、新疆中晟达投资有限公司、浙江真金实业有限公司、江苏瑞华投资发展有限公司、中

    泰信托投资有限责任公司、深圳市凯辉科技有限公司、上海中复投资管理有限公司、杭州晓兴纺织品

    有限公司以及深圳市龙票资产管理有限公司发行92,486,802 股人民普通股（A 股）。发行后，公司总

    股本变更为333,766,233 股。

    经2009 年4 月8 日公司2008 年度股东大会审议通过，公司决定以2008 年12 月31 日公司总股本

    333,766,233 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增7 股，共计转增股份233,636,363 股。

    本次公积金转增于2009 年4 月21 日实施完毕，公司总股本变更为567,402,596 股。截至报告日止，

    新的营业执照正在办理中。

    公司注册地：上海市浦东新区航津路1929 号1 幢第六层 法定代表人：许宝星。

    附注2.财务报表的编制基准和遵循企业会计准则的声明

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和

    其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合中国企业会计准则要

    求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的

    披露，以及报告期间的收入和费用。本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地

    反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    附3.企业合并及合并财务报表上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    1． 控股子公司：

    控股公司名称 注册地 业务性质 注册资本

    期末实际

    投资额

    持股比例

    表决权

    比例

    备注

    一、通过企业合并取得的子公司

    同一控制下的子公司：

    济南益民制药有限公司 济南市 生产及批发输液制剂、制剂原料等10,710,000.00 7,696,747.04 100% 100% 注9

    宁波药材股份有限公司 宁波市

    中成药、中药材、抗生素等的批发，

    医疗器械的批发、零售，中药材等

    的收购

    65,000,000.00 65,910,421.28 64.78% 64.78%

    东阳鼎立房地产开发有限公司 东阳市

    房地产开发、销售，物业管理，建

    筑材料的销售

    26,520,000.00 23,635,886.63 100% 100%

    遂川通泰置业有限公司 遂川县

    房地产开发、销售，物业管理，建

    筑材料的销售

    22,000,000.00 39,004,739.83 100% 100%

    鼎立置业（淮安）有限公司 淮安市

    房地产开发、销售，物业管理，建

    筑材料的销售

    205,214,823.00 67,363,498.92 100% 100%

    淮安金捷置业有限公司 淮安市 酒店项目筹建 40,000,000.00 40,000,000.00 100% 100%

    宁波冯存仁堂医药零售有限公司 宁波市 药品销售 500,000.00 500,000.00 100% 100% 注4

    宁波经济技术开发东港贸易区 宁波市 化工原料、五金交电日用品等物品1,000,000.00 --- 100% 100% 注1

    宁波海天广告有限公司 宁波市

    设计、制作、发布国内路牌、灯箱、

    霓虹灯、印刷品广告等

    500,000.00 -- 80% 80% 注2

    余姚市四明茶叶生物制品有限公司 余姚市 生物制品的生产 510,000.00 --- 64.50% 64.50% 注3

    宁波药材股份有限公司骆驼分公司 宁波市

    中药材、中成药、生化药品等的

    批发

    500,000.00 255,000.00 51% 51% 注4

    宁波振华生物技术有限公司 宁波市

    中华鳖、蛙类等国家允许的水路生

    野动物的养殖、销售

    3,150,000.00 --- 90% 90% 注5

    三九企业集团宁波投资开发

    中心

    宁波市

    建筑、金属材料，农副产品，木材，

    机械设备及配件，机电等

    1,000,000.00 --- 100% 100% 注6

    二、非企业合并形成的子公司

    上海鼎立（美国）有限公司 California 中成药、保健品进出口贸易 USD990,000.00 8,204,969.00 100% 100%

    上海申一胶带厂 上海市 汽车用胶带的制造 23,562,337.27 24,300,000.00 100% 100%

    上海胶带投资管理有限公司 上海市

    实业投资管理、咨询，销售金属材

    料、建筑材料、橡塑制品、纺织品、

    汽车配件、工艺美术等

    10,000,000.00 6,208,890.23 100% 100%

    上海融乾实业有限公司 上海市

    投资管理及咨询，物业管理，房地

    产开发，园林绿化等

    24,300,000.00 24,300,000.00 100% 100%

    上海胶带橡胶有限公司 上海市

    胶带、橡胶、塑料、橡塑制品的生

    产及销售，从事货物和技术的进出

    口业务

    20,000,000.00 18,000,000.00 100% 100%

    浙江东阳鼎立实业有限公司 东阳市

    建筑材料、建筑五金销售，钢结构

    制作、安装

    35,850,000.00 34,050,000.00 94.97% 94.97%

    鼎立国际酒店管理淮安有限公司 淮安市 酒店经营项目管理 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100%上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    注1：宁波经济技术开发东港贸易区2004 年7 月20 日因未参加2003 年年检终止营业，不纳入合并范围。

    注2：宁波海天广告有限公司2006 年10 月27 日因未参加2005 年年检终止营业，不纳入合并范围。

    注3：余姚市四明茶叶生物制品有限公司2001 年7 月27 日因未参加2000 年年检终止营业，不纳入合并范围。

    注4：宁波药材股份有限公司骆驼分公司根据委托管理协议，本公司不具有该公司的管理权，不纳入合并范围。

    注5：宁波振华生物技术有限公司2004 年7 月28 日因未参加2003 年年检终止营业，不纳入合并范围。

    注6：三九企业集团宁波投资开发中心2004 年因其他原因被注销，不纳入合并范围。

    注7：上海福田塑料制品有限公司2000 年因未参加1999 年年检终止营业，不纳入合并范围。

    注8：上海米丘大地景观设计有限公司本公司不具有该公司的管理权，不纳入合并范围。

    注9: 济南益民制药有限公司2008 年8 月11 日，本公司与兖州市明珠房地产开发有限公司签订《股权转让协议》

    将持有的济南三九益民制药有限公司的全部股权转让给兖州市明珠房地产开发有限公司，由于受让方未履行完协议的

    关键条款致使该《股权转让协议》解除。2009 年6 月22 日 ，本公司与大股东鼎立建设集团股份有限公司签订《股权

    转让协议》将持有的原济南三九益民制药有限公司（现已更名济南益民制药有限公司）的全部股权转让给鼎立建设集

    团股份有限公司，2009 年6 月底已完成股权过户手续。

    2、本公司报告期内出售的子公司情况如下：

    济南益民制药有限公司

    出售日为2009 年6 月30 日

    指标 购买日金额 上年末金额 期初至购买日 上年同期金额

    流动资产 12,229,961.97 12,356,697.83

    12 356 697 83

    --- ---

    非流动资产 6,587,159.9 7,213,801.42 --- ---

    流动负债 4,5011,670.55 44,329,832.00 --- ---

    非流动负债 --- --- --- ---

    营业收入 --- --- --- ---

    营业利润 --- --- -1,437,631.88 -3,267,310.32

    利润总额 --- --- -1,435,215.93 -3,186,715.63

    所得税 --- --- --- ---

    净利润 --- --- -1,435,215.93 -3,186,715.63

    出售常州三九药业有限公司的现金流量：

    本期收到的转让价款 990,000.00

    减：济南益民制药有限公司的现金及现金等价物 -67,939.56

    控股公司名称 注册地 业务性质 注册资本

    期末实际

    投资额

    持股比例

    表决权

    比例

    备注

    淮安盛德置业有限公司 淮安市

    房地产开发、销售，物业管理，

    建筑材料的销售

    31,800,000.00 31,800,000.00 100% 100%

    东阳寿全斋医药零售有限公司 东阳市 药品零售 450,000.00 450,000.00 95% 95%

    上海福田塑料制品有限公司 上海市

    生产中空塑料容器制品，销售自

    产产品

    USD3,000,000.00 --- 51% 51% 注7

    上海米丘大地景观设计有限公司 上海市

    建筑造型设计及咨询、精光设计、

    规划及业务咨询，室内装潢设计

    5,000,000.00 --- 50% 50% 注8

    宁波寿全斋医药零售有限公司 宁波市 药品销售 1.500,000.00 51% 51%

    宁波市中药饮片有限公司 宁波市 中药饮片生产 500,000.00 2,580,000.00 100% 100%上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    本期出售长期股权投资产生的现金净流入 922,060.44

    注：2009 年6 月22 日，本公司与大股东鼎立建设集团股份有限公司签订《股权转让协议》，将持有的济南益民制

    药有限公司的全部股权以99 万元全部转让给鼎立建设集团股份有限公司。2009 年6 月23 日，鼎立建设集团股份有限

    公司支付股权转让款项99 万元，以及往来款项1448 万元。截至报告日，鼎立建设集团股份有限公司代济南益民制药

    有限偿还银行借款1000 万元，本公司因该借款对济南益民制药有限公司的担保责任全部解除。2009 年6 月底相应的股

    权变更也已经办理完毕。由此，济南益民制药有限公司不再属于本公司的控股子公司。

    3、少数股东权益的情况：

    子公司名称 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲减

    少数股东损益的金额

    母公司股东权益中冲减

    的少数股东损益金额

    宁波药材股份有限公司 38,190,222.42 -141,122.87 ---

    东阳寿全斋医药零售有限公司 50,000.00 --- ---

    宁波寿全斋医药零售有限公司 117,611.88 --- ---

    浙江东阳鼎立实业有限公司 1,311,635.21 -104,570.95 ---

    合计 39,669,469.51 -245,693.82 ---

    附注4.主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    （1）本公司执行《企业会计准则》。

    （2）会计年度：

    采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。

    （3）记账本位币：

    本公司以人民币为记账本位币。

    （4）外币业务核算方法及外币财务报表的折算方法：

    a、外币业务的核算方法

    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产

    负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确

    认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币

    非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    b、外币财务报表的折算方法

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分

    配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生

    日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；

    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。

    （5）现金及现金等价物的确定标准:上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    现金是指：公司持有的库存现金以及随时可以支付的存款；现金等价物是指：期限短（一般是从

    购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资。

    （6）交易性金融资产：

    a、取得的计价方法

    交易性金融资产分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    资产。交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期

    损益。

    b、交易性金融资产的核算方法

    在资产负债表日，交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时可

    能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。

    （7）应收款项及坏账准备核算：

    a、应收账款的核算方法

    应收款项指应收账款及其他应收款。应收款项按照实际发生额记账。

    b、坏账准备的核算方法

    本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。

    坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本公司对回收有困难的应收款项，结

    合实际情况和经验相应计提特别坏账准备。除此之外，对单独测试未发生减值的应收款项及其他单独

    进行减值测试的应收款项外的应收款项按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和与账

    龄分析法所确定的计提比率的乘积核算提取坏账准备。

    c、按账龄分析法计提坏账准备的具体方法如下：

    账龄 计提比例

    一年以下 2%

    一年以上至二年以内 5%

    二年以上至三年以内 10%

    三年以上 25%

    d、坏账的确认标准

    对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗

    产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据

    表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。

    （8）存货:

    a、存货的分类

    存货主要包括: 原材料、周转材料、产成品、库存商品、委托加工物资、发出商品、开发产品、

    开发成本等。上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    b、取得和发出的计价方法

    产成品和在产品成本包括原材料、直接人工、其他直接成本以及按正常生产能力下适当比例分摊

    的间接生产成本，还包括相关的房地产利息支出。各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权

    平均法计价；

    c、存货的盘存制度

    存货采用永续盘存制。

    d、低值易耗品和包装物的摊销

    低值易耗品和包装物采用一次摊销法。

    e、存货跌价准备的计提方法

    期末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格

    低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价损失准

    备。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值

    确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持

    有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额

    计入当期损益。

    （9）长期股权投资：

    a、取得的计价方法

    同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的

    份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取

    得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始成本。为企业合并发生的直接相关费

    用计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权

    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及合并发生的各种直接相关费

    用之和。

    b、长期股权投资的核算方法

    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且

    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。对被投资单位具有

    共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权

    投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外

    损失义务的除外。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调

    整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认

    净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。在确认应享有被

    投资单位净资产的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    单位的净资产进行调整后确认。

    c、长期投资减值准备的核算方法

    期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原

    因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高

    者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    （10）持有至到期的投资：

    a、取得的计价方法

    对于持有至到期投资，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确

    认金额。

    b、持有至到期的投资的核算方法

    采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

    期末，按照金融资产的实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流量现值小于金融

    资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损

    失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。当有客观证据表明持有至到期的投资的

    价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    （11）可供出售金融资产：

    a、取得的计价方法

    按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确认金额。

    b、可供出售金融资产的核算方法

    在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用公允价值进行后续计

    量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须

    通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

    可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇

    兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，转入当期损益。

    c、可供出售金融资产减值准备的计提

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通

    过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，

    与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，

    计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当

    予以转出，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已

    上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损

    益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

    （12）固定资产及累计折旧：上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    a、固定资产标准

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的资

    产。

    b、取得的计价方法

    固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并

    将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质

    的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，

    除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

    c、固定资产的折旧方法

    采用年限平均法 计算，并按各类固定资产的原值和预计的使用寿命扣除预计净残值（原值的10%）

    确定其折旧率，分类折旧率如下：

    资产类别 使用年限 年折旧率

    房屋建筑物 20年--50年 1.8%--4.5%

    机器设备 10年 9%

    运输工具 5年 18%

    办公设备及其他 5年 18%

    d、固定资产减值准备的计提

    期末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市价持续下

    跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单

    项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以

    后会计期间不得转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折

    旧和计提减值，同时调整预计净残值。

    （13）在建工程：

    a、取得的计价方法

    在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核

    算反映工程成本，以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。

    b、在建工程减值准备的计提

    期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，

    计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    （14)投资性房地产：

    本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的且能单独计量和出售房地产，确认为投资

    性房地产，包括已出租的建筑物。

    a、取得的计价方法

    投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出相关的经济利益很可能流上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    入企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。

    b、本公司采用成本模式对于投资性房地产进行后续计量。

    c、采用直线法平均计算折旧,按估计经济使用年限和估计残值率确定其折旧率,明细列示如下：

    资产类别 使用年限 年折旧率

    房屋建筑物 20年--50年 1.8%--4.5%

    采用成本模式计量的土地使用权，按土地使用权的使用年限采用直线法进行摊销。

    d、投资性房地产减值准备的计提

    期末，逐项对采用成本模式计量的投资性房地产进行全面检查，按可收回金额低于其账面价值的

    差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，无论价值是否得到回升，在以后会计期

    间不得转回。

    （15）借款及借款费用：

    a、借款及借款费用资本化的确认原则

    借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用应同时满足在

    资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始

    的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。

    b、借款费用资本化的计算方法

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息

    费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金

    额确定为应予以资本化的费用。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专

    门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的

    利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件

    资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。

    （16）无形资产与研究开发费用：

    a、无形资产取得的计价方法

    无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，

    实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款

    的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

    b、无形资产的摊销方法

    使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进

    行摊销。对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：来源于合同性权利或其他法定权利的无形

    资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时

    因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。

    c、无形资产与研究开发费用的确认

    按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命

    不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

    在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具

    有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除满足下列条件的开发阶段支出确认为

    无形资产外，其余确认为费用：

    1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

    自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

    无形资产；

    5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    研究阶段的支出在发生时计入当期费用。

    d、无形资产减值准备的计提

    期末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利

    影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其

    低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    （17）商誉：

    a、商誉的确认

    在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

    份额的差额，确认为商誉。

    b、商誉减值准备的计提

    本公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值

    准备一经计提，在以后的会计期间不得转回。

    （18）长期待摊费用：

    长期待摊费用的摊销方法为直线法。

    （19）金融负债：

    金融负债分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融负债。

    （20）收入确认：

    a、销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很

    可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议

    价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同

    或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在

    合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

    b、提供劳务

    收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；

    交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交

    易的完工进度，本公司选用已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认劳务收入，并按

    相同金额结转劳务成本。

    2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已发生的劳务成本计入当期损益，不确认

    提供劳务收入。

    c、让渡资产使用权收入

    相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。本公司分别下列情况确定让渡资

    产使用权收入金额：

    1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    d、房地产销售

    对于房地产开发产品的销售收入，在房地产完工验收合格，签订了不可逆转的销售合同，及取得

    了卖方按销售合同约定的交房款项的付款证明时确认营业收入的实现。

    （21）职工薪酬：

    在每一会计期间内，将应付的职工薪酬确认为负债，按受益对象分别计入产品或劳务成本、当期

    费用或固定资产或无形资产成本。根据有关规定，本公司按照月工资额的一定比例提取保险费和公积

    金，并按月向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。

    （22）预计负债的确认：

    本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承担的现时义务；

    履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

    待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。

    本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确认为预计

    负债。

    （23）所得税的会计处理方法：上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    公司所得税采用资产负债表债务法的会计处理方法。

    （24）合并财务报表的编制基础：

    本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与本公司不一致时，

    已按照本公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与本公司不一致，已经按照母公司的

    会计期间对子公司财务报表进行调整。

    本公司并购同一控制下的子公司采用权益结合法处理，将年初至合并日所发生的收入、费用和利

    润纳入合并利润表，按被合并方在合并日的资产和负债的账面价值作为取得的资产和负债的计量属性。

    并购非同一控制下的子公司，采用购买法进行会计处理，自控制子公司之日起合并该子公司的会计报

    表，按公允价值计量购买子公司的可辨认资产、负债。

    在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现

    损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外

    的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用权益法核算。

    附注5.税项

    本公司主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、土地增值税、企业所得

    税等。适用的主要税种及税率如下：

    税种 计税基础 税率

    增值税 产品销售收入 17%

    营业税 房地产销售收入 5%

    城市维护建设税 流转税额 1%－7%（按公司所在地政策缴纳）

    教育费附加 流转税额 3%（按公司所在地政策缴纳）

    土地增值税 房地产销售收入-扣除项目金额 按超率累进税率30%-60%

    企业所得税 应纳税所得额 2008 年25%，2007 年33%

    附注6.合并财务报表主要项目注释

    注释1.货币资金

    种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数

    现金 RMB 378,394.83 1.0000 460,415.06 378,394.83

    银行存款 RMB 37,457,053.78 1.0000 37,457,053.78 99,129,506.53

    USD 3,196.18 6.8346 21,844.61 65,422.58上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    银行存款小计 37,478,898.39 99,194,929.11

    其他货币资金 RMB 69,129,643.24

    69 129 643 24

    1.0000 69,129,643.24 31,155,643.24

    合计 107,068,956.69 130,728,967.18

    注：期末其他货币资金中有58,629,643.24 元为银行承兑汇票保证金，1000 万元为质押的定期存

    单，50 万元为质押给银行的借款保证金，在编制现金流量表时将其他货币资金的余额从现金的期末余

    额中扣除。

    注释2.应收票据

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 917,412.10 10,480,000.00

    商业承兑汇票 500,000.00

    合计 917,412.10 10,980,000.00

    应收票据期末比期初减少了10,062,587.9 元，减幅为91.64%，主要银行票据兑现所致。

    注释3.应收账款

    应收账款按风险分类如下：

    期末数 期初数

    类别账龄 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一、单项金额重大 61,253,962.86 38.09% 3,828,072.86 71,983,448.38 36.04% 2,595,948.30

    二、单项金额不重大但

    按信用风险特征组合后

    该组合的风险较大

    35,320,844.84 21.97% 18,066,800.32 55,997,869.71 28.03% 32,880,892.26

    三、其他不重大 64,233,467.52 39.94% 1,307,640.81 71,761,360.71 35.93% 2,091,786.45

    合计 160,808,275.22 100.00% 23,202,513.99 199,742,678.80 100% 37,568,627.01

    前5名合计金额 38,290,337.74 23.81% 813,562.01 42,864,503.25 21.46% 1,821,972.40

    关联方占用应收款金额 218,600.76 4,372.02 772,469.20 0.39% 15,449.38

    （1）对单项金额重大的应收款项进行个别认定，未发现减值，故采用账龄法计提坏账准备。

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：根据本

    公司经营特点，账龄3 年以上的应收款项回收风险较大，因此将单项金额低于100 万元且账龄3 年以

    上的应收款项归入该组合。

    （3）期末余额无持股5%以上(含5%)股东欠款。

    （4）应收账款期末比期初减少38,934,403.58 元,减少了19.49%，主要是因为本期处置子公司济

    南益民制药有限公司，应收帐款转出。

    （5）期末应收账款坏账准备余额中，包括对部分账龄较长，估计无法收回的款项全额计提坏账准

    备 12,315,452.14 元。

    b、应收账款按账龄分类如下：上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一年以内 82,897,190.20 51.55% 1,657,943.80 97,882,625.30 49.00% 1,957,652.51

    一年以上至二年以内 29,986,130.24 18.65% 1,499,306.51 40,846,054.67 20.45% 2,042,302.73

    二年以上至三年以内 7,817,094.15 4.86% 781,709.42 3,749,795.31 1.88% 374,979.53

    三年以上 40,107,860.63 24.94% 19,263,554.26 57,264,203.52 28.67% 33,193,692.24

    合计 160,808,275.22 100% 23,202,513.99 199,742,678.80 100% 37,568,627.01

    注释4.预付款项

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例

    一年以内 22,355,290.55 91.71% 24,489,894.64 94.39%

    一年以上至二年以内 1,846,949.42 7.58% 391,210.72 1.51%

    二年以上至三年以内 55,000.00 0.23% 885,028.88 3.41%

    三年以上 119,850.97 0.49% 178,779.03 0.69%

    合计 24,377,090.94 100.00% 25,944,913.27 100%

    期末无持股5%以上（含5%）的股东欠款。

    注释5.其他应收款

    a、其他应收款按风险分类如下：

    期末数 期初数

    类别账龄 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一、单项金额重大 62,633,272.61 69.64% 25,765,688.24 87,994,512.17 75.23% 29,308,373.82

    二、单项金额不重大但

    按信用风险特征组合后

    该组合的风险较大

    10,795,082.78 65.37% 3,846,556.84 8,906,460.56 7.61% 4,300,287.12

    三、其他不重大 16,513,919.29 18.36% 1,302,384.26 20,071,573.55 17.16% 1,155,295.02

    合计 89,942,274.68 100.00% 30,914,629.34 116,972,546.28 100% 34,763,955.96

    前5名合计金额 47,383,135.61 52.68% 14,971,626.26 50,182,962.80 42.90% 4,769,900.70

    关联方占用应收款金额 21,953,293.44 18.77% 13,421,818.29

    （1）经对单项金额重大的应收款项进行个别认定，发现以下单位的其他应收款需计提特别坏账准备，计提特别坏

    账准备比例的金额如下表。除以下单位外采用账龄法计提坏账准备。

    客户名称 期末余额 计提比例 坏账准备 计提理由

    神龙贸易有限责任公司 2,387,541.10 70% 1,671,278.70 估计无法全部收回

    宁波振兴万猪厂 1,190,361.76 100% 1,190,361.76 估计无法收回

    广东河源冠康参茸保健品有限公司 8,450,000.00 70% 5,915,000.00 估计无法全部收回上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    广东惠阳稳坤实业有限公司 3,023,400.00 70% 2,116,380.00 估计无法全部收回

    宁波中药制药厂 3,078,269.17 100% 3,078,269.17 估计无法收回

    四明茶叶生物制品有限公司 7,924,962.80 100% 7,924,962.80 估计无法收回

    三九企业集团宁波投资开发中心 4,031,393.35 100% 4,031,393.35 估计无法收回

    宁波立华机电有限公司 1,743,400.00 100% 1,743,400.00

    估计无法收回

    合计 31,829,328.18 27,671,045.78

    (2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：根据本公司经营特点，账

    龄3 年以上的应收款项回收风险较大，因此将单项金额低于100 万元且账龄3 年以上的应收款项归入该组合。

    (3)期末余额无持股5%以上(含5%)股东欠款。

    (4)占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：

    欠款单位名称 金额 性质

    宁波市金光仪表有限公司 18,508,000.00 往来

    (5)期末其他应收款坏账准备中，包括对部分账龄较长，估计无法全部收回的款项33,490,753.99 元，按照70%

    以上的计提比例计提的特别坏账准备29,332,471.59 元。

    b、其他应收款按账龄分类如下：

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一年以内 38,608,193.59 42.93% 772,163.87 57,267,321.96 48.96% 1,145,346.44

    一年以上至二年以内 8,963,388.71 9.97% 448,169.44 7,664,001.21 6.55% 383,200.06

    二年以上至三年以内 6,408,899.06 7.13% 640,889.91 7,256,550.37 6.20% 725,655.04

    三年以上 35,961,793.32 39.98% 29,053,406.12 44,784,672.74 38.29% 32,509,754.42

    合计 89,942,274.68 100.00% 30,914,629.34 116,972,546.28 100% 34,763,955.96

    注释6.存货及存货跌价准备

    a、明细列示如下：

    期末数 期初数

    类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

    1．原材料 8,563,628.82 8,563,628.82 8,094,142.35 7,930,725.37

    2．在产品 3,819,900.38 3,819,900.38 5,239,725.99 5,024,172.17

    3．库存商品 62,620,940.06 57,817,117.33 58,820,233.80 45,009,428.34

    4．周转材料 1,682,121.13 1,682,121.13 844,784.47 844,784.47

    5．开发产品 125,993,411.22 125,993,411.22 89,168,493.01 89,168,493.01

    6. 开发成本 635,412,867.46 624,891,644.75 561,843,435.10 561,843,435.10

    合计 838,092,869.07 822,767,823.63 724,010,814.72 709,821,038.46上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    （1）存货期末比期初增加114,082,054.35 元，增加15.76％，主要系因为本期收购鼎立置业（上海）有限公司，

    该公司有待开发的房地产项目。

    （2）期末存货中包含资本化借款费用金额为11,131,164.98 元，其资本化利率为本公司向金融机构融资的正常利

    率水平。

    （3）期末存货的开发成本中有40,299,729.00 元的土地使用权作为20,000,000.00 万元短期借款的抵押物；存货

    中的开发产品中有4,123,776.83 元作为12,000,000.00 元短期借款的抵押物。

    b、存货跌价准备明细表：

    本期减少

    类别 期初数 本期增加

    因出售转回数

    其他原因

    转出数

    合计

    期末数

    原材料 163,416.98 163,416.98 163,416.98 -

    在产品 215,553.82 215,553.82 215,553.82 -

    开发成本 10,521,222.71 10,521,222.71

    库存商品 13,810,805.46 7,248,015.65 1,758,967.08 9,006,982.73 4,803,822.73

    合计 14,189,776.26 10,521,222.71 7,248,015.65 2,137,937.88 9,385,953.53 15,325,045.44

    （1）存货跌价准备是根据期末存货账面成本高于可变现净值的差额予以计提。可变现净值根据估计售价减去估计

    完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值计算。

    （2）存货跌价准备本期增加主要由于本期收购子公司鼎立置业（上海）有限公司，其他原因转出系本公司本期减

    少合并子公司转出的存货跌价准备。

    注释7.可供出售金融资产

    项目 期末数 期初数

    可供出售的权益工具 3,742,829.75 2,860,742.70

    可供出售金融资产期末比期初增加882,087.05 元，增加了30.83%。主要是因为本期可供出售金融资产公允价值变

    动。

    注释8.长期股权投资

    期末数 期初数

    项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    对子公司投资 22,242,699.39 21,334,963.65 907,735.74 22,242,699.39 21,334,963.65 907,735.74

    其他股权投资 5,137,708.51 1,076,101.59 4,061,606.92 5,187,708.51 1,076,101.59 4,111,606.92

    合计 27,380,407.90 22,411,065.24 4,969,342.66 27,430,407.90 22,411,065.24 5,019,342.66

    a、成本法核算的对子公司的投资

    被投资单位名称 投资期限

    占被投资单位

    注册资本比例

    期初数 本期增加 本期减少 期末数

    宁波经济技术开发区东港贸易公司 2002-12-31至2003-12-08 100% 1,100,256.81 1,100,256.81

    宁波海天广告公司 1995-9-25至2005-9-24 80% 509,880.56 509,880.56

    宁波药材股份有限公司骆驼医药分公司 无约定 51% 255,000.00 255,000.00上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    余姚市四明茶叶生物制品有限公司 2002-12-31至不约定期限 64.5% 2,541,500.00 2,541,500.00

    宁波振华生物技术有限公司 1996-10-3至2006-10-2 90% 2,376,683.05 2,376,683.05

    三九企业集团宁波投资开发中心 2002-12-31至不约定期限100% 1,000,000.00 1,000,000.00

    上海福田塑料制品有限公司 1995-01至2025 51% 12,780,466.40 12,780,466.40

    上海米丘大地景观设计有限公司 2003-4-30至2023-4-29 50% 1,026,176.83 1,026,176.83

    宁波冯存仁堂医药零售有限责任公司 2003-12-19至2009-12-19 60% 652,735.74 652,735.74

    合计 22,242,699.39 22,242,699.39

    b、成本法核算的其他投资

    被投资单位名称 投资期限

    占被投资单位

    注册资本比例

    期初数 本期增加 本期减少 期末数

    中外合资柬埔寨上海综合医院 2002-12-31至2009 15% 363,500.00 363,500.00

    深圳市三九医院有限公司 2002-01-01至2052-05-23 17% --- ---

    深圳市富文投资有限公司 2001-01-01至2010-12-18 10% 3,000,000.00 3,000,000.00

    上海天使口腔门诊部有限公司 --- 30% --- ---

    深圳市九升进出口销售有限公司 --- 10% 276,188.65 276,188.65

    济南永宁制药股份有限公司 --- 5% 50,000.00 50,000.00 ---

    常州三九药业有限公司 --- 10% 1,498,019.86 1,498,019.86

    合计 5,187,708.51 50,000.00 5,137,708.51

    d、减值准备的变化情况

    被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    上海福田塑料制品有限公司 12,780,466.40 --- --- 12,780,466.40

    余姚市四明茶叶生物制品有限公司 2,541,500.00 --- --- 2,541,500.00

    宁波海天广告公司 509,880.56 --- --- 509,880.56

    宁波经济技术开发区东港贸易公司 1,100,256.81 --- --- 1,100,256.81

    三九企业集团宁波投资开发中心 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00

    宁波振华生物技术有限公司 2,376,683.05 --- --- 2,376,683.05

    上海米丘大地景观设计有限公司 1,026,176.83 --- --- 1,026,176.83

    中外合资柬埔寨首都医院 363,500.00 --- --- 363,500.00

    深圳市富文投资有限公司 712,601.59 --- --- 712,601.59

    合计 22,411,065.24 --- --- 22,411,065.24

    注释9.投资性房地产

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、原值

    房屋、建筑物 62,719,460.46 62,719,460.46

    二、累计折旧

    房屋、建筑物 10,869,965.01 1,395,450.63 12,265,415.64上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    三、投资性房地产账面价值

    房屋、建筑物 51,849,495.45 1,395,450.62 50,454,044.82

    注释10.固定资产及累计折旧

    固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋及建筑物 168,835,343.61 11,056,936.91 157,778,406.70

    机器设备 86,244,039.13 122,905.98 14,376,671.93 71,990,273.18

    运输设备 13,946,085.64 780,440.32 1,491,811.00 13,234,714.96

    办公设备及其他 14,765,474.62 445,362.62 1,021,218.01 14,189,619.23

    合计 283,790,943.00 1,348,708.92 27,946,637.85 257,193,014.07

    累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋及建筑物 54,233,585.73 3,269,832.16 5,699,766.34 51,803,651.55

    机器设备 72,677,801.14 1,296,555.82 13,171,162.64 60,803,194.32

    运输设备 9,475,358.67 644,380.17 906,362.00 9,213,376.84

    办公设备及其他 11,539,100.35 326,972.62 857,453.83 11,008,619.14

    合计 147,925,845.89 5,537,740.77 20,634,744.81 132,828,841.85

    减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋及建筑物 1,144,886.17 --- --- 1,144,886.17

    机器设备 900,088.37 --- 847,924.37 52,164.00

    运输设备 --- --- ---

    办公设备及其他 207,573.19 --- --- 207,573.19

    合计 2,252,547.73 --- 847,924.37 1,404,623.36

    净值 133,612,549.38 122,959,548.86

    原值为92,257,495.50元的房屋建筑物及71,153,084.95元的机器设备作为短期借款的抵押物。

    注释11.在建工程

    工程项目名称 期初数 本期增加

    本期转入

    固定资产

    本期其他

    减少

    期末数 资金来源

    华润酒店 207,604,481.41 46,253,960.87 253,858,442.28 自筹

    申益大酒店 7,240,651.06 7,240,651.06 自筹

    宁波药材慈城饮片厂 --- --- 自筹

    常州三九外用药生产基地 --- --- 借款

    高阳路房产改造 4,689,922.91 4,689,922.91 自筹上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    其他 84,000.00 84,000.00 自筹

    合计 219,619,055.38 46,253,960.87 265,873,016.25

    （1）在建工程期末余额中借款费用资本化金额11,531,978.22 元。

    （2）在建工程期末比期初增加46,253,960.87 元，增长了21.06%，主要系本期增加了华润酒店的投资。

    （3）在建工程减值准备如下：

    工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    申益大酒店 2,370,931.06 --- --- 2,370,931.06

    在建工程减值准备是根据期末在建工程账面成本高于可变现净值的差额予以计提。

    注释12.无形资产

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、原价合计 94,389,010.05 400,000.00 1,233,723.79 93,555,286.26

    1、土地使用权 93,915,141.05 400,000.00 1,233,723.79 93,081,417.26

    2、财务软件 468,769.00 468,769.00

    3、商标使用权 5,100.00 5,100.00

    二、累计摊销额 10,149,076.02 1,063,762.67 579,855.60 10,632,983.09

    1、土地使用权 9,783,411.19 1,023,134.75 579,855.60 10,226,690.34

    2、财务软件 365,664.83 40,627.92 406,292.75

    3、商标使用权

    三、无形资产账面价值合计 84,239,934.03 979,855.60 2,297,486.46 82,922,303.17

    1、土地使用权 84,131,729.86 979,855.60 2,256,858.54 82,854,726.92

    2、财务软件 103,104.17 40,627.92 62,476.25

    3、商标使用权 5,100.00 5,100.00

    （1）本公司期末无形资产未发生减值，不需要计提减值准备。

    （2）本期减少无形资产系为出售子公司减少的无形资产。

    （3）期末无形资产中的原值为16,090,527.47 元的土地使用权作为1040 万短期借款的抵押物。

    注释13.长期待摊费用

    类别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限

    装修费 11,744,345.07 5,002,977.51 161,299.70 427,565.63 7,168,933.19 4,736,711.58 2-113个月

    网络工程费 500,000.00 66,666.84 49,999.98 483,333.14 16,666.86 8个月

    马陆改建 741,242.79 741,242.79 0.00 ---

    合计 12,985,587.86 5,069,644.35 161,299.70 477,565.61 8,393,509.12 4,753,378.44

    注释14.递延所得税资产

    引起暂时性差异的资产、负债项目 期末数 期初数上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    计提坏账准备 42,917.88 453,909.59

    存货跌价准备 2,718,694.93

    未弥补亏损 6,041,628.88 1,199,672.49

    合计 8,803,241.69 1,653,582.08

    注：递延所得税资产增加主要由于收购鼎立置业（上海）有限公司100%股权，该公司的亏损预计未来可以弥补，对应

    的递延税款在未来可以转销。

    注释15.短期借款

    借款类别 期末数 期初数

    抵押借款 102,330,000.00 59,400,000.00

    保证借款 111,050,000.00 149,550,000.00

    质押 9,970,000.00 9,970,000.00

    保证抵押借款 90,496,355.00 85,496,355.00

    保证质押借款 0.00 40,000,000.00

    合计 313,846,355.00 344,416,355.00

    （1）期末抵押借款102,330,000.00 元：其中20,000,000.00 元以本公司账面价值为40,299,729.00 元的开发成

    本作为抵押物；16,000,000.00 万元以本公司账面原值为16,374,167.20 元的房屋建筑物作为抵押物；委托鼎立建设集

    团股份有限公司借款12,000,000.00 元以本公司账面价值为4,123,776.83 元的开发产品及账面原值为2,903,112.63

    元的投资性房地产作为抵押物；委托鼎立建设集团股份有限公司借款10,400,000.00 元以本公司账面原值为

    16,090,527.47 元的土地使用权作为抵押物；43,9300,000 元以本公司货币资金和房地产抵押。

    （2）期末保证借款事项的详细情况如下：

    a、鼎立建设集团股份有限公司提供保证96,800,000.00 元：其中40,000,000.00 元以鼎立建设集团股份有限公司

    持有的本公司1963 万股股权质押。

    b、本公司之孙公司东阳鼎立实业有限公司股东许俏丹以1500 万元的定期存单质押提供担保14,250,000.00 元。

    （3）期末质押借款9,970,000.00.00 元以本公司价值为10,500,000,000.00 元的定期存单为质押物。

    （4）期末保证、抵押借款的详细情况如下：

    a、鼎立建设集团股份有限公司提供保证4,996,355 元以本公司之子公司上海胶带橡胶股份有限公司账面原值为

    71,153,084.95 元的机器设备作为抵押，且以本公司持有的淮安金捷置业有限公司的4000 万股向银行进行质押。

    b、鼎立建设集团股份有限公司提供保证50,500,000.00 元是以本公司原值为57,000,000.00 元的房屋建筑物作为

    抵押。

    c、借款25,000,000.00 元由本公司为子公司提供担保，并以本公司账面原值为19,892,945 元的投资性房地产作

    为抵押物。

    d、借款10,000,000.00 由本公司为子公司提供担保，以本公司账面原值为18,883,328.34 元的固定资产作为抵押

    物

    注释16.应付票据

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 41,990,000.00 28,620,000.00

    （1）以上汇票均于6 个月内到期。

    （2）本公司不存在欠持本公司5%以上（含5%）股东单位欠款。

    （3）应付票据期末余额比期初增加13,370,000.00 元，增加了46.72%， 。

    注释17.应付账款上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例

    一年以内 106,960,208.51 87.42% 152,251,176.27 88.18%

    一年以上至二年以内 8,347,470.55 6.82% 10,147,589.48 5.88%

    二年以上至三年以内 1,166,816.09 0.95% 2,415,256.40 1.40%

    三年以上 5,872,342.40 4.80% 7,838,772.73 4.54%

    合计 122,346,837.55 100% 172,652,794.88 100%

    （1）应付账款期末余额中含本公司欠控股股东鼎立建设集团股份有限公司款项7,017,316.58 元。

    （2）应付账款期末余额比期初减少50,305,957.33 元，减少了29.14%，主要原因为本公司支付了工程款。

    注释18.预收款项

    种类 期末数 期初数

    预收款 84,143,397.03 114,492,046.44

    （1）预收账款期末余额中不存在欠持有5%以上（含5%）表决权股东的款项。

    （2）预收帐款期末余额比期初减少30,348,649.41 元，减少了26.51%，主要原因为本公司结转

    了房地产收入。

    注释19.应付职工薪酬

    项目 期初数 本期发生额 本期支付额 本期转出 期末数

    一、工资、

    奖金、津贴

    2,901,126.61

    11,031,898.34 11,796,159.48

    -

    16,397.98

    2,153,263.45

    二、职工福

    利费

    0

    三、社会保

    险费

    1．医疗保

    险费

    934.88 709,746.62 691,630.44 21289.62 - 2,238.56

    2．基本养

    老保险费

    3,800,860.32 1,253,915.53 1,205,552.46 4,090,256.94

    -

    241,033.55

    3．失业保

    险费

    240,458.48 65,989.69 41,989.69 46,200.00 218,258.48

    4．工伤保

    险费

    21,500.00 124,698.48 122,617.73 23,580.75

    5．生育保

    险

    17,000.00 17,434.97 15,752.11 18,682.86

    6．其他 0

    四、住房公

    积金

    3,328,131.23 675,266.21 657,168.66 1,163.94 3,345,064.84

    五、工会经

    费和职工教

    育经费

    2,077,796.56 457,013.01 49,563.77 664,624.47 1,820,621.33上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    六、非货币

    性福利

    202,616.00 202616 -

    七、因解除

    劳动关系给

    予的补偿

    0 94,725.79 94,725.79 -

    八、其他 1,182,790.30 1,182,790.30 -

    合计 13,773,214.38 14,430,688.64 14,877,776.13 6,032,190.90 7,293,935.99

    期末应付工资、奖金、津贴和补贴等系跨月支付的工资。由于转让子公司的股权，不合并该子公司的报表而转出

    的金额。

    注释20.应交税费

    税项 期末数 期初数

    增值税 1,084,865.26 4,516,876.21

    营业税 -3,486,288.04 (2,598,585.07)

    城建税 -400,440.58 (287,534.30)

    企业所得税 23,976,519.39 17,839,204.58

    个人所得税 197,507.93 92,616.82

    房产税 360,594.78 360,594.78

    土地增值税 695,108.79 (868,622.01)

    教育费附加 -204,996.01 (145,652.12)

    其他 39,747.91 5,269.29

    合计 22,262,619.44 18,914,168.18

    （1）应交税费期末比期初增加3,348,451.26 元，增加了17.70%，主要系本期增加了企业所得税。

    （2）本期期末营业税、土地增值税和附加税为负数的原因是预售房产的同时预缴营业税、土地增值税及附加税费。

    注释21.应付股利

    投资者名称 期末数 期初数

    国家股 1,730,726.40 1,730,726.40

    国有法人股 39,996.00 39,996.00

    境内法人股 445,703.40 445,703.40

    宁波市工贸资产经营有限公司 --- ---

    天津市中新药业集团股份有限公司 180,605.36 180,605.36

    宁波药材股份有限公司的其他股东 112,936.78 136,644.70

    合计 2,509,967.94 2,533,675.86

    注释22.应付利息

    项目 期末数 期初数

    银行借款利息 2,307,984.28 11,031,267.32

    应付利息期末比期初减少8,723,283.04 元，减少了79.08%。主要是因为本期偿还了中国工商银行股份有限公司上

    海市虹口支行的借款相应利息减免所致。上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    注释23.其他应付款

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例

    一年以内 229,158,755.35 61.69% 143,858,859.66 59.25%

    一年以上至二年以内 124,643,370.02 33.55% 83,005,826.39 34.19%

    二年以上至三年以内 13,128,254.39 3.53% 12,872,472.48 5.30%

    三年以上 4,563,179.13 1.23% 3,064,123.73 1.26%

    合计 371,493,558.89 100.00% 242,801,282.26 100%

    （1）其他应付款期末余额中欠控股股东鼎立建设集团股份有限公司款项298,506,209.08 元。

    （2）占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：

    欠款单位 金额 性质

    鼎立建设集团股份有限公司298,506,209.08 往来

    淮安经济开发区管理委员会39,991,000.00 地方扶持

    合计 338,497,209.08

    （3）其他应付款期末比期初增加128,692,276.63 元，增加了53%。主要系由于应付鼎立建设集团股份有限公司的

    金额增加。

    注释24.一年内到期的长期借款

    借款类别 期末数 期初数

    抵押借款 --- ---

    保证抵押借款 --- 4,000,000.00

    合计 --- 4,000,000.00

    注释25.长期借款

    注释26.预计负债

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    诉讼 163,585.00 --- 163,585.00

    合计 163,585.00 --- 163,585.00

    注释27.递延所得税负债

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    税局批准可递延至以后

    年度计入应纳税所得额

    的投资收益

    4,285,803.21 4,285,803.21

    注释28.股本上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    本期增减变动

    项目 期初数 配股 增发 其他 小计 期末数

    一、有限售条件股份

    其他内资持股

    其中：境内法人持股 185,331,339.00 49,335,794.00 49,335,794.00 234,667,133.00

    募集法人股 --- 0.00

    有限售条件股份合计 185,331,339.00 49,335,794.00 49,335,794.00 234,667,133.00

    二、无限售条件股份 0.00

    境内上市的人民币普通股 77,468,394.00 134,624,019.00 134,624,019.00 212,092,413.00

    境内上市的外资股 70,966,500.00 49,676,550.00 49,676,550.00 120,643,050.00

    无限售股份合计 148,434,894.00 184,300,569.00 184,300,569.00 332,735,463.00

    三、股份总数 333,766,233.00 233,636,363.00 233,636,363.00 567,402,596.00

    （1）经2009 年4 月8 日公司2008 年度股东大会审议通过，公司决定以2008 年12 月31 日公司总股本333,766,233

    股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增7 股，共计转增股份233,636,363 股。本次公积金转增于2009 年4

    月21 日实施完毕，公司总股本变更为567,402,596 股。本公司本期新增股本正在办理验资验证手续。

    （2）公司于2009 年6 月22 日，安排了股改实施后的第三次有限售条件流通股（80,396,143 股）上市流通（详见

    公司于2009 年6 月17 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站的《上海

    鼎立科技发展（集团）股份有限公司有限售条件的流通股上市流通的公告》）。

    注释29.资本公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 389,940,481.20 233,636,363.00 156,304,118.20

    其他资本公积 40,572,765.85 2,627,870.51 43,200,636.36

    合计 430,513,247.05 2,627,870.51 231,579,882.00 199,504,754.56

    经2009 年4 月8 日公司2008 年度股东大会审议通过，公司决定以2008 年12 月31 日公司总股本333,766,233 股

    为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增7 股，共计转增股份233,636,363 股。

    注释30.盈余公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 6,940,068.33 --- --- 6,940,068.33

    任意盈余公积 345,703.20 --- --- 345,703.20

    合计 7,285,771.53 --- --- 7,285,771.53

    注释31.未分配利润上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    注释32.营业收入

    （1）营业收入与营业成本明细如下：

    本期数 上年同期数

    项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    1．主营业务收入 323,068,488.62 244,033,843.59 364,526,847.88 280,287,210.95

    2．其他业务收入 6,067,907.65 1,482,527.25 6,695,428.99 2,299,835.47

    合计 329,136,396.27 245,516,370.84 371,222,276.87 282,587,046.4

    （2）本公司前五名客户销售收入总额占主营业务收入的比例如下：

    本期数 上年同期数

    销售收入前五名合计金额 113,677,418.52 75,288,361.16

    占销售收入比例 35.19% 20.61%

    (3) 本期收入比上年同期减少42,085,880.6元，减少了11.34%，主要由于公司胶带橡胶业务的客户需求下滑严

    重，导致其业务量下降幅度较大。

    （4）按行业列示主营业务收入、主营业务成本情况如下

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    医药 134,135,005.18 122,582,194.12 150,861,279.53 142,265,403.78

    橡胶 43,779,889.06 33,217,106.51 66,308,242.35 58,548,606.98

    房地产开发 144,328,594.38 88,234,542.96 147,357,326.00 79,069,118.00

    其他 825,000.00

    合计 323,068,488.62 244,033,843.59 364,526,847.88 279,883,128.76

    项目 本期数 上年数

    年初未分配利润 (142,494,890.28) (183,632,412.89)

    加：归属母公司所有者的净利润 45,307,515.94 41,137,522.61

    加：处置子公司2007 年1 月1 日前的

    超额亏损

    7,500,246.58 ---

    减：提取法定盈余公积 ---

    提取法定公益金 ---

    提取任意盈余公积 ---

    现金股利 ---

    转做股本 ---

    期末未分配利润 (89,687,127.76) (142,494,890.28)

    其中：拟支付的现金股利 ---上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    （5）按品种列示主营业务收入、主营业务成本情况如下

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    医药 134,135,005.18 122,582,194.12 150,861,279.53 142,265,403.78

    橡胶 43,779,889.06 33,217,106.51 66,308,242.35 58,548,606.98

    房地产开发 144,328,594.38 88,234,542.96 147,357,326.00 79,069,118.00

    其他 825,000.00

    合计 323,068,488.62 244,033,843.59 364,526,847.88 279,883,128.76

    （6）按地区列示主营业务收入、主营业务成本情况如下

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    江苏 99,015,356.38 71,120,922.34 102,604,852.00 61,721,832.52

    浙江 134,960,005.18 122,582,194.12 138,815,851.21 130,731,685.33

    上海 43,779,889.06 33,217,106.51 66,308,242.35 58,548,606.98

    山东 12,045,428.32 17,347,285.48

    江西 45,313,238.00 17,113,620.62 44,752,474.00 11,533,718.45

    合计 323,068,488.62 244,033,843.59 364,526,847.88 279,883,128.76

    注释33.营业税金及附加

    税种 本期数 上年同期数

    营业税 7,544,135.97 7,411,214.63

    城市维护建设税 491,096.21 639,351.28

    教育费附加 331,606.59 418,457.74

    其他 3,344,103.95 4,309,327.97

    合计 11,710,942.72 12,778,351.62

    营业税金及附加本期数比上年同期数减少1,067,408.9 元，减少了8.35%。

    注释34.财务费用

    项目 本期数 上年同期数

    利息支出 7,503,424.76

    12,018,507.46

    减:利息收入 1,132,707.65

    376,116.72

    汇兑损失上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    其他 173,772.93

    89,868.46

    合计 6,544,490.04

    11,732,259.20

    财务费用本期数比上年同期数减少5,187,769.16 元，减少了44.22%。主要是本期偿还部分借款所致。

    注释35.资产减值损失

    项目 本期数 上年同期数

    一、坏账损失 -1,333,627.88 -537,039.97

    二、存货跌价损失

    三、长期股权投资减值损失

    四、固定资产减值损失

    五、在建工程减值准备

    合计 -1,333,627.88 -537,039.97

    注释36.投资收益

    类别 本期数 上年同期数

    联营或合营公司的利润 1,170,000.00

    股票红利

    股票处置收益 3,375,249.03

    股权投资转让收益 17,627,821.10 4,428,327.02

    其他 927,159.77

    合计 18,554,980.87 8,973,576.05

    注释37.营业外收支

    1.营业外收入

    项目 本期数 上年同期数

    固定资产处置净收益 7,524.00 117,157.90

    赔款及罚款收入 100,000.00

    债务重组收益 6,200,641.28 6,995,953.87

    担保损失转回

    其他 421,329.07 46,507.46

    合计 6,629,494.35 7,259,619.23

    2.营业外支出

    项目 本期数 上年同期数

    罚款支出 16,308.30 138,041.80

    固定资产清理净损失 24,628.72上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    捐赠支出 6,000.00 1,100,000.00

    其他 252,452.48 114,876.65

    合计 274,760.78 1,377,547.17

    注释38.收到的其他与经营活动有关的现金

    项目 本期数 上年同期数

    银行存款利息收入 1,063,775.85 350,533.54

    收到的其他收入 122,369.90

    收到的往来款项 351,404,695.59 313,128,209.72

    合计 352,468,471.44 313,601,113.16

    注释39.支付的其他与经营活动有关的现金

    项目 本期数 上年同期数

    金融手续费 173,772.93 30,213.29

    交通费 987,711.62 194,842.00

    交际费 1,529,438.57 1,659,804.56

    办公费用 806,432.90 845,034.31

    广告费 1,137,615.41 1,033,510.00

    审计评估费 386,060.22 742,899.66

    车辆使用费 302,132.55 292,716.59

    会务费 876,431.55 140,723.50

    保险费 35,612.11 27,930.40

    设计制作费 42,130.22 33,320.00

    租赁费 1,143,912.11 1,213,043.36

    董事会费 501,237.33 549,190.62

    差旅费 2,665,767.13 2,345,856.54

    研发费用 120,451.13 135,297.59

    修理费用 794,215.11 949,313.75

    运输费 3,969,577.33 4,154,098.60

    中标费 210,311.14 228,666.15

    水电费 105,321.77 115,490.96

    支付的其他费用 2,024,824.11 1,567,319.26

    支付的往来款项 340,071,908.36 13,588,387.82

    合计 357,884,863.60 29,847,658.96

    注释40.取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息

    项目 本期数

    一、取得子公司及其他营业单位

    1．购买日 ---

    2．取得子公司及其他营业单位的价格 132,000,000.00

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 132,000,000.00

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,948.03上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    4．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 131,998,051.97

    5．取得子公司的净资产的公允价值或账面价值 ---

    流动资产 174,063,970.12

    非流动资产 7,560,651.32

    流动负债 48,918,092.28

    非流动负债 ---

    6．收购部分的公允价值超过合并成本——计入利润表 927,159.77

    支付的成本超过有形资产的公允价值——商誉 ---

    7．购买日后被购公司的当期收入 ---

    购买日后被购公司的当期收益 -220,630.61

    二、处置子公司及其他营业单位

    1．处置子公司及其他营业单位的价格 990,000,00

    2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 990,000.00

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 67,939.56

    3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 922,060.44

    4．处置子公司的净资产账面价值 ---

    流动资产 12,229,961.97

    非流动资产 6,587,159.90

    流动负债 45,011,670.55

    非流动负债 ---

    注释41.现金及现金等价物

    项目 本期数 上年同期数

    一、现金 37,939,313.45

    22,510,957.

    89

    其中：库存现金 460,415.06 1,190,094.74

    可随时用于支付的银行存款 37,478,898.39 21,320,863.15

    可随时用于支付的其他货币资金 --- ---

    二、现金等价物 --- ---

    其中：三个月内到期的债券投资 --- ---

    三、期末现金及现金等价物余额 37,939,313.45

    22,510,957.

    89

    附注7.母公司主要财务报表项目注释

    （一）应收账款

    a．应收账款风险分类如下：

    期末数 期初数

    类别账龄 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一、单项金额重大 5,013,932.30 18.94% 100,278.65 --- --- ---

    二、单项金额不重大但

    按信用风险特征组合

    21,458,742.05 81.06% 11,949,409.26 21,337,542.63 100% 11,730,243.11上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    后该组合的风险较大

    三、其他不重大 --- --- ---

    合计 26,472,674.35 100.00% 12,049,687.91 21,337,542.63 100% 11,730,243.11

    前5名合计金额 8,566,131.54 32.36% 4,177,678.08 19.58% 4,177,678.08

    (1)经对单项金额重大的应收账款进行个别认定，未发现减值。故采用账龄法计提坏账准备。

    (2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：根据本公司经营特点，账

    龄3 年以上的应收款项回收风险较大，因此将单项金额低于100 万元且账龄3 年以上的应收款项归入该组合。

    (3)期末余额无持股5%以上(含5%)股东欠款。

    b．应收账款账龄分类如下：

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一年以内 5,013,932.30 18.94% 100,278.65 --- --- ---

    一年以上至二年以内 --- --- --- --- --- ---

    二年以上至三年以内 --- --- --- --- --- ---

    三年以上 21,458,742.05 81.06% 11,949,409.26 21,337,542.63 100% 11,730,243.11

    合计 26,472,674.35 100.00% 12,049,687.91 21,337,542.63 100% 11,730,243.11

    （二）其他应收款

    a．其他应收款风险分类如下：

    期末数 期初数

    类别账龄 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一、单项金额重大 404,125,228.90 99.13% 13,486,342.87 285,056,693.43 98.98% 11,542,156.65

    二、单项金额不重大但

    按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大

    2,779,287.72 0.68% 1,294,821.93 2,515,650.24 0.87% 1,031,184.47

    三、其他不重大 774,011.62 0.19% 11,880.23 428,622.00 0.15% 10,972.44

    合计 407,678,528.24 14,793,045.04 288,000,965.67 100% 12,584,313.56

    前5名合计金额 404,305,228.90 99.17% 257,613,931.50 89.45% 10,930,815.98

    (1) 对单项金额重大的应收账款进行个别认定，未发现减值。故采用账龄法计提坏账准备。

    (2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：根据本公司经营特点，账

    龄3 年以上的应收款项回收风险较大，因此将单项金额低于100 万元且账龄3 年以上的应收款项归入该组合。

    (3)期末余额无持股5%以上(含5%)股东欠款。

    b．其他应收款账龄分类如下：

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比例坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备

    一年以内 245,093,472.81 60.12% 4,901,869.46 104,250,322.77 36.20% 2,085,006.45

    一年以上至二年以内 147,684,462.43 36.23% 7,384,223.12 169,147,356.19 58.73% 8,457,367.81

    二年以上至三年以内 12,121,305.28 2.97% 1,212,130.53 12,087,636.47 4.20% 1,208,763.65上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    三年以上 2,779,287.72 0.68% 1,294,821.93 2,515,650.24 0.87% 833,175.65

    合计 407,678,528.24 100% 14,793,045.04 288,000,965.67 100% 12,584,313.56

    （三）长期股权投资

    （1）明细列示如下：

    项目 期末数 期初数

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    成本法核算对子公司的投资 676,851,563.71 676,851,563.71 684,548,310.75 --- 684,548,310.75

    权益法核算的联营企业的投资 --- --- ---

    其他股权投资 15,780,466.40 13,493,067.99 2,287,398.41 15,780,466.40 13,493,067.99 2,287,398.41

    合计 692,632,030.11 13,493,067.99 679,138,962.12 700,328,777.15 13,493,067.99 686,835,709.16

    a． 成本法核算对子公司的投资

    被投资单位名称 投资期限

    占被投资单位

    注册资本比例

    期初数 本期增加 本期减少 期末数

    上海鼎立(美国)有限公司

    2002-10-16 至无

    约定

    100% 8,204,969.00 --- --- 8,204,969.00

    上海胶带橡胶有限公司

    2001-08 至

    2031-08

    90% 18,000,000.00 --- --- 18,000,000.00

    上海申一胶带厂

    1993-03 至

    2040-03

    100% 24,300,000.00 --- --- 24,300,000.00

    济南三九益民制药有限责任公司

    2001-01-01 至无

    约定

    76% 7,696,747.04 7,696,747.04 ---

    宁波药材股份有限公司

    2002-12-31 至

    2016-11-21

    62.587% 65,910,421.28 65,910,421.28

    上海胶带投资管理有限公司

    2003-09-01 至

    2031-04-05

    100% 6,208,890.23 6,208,890.23

    淮安盛德置业有限公司

    2007-06-07 至

    2027-6-6

    100% 31,800,000.00 31,800,000.00

    淮安金捷置业有限公司

    2006-12-5 至

    2026-12-4

    100% 40,000,000.00 40,000,000.00

    鼎立置业(淮安)有限公司

    2005-12-9 至

    2025-12-9

    80.51% 482,427,283.20 482,427,283.20

    合计 684,548,310.75 676,851,563.71

    b．成本法核算的其他股权投资

    被投资单位名称 投资期限

    占被投资单位

    注册资本比例

    期初数 本期增加 本期减少 期末数

    上海福田塑料制品有限公司 1995-01至2025 51% 12,780,466.40 --- --- 12,780,466.40

    深圳市富文投资有限公司 2001-01-01至2010-12-18 10% 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00

    小计 15,780,466.40 --- 15,780,466.40

    c．减值准备的变化情况

    被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    上海福田塑料制品有限公司 12,780,466.40 --- --- 12,780,466.40

    深圳市富文投资有限公司 712,601.59 --- --- 712,601.59

    小计 13,493,067.99 --- --- 13,493,067.99

    （四）营业收入

    （1）营业收入与营业成本明细如下：

    本期数 上期同期数

    项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    1．主营业务收入 3,248,297.49 29,277.00 801,673.19 404,082.19

    2．其他业务收入

    合计 3,248,297.49 29,277.00 801,673.19 404,082.19

    （2）本公司前五名客户销售收入总额占全部销售收入的比例明细如下：

    本期数 上年同期数

    销售收入前五名合计金额 3,248,297.49 801,673.19

    占销售收入比例 100% 100%

    （3）按品种列示主营业务收入、主营业务成本情况如下

    本期数 上年同期数

    项目 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利

    橡胶 2,899,882.49 2,899,882.49 801,673.19 404,082.19 397,591.00

    其他 348,415.00 29,277.00 319,138.00

    合计 3,248,297.49 29,277.00 3,219,020.49 801,673.19 404,082.19 397,591.00

    （五）投资收益

    类别 本期数 上年同期数

    联营或合营公司分配来的利润 1,170,000.00

    股权投资转让收益 -6,944,347.04 4,981,860.81

    合计 -6,944,347.04 6,151,860.81

    附注8.现金流量表补充资料

    补充资料 本期数 上年同期数

    1.将净利润调节为经营活动：

    净利润 45,061,822.12 24,905,141.10

    资产减值准备 -2,518,141.35 -134,627.90上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    固定资产折旧 5,322,308.68 6,963,652.73

    无形资产摊销 1,299,833.81 1,162,844.38

    长期待摊费用摊销 114,342.00 356,995.20

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 59,553.18 -63,775.20

    固定资产报废损失 -1,200.00

    财务费用 6,610,222.00 12,018,507.46

    投资损失 -19,469,393.58 -8,973,576.05

    递延所得税资产减少 410,991.71 113,381.98

    递延所得税负债增加 -

    存货的减少 57,599,316.35 51,462,376.85

    经营性应收项目的减少 44,003,245.92 51,668,268.58

    经营性应付项目的增加 -85,748,499.55 90,015,216.44

    其他 - -6,146,102.16

    经营活动产生的净额 52,744,401.29 223,348,303.41

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    定向增发取得投资 ---

    资产置换取得投资 ---

    融资租入固定资产 ---

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 37,939,313.45 22,510,957.89

    减：现金的期初余额 99,573,323.94 19,660,038.28

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -61,634,010.49 2,850,919.61

    附注9.关联方关系及其交易

    （一）关联方关系

    （1）存在控制关系的关联方

    企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系经济性质或类型 法定代表人

    鼎立建设集团股

    份有限公司

    浙江省东阳市

    望江北路1 号

    房屋建筑、建筑安装、水电安装、

    打桩、路桥、市政工程、园林绿化、

    房地产开发（限下属企业管理）、

    建筑材料、服装的销售。

    控股股东 民营 许明景

    （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    鼎立建设集团

    股份有限公司

    273,800,000.00 --- --- 273,800,000.00

    （3）本公司的子公司的相关信息见附注3。上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    （4）本公司的其他关联方的情况如下：

    关联方名称 与本公司的关系

    上海钧茂置业有限公司 同属最终控股股东

    上海鼎江贸易有限公司 同属最终控股股东

    江西九华药业有限公司* 同属最终控股股东

    香港鼎立科技发展有限公司 同属最终控股股东

    宁波冯存仁堂医药零售有限责任公司 孙公司

    常州三九药业有限公司 联营公司

    （二）关联方交易

    （1）关联方交易定价

    本公司向关联方采购货物及向关联方销售货物的价格均按照市场价格制定。

    （2）向关联方销售货物

    公司名称 本期数 上年同期数

    宁波药材股份有限公司骆驼医药分公司 432,508.31 401,323.6

    宁波冯存仁堂医药零售有限责任公司 615,668.52

    1,048,176.83 401,323.6

    （3）关联方为本公司担保

    公司名称 期末数 期初数

    鼎立建设集团股份有限公司及控

    制人

    188,946,355.00 226,296,355.00

    （4）提供劳务

    a、2006 年10 月，本公司之子公司鼎立置业(淮安)有限公司和鼎立建设集团股份有限公司签订建

    筑工程施工合同，将香榭丽花苑一期、二期、三期、四期、五期工程承包给鼎立建设集团股份有限公

    司建设，工程造价27500 万元。由于项目开发计划的调整，开发项目面积增加、项目建设标准提高以

    及前期开发过程中面临建筑材料价格的上涨，施工项目的建设成本有较大幅度的提高，经协商，工程

    总造价变更为329,684,215.26 元。截至2009 年6 月30 日止，鼎立置业(淮安)有限公司已经根据工程

    进度付款274,342,304.86 元给鼎立建设集团股份有限公司。

    b、2007 年2 月，本公司之子公司淮安金捷置业有限公司和鼎立建设集团股份有限公司签订建筑

    工程施工合同，将华润酒店项目工程承包给鼎立建设集团股份有限公司，工程造价20000 万元。约定

    的工程竣工日期为2008 年12 月31 日。截至2009 年6 月30 日止，淮安金捷置业有限公司已经根据工

    程进度付款169,479,298.50 元给鼎立建设集团股份有限公司。

    c、2008 年11 月，本公司之子公司鼎立置业(淮安)有限公司和鼎立建设集团股份有限公司签订建

    筑工程施工合同，将香榭丽花苑二期室外配套工程承包给鼎立建设集团股份有限公司建设，工程造价上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    4,045,247.56 元。截至2009 年6 月30 日止，鼎立置业(淮安)有限公司已经根据工程进度付款

    3,842,985.18 元给鼎立建设集团股份有限公司。

    d、2008 年11 月，本公司之子公司鼎立置业(淮安)有限公司和鼎立建设集团股份有限公司签订建

    筑工程施工合同，将香榭丽花苑五期室外配套工程承包给鼎立建设集团股份有限公司建设，工程造价

    8,623,327.51 元。截至2009 年6 月30 日止，鼎立置业(淮安)有限公司已经根据工程进度付款

    4,409,800.00 元给鼎立建设集团股份有限公司。

    e、2008 年11 月，本公司之子公司鼎立置业(淮安)有限公司和鼎立建设集团股份有限公司签订建

    筑工程施工合同，将城东花园二期和BT 一期附属工程承包给鼎立建设集团股份有限公司建设，工程造

    价52,423,349.00 元。截至2009 年6 月30 日止，鼎立置业(淮安)有限公司已经根据工程进度付款

    49,802,328.65 元给鼎立建设集团股份有限公司。

    (5)转让股权

    a、本公司与鼎立建设集团股份有限公司于2007 年12 月签订的《股权转让协议》，将持有的上海

    三九商业投资有限公司10%股权全部转让给鼎立建设集团股份有限公司。经双方协商确定，以截至2007

    年6 月30 日公司所持上海三九商业投资有限公司10%股权账面净资产1561 万元溢价出售，交易价格

    为1565 万元人民币。本公司于2007 年12 月20 日收到全部的股权转让款。2008 年4 月21 日，相应

    的股权变更手续已经办理完毕。

    b、本公司与鼎立建设集团股份有限公司于2007 年签订的《股权转让协议》，将持有的香港鼎立

    科技发展有限公司100%股权全部转让给鼎立建设集团股份有限公司。经双方协商确定，以截至2007

    年6 月30 日止公司所持香港鼎立科技发展有限公司100%股权账面净资产20,164,367.59 元溢价出售，

    交易价格为2500 万元人民币。本公司于12 月收到全部的股权转让款。截止2007 年11 月30 日，相应

    的股权变更手续已经办理完毕。

    c、本公司之子公司上海胶带橡胶有限公司，最终控制的子公司上海融乾实业有限公司与鼎立建设

    集团股份有限公司于2007 年12 月签订的《股权转让协议》。将其分别持有的上海价美企业发展有限

    公司3.75%、5%的股权全部转让给鼎立建设集团股份有限公司。经协商确定，以截至2007 年6 月30

    日止公司所持上海价美企业发展有限公司的股权账面净资产转让给鼎立建设集团股份有限公司。交易

    价格分别为为125 万元、167.5 万元人民币。本公司于12 月20 日收到全部的股权转让款。2008 年4

    月21 日，相应的股权变更手续已经办理完毕。

    （6）资产置换

    2007 年6 月，本公司与鼎立建设集团股份有限公司签订了《资产置换协议》，鼎立建设集团股份

    有限公司将其拥有的淮安华润酒店经营管理有限公司（已更名为淮安金捷置业有限公司）100%的股权

    置入本公司，淮安华润酒店经营管理有限公司的注册资本为4000 万元，置换价格以评估值为

    53,619,377.01 元为依据。本公司置出资产为截至2006 年12 月31 日止的部分应收账款账面净值

    10,361,793.73 元、其他应收款账面净值36,590,414.46 元（包括涉及诉讼的其他应收款净值

    8,649,218.46 元）及长期股权投资6,614,857.62 元，共计53,567,065.81 元。上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    （三）关联方往来余额

    (1)应收账款

    公司名称 期末数 期初数

    宁波药材股份有限公司骆驼医药分公司 190,013.50 179,158.71

    宁波冯存仁堂医药零售有限责任公司 538,940.72 593,310.49

    （2）其他应收款

    公司名称 期末数 期初数

    宁波市中药制药厂 3,377,223.81 3,377,223.81

    余姚市四明茶叶生物制品有限公司 7,924,962.80 7,924,962.80

    宁波经济技术开发区东港贸易公司 569,144.81 569,144.81

    三九企业集团宁波投资开发中心 4,031,393.35 4,031,393.35

    常州三九药业有限公司 50,568.67 6,050,568.67

    （3）应付账款

    公司名称 期末数 期初数

    鼎立建设集团股份有限公司 7,017,316.58 57,369,086.94

    （4）其他应付款

    公司名称 期末数 期初数

    香港鼎立科技发展有限公司 79,814.30 79,814.30

    鼎立建设集团股份有限公司 298,506,209.08 151,079,949.79

    上海鼎江贸易有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00

    附注10.诉讼事项

    截至2009 年6 月30 日止本公司的涉讼事项如下：

    1、与上海工业投资（集团）有限公司的诉讼

    上海工业投资（集团）有限公司于2004 年5 月26 日向法院提起关于向本公司委托贷款，本公司

    逾期未归还的诉讼。经上海市第二中级人民法院判决并出具（2004）沪二中民三（商）初字第39 号民

    事判决书，判定本公司须偿还上海工业投资（集团）有限公司借款1000 万元，偿付借款利息51,275.00

    元，并偿付自2004 年1 月1 日起至判决生效日2004 年6 月25 日止的770,430.23 元借款逾期利息，

    案件受理费60,900.00 元及财产保全费51,410.00 元。截至2007 年12 月31 日，本公司按与账面负债

    的差额计提预计负债163,585.00 元。

    2007 年8 月20 日，本公司与上海工业投资（集团）有限公司达成《执行和解协议》，协议规定

    企业在2007 年12 月31 日前归还600 万元，在2008 年12 月31 日前归还400 万元，2009 年6 月30

    前归还全部的欠款及利息。本公司2007 年已偿还6,000,000.00 元，2008 年已偿还4,000,000.00 元,

    2009 年6 月30 前已归还全部的欠款及利息。上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    2、与中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行的诉讼

    本公司逾期借款3950 万元未归还，中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行向法院提起诉讼，

    要求本公司偿还人民币借款3950 万元及截至2007 年5 月20 日止利息9,728,523.43 元，本公司于2007

    年6 月19 日收到上海市第二中级人民法院的应诉通知书。2007 年6 月26 日，中国工商银行股份有限

    公司上海市虹口支行向法院申请冻结了本公司持有江苏淮安盛德置业有限公司的100%股权及该股权

    下获得的投资收益（以人民币3000 万元为限）。

    本公司逾期借款9859 万元未归还，中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行向法院提起诉讼，

    要求本公司偿还人民币借款9859 万元及截至2007 年6 月20 日止利息23,619,816.07 元，本公司于

    2007 年7 月9 日收到上海市第二中级人民法院的应诉通知书。2007 年7 月15 日，中国工商银行股份

    有限公司上海市虹口支行向法院申请冻结了本公司持有的深圳三医院有限公司的股权。

    2007 年，本公司与中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行签订《还款免息协议》。协议规定

    本公司在2008 年12 月25 日前偿还所有债务，中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行同意在本公

    司按本协议约定偿还积欠债务的前提下，同比例减免偿还债务对应的利息。2007 年9 月12 日中国工

    商银行股份有限公司上海市虹口支行以双方就债务履行达成庭外和解为由向上海市第二中级人民法院

    申请撤回起诉，2007 年9 月13 日上海市第二中级人民法院出具民事裁定书，裁定原告撤回起诉。

    本公司在2007 年偿还借款3900 万元，2008 年偿还借款7109 万元，尚有2800 万的银行借款尚未

    归还。2009 年2 月20 日，本公司与中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行签订《还款免息补充

    协议之二》，协议约定，如在2009 年5 月25 日之前偿还该笔贷款，公司仍可享受原协议规定的还款

    免息的条款。2009 年5 月25 日之前已偿还该笔贷款。

    附注11.承诺事项

    在报告日，未计入本公司资产负债表的承诺事项如下：

    已签约尚未支付的工程款列示如下：

    项目 签约金额 已付款金额 未付款金额

    香榭丽花苑 329,684,215.26 274,342,304.86 55,341,910.40

    香榭丽花苑二期附属工程 4,045,247.56 3,842,985.18 202,262.38

    香榭丽花苑五期附属工程 8,623,327.51 4,409,800.00 4,213,527.51

    城东花园二期及BT 附属工程 52,423,349.00 49,802,328.65 2,621,020.35

    华润酒店项目 200,000,000.00 169,479,298.50 30,520,701.50

    城东商住楼 25,746,498.73 24,092,545.30 1,653,953.43

    徐杨商住楼 107,975,969.34 89,787,984.67 18,187,984.67

    合计 728,498,607.40 615,757,247.16 112,741,360.24

    附注12.资产负债表日后事项中的非调整事项

    2009 年6 月22 日，本公司与大股东鼎立建设集团股份有限公司签订《股权转让协议》，将持有

    的济南益民制药有限公司的全部股权以99 万元全部转让给鼎立建设集团股份有限公司。 2009上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    年8 月26 日，鼎立建设集团股份有限公司代济南益民制药有限偿还银行借款1000 万元，本公司因该

    借款对济南益民制药有限公司的担保责任全部解除。

    除上述事项外，无其他资产负债表日后事项中的非调整事项。

    附注13.其他重要事项

    （一）申请增发情况

    根据2007 年7 月16 日第六届第二次董事会会议决议，为提高公司盈利能力，促进公司持续发展，

    公司拟向包括鼎立建设集团股份有限公司在内不超过10 名特定对象非公开发行股票，发行数量不超过

    6000 股。募集资金的主要用途为控股子公司鼎立置业（淮安）有限公司开发建设香榭丽花苑2-5 期、

    城东花园和徐扬小区商住楼项目。上述决议已经2007 年第三次临时股东大会决议通过。2008 年7 月

    16 日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司非公开发行

    股票的批复》（证监【2008】928 号文），核准公司非公开发行新股不超过10,200 万股。本公司以非

    公开发行股票的方式向鼎立建设集团股份有限公司、东阳正通贸易有限公司、新疆中晟达投资有限公

    司、浙江金真实业有限公司、江苏瑞华投资发展有限公司、中泰信托投资有限责任公司、深圳市凯辉

    科技有限公司、上海中复投资管理有限公司、杭州晓兴纺织品有限公司及深圳市龙票资产管理公司发

    行92,486,802 股人民币普通股，发行价格5.38 元/股。2008 年8 月8 日，发行对象的认购款项全部

    到账。2008 年8 月11 日广东大华德律会计师事务所出具了深华验字【2008】94 号验资报告对本期非

    公开发行股票的募集资金到位情况予以验证确认。截止2008 年8 月11 日，本期发行募集资金总额

    497,579,000.00 元，扣除发行费用15,151,716.80 元，募集资金净额482,427,283.20 元。2008 年8

    月15 日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次发行的股权登记相关事宜。

    根据《上市公司证券发行管理办法》的要求对所发行股份进行锁定，大股东鼎立建设集团股份有限公

    司认购本次发行的股份子发行结束之日起36 个月内不得转让，其余机构认购股份锁定期为12 个月，

    锁定期满后将安排在上海证监交易所上市流通。

    （二）募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况

    截至2008 年8 月8 日止，公司自筹资金投入募集资金投资项目实际投资额137,787,278.24 元，

    其中香榭丽花苑2-5 期136,521,343.74 元，城东、徐杨商住楼项目1,265,934.50 元。上述已经广东

    大华德律会计师事务所出具的《募集资金投资项目预先已投入资金使用情况专项审核报告》（深华

    （2008）专审字440 号）验证，本公司第六届十一次董事会和2008 年第二次临时股东大会决议将以募

    集资金置换预先已投入募集资金项目自筹资金137,787,278.24 元。

    （三）闲置募集资金补充流动资金的情况

    根据2008 年8 月28 日第六届第十二次董事会会议决议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流

    动资金的议案》，同意用非公开发行股票闲置募集资金4,500 万元暂时补充流动资金。公司承诺为了

    确保募集资金项目的正常实施，不改变募集资金用途，承诺补充流动资金时间最长不超过6 个月。2009

    年2 月26 日该笔资金汇入募集资金专户。上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    （四）募集资金截止2009 年6 月30 日,企业募集资金投入募投项目资金情况如下：

    单位:万元

    项目名称

    计划投资总额

    募集资金承诺投资总额

    募集资金已投入募投

    项目金额

    城东徐杨商住楼 43,027.13 18,200.00 13,425.52

    香榭丽花苑2-5 期 21,931.02 31,800.00 23,844.75

    合计 64,958.15 50,000.00 37,270.27

    2009 年3 月9 日公司召开2009 年第一次临时股东大会，决议变更江苏淮安香榭丽花苑2 到5 期

    项目及城东花园和徐杨小区商住楼项目剩余的部分募集资金11,000 万元，进行补充公司流动资金，用

    于公司日常生产经营，不涉及新项目的开展。

    附注14.非经常损益

    性质或内容 本期数 上年同期数

    1.非流动资产处置损益 18,562,223.87 7,320,361.04

    2.计入当期损益的政府补助

    3.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的

    当期净损益

    4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    5.债务重组净损益 6,200,641.28 6,995,953.87

    6.与公司正常业务无关的或有事项产生的损益

    7. 根据企业会计准则一次性调整入损益的应付福利

    费余额

    8.除上述各项之外的其他营业外收支净额 160,427.69 -841,744.55

    扣除所得税后非经常性损益合计 24,923,292.84 13,474,570.36

    附注15.净资产收益率

    净资产收益率%

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均

    本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

    归属于公司普通股股东的净利润 6.63 18.92 6.94 20.34

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    2.98 8.67 3.12 9.33

    附注16.每股收益

    每股收益

    报告期利润

    基本每股收益 稀释每股收益上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

    归属于公司普通股股东的净利润 0.1101 0.1031 0.1101 0.1031

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    0.0495 0.0473 0.0495 0.0473

    项目 本期数 上年同期数

    基本每股收益和稀释每股收益计算

    （一）分子：

    税后净利润 45,307,515.94 24,884,653.64

    调整：优先股股利及其它工具影响

    基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 45,307,515.94 24,884,653.64

    调整：与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息

    因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化

    稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 45,307,515.94 24,884,653.64

    （二）分母：

    基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 411,645,020.67 241,279,431

    加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数

    稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 411,645,020.67 241,279,431

    （三）每股收益

    基本每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.1101 0.1031

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0495 0.0473

    稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.1101 0.1031

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0495 0.0473

    附注17.财务报表的批准

    本公司的财务报表已于2009 年8 月27 日获得本公司董事会批准。

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

    3、报告期内在《上海证券报》、《香港商报》上刊登过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    董事长：许宝星

    上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司

    2009 年8 月27 日