2016 年半年度报告
公司代码：600614 900907 公司简称：鼎立股份 鼎立 B 股
上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张朋起、主管会计工作负责人孙潇桐 及会计机构负责人（会计主管人员）王挺
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项........................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 19
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 23
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 25
第十节 财务报告........................................................................................................................... 26
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 126
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
鼎立股份、公司、本公司 指 上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司
鼎立控股集团、控股股东、大股东 指 鼎立控股集团股份有限公司
洛阳鹏起 指 洛阳鹏起实业有限公司
丰越环保 指 郴州丰越环保科技有限公司
淮安置业 指 鼎立置业（淮安）有限公司
上海置业 指 鼎立置业（上海）有限公司
胶带橡胶、上海胶带 指 上海胶带橡胶有限公司
梧州稀土 指 广西有色金属集团梧州稀土开发有限公司
中凯稀土 指 山东中凯稀土材料有限公司
浙江中电 指 浙江中电设备股份有限公司
江苏清拖 指 江苏清拖农业装备有限公司
小贷公司 指 上海浦东新区长江鼎立小额贷款有限公司
宝通天宇 指 成都宝通天宇科技有限公司
上交所 指 上海证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期、本报告期 指 会计期为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司
公司的中文简称 鼎立股份
公司的外文名称 SHANGHAI DINGLI TECHNOLOGY DEVELOPMENT (GROUP) CO.,LTD
公司的外文名称缩写 DINGLI CO.,LTD
公司的法定代表人 张朋起
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姜卫星
联系地址 上海市杨浦区国权路39号财富广场（金座）18楼
电话 021-35071889*698
传真 021-35080120
电子信箱 jiang_wx@600614.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海浦东航津路1929号1幢第六层
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公司注册地址的邮政编码 200137
公司办公地址 上海市杨浦区国权路39号财富广场（金座）18楼
公司办公地址的邮政编码 200433
公司网址 www.600614.com
电子信箱 dingli@600614.com
四、 信息披露及备置地点情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
、《证券日报》、《香港商报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 鼎立股份 600614 三九发展
B股 上海证券交易所 鼎立B股 900907 发展B股
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 1993年1月18日
注册登记地点 上海市浦东新区航津路1929号1幢第六层
企业法人营业执照注册号 913100006072277461
税务登记号码 913100006072277461
组织机构代码 913100006072277461
七、 其他有关资料
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同期
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 增减(%)
营业收入 1,154,281,033.96 875,484,610.09 31.84
归属于上市公司股东的净利润 124,592,640.60 69,526,960.10 79.20
归属于上市公司股东的扣除非经常性 121,625,865.67 35,155,388.05 245.97
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -52,800,150.86 -169,451,712.30 不适用
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
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归属于上市公司股东的净资产 4,644,161,368.95 4,533,983,433.55 2.43
总资产 8,413,384,490.42 8,304,949,114.88 1.31
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期增
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 减(%)
基本每股收益（元／股） 0.07 0.09 -22.22
稀释每股收益（元／股） 0.07 0.09 -22.22
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.07 0.05 40.00
加权平均净资产收益率（%） 2.71 2.76 减少0.05个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（% 2.65 1.39 增加1.26个百分点
）
公司主要会计数据和财务指标的说明
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 781.00
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 3,361,981.30
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 280,039.51
少数股东权益影响额 -24,828.13
所得税影响额 -651,198.75
合计 2,966,774.93
四、 其他
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
当前，中国经济正处于新旧动能接续转换、经济转型升级的关键时期，在这样一个时期，我
国经济在上半年的表现仍然可圈可点。上半年中国经济基本上可以描述为“由落转稳”，中国经
济保持中高速发展，缓中趋稳、稳中有进，结构持续优化，新经济快速发展。公司根据自身发展
情况并结合当前宏观经济形势，以股东价值最大化为原则，继续推进公司产业转型，强化公司集
团化管理的能力和优势，在成本、效率、技术等方面追求卓越，创造公司的长期竞争力。
2016 年上半年公司总体经营情况如下：截至 2016 年 6 月底，公司总资产为 841,338.45 万元，
较上年度期末增长 1.31%，归属于上市公司股东的净资产为 464,416.14 万元 ，较上年度期末增
长 2.43%，资产规模和资产质量均有提高。2016 年上半年度实现营业收入 115,428.10 万元，比上
年同期增长 31.84%。实现归属于母公司股东的净利润 12,459.26 万元，比上年同期增长 79.20%。
上半年，公司总体生产经营比较稳定，丰越环保的资源综合回收业务和鹏起实业的军品业务
有较大增长，是公司上半年度利润的主要来源；房地产业务基本保持平稳；橡胶和农机业务出现
一定程度的亏损。
上半年，公司加强产业升级与资本运作的互动，启动了 2016 年资产重组工作，拟以发行股份
方式收购成都宝通天宇电子科技有限公司全部股权。宝通天宇主要从事射频及微波组产品的研发、
生产和销售，能够为客户提供专业化、定制化和个性化的产品服务，是一家具备创新自主研发能
力的企业。本次收购有利于公司进一步调整业务结构，增加公司盈利能力，促进公司的持续发展。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,154,281,033.96 875,484,610.09 31.84
营业成本 801,413,127.49 677,524,172.52 18.29
销售费用 7,900,379.35 9,201,353.45 -14.14
管理费用 91,966,045.97 88,365,637.32 4.07
财务费用 81,343,469.23 63,156,967.37 28.80
经营活动产生的现金流量净额 -52,800,150.86 -169,451,712.30 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -99,541,538.14 -394,492,646.54 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 120,331,114.44 648,011,183.79 -81.43
研发支出 28,245,146.77 22,996,990.22 22.82
营业收入变动原因说明：主要是由于本期丰越环保的有色金属冶炼业务收入增加以及自去年 11
月底合并鹏起实业后本期增加钛合金加工业务所致。
营业成本变动原因说明：主要是由于本期丰越环保的有色金属冶炼业务收入增加引起的成本增加
以及自去年 11 月底合并鹏起实业后本期增加钛合金加工业务所致。
销售费用变动原因说明：主要由于销售费用较高的宁波药材公司于去年 2 月出售。
管理费用变动原因说明：较去年同期基本持平。
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财务费用变动原因说明：主要由于本期末较上年同期末借款增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期为负，主要是本期预付了材料款所致，较去年同
期增加，是因为去年同期丰越环保由于备货采购了较多的材料。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期为负，主要是因为丰越环保支付了较多的工程进
度款；较去年同期增加是因为去年支付了收购丰越环保的股权转让款。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期为正，主要是本期借款增加所致；较去年同期减
少，是因为去年同期有收到定向增发收购丰越环保的募集资金。
研发支出变动原因说明:主要由于本期较去年同期增加合并子公司洛阳鹏起所致。
变动原因说明:
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
由于上年 12 月完成了收购子公司洛阳鹏起，该公司效益较好，今年上半年产生净利润约 8600
万元。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司股票于 2016 年 4 月 25 日下午起连续停牌筹划资产重组事项，拟以发行股份方式收购成
都宝通天宇电子科技有限公司 100%股权。宝通天宇主要从事射频及微波组产品的研发、生产和销
售，能够为客户提供专业化、定制化和个性化的产品服务，是一家具备创新自主研发能力的企业。
公司主要产品包括射频微波产品、软件无线电及数字通信产品和电源产品三大类，广泛应用于国
防军工、地空通信、卫星导航和空管电子等领域。
公司与本次拟收购资产的实际控制人展开了多轮的沟通、交流，就主要的交易条款达成初步
意向，在 2016 年 6 月 27 日签署《关于成都宝通天宇电子科技有限公司 100%股权的收购意向书》
的基础上，通过与标的公司实际控制人及其他股东进一步沟通协商，于 2016 年 8 月 1 日签署了《关
于成都宝通天宇电子科技有限公司 100%股权的框架协议》。
目前公司已组织中介机构对相关资产开展尽职调查、审计、评估等各项工作，就本次重组交
易作价、股份发行价格、发行股份数量等重组具体方案和事项与交易各方进行继续沟通、论证及
协商；同时积极推进并取得国防科工局出具的书面审查意见，及时履行本次资产重组所需的内外
部决策程序，确保本次资产重组顺利实施。
(3) 经营计划进展说明
(4) 其他
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减（%）
（%） 年增减 年增减
（%） （%）
医药 -100% -100%
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橡胶 9,782,081.40 12,275,152.96 -25.49 -25.56 5.35 减少 36.82 个百分点
房地产开发 12,157,000.00 8,353,474.81 31.29 -1.84 -8.93 增加 5.35 个百分点
农机制造 75,887,870.83 74,396,926.98 1.96 -25.21 -17.33 -9.34
有色金属冶炼 900,119,332.85 668,363,368.82 25.75 33.17 33.59 减少 0.23 个百分点
有色金属延压加工 151,550,492.58 35,484,961.68 76.59 不适用 不适用 增加 76.59 个百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减（%）
（%） 年增减 年增减
（%） （%）
医药 -100% -100%
橡胶 9,782,081.40 12,275,152.96 -25.49 -25.56 5.35 减少 36.82 个百分点
房地产开发 12,157,000.00 8,353,474.81 31.29 -1.84 -8.93 增加 5.35 个百分点
农机制造 75,887,870.83 74,396,926.98 1.96 -25.21 -17.33 减少 9.34 个百分点
有色金属 900,119,332.85 668,363,368.82 25.75 33.17 33.59 减少 0.23 个百分点
钛合金加工产品 151,550,492.58 35,484,961.68 76.59 不适用 不适用 增加 76.59 个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
本期较上年同期发生变化主要如下：
1.丰越环保的有色金属冶炼业务收入同比增加 33.17%；
2.本期较上年同期增加合并子公司洛阳鹏起实业，该公司本期收入 1.51 亿元，占总收入 13.13%；
3.上年 2 月出售了宁波药材，因此本期没有医药收入。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
上海 9,782,081.40 不适用
江苏省 88,044,870.83 -30.67%
湖南省 900,119,332.85 33.17
河南省 151,550,492.58 不适用
主营业务分地区情况的说明
本期较上年同期发生变化主要如下：
1.江苏省下降，主要是因为农机业务收入同比下降 24.53%
2.湖南省增加，主要丰越环保的有色金属冶炼业务收入同比增加 33.17%
3.河南省增加，主要本期较上年同期增加合并子公司洛阳鹏起实业，该公司本期收入 1.51 亿元，
占总收入 13.13%
(三) 核心竞争力分析
1、军工业务：随着我国国力的提升以及武器装备现代化、新时期军队建设的需要，近十年来
中国军工投入正逐年以较快速度增长。如今，允许或鼓励民营企业参与军工领域的各类政策的陆
续出台，从《非公有制经济参与国防科技工业建设的指导意见》，到《关于推进军工企业股份制
改造的指导意见》，再到《非公有制经济参与国防科技工业建设指南》等，为民营企业进入军工
领域提供了依据，为民营企业进入军品市场提供了难得机遇。鹏起实业已具备军工领域准入门槛
的“军工四证”，同时技术力量雄厚，市场竞争能力较强。鹏起实业的主营业务钛合金精密的结
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构件产品应用广泛，未来在专注于军品市场的同时将着重拓展，技术含量高、产品附加值高的民
用飞机、医疗器械、核工业等高端民用钛合金精密铸造市场。
2、环保业务：丰越环保以有色尾矿和废渣为原料，在去除原料中所含砷、镉等有害元素的
同时，又能变废为宝提取有价值金属，立致做到环保、科技一体化，综合回收品种包括铟、锌、
锡、银、铅、铜、镉、锗、镓等多种有色金属。丰越环保注重技术改造和科技创新工作，在环保、
技术、生产工艺等方面拥有 14 项专利技术，有色金属多品种综合回收能力在国内同行业处于领先
水平，竞争优势明显。
3、胶带业务：下属上海胶带橡胶有限公司生产胶带已有六十年历史。主要生产、销售各类输
送带、三角带（V 带）等产品，先后获国家银质奖、原化工部优质产品奖。"骆驼牌"商标是上海
市著名商标，名列上海市名牌 50 强，在国内外管带行业享有较高的声誉。
4、农机业务：下属江苏清拖农业装备有限公司有着近 40 年专业生产拖拉机的经验，是集生
产、科研、销售、外贸于一体的大中马力拖拉机和大型农业装备生产企业，产品覆盖 30-100 马力，
具有十五大系列数十个品种，并拥有产品自营出口权。“江苏牌”拖拉机连续多年被认定为江苏
名牌产品，分别获部、省农业机械推广鉴定证书，并进入全国通用类农业机械购置补贴产品目录
和国家优质粮食工程现代农机装备推进项目目录。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
2016 年，公司拟以发行股份方式收购成都宝通天宇电子科技有限公司全部股权。宝通天宇
主要从事射频及微波组产品的研发、生产和销售，能够为客户提供专业化、定制化和个性化的产
品服务，是一家具备创新自主研发能力的企业。本次收购有利于公司进一步调整业务结构，增加
公司盈利能力，促进公司的持续发展。目前，相关工作尚未结束。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
募集资金 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募集资 尚未使用募集资
募集年份 募集方式
总额 募集资金总额 集资金总额 金总额 金用途及去向
2015 年 非公开发行 170,000,000.00 852,940.00 51,381,621.55 118,618,378.45
合计 / 170,000,000.00 852,940.00 51,381,621.55 118,618,378.45 /
募集资金总体使用情况说明 2015 年 12 月，公司通过非公开发行股份共募集资金 17,000.00 万
元。其中，151,502,143.29 元用于支付洛阳鹏起设备款，其余资金
支付中介机构费用及交易税费。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是否变 募集资金拟投入 募集资金本报告 募集资金累计实际 是否符合
承诺项目名称 项目进度
更项目 金额 期投入金额 投入金额 计划进度
支付洛阳鹏起 否 151,502,143.29 147,940.00 33,006,004.00 是 未完成
设备款
支付中介机构费 否 18,497,856.71 705,000.00 18,375,617.55 是 未完成
用及交易税费
合计 / 170,000,000.00 852,940.00 51,381,621.55 / /
募集资金承诺项目使用情况说明
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
4、 主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司分析 单位:万元
控股比
序号 公司名称 经营范围 注册资本 总资产 净资产 净利润
例(%）
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鼎立置业（上海）有限
1 房地产开发销售 100 13,326.04 82,486.86 16,284.68 -1,167.44
公司
鼎立置业（淮安）有限
2 房地产开发销售 100 12,521.48 76,101.18 58,681.81 85.34
公司
上海胶带橡胶有限公
3 胶带制品生产销售 100 2,000.00 7,175.98 -4,311.90 -946.34
司
江苏清拖农业装备有
4 农用拖拉机生产销售 51 10,130.00 36,141.88 17,060.59 -1,638.77
限公司
广西有色金属集团梧 稀土矿业权投资、矿产
5 25.99 5,000.00 5,972.36 3,760.94 -2,651.29
州稀土开发有限公司 品购销
上海浦东新区长江鼎 发放贷款及相关的咨询
6 20 10,000.00 13,359.11 13,107.99 491.61
立小额贷款有限公司 活动
硫酸生产与销售，国家
郴州丰越环保科技有 政策允许范围内的有色
7 100 16,100.00 327,559.62 110,631.90 11,956.99
限公司 金属资源综合利用及环
境治理服务
广西鼎立稀土新材料
8 产业园管理 65 5,000.00 4,688.99 4,488.99 1.48
产业园管理有限公司
稀土氧化物、各种稀土
广西鼎立稀土新材料 磁性材料、稀土发光材
9 100 5,000.00 10,357.36 8,811.92 -88.94
有限公司 料、稀土贮氢材料的技
术开发。
洛阳鹏起实业有限公
10 军工产品的生产销售 100 27,000.00 65,227.25 54,172.15 8,624.24
司
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 本报告期投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况
广西鼎立稀土新材料有限 27,784.39 737.32 9,624.70 尚未完工
公司（钕铁硼项目）
合计 27,784.39 / 737.32 9,624.70 /
非募集资金项目情况说明
公司自筹资金在广西鼎立新材料产业园投资建设钕铁硼永磁材料项目，目前尚处于建设期。
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2015 年度公司利润分配方案为：以截止 2015 年 12 月 31 日的总股本 1,752,773,758 股为基
数，拟对公司全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元(含税)，共分配利润 17,527,737.58 元。本
年度不进行资本公积金转增股本。该方案于 2016 年 7 月 15 日实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(三) 其他披露事项
2016 年 8 月 8 日，公司大股东鼎立控股集团与张朋起先生签署《股份转让协议》，鼎立控股
集团拟将其持有的鼎立股份 133,000,000 股（全部为无限售流通股，占上市公司股本总额的 7.59%）
协议转让给张朋起先生，本次转让如顺利完成，张朋起先生持有公司股份将增至 152,999,169 股，
占公司总股本的 8.73%。由于张朋起为北京申子和投资执行事务合伙人；深圳朋杰投资执行事务
合伙人张鹏杰与张朋起为兄弟关系；张朋起与宋雪云为夫妻关系，故张朋起、宋雪云、北京申子
和股权投资合伙企业（有限合伙）和深圳市前海朋杰投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。
本次股权转让后，张朋起及其一致行动人合计持有鼎立股份 15.18%股权，成为公司第一大股东。
而原控股股东鼎立控股集团持股比例将由 19.01%减少到 11.43%，不再是公司控股股东。鼎立股份
在本次权益变动后，不存在相关法律、法规及规范性文件中规定的实际控制人。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发
担保是 关
担保方与 生日期 担保 是否存 是否为
被担 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
担保方 上市公司 (协议 起始 在反担 关联方
保方 金额 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
的关系 签署 日 保 担保
毕 系
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担
保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 21,435.66
报告期末对子公司担保余额合计（B） 132,332.50
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 132,332.50
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2016 年半年度报告
担保总额占公司净资产的比例(%) 28.49%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 37,500.00
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 37,500.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 截止报告期末，公司为子公司的担保均在担保授权额度
内。其中给丰越环保担保93832.5万，给胶带淮安担保3500
万，给上海胶带担保4000万，给江苏清拖担保1000万，给
上海置业担保30000万。
3 其他重大合同或交易
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是
是
否
否
承 及 如未能及时
承诺时 有 如未能及时
诺 时 履行应说明
承诺背景 承诺方 承诺内容 间及期 履 履行应说明
类 严 未完成履行
限 行 下一步计划
型 格 的具体原因
期
履
限
行
与股改相关的
承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
与重大资产重 解 鼎立控股集 1、鼎立控股集团所控制的其他企业将 2014 否 是
组相关的承诺 决 团股份有限 遵循市场交易的公开、公平、公正的原 年4月
关 公司 则，按照公允、合理的市场价格进行关 11 日
联 联交易，并依据有关法律、法规及规范 起开始
交 性文件的规定履行关联交易决策程序， 履行，
易 依法履行信息披露义务。鼎立控股集团 为长期
及所控制的其他企业将不通过与上市 承诺
公司的关联交易取得任何不正当利益
或使上市公司承担任何不正当的义务
与重大资产重 解 鼎立控股集 将来不以任何方式（包括但不限于投 2014 否 是
组相关的承诺 决 团股份有限 资、并购、联营、合资、合伙、承包或 年4月
同 公司、曹亮 租赁经营、购买上市公司股票或参股）， 11 日
业 发、曹文法 在中国境内/境外直接或间接从事与鼎 起开始
竞 立股份相同、相似或在任何方面构成竞 履行，
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2016 年半年度报告
争 争的业务；不向其他业务与鼎立股份相 为长期
同、类似或在任何方面构成竞争的公 承诺
司、企业或其他机构、组织或个人提供
专有技术或提供销售渠道、客户信息等
商业秘密等；不以任何形式支持除鼎立
股份外的他人从事与鼎立股份目前及
今后进行的主营业务构成竞争或可能
构成竞争的业务。
解 张朋起、宋 1、就本人/企业及所控制的其他企业与 2015 否 是
决 雪云、北京 上市公司（包括上市公司现在及将来所 年 11
关 申子和股权 控制的企业）之间将来无法避免或有合 月9日
联 投资合伙企 理原因而发生的关联交易事项，本人/ 期开始
交 业（有限合 企业及所控制的其他企业将遵循市场 履行，
易 伙）、深圳 交易的公开、公平、公正的原则，按照 为长期
市前海朋杰 公允、合理的市场价格进行交易，并依 承诺
投资合伙企 据有关法律、法规及规范性文件的规定
业（有限合 履行关联交易的决策程序，依法履行信
伙） 息披露义务。2、本人/企业及所控制的
其他企业将不通过与上市公司的关联
交易取得任何不正当利益或使上市公
司承担任何不正当的义务。3、如违反
上述承诺与上市公司进行交易而给上
市公司造成损失，由本人/企业承担赔
偿责任。4、本人/企业承诺自本企业盖
章之日及授权代表签署之日起生效，具
有不可撤销的效力。
解 张朋起、宋 1、本次重大资产重组事项完成后，将 2015 否 是
决 雪云、北京 来不以任何方式（包括但不限于投资、 年 11
同 申子和股权 并购、联营、合资、合作、合伙、承包 月9日
业 投资合伙企 或租赁经营、购买上市公司股票或参 期开始
竞 业（有限合 股），在中国境内/境外直接或间接从 履行，
争 伙）、深圳 事与鼎立股份相同、相似或在任何方面 为长期
市前海朋杰 构成竞争的业务；不向其他业务与鼎立 承诺
投资合伙企 股份相同、类似或在任何方面构成竞争
业（有限合 的公司、企业或其他机构、组织或个人
伙） 提供专有技术或提供销售渠道、客户信
息等商业秘密等；不以任何形式支持除
鼎立股份以外的第三方从事与鼎立股
份目前及今后进行的主营业务构成竞
争或可能构成竞争的业务；
2、本人/企业确认本承诺函旨在保障鼎
立股份之权益而作出；3、如本人/企业
未履行在本承诺函中所作的承诺而鼎
立股份造成损失的，本人将赔偿鼎立股
份的实际损失。
与首次公开发
行相关的承诺
与再融资相关 盈 曹亮发、曹 利润承诺方对丰越环保未来三年的净 2014 是 是
的承诺 利 文法、黄雷、 利润水平及盈利补偿方案做出如下承 年4月
预 深圳广纳投 诺：盈利承诺期间为交割日当年度及其 11 日
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2016 年半年度报告
测 资、深圳同 后 2 个完整年度。具体承诺如下：2014 起开始
及 晟投资 年 1.22 亿元，2015 年 1.8 亿元，2016 履行，
补 年 2.2 亿元。净利润以扣除非经常性损 承诺时
偿 益后的数据确定，并经公司确定的年度 间至丰
审计机构的审计报告确认。若丰越环保 越环保
在盈利承诺期间内实现的实际利润未 三年盈
能达到盈利承诺数，则利润承诺方需要 利承诺
对利润的不足部分进行补偿。具体补偿 期满。
方式分为现金补偿与股份补偿两种。
盈 张朋起、宋 利润承诺方对洛阳鹏起未来三年的净 2015 是 是
利 雪云、北京 利润水平及盈利补偿方案做出如下承 年 11
预 申子和股权 诺：盈利承诺期间为交割日当年度及其 月 20
测 投资合伙企 后 2 个完整年度。具体承诺如下：2015 日起开
及 业（有限合 年 8000 万元，2016 年 1.5 亿元，2017 始履
补 伙）、深圳 年 2.2 亿元。净利润以扣除非经常性损 行，承
偿 市前海朋杰 益后的数据确定，并经公司确定的年度 诺时间
投资合伙企 审计机构的审计报告确认。若丰越环保 至洛阳
业（有限合 在盈利承诺期间内实现的实际利润未 鹏起三
伙）等原鹏 能达到盈利承诺数，则利润承诺方需要 年盈利
起实业股东 对利润的不足部分进行补偿。具体补偿 承诺期
方式分为现金补偿与股份补偿两种。 满。
与股权激励相
关的承诺
其他承诺 其 鼎立控股集 公司第一大股东鼎立控股集团股份有 2008 否 是
他 团股份有限 限公司承诺，若鼎立股份股票二级市场 年6月
公司 价格低于 20 元（公司因分红、配股、 24 日
转增等原因导致股份或权益变化时，将 起开始
按相应比例调整该价格），鼎立集团不 履行，
通过二级市场减持所持有的本公司股 为长期
份。 承诺
其 鼎立控股集 计划六个月内，鼎立控股集团股份有限 2016 是 否 由于避免敏 经公司
他 团股份有限 公司拟通过上海证券交易所交易系统 年2月 感期内交易 2016 年第
公司 增持公司股份，增持总金额为 8000 万 1 日起 公司股票以 一次临时股
元到 1.5 亿元人民币之间，该等增持计 开始 6 及公司股票 东大会审议
划将通过证券公司、基金管理公司定向 个月内 停牌等因 通过，本次
资产管理等方式实施。 履行 素，未能如 增持计划期
期履行增持 限延至公司
计划。 股票复牌后
六个月内。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司聘任北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2016 年半年度财务审计机构，为
本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用
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2016 年半年度报告
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
目前，公司法人治理结构比较完善，公司治理的实际情况与《公司法》和中国证监会相关规
定的要求基本相符。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数未发生变化。2016 年 1 月 26 日，94,980,000 股限售股上市流通，
股份结构有所变化。
2、 股份变动情况说明
2014 年度公司以发行股份购买资产因的方式收购丰越环保 100%股权，2015 年 1 月 26 日，为
本次收购募集配套资金新增 47,490,000 股股份完成登记，投资者认购股份的锁定期限为 12 个月，
锁定期自 2015 年 1 月 26 日开始计算，于 2016 年 1 月 26 日上市流通。
公司于 2015 年 9 月 9 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过《2015 年半年度资本公
积金转增股本方案预案》，本次资本公积金转增方案以 2015 年 6 月 30 日总股本 766,078,366 股
为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司总股本增至 1,532,156,732 股（详
见公告编号 2015-083 公告），本次资本公积金转增股本于 2015 年 9 月 30 日实施完毕，本次限售
股转增后由 47,490,000 股增至 94,980,000 股。
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2016 年半年度报告
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期解除 报告期增加 报告期末限
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数 售股数
曹亮发 52,020,998 52,020,998 发行股份购买资产 2016 年 10 月 20 日
曹亮发 86,701,662 86,701,662 发行股份购买资产 2017 年 10 月 20 日
曹文法 3,207,730 3,207,730 发行股份购买资产 2016 年 10 月 20 日
曹文法 5,346,216 5,346,216 发行股份购买资产 2017 年 10 月 20 日
黄雷 5,135,648 5,135,648 发行股份购买资产 2016 年 10 月 20 日
黄雷 8,559,414 8,559,414 发行股份购买资产 2017 年 10 月 20 日
深圳广纳创新投资 3,855,839 3,855,839 发行股份购买资产 2016 年 10 月 20 日
企业（有限合伙）
深圳广纳创新投资 6,426,397 6,426,397 发行股份购买资产 2017 年 10 月 20 日
企业（有限合伙）
深圳市同晟金泉投 2,567,824 2,567,824 发行股份购买资产 2016 年 10 月 20 日
资合伙企业（有限
合伙）
深圳市同晟金泉投 4,279,708 4,279,708 发行股份购买资产 2017 年 10 月 20 日
资合伙企业（有限
合伙）
东海基金管理有限 13,600,000 13,600,000 定向增发 2016 年 1 月 26 日
责任公司
国联安基金管理有 47,980,000 47,980,000 定向增发 2016 年 1 月 26 日
限公司
宝盈基金管理有限 19,400,000 19,400,000 定向增发 2016 年 1 月 26 日
公司
财通基金管理有限 14,000,000 14,000,000 定向增发 2016 年 1 月 26 日
公司
张朋起 19,999,169 19,999,169 发行股份购买资产 2018 年 11 月 20 日
宋雪云 31,212,344 31,212,344 发行股份购买资产 2018 年 11 月 20 日
北京申子和股权投 31,212,344 31,212,344 发行股份购买资产 2018 年 11 月 20 日
资合伙企业（有限
合伙）
深圳市前海朋杰投 50,629,792 50,629,792 发行股份购买资产 2018 年 11 月 20 日
资合伙企业（有限
合伙）
张小平 11,152,997 11,152,997 发行股份购买资产 2018 年 10 月 20 日
张力丹 6,679,763 6,679,763 发行股份购买资产 2018 年 10 月 20 日
陈斌 11,152,997 11,152,997 发行股份购买资产 2018 年 11 月 20 日
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2016 年半年度报告
东营玉昊隆光电科 3,349,911 3,349,911 发行股份购买资产 2018 年 11 月 20 日
技有限公司
王兵 1,043,086 1,043,086 发行股份购买资产 2018 年 11 月 20 日
邓建敏 5,195,371 5,195,371 发行股份购买资产 2018 年 11 月 20 日
上海融川投资管理 15,606,172 15,606,172 发行股份购买资产 2018 年 11 月 20 日
中心（有限合伙）
三捷投资集团有限 6,679,763 6,679,763 发行股份购买资产 2018 年 11 月 20 日
公司
刘奇 6,679,763 6,679,763 发行股份购买资产 2018 年 11 月 20 日
上海珀麓投资管理 5,889,281 5,889,281 发行股份募集配套 2018 年 12 月 17 日
中心（有限合伙） 资金
王兵 2,002,355 2,002,355 发行股份募集配套 2018 年 12 月 17 日
资金
陈斌 2,473,498 2,473,498 发行股份募集配套 2018 年 12 月 17 日
资金
周希俭 3,533,568 3,533,568 发行股份募集配套 2018 年 12 月 17 日
资金
王芳 6,124,852 6,124,852 发行股份募集配套 2018 年 12 月 17 日
资金
合计 493,698,462 94,980,000 398,718,462 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 77,630
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例
条件股份数 数量 股东性质
（全称） 减 量 (%) 股份状态
量
鼎立控股集团股份有 -4,999,474 333,276,020 19.01 331,660,000 境内非国有
质押
限公司 法人
曹亮发 173,403,324 9.89 138,722,660 质押 168,000,000 境内自然人
深圳市前海朋杰投资 50,629,792 2.89 50,629,792 50,000,000 其他
质押
合伙企业（有限合伙）
北京申子和股权投资 31,212,344 1.78 31,212,344 30,000,000 其他
质押
合伙企业（有限合伙）
宋雪云 31,212,344 1.78 31,212,344 质押 31,212,344 境内自然人
中国建设银行股份有 30,009,735 1.71 其他
限公司－融通领先成
未知
长混合型证券投资基
金（LOF）
中国证券金融股份有 29,886,872 1.71 其他
未知
限公司
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2016 年半年度报告
张朋起 19,999,169 1.14 19,999,169 质押 19,999,169 境内自然人
宝盈基金－平安银行 18,000,000 1.03 其他
－宝盈奥狮定增 1 号特
未知
定多客户资产管理计
划
中央汇金资产管理有 15,926,600 0.91 其他
未知
限责任公司
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
鼎立控股集团股份有限公司 333,276,020 人民币普通股 333,276,020
曹亮发 34,680,664 人民币普通股 34,680,664
中国建设银行股份有限公司－融通领先成长 30,009,735 30,009,735
人民币普通股
混合型证券投资基金（LOF）
中国证券金融股份有限公司 29,886,872 人民币普通股 29,886,872
宝盈基金－平安银行－宝盈奥狮定增 1 号特定 18,000,000 18,000,000
人民币普通股
多客户资产管理计划
中央汇金资产管理有限责任公司 15,926,600 人民币普通股 15,926,600
无锡 TCL 创业投资合伙企业（有限合伙） 12,910,860 人民币普通股 12,910,860
中国建设银行股份有限公司－融通互联网传 10,699,913 10,699,913
人民币普通股
媒灵活配置混合型证券投资基金
香港中央结算有限公司 10,113,748 人民币普通股 10,113,748
BANK J SAFRA SARASIN LTD, HONG KONG BRA 7,865,496 7,865,496
境内上市外资股
NCH
上述股东关联关系或一致行动的说明 深圳市前海朋杰投资合伙企业（有限合伙）、北京申子和股权投资合伙企
业（有限合伙）、宋雪云、张朋起为一致行动人。其余公司未知上述股东
之间是否存在关联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 新增可上市交 限售条件
可上市交易时间
易股份数量
1 曹亮发 138,722,660 2016 年 10 月 20 日 满足盈利承诺，分
三年解禁
2 深圳市前海朋杰投资 50,629,792 2018 年 11 月 20 日 限售三年
合伙企业（有限合伙）
3 北京申子和股权投资 31,212,344 2018 年 11 月 20 日 限售三年
合伙企业（有限合伙）
4 宋雪云 31,212,344 2018 年 11 月 20 日 限售三年
5 张朋起 19,999,169 2018 年 11 月 20 日 限售三年
6 上海融川投资管理中 15,606,172 2018 年 11 月 20 日 限售三年
心（有限合伙）
7 黄雷 13,695,062 2016 年 10 月 20 日 满足盈利承诺，分
三年解禁
8 陈斌 13,626,495 2018 年 11 月 20 日 限售三年
9 张小平 11,152,997 2018 年 11 月 20 日 限售三年
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2016 年半年度报告
10 深圳广纳创新投资企 10,282,236 2016 年 10 月 20 日 满足盈利承诺，分
业（有限合伙） 三年解禁
上述股东关联关系或一致行 深圳市前海朋杰投资合伙企业（有限合伙）、北京申子和股权投资合伙企业（有限合伙）、
动的说明 宋雪云、张朋起为一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
√适用 □不适用
2016 年 8 月 8 日，公司大股东鼎立控股集团与张朋起先生签署《股份转让协议》，鼎立控股
集团拟将其持有的鼎立股份 133,000,000 股（全部为无限售流通股，占上市公司股本总额的 7.59%）
协议转让给张朋起先生，本次转让如顺利完成，张朋起先生持有公司股份将增至 152,999,169 股，
占公司总股本的 8.73%。由于张朋起为北京申子和投资执行事务合伙人；深圳朋杰投资执行事务
合伙人张鹏杰与张朋起为兄弟关系；张朋起与宋雪云为夫妻关系，故张朋起、宋雪云、北京申子
和股权投资合伙企业（有限合伙）和深圳市前海朋杰投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。
本次股权转让后，张朋起及其一致行动人合计持有鼎立股份 15.18%股权，成为公司第一大股
东。而原控股股东鼎立控股集团持股比例将由 19.01%减少到 11.43%，不再是公司控股股东。鼎立
股份在本次权益变动后，不存在相关法律、法规及规范性文件中规定的实际控制人。
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
张朋起 董事长 19,999,169 19,999,169 新任董事
曹文法 董事 10,691,430 9,782,230 -909,200 减持
其它情况说明
2016 年 8 月 8 日，公司大股东鼎立控股集团与张朋起先生签署《股份转让协议》，鼎立控股
集团拟将其持有的鼎立股份 133,000,000 股（全部为无限售流通股，占上市公司股本总额的 7.59%）
协议转让给张朋起先生，本次转让如顺利完成，张朋起先生持有公司股份将增至 152,999,169 股，
占公司总股本的 8.73%。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
23 / 126
2016 年半年度报告
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
张朋起 董事长 选举 换届选举
许明景 董事、总经理 选举 换届选举
孙潇桐 董事、财务总监 选举 换届选举
曹剑 董事 选举 换届选举
邵开海 监事 选举 换届选举
李启利 监事 选举 换届选举
任国权 董事、总经理 离任 个人身体原因
王晨 董事、财务总监 离任 个人原因
陈水华 监事 离任 任期届满
徐丽菊 监事 离任 任期届满
喻柏林 副总经理 离任 任期届满
魏志雄 副总经理 离任 任期届满
三、其他说明
24 / 126
2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
25 / 126
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
京永审字（2016）第 11014 号
上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司：
我们审计了后附的上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报
表，包括 2016 年 6 月 30 日的合并及公司资产负债表、2016 年 1-6 月的合并及公司利润表、合并
及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规
定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不
存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和
执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公
司 2016 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2016 年 1-6 月的合并及公司经营成果和现金流量。
北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐冉
中国北京 中国注册会计师：渠军芳
二〇一六年八月
26
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 733,122,959.76 866,490,904.18
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 2,023,300.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,863,331.98 5,257,214.00
应收账款 220,630,664.31 100,176,855.68
预付款项 528,050,173.94 486,632,746.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 123,754,968.09 89,807,789.60
买入返售金融资产
存货 2,647,716,177.00 2,607,110,540.80
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 63,855,728.23 106,768,446.88
流动资产合计 4,318,994,003.31 4,264,267,797.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 7,374,507.23 7,374,507.23
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 90,658,606.09 99,169,519.32
投资性房地产 9,058,234.41 9,513,681.03
固定资产 1,343,158,367.08 1,304,661,135.67
在建工程 102,290,095.98 101,567,957.58
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 300,244,293.11 304,471,400.16
开发支出
商誉 2,114,499,013.10 2,114,499,013.10
长期待摊费用 14,818,520.21 11,642,231.03
递延所得税资产 29,939,379.35 27,227,070.27
其他非流动资产 82,349,470.55 60,554,801.76
非流动资产合计 4,094,390,487.11 4,040,681,317.15
27
资产总计 8,413,384,490.42 8,304,949,114.88
流动负债：
短期借款 1,614,845,107.33 1,659,923,702.75
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期 253,305,858.40 292,274,420.00
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 505,680,000.00 582,030,000.00
应付账款 274,466,487.32 368,658,036.05
预收款项 49,319,070.90 21,736,075.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,357,659.05 17,910,953.07
应交税费 52,483,332.89 35,487,424.67
应付利息 1,637,819.41 1,515,867.19
应付股利 7,961,745.62 2,205,571.50
其他应付款 87,496,368.17 96,459,085.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,038,324.00 2,279,124.00
其他流动负债 84,712,931.05 6,075,894.88
流动负债合计 2,950,304,704.14 3,086,556,154.82
非流动负债：
长期借款 505,792,216.00 358,825,978.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,000,000.00 2,000,000.00
预计负债
递延收益 166,548,416.00 169,680,397.30
递延所得税负债 29,081,333.07 30,058,323.86
其他非流动负债
非流动负债合计 703,421,965.07 560,564,699.16
负债合计 3,653,726,669.21 3,647,120,853.98
所有者权益
股本 1,752,773,758.00 1,752,773,758.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,556,518,849.53 2,556,518,849.53
减：库存股
28
其他综合收益
专项储备 13,089,977.96 9,976,945.58
盈余公积 29,663,846.55 29,663,846.55
一般风险准备
未分配利润 292,114,936.91 185,050,033.89
归属于母公司所有者权益合计 4,644,161,368.95 4,533,983,433.55
少数股东权益 115,496,452.26 123,844,827.35
所有者权益合计 4,759,657,821.21 4,657,828,260.90
负债和所有者权益总计 8,413,384,490.42 8,304,949,114.88
法定代表人：张朋起 主管会计工作负责人：孙潇桐 会计机构负责人：王挺
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 110,944,539.66 257,333,856.24
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 755,465.18 755,465.18
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 444,156,716.80 570,284,351.51
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,325,557.53 2,268,999.32
流动资产合计 561,182,279.17 830,642,672.25
非流动资产：
可供出售金融资产 5,876,487.37 5,876,487.37
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,446,058,953.75 4,454,569,866.98
投资性房地产 9,058,234.41 9,513,681.03
固定资产 222,340,859.70 227,951,551.33
在建工程 4,869,720.00 4,869,720.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,804,921.04 9,918,184.66
开发支出
29
商誉
长期待摊费用 5,159,837.89 5,519,996.77
递延所得税资产 583,143.77 583,143.77
其他非流动资产 30,260,058.17 26,914,626.84
非流动资产合计 4,734,012,216.10 4,745,717,258.75
资产总计 5,295,194,495.27 5,576,359,931.00
流动负债：
短期借款 513,500,000.00 695,080,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 8,697,749.41 11,537,329.41
预收款项
应付职工薪酬 256,271.15 270,020.95
应交税费 2,426,591.76 2,772,970.67
应付利息 579,430.53 933,658.47
应付股利 7,961,745.62 2,205,571.50
其他应付款 346,030,477.46 386,895,890.95
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,071,219.84 4,071,219.84
流动负债合计 883,523,485.77 1,103,766,661.79
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 58,143,772.05 61,226,253.82
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 58,143,772.05 61,226,253.82
负债合计 941,667,257.82 1,164,992,915.61
所有者权益：
股本 1,752,773,758.00 1,752,773,758.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,603,519,466.57 2,603,519,466.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 29,663,846.55 29,663,846.55
未分配利润 -32,429,833.67 25,409,944.27
30
所有者权益合计 4,353,527,237.45 4,411,367,015.39
负债和所有者权益总计 5,295,194,495.27 5,576,359,931.00
法定代表人：张朋起 主管会计工作负责人：孙潇桐 会计机构负责人：王挺
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,154,281,033.96 875,484,610.09
其中：营业收入 1,154,281,033.96 875,484,610.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,004,589,895.70 849,526,926.96
其中：营业成本 801,413,127.49 677,524,172.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,691,353.88 536,582.82
销售费用 7,900,379.35 9,201,353.45
管理费用 91,966,045.97 88,365,637.32
财务费用 81,343,469.23 63,156,967.37
资产减值损失 19,275,519.78 10,742,213.48
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -4,405,698.65
投资收益（损失以“－”号填列） -6,348,949.13 45,133,119.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,710,913.23 1,279,810.94
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 143,342,189.13 66,685,104.29
加：营业外收入 3,523,104.61 8,565,153.78
其中：非流动资产处置利得 781.00 596,692.84
减：营业外支出 242,266.90 2,563,423.57
其中：非流动资产处置损失 132,912.47
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 146,623,026.84 72,686,834.50
减：所得税费用 30,378,761.33 10,471,799.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 116,244,265.51 62,215,034.69
归属于母公司所有者的净利润 124,592,640.60 69,526,960.10
少数股东损益 -8,348,375.09 -7,311,925.41
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
31
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 116,244,265.51 62,215,034.69
归属于母公司所有者的综合收益总额 124,592,640.60 69,526,960.10
归属于少数股东的综合收益总额 -8,348,375.09 -7,311,925.41
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.07 0.09
（二）稀释每股收益(元/股) 0.07 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：张朋起 主管会计工作负责人：孙潇桐 会计机构负责人：王挺
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,616,556.15 1,298,488.00
减：营业成本 465,223.02 465,223.06
营业税金及附加 133,965.37 71,731.71
销售费用
管理费用 18,195,613.17 16,762,155.68
财务费用 19,533,129.78 20,995,852.53
资产减值损失 941,958.71 1,174,093.28
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -6,710,913.23 31,335,896.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,710,913.23 1,319,759.42
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -43,364,247.13 -6,834,671.48
加：营业外收入 3,082,481.77 2,546,391.83
其中：非流动资产处置利得 433,070.00
减：营业外支出 30,275.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -40,312,040.36 -4,288,279.65
减：所得税费用 -293,523.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -40,312,040.36 -3,994,756.33
五、其他综合收益的税后净额
32
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -40,312,040.36 -3,994,756.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张朋起 主管会计工作负责人：孙潇桐 会计机构负责人：王挺
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,251,406,489.99 976,077,803.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 17,047.33 182,068.23
收到其他与经营活动有关的现金 76,582,620.71 77,323,917.04
经营活动现金流入小计 1,328,006,158.03 1,053,583,788.99
购买商品、接受劳务支付的现金 1,129,987,166.78 919,042,229.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,254,275.97 47,435,023.80
33
支付的各项税费 39,617,120.40 128,665,083.91
支付其他与经营活动有关的现金 159,947,745.74 127,893,164.47
经营活动现金流出小计 1,380,806,308.89 1,223,035,501.29
经营活动产生的现金流量净额 -52,800,150.86 -169,451,712.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,023,300.00
取得投资收益收到的现金 1,800,000.00 1,700,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 88,000.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金 64,849,329.40
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,823,300.00 66,637,329.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 103,364,838.14 191,129,975.94
支付的现金
投资支付的现金 270,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 103,364,838.14 461,129,975.94
投资活动产生的现金流量净额 -99,541,538.14 -394,492,646.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 517,628,400.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 1,360,651,560.68 1,308,380,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 170,770,000.00 183,158,900.00
筹资活动现金流入小计 1,531,421,560.68 2,009,167,300.00
偿还债务支付的现金 1,220,336,243.53 1,009,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 90,545,084.75 62,142,970.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 100,209,117.96 289,913,145.54
筹资活动现金流出小计 1,411,090,446.24 1,361,156,116.21
筹资活动产生的现金流量净额 120,331,114.44 648,011,183.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -32,010,574.56 84,066,824.95
加：期初现金及现金等价物余额 350,562,424.32 151,534,104.00
六、期末现金及现金等价物余额 318,551,849.76 235,600,928.95
法定代表人：张朋起 主管会计工作负责人：孙潇桐 会计机构负责人：王挺
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
34
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 398,730.00 1,298,488.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 609,609,344.95 297,371,997.57
经营活动现金流入小计 610,008,074.95 298,670,485.57
购买商品、接受劳务支付的现金 9,776.40 9,776.40
支付给职工以及为职工支付的现金 2,496,108.19 3,141,117.02
支付的各项税费 686,640.13 13,043,998.96
支付其他与经营活动有关的现金 518,159,155.89 394,084,239.00
经营活动现金流出小计 521,351,680.61 410,279,131.38
经营活动产生的现金流量净额 88,656,394.34 -111,608,645.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,800,000.00 1,700,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 95,926,558.64
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,800,000.00 97,626,558.64
购建固定资产、无形资产和其他长 3,006,309.00 3,155,153.85
期资产支付的现金
投资支付的现金 512,232,549.37
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,006,309.00 515,387,703.22
投资活动产生的现金流量净额 -1,206,309.00 -417,761,144.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 516,988,400.00
取得借款收到的现金 328,500,000.00 475,580,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 125,080,000.00 36,324,400.95
筹资活动现金流入小计 453,580,000.00 1,028,892,800.95
偿还债务支付的现金 510,080,000.00 379,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 34,462,914.10 19,410,077.80
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 17,748,017.96 9,234,471.14
筹资活动现金流出小计 562,290,932.06 407,644,548.94
筹资活动产生的现金流量净额 -108,710,932.06 621,248,252.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21,260,846.72 91,878,461.62
加：期初现金及现金等价物余额 79,205,386.38 65,738,536.64
六、期末现金及现金等价物余额 57,944,539.66 157,616,998.26
法定代表人：张朋起 主管会计工作负责人：孙潇桐 会计机构负责人：王挺
35
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益
其他 少数股东权益
其他权益工具 减：库 盈余公 一般风 合计
股本 资本公积 综合 专项储备 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 积 险准备
收益
一、上年期末余额 1,752,773,758.00 2,556,51 9,976,945 29,663, 185,050,03 123,844,827.35 4,657,828,2
8,849.53 .58 846.55 3.89 60.90
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,752,773,758.00 2,556,51 9,976,945 29,663, 185,050,03 123,844,827.35 4,657,828,2
8,849.53 .58 846.55 3.89 60.90
三、本期增减变动金额（减 3,113,032 107,064,90 -8,348,375.09 101,829,560
少以“－”号填列） .38 3.02 .31
（一）综合收益总额 124,592,64 -8,348,375.09 116,244,265
0.60 .51
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -17,527,73 -17,527,737
7.58 .58
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -17,527,73 -17,527,737
36
配 7.58 .58
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 3,113,032 3,113,032.3
.38 8
1．本期提取 3,701,034 3,701,034.1
.11 1
2．本期使用 588,001.7 588,001.73
3
（六）其他
四、本期期末余额 1,752,773,758.00 2,556,51 13,089,97 29,663, 292,114,93 115,496,452.26 4,759,657,8
8,849.53 7.96 846.55 6.91 21.21
上期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益
其他权益工具 少数股东权益
资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 合计
股本 未分配利润
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备
一、上年期末余额 718,588,366.00 1,568,5 21,556. 5,820,2 29,663, 164,783,56 174,818,001.97 2,662,242,6
47,116. 97 20.87 846.55 5.52 74.59
71
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 718,588,366.00 1,568,5 21,556. 5,820,2 29,663, 164,783,56 174,818,001.97 2,662,242,6
47,116. 97 20.87 846.55 5.52 74.59
37
71
三、本期增减变动金额（减 1,034,185,392.00 987,971 -21,556 4,156,7 20,266,468 -50,973,174.62 1,995,585,5
少以“－”号填列） ,732.82 .97 24.71 .37 86.31
（一）综合收益总额 47,079,211 -16,075,662.32 31,003,548.
.18 86
（二）所有者投入和减少资 268,107,026.00 1,754,0 -21,556 2,022,135,5
本 50,098. .97 67.85
82
1．股东投入的普通股 268,107,026.00 1,752,8 2,020,979,1
72,081. 07.21
21
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 1,178,0 -21,556 1,156,460.6
17.61 .97 4
（三）利润分配 -26,812,74 -26,812,742
2.81 .81
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -26,812,74 -26,812,742
配 2.81 .81
4．其他
（四）所有者权益内部结转 766,078,366.00 -766,07
8,366.0
0
1．资本公积转增资本（或股 766,078,366.00 -766,07
本） 8,366.0
0
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 4,156,7 4,156,724.7
24.71 1
38
1．本期提取 4,156,7 4,156,724.7
24.71 1
2．本期使用
（六）其他 -34,897,512.30 -34,897,512
.30
四、本期期末余额 1,752,773,758.00 2,556,5 0.00 9,976,9 29,663, 185,050,03 123,844,827.35 4,657,828,2
18,849. 45.58 846.55 3.89 60.90
53
法定代表人：张朋起 主管会计工作负责人：孙潇桐 会计机构负责人：王挺
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 合计
一、上年期末余额 1,752,773, 2,603,519,466 29,663,846.55 25,409,944.27 4,411,367,
758.00 .57 015.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,752,773, 2,603,519,466 29,663,846.55 25,409,944.27 4,411,367,
758.00 .57 015.39
三、本期增减变动金额（减 -57,839,777.9 -57,839,77
少以“－”号填列） 4 7.94
（一）综合收益总额 -40,312,040.3 -40,312,04
6 0.36
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
39
的金额
4．其他
（三）利润分配 -17,527,737.5 -17,527,73
8 7.58
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -17,527,737.5 -17,527,73
配 8 7.58
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,752,773, 2,603,519,466 29,663,846.55 -32,429,833.6 4,353,527,
758.00 .57 7 237.45
上期
项目 其他权益工具 其他综合 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 收益 合计
一、上年期末余额 718,588,3 1,616,725 29,663,846.55 55,468,144.38 2,420,446,
66.00 ,751.36 108.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 718,588,3 1,616,725 29,663,846.55 55,468,144.38 2,420,446,
66.00 ,751.36 108.29
三、本期增减变动金额（减少以“－” 1,034,185 986,793,7 -30,058,200.1 1,990,920,
40
号填列） ,392.00 15.21 1 907.10
（一）综合收益总额 -3,245,457.30 -3,245,457
.30
（二）所有者投入和减少资本 268,107,0 1,752,872 2,020,979,
26.00 ,081.21 107.21
1．股东投入的普通股 268,107,0 1,752,872 2,020,979,
26.00 ,081.21 107.21
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -26,812,742.8 -26,812,74
1 2.81
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -26,812,742.8 -26,812,74
1 2.81
3．其他
（四）所有者权益内部结转 766,078,3 -766,078,
66.00 366.00
1．资本公积转增资本（或股本） 766,078,3 -766,078,
66.00 366.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,752,773 2,603,519 29,663,846.55 25,409,944.27 4,411,367,
,758.00 ,466.57 015.39
法定代表人：张朋起 主管会计工作负责人：孙潇桐 会计机构负责人：王挺
41
三、公司基本情况
1. 公司概况
(一) 公司的发行上市及股本等基本情况
上海鼎立科技发展(集团)股份有限公司(以下简称 “集团”或“本集团”)原名
上海胶带股份有限公司。前身系上海胶带总厂，一九九二年四月经上海市经济委员会
沪经企[1992]298 号文批准改制为上海胶带股份有限公司(中外合资股份有限公司)，
同时发行 A 股及 B 股股票，分别于一九九二年八月和一九九二年七月在上海证券交易
所上市，本集团原属行业为橡胶制品类，业务性质和主要经营活动为开发生产销售胶
带、橡胶制品、胶鞋及化工产品、化工原料及餐馆、百货零售、设备制造，主要产品
为工矿用运输带、传动带、三角带、汽车 V 带等。2001 年度，集团实施资产重组后，
主营橡胶业及医药行业。
2003 年 6 月 13 日经上海市工商行政管理局核准换发新的营业执照，本集团更名
为上海三九科技发展股份有限公司，同时经营范围变更为“在国家鼓励和允许的范围
内进行投资(投资项目另行报批)；新药科技开发、技术服务及技术转让，生物制药、
保健品、化妆品及医疗器械等产品的研发及其服务项目的信息咨询；研制、开发、生
产、销售计算机软件及配套系统，提供软件制作，软件售后服务及相关技术咨询服务，
提供网络信息技术服务(不涉及增值电信)；房地产咨询及中介，仓储、物业开发及管
理，自有房屋的出售和租赁；化工产品、化工原料、橡胶、胶带制品的开发、生产和
设备制造，销售公司自产产品；餐饮管理(涉及许可经营的凭许可证经营)。”
2005 年度，集团实施资产重组后，主营房地产开发、医药及橡胶业。
2006 年 6 月 26 日经上海工商行政管理局核准换发新的营业执照，本集团更名为
上海鼎立科技发展(集团)股份有限公司，同时经营范围变更为“在国家鼓励和允许的
范围内进行投资(投资项目另行报批)，研制、开发、生产销售计算机软件及配套系统，
提供软件制作，软件售后服务及相关技术的咨询服务，提供网络信息技术服务(不涉
及增值电信)。以下业务限分支机构经营:新药的科技开发、技术服务及技术转让，生
物制药、保健品、化妆品及医疗器械等产品研发及其服务项目的信息咨询；房地产咨
询及中介、仓储、物业开发及管理，自有房屋的出售和租赁；化工产品及化工原料(不
含危险化学品)，橡胶、胶带制品的开发、生产和设备制造，销售公司自产产品；餐
饮管理(涉及许可经营的凭许可证经营)。”
42
2006 年 8 月 23 日，本集团 2006 年第二次临时股东大会审议通过了关于定向增发
26,795,699 股股份的议案，2007 年 4 月 29 日，经中国证券监督管理委员会证监公司
字[2007]81 号文核准，本集团向鼎立建设集团股份有限公司发行 26,795,699 股购买
鼎立建设集团股份有限公司持有的鼎立置业(淮安)有限公司 90%股权、遂川通泰置业
有限公司 100%股权以及东阳鼎立房地产开发有限公司 100%股权。发行后集团的股本
变更为 141,929,077.00 元。
根据 2007 年 8 月 10 日第六届第三次董事会会议决议，以 2007 年 6 月 30 日集团
总股本 141,929,077 股为基数，向全体股东每 10 股转增 7 股，共计转增股份
99,350,354 股，按每股面值 1 元计算，共使用资本公积 99,350,354.00 元。本次公积
金转增股本实施后，集团总股本变更为 241,279,431 股。
根据 2007 年 7 月 16 日第六届第二次董事会及 2007 年第三次临时股东大会决议，
集团向包括鼎立建设集团股份有限公司在内不超过 10 名特定对象非公开发行股票，
发行数量不超过 6,000 万股，募集资金主要用途为控股子公司鼎立置业(淮安)有限公
司开发建设香榭丽花苑 2 至 5 期、城东花园和徐杨小区商住楼项目。2008 年 7 月 16
日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准上海鼎立科技发展(集团)股份有限公司
非公开发行股票的批复》(证监许可〔2008〕928 号文)，核准集团非公开发行新股不
超过 10,200 万股。本集团于 2008 年 8 月 15 日向鼎立建设集团股份有限公司、东阳
市正通贸易有限公司、新疆中晟达投资有限公司、浙江真金实业有限公司、江苏瑞华
投资发展有限公司、中泰信托投资有限责任公司、深圳市凯辉科技有限公司、上海中
复投资管理有限公司、杭州晓兴纺织品有限公司以及深圳市龙票资产管理有限公司发
行 92,486,802 股人民普通股(A 股)。发行后，集团总股本变更为 333,766,233 股。
根据 2009 年 3 月 16 日召开的第六届第十七次董事会及 2009 年 4 月 8 日召开的
2008 年度股东大会决议，以截止 2008 年 12 月 31 日总股本 333,766,233 股为基数，
以资本公积向股权登记日登记在册的全体股东定向转增股本，每 10 股转增 7 股，共
计转增股份 233,636,363 股，共增加股本 233,636,363.00 元，减少资本公积金
233,636,363.00 元。本次公积金转增股本实施后，集团总股本变更为 567,402,596.00
元。
根据 2014 年 5 月 12 日召开的第八届第七次董事会及 2014 年 6 月 4 日召开的 2013
43
年度股东大会决议，并于 2014 年 10 月 9 日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕
1040 号文《关于核准上海鼎立科技发展(集团)股份有限公司向曹亮发等发行股份购买
资产并募集配套资金的批复》 的核准，获准向曹亮发等发行股份购买郴州丰越环保
科技有限公司 100%股权并募集配套资金。2014 年 10 月 20 日，向曹亮发等发行共计
151,185,770 股股份购买资产。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行
股份购买资产事项出具的大华验字[2014]第 000421 号验资报告，截止 2014 年 10 月
14 日，本集团股本变更为人民币 718,588,366.00 元。
根据 2014 年 5 月 12 日召开的第八届第七次董事会及 2014 年 6 月 4 日召开的 2013
年度股东大会决议，并于 2014 年 10 月 9 日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕
1040 号文《关于核准上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司向曹亮发等发行股份购
买资产并募集配套资金的批复》 的核准，获准非公开发行不超过 58,177,800 股新募
集本次发行股份购买资产的配套资金。截止 2015 年 1 月 20 日止，本集团共募集货币
资金人民币 529,988,400.00 元，根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大
华验字[2015]000033 号验资报告，本集团股本变更为人民币 766,078,366.00 元。
根据鼎立股份公司 2015 年 9 月 9 日召开 2015 年第二次临时股东大会，审议通过
《2015 年半年度资本公积金转增股本的议案》。该资本公积金转增股本方案为：以
2015 年 12 月 31 日总股本 766,078,366 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转
增 10 股。转增后总股本将增至 1,532,156,732 股。
根据鼎立股份公司 2015 年 5 月 23 日召开的第八届董事会第十九次会议决议、2015
年 6 月 2 日召开的第八届董事会第二十次会议决议、2015 年 6 月 24 日召开的 2014
年度股东大会决议，并于 2015 年 11 月 3 日经中国证券监督管理委员会证监许可
[2015]2466 号文《关于核准上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司向张朋起等发行
股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，获准向张朋起等发行股份购买洛阳鹏
起实业有限公司 100%股权并募集配套资金。截至 2015 年 11 月 13 日止，鼎立股份公
司向张朋起等发行共计 200,593,472.00 股股份购买资产,根据北京永拓会计师事务所
（特殊普通合伙）出具的京永验字（2015）第 21124 号验资报告验证确认。经此发行
后，股本变更为人民币 1,732,750,204 元。
根据鼎立股份公司 2015 年 5 月 23 日召开的第八届董事会第十九次会议决议、2015
年 6 月 2 日召开的第八届董事会第二十次会议决议、2015 年 6 月 24 日召开的 2014
年度股东大会决议，并于 2015 年 11 月 3 日经中国证券监督管理委员会证监许可
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[2015]2466 号文《关于核准上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司向张朋起等发行
股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，同意鼎立股份公司非公开发行不超过
20,023,554 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。截止 2015 年 12 月 9 日，
鼎立股份公司的股份总数变更为 1,752,773,758.00 股，每股面值人民币 1.00 元。股
本总额为人民币 1,752,773,758.00 元。
2016 年 6 月 8 日经上海市工商行政管理局核准换发新的营业执照，本集团法人变
更为张朋起。
营业执照号：913100006072277461
公司注册地：上海市浦东新区航津路 1929 号 1 幢第六层。
法定代表人：张朋起。
(二) 业务性质和主要经营活动
本集团所从事的主要行业有房地产开发、橡胶制品、医疗药品和农用机械的生产
与销售、稀土和有色金属环保冶炼及钛合金产品。
(三) 集团基本架构
本集团最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展
需要，设立管理部、财务部、业务部、研发中心、质管部、人力资源部、审计部等职
能部门。
2. 合并财务报表范围
本期无此事项。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则-基本准则》 (财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月 15 日
及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关
规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》 (2014 年修订)的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财
务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
集团自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事
项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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1. 遵循企业会计准则的声明
集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期集团的
财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本集团以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之
间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策
不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并
对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股
本溢价/资本溢价)，资本公积(股本溢价/资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账
面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积(股本溢价/资本溢价)，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量 ；原持有投资的账面价值
加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价
/资本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，
在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
2、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并
成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能
够可靠计量的，也计入合并成本。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进
行相关会计处理：
(1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
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进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确
认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
(2)在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股
权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购
买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重
新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉。本集团对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
3、企业合并中有关交易费用的处理
本集团为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益；本集团作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权
益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位
的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力
影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及
企业所控制的结构化主体等)。
2、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本集团及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。
本集团编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本集团一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本集团不一致的，在编制合并财务报表时，按本集团的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
在编制合并财务报表时抵销本集团与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资
产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
(1)少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。
(2)超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
(3)当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产
负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负
债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在
报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公
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司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对
于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余
股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司的股权投资相
关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(4)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权
时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时
的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表
明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情
况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少
一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同
经营和合营企业。
1、共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理 ：
(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2、合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权
益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
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当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其
记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
10. 金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的分类
本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等，将持有的金融工具划分为：以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产，采用公允价值进
行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当
期损益。
(2)应收款项
集团对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及集团持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利
率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，
可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当
期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
(5)其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(6)金融负债与权益工具的区分
如果企业不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务
符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用企业自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的企业
自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣
除所有负债后的资产中的剩余权益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本
集团将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件
的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)所转移金融资产的账面价值；
49
(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
(1)终止确认部分的账面价值；
(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本集团若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
本集团若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
(1) 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，
本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集
团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产
或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交
易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
(2) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前
公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
6、金融资产(不含应收款项)减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
发行方或债务人发生严重财务困难；
债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行
总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组
金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地
区的价格明显下降、所处行业不景气等；
权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具
投资人可能无法收回投资成本；
权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
可供出售金融资产的减值准备：
对于可供出售金融资产采用比较各项可供出售权益工具投资资产负债表日的公允价值与其初
始投资成本的差异方式来评估减值损失，其中：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
50
于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明
其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)
但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是
否发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入所有者
权益的因公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，
为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损
益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工
具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产发生的减值损失，不得转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面
计提方法 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。对于预计可收
回的保证金及合并范围内关联方往来款不计提坏账，单独
测试未发生减值的其它应收款项，归入相应组合计提坏账
准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 2.34% 2.91%
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 5.3% 5.15%
2－3 年 13.13% 10.4%
3 年以上 50% 50.15%
3－4 年
4－5 年
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 金额在 100 万元以下,且账龄在 3 年以上；
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
12. 存货
1、存货的分类
存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、低值易耗品、
在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、开发成本、拟开发土地、开发产品等。
2、存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用分期摊销法；
包装物采用分期摊销法；
其他周转材料采用一次转销法摊销。
6、开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
7、公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
8、维修基金的核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售(预售)时，向购房人收取或由集
团计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
9、质量保证金的核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲
减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
13. 划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)或处置组应当确认为持
有待售 ：该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常
52
条款即可立即出售；本集团已经就处置该非流动资产或处置组作出决议，如按规定需得到股东批
准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；本集团已经与受让方签订了不可撤销的转
让协议；该项转让将在一年内完成。
持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉
等。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值
与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量，并列报为“划分为持有待售的资产”。持有待
售的处置组中的负债，列报为“划分为持有待售的负债”。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认
条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售
的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
(2)决定不再出售之日的再收回金额。
终止经营 ，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编
制财务报表时能够单独区分的组成部分：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
(3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
14. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企
业的权益性投资。本集团能够实施重大影响的企业，为本集团的联营企业。
1、投资成本的确定
本集团长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企
业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中
的账面价值。
2、后续计量及损益确认
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期
损益。
本集团长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进
行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整
后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权应当改按在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原
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股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集
团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份时，
除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确
定对被投资单位具有重大影响；本集团拥有被投资单位 20%(不含)以下的表决权股份，一般不认
为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营
决策，形成重大影响。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减
值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于
账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
损益，同时计提相应的资产减值准备。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量
结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，
考虑长期股权投资是否发生减值。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示
如下：
类 别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧(摊销)率
房屋建筑物 20 10% 4.50%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本集团将该投资性房地产转换为固定资
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产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本集团将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
集团对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 10% 1.8%-4.5%
机器设备 年限平均法 10 10% 9%
运输设备 年限平均法 5 10% 18%
电子设备及其他 年限平均法 5 10% 18%
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金
额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本集团根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相
应的调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
(2)本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
(4)本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期
与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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17. 在建工程
1、在建工程的类别
本集团自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。本集团的在建工程以项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
集团在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处
置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业
难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。
18. 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
(1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
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资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
(1)集团取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 摊销方法
土地使用权 按其土地使用权规定使用年限
电脑软件 按其预计使用年限 5-10 年平均摊销
商标使用权 按其预计使用年限 10 年平均摊销
研发支出 研发产品批量生产后，按其预计使用年限 8 年平均摊销
探矿及采矿权 按照产量法进行摊销
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
4、无形资产减值准备的计提
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对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使
该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，集团以单项无形资产为基础估计其可收回金额。集团
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的
可收回金额。
(2). 内部研究开发支出会计政策
1、划分集团内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
具体标准为在研发部门提交的研发立项报告经过批准后，正式开始进入开发阶段。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
23. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上，该等
费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该
项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
本集团职工薪酬包括为短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工
配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工
缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内完全
支付。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
本集团离职后福利计划包括设定提存计划。即指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承
担进一步支付义务的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会
计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利
净负债或净资产。
25. 预计负债
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本集团确认为预计负债：
该义务是本集团承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本集团；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；集团既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
(1)房地产销售：在房地产完工验收合格，签订了不可逆转的销售合同，及取得了公司按销售
合同约定的交房款项的付款证明并已交房时确认营业收入的实现。
(2)橡胶、药材、农用机、稀土及有色金属等销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬
59
转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
(1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期
计入营业外收入；已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益
账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关
的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的
期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业
外收入。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
1、确认递延所得税资产的依据
集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。
2、确认递延所得税负债的依据
集团将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非
企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差
异。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
(1)集团租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由集团承担的与租赁相关的费用时，集团将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
(2)集团出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
集团承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，集团将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
(1)融资租入资产：集团在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。
60
集团采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
(2)融资租出资产：集团在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，集团发生的与出租交易相关的
初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
本报告期未发现前期差错更正。
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税劳务收入 13%、17%
营业税 应纳税销售商品房收入 5%
城市维护建设税 实缴流转税额 1%-7%
教育费附加 实缴流转税额 3%(按集团所在地政策缴纳)
土地增值税 转让房地产所取得的增值额 按 0.5%及 2%预缴，清算时按超
率累进税率 30%-60%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
上海申一胶带厂有限公司 25%
上海胶带投资管理有限公司 25%
上海融乾实业有限公司 25%
上海胶带橡胶有限公司 25%
淮安盛德置业有限公司 25%
淮安鼎立白马湖置业有限公司 25%
广西鼎立稀土新材料产业园管理有限公司 25%
广西鼎立稀土新材料科技有限公司 25%
上海鼎立胶带橡胶销售有限公司 25%
上海胶带淮安实业有限公司 25%
鼎立置业(淮安)有限公司 25%
鼎立置业(上海)有限公司 25%
61
上海冠成橡胶制品有限公司 25%
宁波鼎立鸿泰投资管理有限公司 25%
江苏清拖农业装备有限公司 15%
郴州丰越环保科技有限公司 15%
洛阳鹏起实业有限公司 15%
上海鼎立有色金属材料有限公司 25%
北京融乾科技有限公司 25%
本集团 25%
2. 税收优惠
1. 2013 年 9 月 25 日，本集团之子公司江苏清拖农业装备有限公司经江苏省科学技术厅、江
苏省财政局、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局认证并颁发 GF201332000029 号高新技术企业
证书，享受高新技术企业优惠税率 15%。原高新技术企业证书目前到期，相关手续正在办理中。
2. 2009 年 12 月，本集团之子公司郴州丰越环保科技有限公司被认定为国家级高新技术企业，
有效期 3 年。2015 年通过高新技术企业复审，并取得编号为 GR201543000066 的高新技术企业证
书，有效期 3 年。2015 年度至 2017 年度享受高新技术企业优惠税率 15%。
2013 年 12 月 31 日，郴州丰越环保科技有限公司经湖南省经济和信息化委员会会颁发的《资
源综合利用认定证书》(湘综证书 2013 第 159 号)，认定本公司产品硫酸为国家鼓励的资源综合利
用认定产品,根据财政部、国家税务总局发布的财税(2008)47 号《关于公布资源综合利用企业所
得税优惠目录(2008 年版)的通知》(财税[2008]117 号)的相关规定，产品硫酸销售收入减按 90%
计算企业所得税应税收入总额。需要于 2017 年 5 月 31 日前进行备案。
2012 年 6 月 29 日，郴州丰越环保科技有限公司取得湖南经济和信息化委员会颁发的《资源
综合利用认定证书》（湘综证书 2012 第 78 号），2014 年 7 月 11 日再次取得该部门颁发的《资
源综合利用认定证书》（湘综证书 2014 第 75 号）,认定本公司产品银和锌为国家鼓励的资源综合
利用认定产品,根据财政部、国家税务总局发布的财税(2008)47 号《关于公布资源综合利用企业
所得税优惠目录(2008 年版)的通知》(财税[2008]117 号)的相关规定，本公司产品银和锌销售收
入自 2012 年 7 月至 2014 年 6 月以及 2014 年 7 月至 2016 年 6 月减按 90%计算企业所得税应税收
入总额。
3.2015 年 11 月 16 日，本集团之子公司洛阳鹏起实业有限公司经河南省科学技术厅、河南省财
政厅、河南省国家税务局和河南省地方税务局认证并颁发 GR201541000240 号高新技术企业证书，
2015 年度至 2017 年度享受高新技术企业优惠税率 15%。
3. 其他
房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税
率为 12%。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 209,440.83 232,228.81
银行存款 318,342,408.93 350,330,195.51
其他货币资金 414,571,110.00 515,928,479.86
合计 733,122,959.76 866,490,904.18
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
62
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 310,510,000.00 421,880,000.00
用于质押的定期存款 34,500,000.00 ---
借款保证金 28,000,000.00 18,011,434.47
信用证保证金 6,561,110.00 46,317,045.39
黄金租赁保证金 10,000,000.00 29,720,000.00
保函保证金 25,000,000.00 ---
合计 414,571,110.00 515,928,479.86
本集团在编制现金流量表时，已将受限制的货币资金从期末现金及现金等价物中扣除。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,070,000.00 5,257,214.00
商业承兑票据 793,331.98
合计 1,863,331.98 5,257,214.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 7,560,300.00
商业承兑票据
63
合计 7,560,300.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) (%)
单项金额重大并单独计提坏 3,588,5 1.48% 3,588,5 100.00% 0.00 3,588,5 3.09% 3,588,517 100.00% 0.00
账准备的应收账款 17.50 17.50 17.50 .50
按信用风险特征组合计提坏 234,885 97.07% 15,010, 6.39% 219,875 108,359 93.25% 9,638,126 8.89% 98,721,5
账准备的应收账款 ,306.55 107.44 ,199.11 ,654.64 .14 28.50
单项金额不重大但单独计提 3,508,8 1.45% 2,753,4 78.47% 755,465 4,256,6 3.66% 2,801,357 65.81% 1,455,32
坏账准备的应收账款 76.51 11.31 .20 84.51 .33 7.18
241,982 / 21,352, / 220,630 116,204 / 16,028,00 / 100,176,
合计
,700.56 036.25 ,664.31 ,856.65 0.97 855.68
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 196,120,947.37 4,580,658.72 2.34%
1 年以内小计 196,120,947.37 4,580,658.72 2.34%
1至2年 20,512,698.98 1,087,855.94 5.30%
2至3年 7,414,206.04 973,146.87 13.13%
3 年以上 4,938,016.52 2,469,008.27 50.00%
3至4年
4至5年
5 年以上 5,899,437.64 5,899,437.64 100.00%
合计 234,885,306.55 15,010,107.44 6.39%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
64
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,324,035.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总额
单位名称 与本集团关系 金额 年限
的比例
北京****有限责任公司 非关联方 42,481,154.00 1 年以内 17.56%
湖北********有限公司 非关联方 33,378,535.40 1 年以内 13.79%
湖北********科技有限公司 非关联方 22,720,500.00 1 年以内 9.39%
深圳市中金岭南有色金属股份有限
非关联方 11,706,695.73 4.84%
公司丹霞冶炼厂 1 年以内
汉中********有限责任公司 非关联方 9,846,000.00 1 年以内 4.07%
合计 120,132,885.13 49.65%
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
期末应收账款中无应收持本集团 5％以上(含 5％)表决权股份的股东单位款项。
集团本年度无以应收款项为标的进行证券化交易的情况。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 471,383,918.15 89.27% 446,557,444.44 91.76%
1至2年 30,628,006.11 5.80% 14,283,176.47 2.94%
65
2至3年 7,583,466.08 1.44% 6,238,145.94 1.28%
3 年以上 18,454,783.60 3.49% 19,553,979.74 4.02%
合计 528,050,173.94 100.00% 486,632,746.59 100.00%
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 与本集团关系 金额 年限 未结算原因
托克国际投资贸易公司 非关联方 50,229,618.31 1 年以内 合同尚未执行完毕
郴州俊腾矿业有限公司 非关联方 1 年以内 合同尚未执行完毕
40,422,751.38
郴州市湘奇矿业有限公司 非关联方 1 年以内 合同尚未执行完毕
38,646,346.54
郴州市优品贸易有限公司 非关联方 1 年以内 合同尚未执行完毕
23,783,885.32
资兴市英成矿业有限公司 非关联方 1 年以内 合同尚未执行完毕
21,826,557.98
合计 174,909,159.53
其他说明
期末预付款项中无预付持本集团 5％以上(含 5％)表决权股份的股东单位款项。
期末预付款项中无预付给关联方的款项。
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
单项金额重大 67,915,27 46.54% 10,959,717. 16.14% 56,955,562.84 61,850,000.00 55.81% 9,425,000.00 15.24% 52,425,000.00
并单独计提坏 9.96 12
账准备的其他
应收款
66
按信用风险特 71,202,55 48.80% 5,555,279.9 7.80% 65,647,276.12 42,184,321.47 38.06% 5,953,661.00 14.11% 36,230,660.47
征组合计提坏 6.05 3
账准备的其他
应收款
单项金额不重 6,795,854 4.66% 5,643,725.3 83.05% 1,152,129.13 6,795,854.49 6.13% 5,643,725.36 83.05% 1,152,129.13
大但单独计提 .49 6
坏账准备的其
他应收款
145,913,6 / 22,158,722. / 123,754,968.0 110,830,175.9 / 21,022,386.36 / 89,807,789.60
合计
90.50 41 9 6
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
淮安市白马湖生态旅游开 20,000,000.00 根据协议约定，集团如未
发有限公司 能摘牌，退还全部保证金
靖西县金湖浩矿业有限公 18,850,000.00 9,425,000.00 50% 根据账面金额与实际可
司 收回金额的差异
长沙海关驻郴州办事处 7,729,197.62 489,540.16 6.33% 根据账面金额与实际可
收回金额的差异
湖南省环境保护厅 4,253,500.00 907,350.00 21.33% 根据账面金额与实际可
收回金额的差异
淮安经济开发区管委会 3,000,000.00 根据协议约定，集团如未
能摘牌，退还全部保证金
合计 53,832,697.62 10,821,890.16 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 61,105,531.42 1,779,211.06 2.91
1 年以内小计 61,105,531.42 1,779,211.06 2.91
1至2年 2,585,293.37 133,206.69 5.15
2至3年 3,516,607.11 365,622.05 10.40
3 年以上 1,439,994.75 722,110.73 50.15
3至4年
4至5年
5 年以上 2,555,129.40 2,555,129.40 100.00
合计 71,202,556.05 5,555,279.93 7.80
确定该组合依据的说明：
67
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 □不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,136,336.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
上海博轩化工科技有 往来款 21,278,729.51 1 年以内 14.58% 425,574.59
限公司
淮安市白马湖生态旅 土地投标保证金 20,000,000.00 5 年以上 13.71%
游开发有限公司
靖西县金湖浩矿业有 往来款 18,850,000.00 3-5 年 12.92% 9,425,000.00
限公司
山东中凯稀土材料有 往来款 11,928,296.60 1-3 年 8.17% 390,000.00
限公司
长沙海关驻郴州办事 关税保证金 7,729,197.62 1-3 年 5.30% 489,540.16
处
合计 / 79,786,223.73 / 54.68% 10,730,114.75
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
期末其他应收款无应收持本集团 5％以上(含 5％)表决权股份的股东单位款项。
68
期末其他应收款中应收其他关联方款项情况
占其他应收款总额的比
单位名称 与本集团关系 金额
例
靖西县金湖浩矿业有限公司 子公司(注) 18,850,000.00 12.92%
山东中凯稀土材料有限公司 联营企业 11,928,296.60 8.17%
合计 30,778,296.60 21.09%
注：根据委托管理协议，本集团不具有以上公司的管理权，不纳入合并范围。
期末未发生终止确认的其他应收款项的情况。
期末未发生以其他应收款项为标的进行证券化的交易的情况。
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 711,868,006.66 763,140.78 711,104,865.88 705,441,502.23 4,145,775.27 701,295,726.96
在产品 738,314,108.80 29,934,177.45 708,379,931.35 728,491,004.79 12,670,178.26 715,820,826.53
库存商品 90,244,965.30 10,467,750.11 79,777,215.19 65,985,031.32 9,591,517.87 56,393,513.45
周转材料 56,377,139.06 56,377,139.06 48,746,571.63 48,746,571.63
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
委托代销商品 910,821.20 910,821.20 923,143.10 923,143.10
开发成本 986,072,064.55 986,072,064.55 978,665,062.83 978,665,062.83
开发产品 47,791,633.20 517,146.91 47,274,486.29 56,211,189.69 583,228.59 55,627,961.10
发出商品 22,897,308.58 22,897,308.58 17,292,893.69 1,942,448.49 15,350,445.20
拟开发土地 34,287,290.00 34,287,290.00 34,287,290.00 34,287,290.00
委托加工物资 635,054.90 635,054.90
合计 2,689,398,392.25 41,682,215.25 2,647,716,177.00 2,636,043,689.28 28,933,148.48 2,607,110,540.
80
其中：期末存货中开发成本 778,637,816.59 元的用于抵押； 原材料和在产品
29,137,212.24 元用于质押，见附注七（31）短期借款。
(1)开发成本：
预计投资总额
项目名称 开工时间 预计竣工时间 期末余额 期初余额
(万元)
徐杨商住楼(C、D地块) --- --- 5,408.13 15,400,792.45 15,400,792.45
鼎立高尔夫花园 2010 年 3 月 2016 年 3 月 73,736.02 778,637,816.59 776,393,370.87
宜宾北路城东地块 2013 年 7 月 2016 年 12 月 28,000.00 192,033,455.5 186,870,899.51
69
合计 107,144.15 986,072,064.54 978,665,062.83
(2)开发产品：
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
香榭丽花苑一期 2010 年 4,452,435.10 --- 895,355.85 3,557,079.25
香榭丽花苑二期 2009 年 613,446.94 --- 613,446.94 0.00
香榭丽花苑三期 2011 年 621,337.21 --- 621,337.21 0.00
香榭丽花苑四期 2011 年 --- --- --- ---
香榭丽花苑五期 2011 年 31,960,410.38 --- 6,223,334.81 25,737,075.57
城东商住楼 2009 年 1,291,166.07 --- --- 1,291,166.07
徐杨小区商住楼(A、B
2010年 16,689,165.40 --- --- 16,689,165.40
地块)
合计 55,627,961.10 --- 8,353,474.81 47,274,486.29
(3)拟开发土地
项目 土地面积 拟开发建筑面积 预计开工时间 期末余额 期初余额
白马湖地块 36,521.70 ㎡ --- --- 34,287,290.00 34,287,290.00
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,145,775.27 763,140.78 4,145,775.27 763,140.78
在产品 12,670,178.26 17,263,999.19 29,934,177.45
库存商品 9,591,517.87 876,232.24 10,467,750.11
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
开发产品 583,228.59 66,081.68 517,146.91
发出商品 1,942,448.49 1,942,448.49
合计 28,933,148.48 18,903,372.21 4,145,775.27 2,008,530.17 41,682,215.25
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
存货项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
鼎立高尔夫花园 76,256,576.40 --- --- 76,256,576.40
70
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 54,434,422.65 99,463,781.03
预交营业税 3,339,450.60 3,947,300.60
预交城建税 365,218.81 406,988.31
预交教育费附加 861,939.10 223,485.55
预交企业所得税 84,051.95 121,899.75
预交个人所得税 113,376.49 60,904.76
预付利息 4,657,268.63 2,544,086.88
合计 63,855,728.23 106,768,446.88
其他说明
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 23,800,385.34 16,425,878.11 7,374,507.23 23,800,385.34 16,425,878.11 7,374,507.23
按公允价值计量的
按成本计量的 23,800,385.34 16,425,878.11 7,374,507.23 23,800,385.34 16,425,878.11 7,374,507.23
合计 23,800,385.34 16,425,878.11 7,374,507.23 23,800,385.34 16,425,878.11 7,374,507.23
71
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投资 本 本 本 单位 现
单位 期 期 期 本期 持股 金
期初 期末 期初 期末 比例 红
增 减 增 减少
加 少 加 (%) 利
深圳市富文投 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 10
资有限公司
靖西县金湖浩 18,000,000.00 18,000,000.00 12,123,512.63 12,123,512.63 51
矿业有限公司
常州长宁药业 1,498,019.86 1,498,019.86 10
有限公司
上海米丘大地 1,026,176.83 1,026,176.83 1,026,176.83 1,026,176.83 50
景观设计有限
公司
深圳市九升进 276,188.65 276,188.65 276,188.65 276,188.65 10
出口销售有限
公司
合计 23,800,385.34 23,800,385.34 16,425,878.11 16,425,878.11 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 16,425,878.11 16,425,878.11
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额 16,425,878.11 16,425,878.11
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
72
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备期末余
被投资单位 权益法下确认的 宣告发放现金股
余额 余额 额
投资损益 利或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
广西有色金属集团梧州稀土 19,588,469.75 -6,890,702.51 12,697,767.24 27,387,885.19
开发有限公司
浙江中电设备股份有限公司 37,800,000.00 37,800,000.00
上海浦东新区长江鼎立小额 22,513,987.02 983,224.81 1,800,000.00 21,697,211.83
贷款有限公司
山东中凯稀土材料有限公司 19,267,062.55 -803,435.53 18,463,627.02
小计 99,169,519.32 -6,710,913.23 1,800,000.00 90,658,606.09 27,387,885.19
合计 99,169,519.32 -6,710,913.23 1,800,000.00 90,658,606.09 27,387,885.19
其他说明
注册资本 对企业活动是 组织机构代码
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
(万元) 否具有战略性 证
广西有色金属集团梧州 有限责任 稀土矿业权
岑溪市 吴福初 5,000.00 否 68213896-2
稀土开发有限公司 公司 投资
上海浦东新区长江鼎立 有限责任
上海市 树昭宇 金融业 10,000.00 否 59315689-4
小额贷款有限公司 公司
浙江中电设备股份有限 股份有限
杭州市 朱超 商贸业 1,000.00 否 73778888-3
公司 公司
山东中凯稀土材料有限 有限责任
淄博市 陈亚林 制造业 5,000.00 否 67814168-3
公司 公司
续：
(金额单位：万元)
本企业在被
本企业持股 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业
被投资单位名称 投资单位表 本期净利润
比例 决权比例 总额 总额 总额 收入总额
广西有色金属集团梧州
25.99% 25.99% 5,972.36 2,211.42 3,760.94 1,613.88 -2,651.29
稀土开发有限公司
上海浦东新区长江鼎立
20.00% 20.00% 13,359.11 251.12 13,107.99 1,184.18 491.61
小额贷款有限公司
浙江中电设备股份有限
41.00% 41.00% 1,002.27 --- 1,002.27 --- ---
公司(注)
山东中凯稀土材料有限 45.00% 45.00% 37,668.90 33,565.88 4,103.03 --- -167.77
73
本企业在被
本企业持股 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业
被投资单位名称 投资单位表 本期净利润
比例 决权比例 总额 总额 总额 收入总额
公司
注：本集团于 2012 年 9 月 17 日与浙江中电设备股份有限公司原股东朱锋和振建育签订股权购买
协议，协议约定转让方承诺自标的公司股权过户至受让方名下后三年内，受让方平均每年的股权
收益不低于写于约定的股权转让价格的 30%(即平均每年不低于 1,800.00 万元)。若上述收益无法
实现，则差额部分由转让方以现金方式补足。
现协议期限已满，经审计确认受让方三年的股权投资收益为 3,148,795.13 元，经双方协商后
转让方需要补偿 50,851,204.87 元。截止 2015 年 12 月 31 日，本集团已收到补偿款 22,000,000.00
元，鉴于浙江中电实际经营情况未能实现预期，收回补偿款冲减投资成本；根据双方的还款计划，
剩余补偿款 28,851,204.87 元，转让方将于 2016 年 12 月 31 日前分期支付。
18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 20,194,070.00 20,194,070.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 20,194,070.00 20,194,070.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 10,680,388.97 10,680,388.97
2.本期增加金额 455,446.62 455,446.62
（1）计提或摊销 455,446.62 455,446.62
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 11,135,835.59 11,135,835.59
三、减值准备
74
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 9,058,234.41 9,058,234.41
2.期初账面价值 9,513,681.03 9,513,681.03
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 917,592,532.65 613,191,802.98 40,616,779.26 23,650,412.17 1,595,051,527.06
2.本期增加金额 67,714,950.15 14,342,354.66 1,073,960.93 1,307,712.60 84,438,978.34
（1）购置 65,813,229.15 716,713.38 1,073,960.93 1,307,712.60 68,911,616.06
（2）在建工程转入 1,901,721.00 13,625,641.28 15,527,362.28
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 1,563.25 1,563.25
（1）处置或报废 1,563.25 1,563.25
4.期末余额 985,307,482.80 627,534,157.64 41,690,740.19 24,956,561.52 1,679,488,942.15
二、累计折旧
1.期初余额 83,703,718.72 166,517,256.57 25,065,154.98 15,104,261.12 290,390,391.39
2.本期增加金额 19,044,551.34 23,318,519.68 2,868,537.21 709,583.80 45,941,192.03
（1）计提 19,044,551.34 23,318,519.68 2,868,537.21 709,583.80 45,941,192.03
3.本期减少金额 1,008.35 1,008.35
（1）处置或报废 1,008.35 1,008.35
4.期末余额 102,748,270.06 189,835,776.25 27,933,692.19 15,812,836.57 336,330,575.07
三、减值准备
1.期初余额
75
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 882,559,212.74 437,698,381.39 13,757,048.00 9,143,724.95 1,343,158,367.08
2.期初账面价值 833,888,813.93 446,674,546.41 15,551,624.28 8,546,151.05 1,304,661,135.67
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
期末余额中账面净值为 123,736,390.71 元的房屋建筑物用于抵押、账面净值 3,866,153.32
元的机器设备用于长期借款抵押，详见附注七（30）短期借款、（45）长期借款。
本集团认为期末固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提固定资产减值准备。
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
申益大酒店 7,240,651.06 2,370,931.06 4,869,720.00 7,240,651.06 2,370,931.06 4,869,720.00
2000 吨钕铁硼厂房 56,082,818.68 56,082,818.68 55,028,736.14 55,028,736.14
建设
丰越环保厂房 17,270,165.64 17,270,165.64 13,195,044.88 13,195,044.88
鹏起在安装设备 23,170,059.80 23,170,059.80 28,474,456.56 28,474,456.56
新材料研发孵化产 897,331.86 897,331.86
业基地工程
合计 104,661,027.04 2,370,931.06 102,290,095.98 103,938,888.64 2,370,931.06 101,567,957.58
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期转入固定资产 期末 工程进
项目名称 本期增加金额 资金来源
余额 金额 余额 度
76
2000 吨钕铁硼厂房 55,028,736.14 1,054,082.54 56,082,818.68 70% 自筹
建设
丰越环保厂房 13,195,044.88 4,075,120.76 17,270,165.64 90% 自筹
新材料研发孵化产 2,799,052.86 1,901,721.00 897,331.86 自筹
业基地工程
鹏起在安装设备 28,474,456.56 8,321,244.52 13,625,641.28 23,170,059.80 73% 自筹
合计 96,698,237.58 16,249,500.68 15,527,362.28 97,420,375.98 / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 电脑软件 研发支出 合计
一、账面原值
1.期初余额 201,498,543.75 123,187,077.90 905,100.00 364,065.89 9,454,830.04 335,409,617.58
2.本期增加金额 3,102,652.87 230,606.21 3,333,259.08
(1)购置 3,102,652.87 230,606.21 3,333,259.08
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
77
4.期末余额 204,601,196.62 123,187,077.90 905,100.00 594,672.10 9,454,830.04 338,742,876.66
二、累计摊销
1.期初余额 15,776,767.44 7,796,502.93 810,000.00 346,410.61 1,715,952.33 26,445,633.31
2.本期增加金额 2,092,234.98 4,811,412.18 45,000.00 20,792.09 590,926.88 7,560,366.13
（1）计提 2,092,234.98 4,811,412.18 45,000.00 20,792.09 590,926.88 7,560,366.13
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 17,869,002.42 12,607,915.11 855,000.00 367,202.70 2,306,879.21 34,005,999.44
三、减值准备
1.期初余额 4,492,584.11 4,492,584.11
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 4,492,584.11 4,492,584.11
四、账面价值
1.期末账面价值 186,732,194.20 110,579,162.79 50,100.00 227,469.40 2,655,366.72 300,244,293.11
2.期初账面价值 185,721,776.31 115,390,574.97 95,100.00 17,655.28 3,246,293.60 304,471,400.16
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 37.71%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
期末余额中账面净值为 77,972,554.75 元的土地使用权用于借款抵押，详见附注七（31）短期借
款、（45）长期借款。
本集团认为期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提固定资产减值准备
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 企业合并 期末余额
事项 处置
形成的
78
郴州丰越环保科技有限公司 1,105,232,339.66 1,105,232,339.66
洛阳鹏起实业有限公司 1,009,266,673.44 1,009,266,673.44
合计 2,114,499,013.10 2,114,499,013.10
(2). 商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 6,078,847.06 580,160.94 5,498,686.12
临时建筑 2,142,953.95 121,382.16 2,021,571.79
其他 3,420,430.02 4,650,000.00 772,167.72 7,298,262.30
合计 11,642,231.03 4,650,000.00 1,473,710.82 14,818,520.21
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
差异 资产 异 资产
资产减值准备 58,492,504.75 10,265,672.14 43,207,224.14 7,888,462.28
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 50,815,852.08 12,703,963.02 50,815,852.08 12,703,963.02
专项储备 13,089,977.96 1,963,496.69 9,976,945.58 1,496,541.84
政府补助 33,374,983.42 5,006,247.50 34,377,320.92 5,156,598.13
公允价值变动 -123,300.00 -18,495.00
合计 155,773,318.21 29,939,379.35 138,254,042.72 27,227,070.27
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
79
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
差异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资产评估增值 193,875,553.80 29,081,333.07 200,388,825.73 30,058,323.86
可供出售金融资产公允价值变动
合计 193,875,553.80 29,081,333.07 200,388,825.73 30,058,323.86
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程预付款 65,272,812.27 35,254,189.00
设备预付款 6,129,600.00 14,353,554.48
投资保证金 10,947,058.28 10,947,058.28
合计 82,349,470.55 60,554,801.76
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 198,500,000.00 241,893,119.93
抵押借款 57,000,000.00 65,000,000.00
保证借款 714,114,524.51 756,000,000.00
信用借款 80,230,582.82 90,230,582.82
保证抵押借款 475,000,000.00 306,800,000.00
质押保证借款 90,000,000.00 170,000,000.00
质押抵押保证借款 30,000,000.00
合计 1,614,845,107.33 1,659,923,702.75
短期借款分类的说明：
1.期末质押借款事项的详细情况如下：
80
①期末质押借款 75,000,000.00 元，以曹亮发持有本集团 1,800 万限售流通股作为质押；
②期末质押借款 50,000,000.00 元, 以本集团 5,000 万元定期存单作为质押；
③期末质押借款 73,500,000.00 元，系本集团向受让方浙江爱晚基金管理有限公司取得的质
押借款；
2.期末抵押借款事项的详细情况如下：
① 期 末 抵 押 借 款 57,000,000.00 元 ， 以 本 集 团 控 股 子 公 司 江 苏 清 拖 账 面 原 值 为
26,527,918.96 元、净值 20,944,373.85 元的房屋建筑物和账面原值 15,397,763.30 元，净值
12,215,558.74 元的土地作为抵押物；
3.期末保证借款事项的详细情况如下：
①期末保证借款 155,000,000.00 元，由鼎立控股集团股份有限公司、许宝星、陈嫦珍提供担
保；
②期末保证借款 50,000,000.00 元，由鼎立控股集团股份有限公司提供担保；
③期末保证借款 60,000,000.00 元，由鼎立控股集团股份有限公司、鼎立建设集团股份有限
公司、许宝星提供担保；
④期末保证借款 45,000,000.00 元，由鼎立控股集团股份有限公司、陈嫦珍、许宝星提供担
保；
⑤期末保证借款 40,000,000.00 元,由鼎立控股集团股份有限公司、许宝星提供连带责任保证；
⑥期末保证借款 336,114,524.51 元,由本集团提供连带责任保证；
⑦期末保证借款 10,000,000.00 元,由淮安开发担保有限公司提供连带责任保证；
⑧期末保证借款 5,000,000.00 元,由许明景、许宝星、本集团提供连带责任保证；
⑨期末保证借款 5,000,000.00 元，由洛阳逐原经贸有限公司、张朋起、宋雪云提供连带责任
保证；
⑩期末保证借款 8,000,000.00 元，由洛阳顺易机器制造有限公司、张朋起、宋雪云、陈峰、
江松伟提供连带责任保证；
4.期末信用借款事项的详细情况如下：
①期末信用借款人民币 44,000,000.00 元，为向资兴市成诚投资有限公司取得的信用借款；
②期末信用借款人民币 36,230,582.82 元，为向资兴市财政国库管理局取得的借款。
5.期末保证+抵押借款事项的详细情况如下：
①期末保证+抵押借款 20,000,000.00 元，由鼎立控股集团股份有限公司提供担保，本集团
账面原值为：37,366,738.20 元,账面净值为 33,516,183.54 元的房屋建筑物抵押；
②期末保证+抵押借款 50,000,000.00 元，由鼎立控股集团股份有限公司提供担保、许宝星、
陈嫦珍、许明景个人房产抵押；
③期末保证+抵押借款 300,000,000.00 元，由本集团提供保证，本集团控股子公司上海置业
账面价值 778,637,816.59 的存货抵押；
④期末保证+抵押借款 15,000,000.00 元由洛阳逐原经贸有限公司、张朋起、宋雪云保证，本
集团控股子公司洛阳鹏起账面原值 13,850,004.49 元、净值 13,018,645.47 元的土地使用权抵押；
⑤期末保证+抵押借款 70,000,000.00 元由曹亮发提供担保，本集团控股子公司丰越环保原值
36,918,560.00 元,净值 34,576,173.93 元的土地和原值 454,320,831.29 元、净值 14,365,545.84
元的房产作为抵押；
⑥期末保证+抵押借款 20,000,000.00 元由本集团提供担保,以本集团控股子公司丰越环保账
面原值为 69,275,833.32 元、净值 54,910,287.48 元的房屋建筑物和账面原值 22,148,995.5 元，
净值 18,162,176.61 元的土地作为抵押物。
6.期末质押+保证借款事项的详细情况如下：
①期末质押+保证借款 10,000,000.00 元,由本集团 300 万存单质押，鼎立控股集团股份有限
公司提供担保；
②期末质押+保证借款 25,000,000.00 元，由本集团担保、本集团控股子公司丰越环保 750
万定期存单质押；
③期末质押+保证借款 55,000,000.00 元，由曹亮发提供担保；由本集团控股子公司丰越环保
账面价值 29,137,212.24 元的存货作为质押。
7.资产负债表日后共计归还短期借款 85,500,000.00 元。
81
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
指定为以公允价值计量且其变动 253,305,858.40 292,274,420.00
计入当期损益的金融负债
合计 253,305,858.40 292,274,420.00
其他说明：
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 505,680,000.00 582,030,000.00
合计 505,680,000.00 582,030,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 102,126,117.96 201,171,314.15
1 年以上至 2 年以内 127,499,677.99 129,623,556.65
2 年以上至 3 年以内 22,349,538.76 22,848,221.69
3 年以上 22,491,152.61 15,014,943.56
合计 274,466,487.32 368,658,036.05
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
82
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
佳冠（香港）有限公司 4,402,176.43 合同尚未执行完毕
江苏华伟建设工程有限公司 3,832,954.86 合同尚未执行完毕
湖南亚宏新材料科技有限公司 2,581,916.83 合同尚未执行完毕
淮安市顺达电气工程有限公司 2,045,000.00 合同尚未执行完毕
伊川*******有限公司 2,020,956.65 合同尚未执行完毕
合计 14,883,004.77 /
其他说明
期末余额中应付持本集团 5％以上(含 5％)表决权股份的股东单位款项：
期末余额中无应付其他关联方款项。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 42,258,373.97 13,087,663.91
1 年以上至 2 年以内 2,931,166.18 6,350,804.49
2 年以上至 3 年以内 3,378,834.48 1,623,191.27
3 年以上 750,696.27 674,415.47
合计 49,319,070.90 21,736,075.14
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
涉及房地产的子公司预收款项金额为 7,190,247.00 元，按项目列示明细如下：
项目名称 期末余额 期初余额 竣工时间
香榭丽花苑三期 --- 790,000.00 2011 年
香榭丽花苑五期 1,292,900.00 1,592,900.00 2011 年
徐杨小区商住楼(A、B 地块) 760,000.00 660,000.00 2010 年
紫金花苑商铺 1,364,000.00 1,364,000.00 尚未竣工
紫金花苑住宅 3,544,483.00 5,968,268.00 尚未竣工
紫金花苑车库 228,864.00 382,052.00 尚未竣工
合计 7,190,247.00 10,757,220.00
83
期末余额中无预收持本集团 5％以上(含 5％)表决权股份的股东单位款项。
期末余额中无预收其他关联方款项。
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,337,643.79 42,220,958.98 41,741,060.07 16,817,542.70
二、离职后福利-设定提存计划 1,573,309.28 6,261,213.80 7,294,406.73 540,116.35
三、辞退福利 60,795.23 60,795.23
四、一年内到期的其他福利
合计 17,910,953.07 48,542,968.01 49,096,262.03 17,357,659.05
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,228,153.94 35,163,782.46 35,214,060.81 4,177,875.59
二、职工福利费 11,598.80 1,593,273.39 1,602,872.19 2,000.00
三、社会保险费 170,515.09 2,517,164.39 2,453,254.46 234,425.02
其中：医疗保险费 153,335.45 1,700,397.83 1,706,116.76 147,616.52
工伤保险费 5,317.37 656,875.77 585,396.29 76,796.85
生育保险费 11,862.27 159,890.79 161,741.41 10,011.65
四、住房公积金 1,184,525.30 2,263,687.06 2,149,037.06 1,299,175.30
五、工会经费和职工教育经费 237,274.03 663,352.00 302,135.87 598,490.16
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 10,505,576.63 19,699.68 19,699.68 10,505,576.63
合计 16,337,643.79 42,220,958.98 41,741,060.07 16,817,542.70
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,526,275.97 5,783,006.01 6,849,833.06 459,448.92
2、失业保险费 47,033.31 478,207.79 444,573.67 80,667.43
3、企业年金缴费
合计 1,573,309.28 6,261,213.80 7,294,406.73 540,116.35
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
84
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,269,397.56 2,949,345.99
消费税
营业税 1,547,212.30 1,547,201.99
企业所得税 21,152,032.58 7,604,298.39
个人所得税 38,734.69 49,975.60
城市维护建设税 264,090.53 152,549.13
教育费附加 188,713.13 131,648.37
房产税 9,169,829.59 7,287,449.21
土地增值税 14,968,556.95 14,793,426.17
土地使用税 876,113.80 916,559.65
其他 8,651.76 54,970.17
合计 52,483,332.89 35,487,424.67
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 1,637,819.41 1,515,867.19
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 1,637,819.41 1,515,867.19
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 7,961,745.62 2,205,571.50
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 7,961,745.62 2,205,571.50
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
股东名称 期末余额 期初余额 超过一年未支付原因
国家股 1,730,726.40 1,730,726.40 以前年度分配的股利，股东未领取
国有法人股 39,996.00 39,996.00 以前年度分配的股利，股东未领取
境内法人股 434,849.10 434,849.10 以前年度分配的股利，股东未领取
85
鼎立控股集团股份有限公司 3,382,853.35 --- 2015 年股利，暂未发放
B股股利 2,373,320.77 --- 2015 年股利，暂未发放
合计 7,961,745.62 2,205,571.50
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 44,246,659.21 61,007,754.42
1 年以上至 2 年以内 15,900,292.15 7,696,556.49
2 年以上至 3 年以内 4,022,465.61 1,886,413.94
3 年以上 23,326,951.20 25,868,360.72
合计 87,496,368.17 96,459,085.57
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海华谊集团公司 4,519,870.02 该债务属原股东历史遗留债务，正在商谈解决
常州长宁药业有限公司 3,000,000.00 合同未到期
合计 7,519,870.02 /
其他说明
1. 期末余额中应付持本集团 5％以上(含 5％)表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末余额 期初余额
鼎立控股集团股份有限公司 10,584,257.11 15,040,671.15
许宝星 587,449.99 387,449.99
张朋起 377,745.53 ---
宋雪云 344,317.05 ---
合计 11,893,769.68 15,428,121.14
2. 期末余额中应付其他关联方情况
单位名称 期末余额 期初余额
常州长宁药业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
3.期末其他应付款前五名款项情况：
单位名称 金额 性质或内容
86
鼎立控股集团股份有限公司 10,584,257.11 往来款
淮安鼎新置业有限公司 7,502,270.48 往来款
上海华谊集团公司 4,519,870.02 往来款
淮安南方置业有限公司 3,952,147.00 往来款
常州长宁药业有限公司 3,000,000.00 往来款
合计 29,558,544.61
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 1,038,324.00 2,279,124.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 1,038,324.00 2,279,124.00
其他说明：
一年内到期的长期借款明细表:
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末余额
中国银行北仑分行 2016.07.01 2017.06.30 人民币 6.90% 1,038,324.00
注： 根据本集团控股子公司洛阳鹏起与中国银行股份有限公司北仑分行签订 311.50 万元的
《最高额借款合同》，期限为 2015 年 3 月 9 日至 2018 年 3 月 9 日，每月等额偿还，首期还款
86,555.00 元，剩余期间每期还款 86,527.00 元，期末将 2016 年 7 月到 2017 年 6 月度内到期的
借款 1,038,324.00 元在一年内到期的非流动负债中列示。
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
马陆镇拆迁补偿款 4,071,219.84 4,071,219.84
湘江流域治理项目资金 200,000.00 200,000.00
发展战略性新兴产业专项引导资金 100,000.00 100,000.00
市级工业产业(新型工业化)引导资金 100,000.00 100,000.00
基础设施建设补助 1,079,675.04 1,079,675.04
资兴市财政局建设补助 500,000.00 500,000.00
资兴市财政局补贴标准厂房建设 15,000.00 15,000.00
资兴市财政局补贴示范区建设 10,000.00 10,000.00
托克国际投资贸易公司（注） 78,637,036.17
87
合计 84,712,931.05 6,075,894.88
注：此款项为本集团之子公司郴州丰越预收货款，预收款以 1,200.00 万美元为基数，
年利率 4.5%，从收到预收款之日起至最后一批的交付货物为止计算利息。
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 222,100,000.00 222,100,000.00
抵押借款 1,725,978.00
保证借款 155,000,000.00 135,000,000.00
信用借款
保证质押借款 88,000,000.00
保证抵押借款 40,692,216.00
合计 505,792,216.00 358,825,978.00
长期借款分类的说明：
1.期末质押借款事项的详细情况如下：
①期末质押借款 222,100,000.00 元，以曹亮发持有的本集团 8,600 万股限售流通股的股权质
押。
2.期末保证借款事项的详细情况如下：
①期末保证借款人民币 48,000,000.00 元，由本集团、曹亮发提供连带责任保证；
②期末保证借款人民币 107,000,000.00 元,由本集团提供连带责任保证。
3.期末保证质押借款事项的详细情况如下：
①期末保证质押借款人民币 39,000,000.00 元，由本集团控股子公司丰越环保 1,200 万元定
期存单质押，本集团提供担保；
②期末保证质押借款人民币 49,000,000.00 元，由本集团控股子公司丰越环保 1,500 万元定
期存单质押，本集团提供担保。
4.期末保证抵押借款事项的详细情况如下：
①期末保证+抵押借款 692,216.00 元，由本集团控股子公司洛阳鹏起所购置设备账面净值
3,866,153.32 元作为抵押物、由张朋起、宋雪云提供连带责任担保。
②期末保证+抵押借款人民币 40,000,000.00 元，由本集团提供担保，以本集团控股子公司丰
越环保原值 69,275,833.32 元、净值 54,910,287.48 元的房屋、及原值 22,148,995.5 元，净值
18,162,176.61 元的土地抵押。
其他说明，包括利率区间：
46、 应付债券
□适用 √不适用
88
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
企业上市引导资金 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00 /
其他说明：
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 169,680,397.30 3,131,981.30 166,548,416.00
合计 169,680,397.30 3,131,981.30 166,548,416.00 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业外 其他变 期末余额 与资产相关/
助金额 收入金额 动 与收益相关
中小企业发展专项资金 76,081,497.60 94,033.88 75,987,463.72 与资产相关
马陆镇拆迁补偿款 61,226,253.82 2,035,609.92 59,190,643.90 与资产相关
湘江流域治理项目资金 3,016,666.62 100,000.00 2,916,666.62 与资产相关
发展战略性新兴产业专项引 541,666.73 50,000.00 491,666.73 与资产相关
导资金
市级工业产业(新型工业化) 541,666.73 50,000.00 491,666.73 与资产相关
引导资金
基础设施建设补助 18,894,312.46 539,837.52 18,354,474.94 与资产相关
节能重点工程、循环经济和资 8,916,666.67 250,000.00 8,666,666.67 与资产相关
源节能重大示范项目
标准厂房建设补贴 272,500.00 7,500.00 265,000.00 与资产相关
示范区重点建设项目补贴 189,166.67 4,999.98 184,166.69 与资产相关
合计 169,680,397.30 3,131,981.30 166,548,416.00 /
89
其他说明：
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,752,773,758.00 1,752,773,758.00
其他说明：
1.本集团已注册发行及股本如下:
期末余额 期初余额
项目
股数 金额 股数 金额
A股(每股面值人民币1元) 1,511,487,658.00 1,511,487,658.00 1,511,487,658.00 1,511,487,658.00
B股(每股面值人民币1元) 241,286,100.00 241,286,100.00 241,286,100.00 241,286,100.00
合计 1,752,773,758.00 1,752,773,758.00 1,752,773,758.00 1,752,773,758.00
2.本年本集团股本变动金额如下：
本期变动增(+)减(－)
项目 期初余额 期末余额
增发新股 其他变动 小计
无限售条件流通股份
(1)人民币普通股 1,017,789,196.00 --- --- --- 1,017,789,196.00
(2)境内上市的外资股 241,286,100.00 --- --- --- 241,286,100.00
(3)境外上市的外资股 --- --- --- --- ---
(4)其他 --- --- --- --- ---
无限售条件流通股份
1,259,075,296.00 --- 94,980,000.00 94,980,000.00 1,354,055,296.00
合计
90
有限售条件股份 493,698,462.00 --- -94,980,000.00 -94,980,000.00 398,718,462.00
合计 1,752,773,758.00 --- --- --- 1,752,773,758.00
注：其他变动为有限售条件股份到期解禁转入无限售条件流通股份。
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,521,912,063.41 2,521,912,063.41
其他资本公积 34,606,786.12 34,606,786.12
合计 2,556,518,849.53 2,556,518,849.53
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 9,976,945.58 3,701,034.11 588,001.73 13,089,977.96
合计 9,976,945.58 3,701,034.11 588,001.73 13,089,977.96
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加的安全生产费为子公司丰越环保当期计提的安全生产费。
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 18,129,105.84 18,129,105.84
任意盈余公积 11,534,740.71 11,534,740.71
储备基金
企业发展基金
其他
合计 29,663,846.55 29,663,846.55
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
91
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 185,050,033.89 164,783,565.52
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 185,050,033.89 164,783,565.52
加：本期归属于母公司所有者的净利润 124,592,640.60 69,526,960.10
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 17,527,737.58 26,812,742.81
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 292,114,936.91 207,497,782.81
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,149,496,777.66 798,873,885.25 873,043,759.30 675,996,513.59
其他业务 4,784,256.30 2,539,242.24 2,440,850.79 1,527,658.93
合计 1,154,281,033.96 801,413,127.49 875,484,610.09 677,524,172.52
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 733,051.24 644,310.73
城市维护建设税 820,413.10 171,194.27
教育费附加 949,082.09 148,651.37
资源税
土地增值税 186,830.78 -432,948.92
其他 1,976.67 5,375.37
合计 2,691,353.88 536,582.82
其他说明：
92
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,695,957.71 2,857,631.71
差旅费 669,289.80 474,710.94
运输费及包装费 2,057,230.66 3,347,353.44
折旧费 67,271.21 57,215.86
广告宣传费及展览费 516,680.84 639,468.40
销售服务费 54,865.20 1,009,332.63
办公费用 30,366.56 39,332.18
其他费用 1,808,717.37 776,308.29
合计 7,900,379.35 9,201,353.45
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 18,935,980.75 18,433,215.78
业务招待费 2,890,674.98 3,105,396.20
折旧费 8,381,408.21 9,450,127.48
无形资产摊销 4,278,243.91 2,647,604.33
其他税费 6,597,460.74 5,852,549.09
审计评估费 1,513,444.03 7,955,400.92
办公费用 1,008,352.40 4,710,513.54
车辆使用费 724,054.59 1,006,569.20
修理费 347,669.02 503,832.97
研发费用 28,245,146.77 22,996,990.22
租赁费 248,024.33 235,164.66
会务费 603,296.31 1,026,450.82
其他费用 18,192,289.93 10,441,822.11
合计 91,966,045.97 88,365,637.32
其他说明：
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 76,996,180.56 61,906,240.47
减：利息收入 -4,712,054.55 -4,589,193.73
汇兑损益 297,540.81 350.79
其他 8,761,802.41 5,839,569.84
合计 81,343,469.23 63,156,967.37
其他说明：
93
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,460,371.33 4,327,930.84
二、存货跌价损失 12,815,148.45 6,414,282.64
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 19,275,519.78 10,742,213.48
其他说明：
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 -4,405,698.65
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -4,405,698.65
其他说明：
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -6,710,913.23 1,279,810.94
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持 361,964.10
有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
94
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
成本法核算的长期股权投资收益 50,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 43,805,208.87
其他 -1,900.00
合计 -6,348,949.13 45,133,119.81
其他说明：
1. 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额
宁波冯存仁堂医药零售有限责任公司 --- 50,000.00
2. 按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海浦东新区长江鼎立小额贷款有限公司 983,224.81 945,948.73 联营企业利润增加
广西有色金属集团梧州稀土开发有限公司 -6,890,702.51 3,423,627.37 联营企业利润减少
山东中凯稀土材料有限公司 -803,435.53 -3,049,816.68 联营企业利润减少
上海寿全斋电子商务有限公司 --- -39,948.48 联营企业利润增加
合计 -6,710,913.23 1,279,810.94
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 781.00 596,692.84 781.00
其中：固定资产处置利得 781.00 596,692.84 781.00
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 3,361,981.30 7,522,586.63 3,361,981.30
违约及罚款收入 4,540.00
其他 160,342.31 441,334.31 160,342.31
合计 3,523,104.61 8,565,153.78 3,523,104.61
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
马陆镇拆迁补偿 2,035,609.92 2,035,609.92 与资产相关
95
中小企业发展专项资金 94,033.88 131,573.97 与资产相关
湘江流域治理项目资金 100,000.00 100,000.00 与资产相关
发展战略性新兴产业专项引导资金 50,000.00 50,000.00 与资产相关
市级工业产业(新型工业化)引导资 50,000.00 50,000.00 与资产相关
金
废弃矿区植物生态修复与安全屏障 425,565.23
建设关键技术试验与示范
基础设施建设补助 539,837.52 539,837.50 与资产相关
标准厂房建设补贴 7,500.00 与资产相关
示范区重点建设项目补贴 4,999.98 与资产相关
节能重点工程、循环经济和资源节 250,000.00 250,000.01 与资产相关
能重大示范项目及重点工业污染治
理工程
有色冶炼固废清洁利用工程技术研 1,000,000.00
究中心
锌冶炼氧压侵出技术改造 2,000,000.00
郴州科技局科研补助 630,000.00
资兴市财政局补助 310,000.00
资兴市经济开发区发展贡献奖 30,000.00 与收益相关
洛阳财政局高新技术企业奖励 100,000.00 与收益相关
洛龙区十佳创新企业奖励 100,000.00 与收益相关
合计 3,361,981.30 7,522,586.63 /
其他说明：
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 132,912.47
其中：固定资产处置损失 132,912.47
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 58,000.00 22,080.00 58,000.00
罚款支出 7,700.00 85,480.06 7,700.00
其他 176,566.90 2,322,951.04 176,566.90
合计 242,266.90 2,563,423.57 242,266.90
其他说明：
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
96
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 34,068,061.20 12,495,737.11
递延所得税费用 -3,689,299.87 -2,722,643.94
调整上年所得税汇算清缴 698,706.64
合计 30,378,761.33 10,471,799.81
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 146,623,026.84
按法定/适用税率计算的所得税费用 36,088,012.22
子公司适用不同税率的影响 -22,004,995.85
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -4,476,928.13
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,150,463.11
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 18,622,209.98
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 30,378,761.33
其他说明：
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的利息收入 2,950,022.56 4,376,883.70
收到的政府补助 4,873,000.00
收到的往来款及其他 73,632,598.15 68,074,033.34
合计 76,582,620.71 77,323,917.04
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的管理费用 28,608,647.19 43,432,209.26
支付的销售费用 1,940,736.35 2,063,275.62
支付往来款及其他 129,398,362.20 82,397,679.59
97
合计 159,947,745.74 127,893,164.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 170,770,000.00 17,000,000.00
黄金租赁融资款 166,158,900.00
合计 170,770,000.00 183,158,900.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的保证金 82,461,100.00 157,842,305.59
增发中介费 575,000.00 2,054,471.14
黄金租赁归还 59,340,769.76
支付的大股东往来款 17,173,017.96 70,675,599.05
合计 100,209,117.96 289,913,145.54
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
98
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 116,244,265.51 62,215,034.69
加：资产减值准备 19,275,519.78 10,742,213.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 45,941,192.03 38,738,992.9
产折旧
无形资产摊销 7,560,366.13 5,274,306.93
长期待摊费用摊销 1,473,710.82 553,265.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -781.00 -463,780.37
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 4,405,698.65
财务费用（收益以“－”号填列） 81,343,469.23 63,156,967.37
投资损失（收益以“－”号填列） 6,348,949.13 -45,133,119.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,712,309.08 -1,107,516.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -976,990.79 -1,253,067.08
存货的减少（增加以“－”号填列） -40,605,636.20 -429,344,412.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -171,946,452.60 -4,964,689.23
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -114,745,453.82 127,728,393.00
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -52,800,150.86 -169,451,712.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 318,551,849.76 235,600,928.95
减：现金的期初余额 350,562,424.32 151,534,104.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -32,010,574.56 84,066,824.95
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
99
项目 期末余额 期初余额
一、现金 318,551,849.76 350,562,424.32
其中：库存现金 209,440.83 232,228.81
可随时用于支付的银行存款 318,342,408.93 350,330,195.51
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 318,551,849.76 350,562,424.32
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
其他说明：
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 414,571,110.00 保证金
应收票据
存货 807,775,028.83 抵押或质押
固定资产 127,602,544.03 抵押
无形资产 77,972,554.75 抵押
合计 1,427,921,237.61 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 164.49 6.5586 1,078.83
欧元 7.94 3.8136 30.28
港币
人民币
人民币
应收账款
100
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
101
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、 其他
102
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海申一胶带厂有限公司 上海市 上海市 商贸业 100% 投资取得
上海胶带投资管理有限公司 上海市 上海市 投资业 100% 投资取得
上海融乾实业有限公司 上海市 上海市 投资业 100% 投资取得
上海胶带橡胶有限公司 上海市 上海市 制造业 100% 投资取得
淮安盛德置业有限公司 淮安市 淮安市 房地产 100% 投资取得
淮安鼎立白马湖置业有限公司 淮安市 淮安市 房地产 100% 投资取得
广西鼎立稀土新材料产业园管理有 南宁市 南宁市 商贸业 65% 投资取得
限公司
广西鼎立稀土新材料科技有限公司 南宁市 南宁市 服务业 100% 投资取得
上海鼎立胶带橡胶销售有限公司 上海市 上海市 商贸业 100% 投资取得
上海胶带淮安实业有限公司 淮安市 淮安市 制造业 100% 投资取得
上海鼎立有色金属材料有限公司 上海市 上海市 商贸业 100% 投资取得
北京融乾科技有限公司 北京市 北京市 服务业 100% 投资取得
鼎立置业(淮安)有限公司 淮安市 淮安市 房地产开发 100% 同一控制下
企业合并
鼎立置业(上海)有限公司 上海市 上海市 房地产开发 100% 非同一控制
下企业合并
江苏清拖农业装备有限公司 淮安市 淮安市 农机制造 51% 非同一控制
下企业合并
上海冠成橡胶制品有限公司 上海市 上海市 橡胶制造 100% 非同一控制
下企业合并
郴州丰越环保科技有限公司 资兴市 资兴市 制造业 100% 非同一控制
下企业合并
洛阳鹏起实业有限公司 洛阳市 洛阳市 制造业 100% 非同一控制
下企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用
103
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣 期末少数股东权益余
子公司名称
比例 的损益 告分派的股利 额
广西鼎立稀土新材料产业园 35% 5,168.78 0 15,711,476.76
管理有限公司
江苏清拖农业装备有限公司 49% -8,353,543.85 0 99,784,975.50
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
其他说明：
不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名
流动 非流动 流动 非流动负 负债 流动资 非流动资 资产合 流动 非流动 负债
称 资产合计
资产 资产 负债 债 合计 产 产 计 负债 负债 合计
广西鼎立 35,52 11,36 46,889,933 2,000 2,000 34,229, 10,645, 44,875, 0.00 0.00 0.00
稀土新材 1,643 8,290 .61 ,000. ,000. 206.31 959.36 165.67
料产业园 .59 .02 00 00
管理有限
公司
江苏清拖 241,1 159,1 400,285,74 190,8 5,830,0 196,6 241,051 125,174 366,226 179,2 0.00 179,2
农业装备 79,08 06,66 4.94 12,89 39.48 42,93 ,037.33 ,987.54 ,024.87 32,43 32,43
有限公司 1.28 3.66 8.28 7.76 4.23 4.23
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益 经营活动现金 综合收益总 经营活动现金流
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 流量 额 量
广西鼎立稀土新材料 14,767. 14,767.9 776,418.77 -357,288.9 -357,288.96 14,851.16
产业园管理有限公司 94 4 6
江苏清拖农业装备有 77,320,0 -17,048 -17,048, 14,572,907.07 102,455,21 -9,530,077 -32,220,864.74
限公司 19.74 ,048.68 048.68 5.46 .83
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
本集团无此事项。
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
本集团无此事项。
其他说明：
104
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 90,658,606.09 150,930,311.07
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -8,510,913.23 1,279,810.94
--其他综合收益
--综合收益总额 -8,510,913.23 1,279,810.94
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
其他说明
105
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
本集团无此事项。
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本集团无此事项。
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量 253,305,858.40 253,305,858.40
（一）以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
106
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用
权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动 253,305,858.40 253,305,858.40
计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额 253,305,858.40 253,305,858.40
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
107
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、 其他
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 表决权比例(%)
东阳市 实业投资，资产管理，科技成果转让的 53,388.00 19.30% 19.30%
相关技术咨询服务，企业资产重组、收
鼎立控股集团股
购、兼并的咨询服务，经营信息咨询服
份有限公司
务。(上述经营范围不含国家法律法规
禁止、限制和许可经营的项目)
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是许宝星
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
1.通过投资设立或投资等方式取得的子公司
注册资本
子公司名称(全称) 子公司类型 注册地 业务性质 主要经营范围
(万元)
上海申一胶带厂有限公司 全资子公司 上海市 商贸业 2,356.23 汽车用胶带的制造
上海胶带投资管理有限公司 全资子公司 上海市 投资业 1,000.00 实业投资管理、咨询
上海融乾实业有限公司 全资子公司 上海市 投资业 2,430.00 投资管理及咨询
全资子公司 制造业 胶带、橡胶、塑料、橡塑制品
上海胶带橡胶有限公司 上海市 2,000.00
的生产及销售
房地产开发、销售，物业管理，
淮安盛德置业有限公司 全资子公司 淮安市 房地产 10,000.00
建筑材料的销售
淮安鼎立白马湖置业有限公司 全资子公司 淮安市 房地产 1000.00 房地产开发、销售
108
注册资本
子公司名称(全称) 子公司类型 注册地 业务性质 主要经营范围
(万元)
广西鼎立稀土新材料产业园管理
全资子公司 南宁市 商贸业 5,000.00 产业园管理
有限公司
稀土氧化物、各种稀土磁性材
广西鼎立稀土新材料科技有限公
控股子公司 南宁市 服务业 5,000.00 料、稀土发光材料、稀土贮氢
司
材料的技术开发。
胶带、橡胶、塑料、橡塑制品
上海鼎立胶带橡胶销售有限公司 全资子公司 上海市 商贸业 100.00
销售
胶带、橡胶、塑料、橡塑制品
上海胶带淮安实业有限公司 全资子公司 淮安市 制造业 20,000.00
的生产及销售
有色金属、金属材料、金属制
上海鼎立有色金属材料有限公司 全资子公司 上海市 商贸业 100.00
品的批发
技术开发、技术推广、技术转
让、技术咨询、技术服务；计
算机系统服务；基础软件服务；
应用软件服务；软件开发；软
北京融乾科技有限公司 全资子公司 北京市 服务业 10.00 件咨询；企业管理咨询；经济
贸易咨询；企业策划、设计；
公共关系服务；会议服务；承
办展览展示活动；销售自行开
发后的产品
续：
期末实际出资额 实质上构成对子公司净投 是否
子公司名称(全称) 持股比例 表决权比例
(万元) 资的其他项目余额 合并
上海申一胶带厂有限公司 100% 100% 2,430.00 --- 是
上海胶带投资管理有限公司 100% 100% 1,000.00 --- 是
上海融乾实业有限公司 100% 100% 2,307.06 --- 是
上海胶带橡胶有限公司 100% 100% 2,000.00 --- 是
淮安盛德置业有限公司 100% 100% 10,000.00 --- 是
淮安鼎立白马湖置业有限公司 100% 100% 1,000.00 --- 是
广西鼎立稀土新材料产业园管理有
65% 65% 3,250.00 --- 是
限公司
广西鼎立稀土新材料科技有限公司 100% 100% 5,000.00 --- 是
上海鼎立胶带橡胶销售有限集团 100% 100% 100.00 --- 是
上海胶带淮安实业有限公司 100% 100% 4,000.00 --- 是
上海鼎立有色金属材料有限公司 100% 100% 100.00 --- 是
109
期末实际出资额 实质上构成对子公司净投 是否
子公司名称(全称) 持股比例 表决权比例
(万元) 资的其他项目余额 合并
北京融乾科技有限公司 100% 100% --- --- 是
2. 同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司
子公司名称(全称) 注册地 业务性质 注册资本(万元) 经营范围
类型
全资子 房地产开发、销售，物业管理，
鼎立置业(淮安)有限公司 淮安市 房地产开发 12,521.48
公司 建筑材料的销售
续：
期末实际投资额 实质上构成对子公司净投 是否
子公司名称(全称) 持股比例 表决权比例
(万元) 资的其他项目余额 合并
鼎立置业(淮安)有限公司 100% 100% 46,979.08 --- 是
3. 非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司 注册资本 法人
子公司名称(全称) 注册地 业务性质 经营范围
类型 (万元) 代表
全资子 房地产开 房地产开发、销售，拆房工程、
鼎立置业(上海)有限公司
上海市 13,326.04 许宝星 市政工程，装饰工程，水电、冷
公司 发
暖气工程安装、维修，物业管理
拖拉机及农机具、机床及机械设
江苏清拖农业装备有限公司 控股子 淮安市 农机制造 10,130.00 许宝星 施制造与销售；自营和代理各类
公司
商品及技术的进出口业务
橡胶制品开发、销售及生产(生
上海冠成橡胶制品有限公司 全资子 上海市 橡胶制造 200.00 童仲宪 产限分支机构)；销售化工原料；
公司
企业投资管理，商务咨询。
郴州丰越环保科技有限公司 全资子 硫酸生产与销售，国家政策允许
资兴市 制造业 25,000.00 曹亮发 范围内的有色金属资源综合利
公司
用及环境治理服务
洛阳鹏起实业有限公司 全资子
洛阳市 制造业 27,000.00 张朋起 钛合金精密铸造、精密机械加工
公司 业务
续：
期末实际投资额 实质上构成对子集团净投 是否
子公司名称(全称) 持股比例 表决权比例
(万元) 资的其他项目余额 合并
鼎立置业(上海)有限公司 100% 100% 23,200.00 --- 是
110
江苏清拖农业装备有限公司 51% 51% 12,264.00 --- 是
上海冠成橡胶制品有限公司 100% 100% 156.00 --- 是
郴州丰越环保科技有限公司 100% 100% 204,223.25 --- 是
洛阳鹏起实业有限公司 100% 100% 150,350.21 --- 是
4. 其他说明
注册资本 期末实际投资额
控股公司名称(全称) 持股比例 表决权比例 备注
(万元) (万元)
靖西县金湖浩矿业有限公司 51% 51% 400.00 1,800.00 注1
上海米丘大地景观设计
50% 50% 205.24 102.62 注2
有限公司
注 1：根据委托管理协议，本集团不具有该公司的管理权，不纳入合并范围。
注 2：本集团不具有该公司的管理权，不纳入合并范围。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质
联营企业
上海浦东新区长江鼎立 有限责任公司
上海市 树昭宇 发放贷款及相关的咨询活动。
小额贷款有限公司 (国内合资)
广西有色金属集团梧州 广西省 稀土矿业权投资；矿产品购销(国家专项
有限责任公司 吴福初
稀土开发有限公司 岑溪市 规定不准经营的除外)。
电梯组装，整梯及零部件销售，机械设备，
浙江中电设备股份 股份有限公司 浙江省
朱超 电气设备成套供应，安装，调试，技术开
有限公司 (非上市) 杭州市
发，技术服务。
山东中凯稀土材料 山东省
有限责任公司 陈亚林 氯化稀土生产、销售。
有限公司 淄博市
(续表)
本企业在被投
本企业持股
被投资单位名称 注册资本 资单位表决权 组织机构代码
比例 比例
联营企业
上海浦东新区长江鼎立小额贷款有限公司 10,000 万元 20.00% 20.00% 59315689-4
广西有色金属集团梧州稀土开发有限公司 5,000 万元 25.99% 25.99% 68213896-2
浙江中电设备股份有限公司 1,000 万元 41.00% 41.00% 73778888-3
山东中凯稀土材料有限公司 5,000 万元 45.00% 45.00% 67814168-3
111
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
鼎立建设集团股份有限公司 母公司的控股子公司
金湖浩矿业 其他
常州长宁药业有限公司 其他
曹亮发 参股股东
向敏 其他
陈嫦珍 其他
张朋起、宋雪云 其他
其他说明
其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系
鼎立建设集团股份有限公司 同一控股股东
金湖浩矿业 本集团持股51.00%
常州长宁药业有限公司 参股公司
曹亮发 持有本集团 5%以上股份的股东
向敏 持有本集团 5%以上股份的股东之配偶
陈嫦珍 本集团实际控制人之配偶
张朋起、宋雪云 配偶双方合计持有本集团 5%以上股份
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
112
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宁波药材股份有限集团骆 商品销售 136,749.81
驼医药分公司
宁波冯存仁堂医药零售有 商品销售 257,112.11
限责任公司
上海寿全斋电子商务有限 商品销售 39,491.15
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
鼎立控股、许宝星、陈嫦珍 60,000,000.00 2016/2/24 2017/2/24 否
鼎立控股、许宝星、陈嫦珍 60,000,000.00 2016/3/31 2017/3/31 否
鼎立控股、许宝星、陈嫦珍 35,000,000.00 2015/7/10 2016/7/8 是
鼎立控股 15,000,000.00 2016/1/19 2017/1/19 否
鼎立控股 25,000,000.00 2016/2/26 2017/2/26 否
鼎立控股 10,000,000.00 2015/11/30 2016/11/30 否
鼎立控股、鼎立建设、许宝星 50,000,000.00 2015/11/6 2016/11/5 否
鼎立控股、鼎立建设、许宝星 10,000,000.00 2015/12/22 2016/12/21 否
鼎立控股、许宝星、陈嫦珍 15,000,000.00 2015/12/14 2016/12/13 否
鼎立控股、许宝星、陈嫦珍 15,000,000.00 2015/12/16 2016/12/6 否
鼎立控股、许宝星、陈嫦珍 15,000,000.00 2015/11/24 2016/11/23 否
鼎立控股 20,000,000.00 2016/3/4 2016/8/26 否
鼎立控股 50,000,000.00 2015/1/16 2016/11/15 否
鼎立控股 10,000,000.00 2016/3/22 2016/9/14 否
鼎立控股、许宝星 40,000,000.00 2015/8/17 2016/8/16 否
许明景、许宝星 5,000,000.00 2015/10/27 2016/10/14 否
113
曹亮发 48,000,000.00 2015/11/20 2018/11/20 否
曹亮发 55,000,000.00 2015/9/11 2016/9/11 否
曹亮发 70,000,000.00 2015/8/13 2016/8/13 否
张朋起、宋雪云 15,000,000.00 2015/7/23 2016/7/22 是
张朋起、宋雪云 5,000,000.00 2015/7/30 2016/7/29 是
张朋起、宋雪云 8,000,000.00 2015/6/30 2016/07/01 是
张朋起、宋雪云 692,216.00 2015/3/9 2018/3/9 否
关联担保情况说明
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
鼎立控股集团股份有限公司 10,584,257.11 2016.1.1
常州长宁药业有限公司 3,000,000.00 2015.1.1
张朋起 377,745.53 2016.1.1
宋雪云 344,317.05 2016.1.1
许宝星 587,449.99 2016.1.1
拆出
金湖浩矿业 18,850,000.00 2012.1.1
山东中凯稀土材料有限公司 11,928,296.60 2016.1.1
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 117.28 130.94
(8). 其他关联交易
关联方借款
名称 借款分类 期初数 本期增加 本期归还 期末数 借款期限 利率 本期利息
曹亮发 短期借款 10,000,000.00 61,200,000.00 71,200,000.00 --- --- 5.66% 301,080.78
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
114
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 金湖浩矿业 18,850,000.00 9,425,000.00 18,850,000.00 9,425,000.00
山东中凯稀土材 11,928,296.60 390,000.00 1,928,296.60
其他应收款
料有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 鼎立控股集团股份有限公司 10,584,257.11 15,040,671.15
其他应付款 常州长宁药业有限公司 3,000,000.00 30,000,000.00
其他应付款 张朋起 377,745.53
其他应付款 宋雪云 344,317.05
其他应付款 许宝星 587,449.99 387,449.99
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
□适用 √不适用
115
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
1、根据本集团 2016 年 8 月 2 日关于签署股权收购意向书的公告，本集团与王文林、谭长梅、
郫县渝程企业管理服务中心（有限合伙）、王树美于 2016 年 8 月 1 日签署了《关于成都宝通天宇
电子科技有限公司 100%股权的框架协议》，，拟收购成都宝通天宇电子科技有限公司 100%股权，
本集团自 2016 年 4 月 25 日起停牌重组。
2、根据 2016 年 8 月 8 日鼎立控股集团股份有限公司与张朋起签订的《股权转让协议》，将
其所持有本集团全部股份的 133,000,000 股（占上市公司股本总额的 7.59%），转让给张朋起，
本次交易涉及的军工事项已经国防科工局批准。
3、本集团控股子公司丰越环保于 2016 年 5 月 17 日签订因出口银锭申请中国建设银行股份有
限公司资兴支行为其出具预付款退款保函，保函金额 12,000,000.00 美元，预计到期日为 2017
年 5 月 18 日。以丰越环保 25,000,000.00 元人民币保证金作为担保。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
116
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比例 比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 98,000 8.87% 98,000 100% 0.00 98,000.0 8.87% 98,000.00 100% 0.00
特征组合计 .00 .00 0
提坏账准备
的应收账款
单项金额不 1,007, 91.13% 251,82 25.00% 755,465.18 1,007,28 91.13% 251,821.7 25.00% 755,465.18
重大但单独 286.91 1.73 6.91 3
计提坏账准
备的应收账
款
1,105, / 349,82 / 755,465.18 1,105,28 / 349,821.7 / 755,465.18
合计
286.91 1.73 6.91 3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
117
4至5年
5 年以上 98,000.00 98,000.00 100%
合计 98,000.00 98,000.00 100%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总额
单位名称 与本集团关系 金额 账龄
的比例
三九进出口公司 非关联方 188,876.00 3 年以上 17.09%
三九医贸 非关联方 180,502.34 3 年以上 16.33%
三九俄罗斯公司 非关联方 150,761.52 3 年以上 13.64%
广东东莞泰成医药连锁有限集团 非关联方 176,831.57 3 年以上 16.00%
南海玻璃制品厂 非关联方 122,092.00 3 年以上 11.05%
合计 819,063.43 74.10%
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
118
期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款，前五名列示如下：
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例 计提理由
账龄较长，根据无法收回金
三九进出口公司 188,876.00 47,219.00 25%
额计提坏账
账龄较长，根据无法收回金
三九医贸 180,502.34 45,125.59 25% 额计提坏账
广东东莞泰成医药 账龄较长，根据无法收回金
连锁有限公司 176,831.57 44,207.89 25% 额计提坏账
账龄较长，根据无法收回金
三九俄罗斯公司 150,761.52 37,690.38 25%
额计提坏账
账龄较长，根据无法收回金
南海玻璃制品厂 122,092.00 30,523.00 25%
额计提坏账
合计 819,063.43 204,765.86
期末应收账款中无应收持本公司 5％以上(含 5％)表决权股份的股东单位款项。
期末无应收其他关联方款项。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
例 (%)
(%)
单项金额重大并 416,382 91.3 9,425,000. 2.2 406,957,29 576,050,77 99.1 9,425,000 1.64% 566,625,777.81
单独计提坏账准 ,295.47 0% 00 2% 5.47 7.81 0% .00
备的其他应收款
按信用风险特征 38,447, 8.43 1,248,378. 3.2 37,199,421 3,964,993. 0.68 306,420.0 7.73% 3,658,573.70
组合计提坏账准 800.05 % 72 5% .33 71 % 1
备的其他应收款
单项金额不重大 1,254,1 0.27 1,254,120. 100 0.00 1,254,120. 0.22 1,254,120 100.0 0.00
但单独计提坏账 20.91 % 91 % 91 % .91 0%
准备的其他应收
款
456,084 / 11,927,499 / 444,156,71 581,269,89 / 10,985,54 / 570,284,351.51
合计
,216.43 .63 6.80 2.43 0.92
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
鼎立置业（上海）有限公司 334,172,333.68 内部往来款
江苏淮安盛德置业有限公司 29,972,125.38 内部往来款
18,850,000.00 9,425,000.00 50% 根据无法收回
靖西县金湖浩矿业有限公司
金额计提坏账
郴州丰越环保科技有限公司 15,229,193.96 内部往来款
119
上海胶带淮安实业有限公司 11,760,416.85 内部往来款
上海胶带投资管理公司 3,598,225.60 内部往来款
广西鼎立稀土新材料科技有限公司 2,800,000.00 内部往来款
合计 416,382,295.47 9,425,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 34,730,549.47 694,610.99 2.00%
1 年以内小计 34,730,549.47 694,610.99 2.00%
1至2年 1,001,675.32 50,083.77 5.00%
2至3年 2,423,341.53 242,334.15 10.00%
3 年以上 61,767.83 30,883.91 50.00%
3至4年
4至5年
5 年以上 230,465.90 230,465.90 100.00%
合计 38,447,800.05 1,248,378.72 3.25%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 941,958.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
120
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
鼎立置业（上海）有限公司 内部往来款 334,172,333.68 1-2 年 73.27%
江苏淮安盛德置业有限公司 内部往来款 29,972,125.38 3-4 年 6.57%
上海博轩化工科技有限公司 往来款 21,278,729.51 1 年以内 4.67% 425,574.59
靖西县金湖浩矿业有限公司 内部往来款 18,850,000.00 3-4 年 4.13% 9,425,000.00
郴州丰越环保科技有限公司 内部往来款 15,229,193.96 1 年以内 3.34%
合计 / 419,502,382.53 / 91.98% 9,850,574.59
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
应收其他关联方款项
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
鼎立置业（上海）有限公司 子公司 334,172,333.68 73.27%
靖西县金湖浩矿业有限公司 被托管子公司 18,850,000.00 4.13%
江苏淮安盛德置业有限公司 子公司 29,972,125.38 6.57%
山东中凯稀土材料有限公司 参股公司 11,900,000.00 2.61%
上海胶带淮安实业有限公司 子公司 11,760,416.85 2.58%
郴州丰越环保科技有限公司 子公司 14,120,308.40 3.10%
上海胶带投资管理公司 子公司 3,598,225.60 0.79%
广西鼎立稀土新材料科技有限公司 子公司 2,800,000.00 0.61%
合计 427,173,409.91 93.66%
期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款情况列示如下：
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例 计提理由
121
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例 计提理由
上海荣顺不锈钢有限公司 800,000.00 800,000.00 100% 账龄较长，预计无法收回
化工对外经济合作社 35,000.00 35,000.00 100% 账龄较长，预计无法收回
武刚物资 30,000.00 30,000.00 100% 账龄较长，预计无法收回
马陆棕坊村 25,947.43 25,947.43 100% 账龄较长，预计无法收回
辽宁绥中发电厂 20,000.00 20,000.00 100% 账龄较长，预计无法收回
合计 910,947.43 910,947.43
期末其他应收款中无应收持本公司 5％以上(含 5％)表决权股份的股东单位款项。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司 4,355,400,347.66 4,355,400,347.66 4,355,400,347.66 4,355,400,347.66
投资
对联营、 118,046,491.28 27,387,885.19 90,658,606.09 126,557,404.51 27,387,885.19 99,169,519.32
合营企业
投资
合计 4,473,446,838.94 27,387,885.19 4,446,058,953.75 4,481,957,752.17 27,387,885.19 4,454,569,866.98
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
上海胶带 18,000,000.00 18,000,000.00
申一胶带 24,300,000.00 24,300,000.00
胶带投资 6,208,890.23 6,208,890.23
淮安置业 100,000,000.00 100,000,000.00
盛德置业 418,019,283.20 418,019,283.20
江苏清拖 122,640,000.00 122,640,000.00
稀土产业园公 32,500,000.00 32,500,000.00
司
鼎立有色公司 1,000,000.00 1,000,000.00
稀土科技 86,997,481.57 86,997,481.57
郴州丰越 2,042,232,549.37 2,042,232,549.37
洛阳鹏起 1,503,502,143.29 1,503,502,143.29
合计 4,355,400,347.66 4,355,400,347.66
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备期末余
权益法下确认 宣告发放现金
单位 余额 余额 额
的投资损益 股利或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
广西有色金属集团梧州稀土开 19,588,469.75 -6,890,702.51 12,697,767.24 27,387,885.19
发有限公司
浙江中电设备股份有限公司 37,800,000.00 37,800,000.00
上海浦东新区长江鼎立小额贷 22,513,987.02 983,224.81 1,800,000.00 21,697,211.83
款有限公司
山东中凯稀土材料有限公司 19,267,062.55 -803,435.53 18,463,627.02
小计 99,169,519.32 -6,710,913.23 1,800,000.00 90,658,606.09 27,387,885.19
合计 99,169,519.32 -6,710,913.23 1,800,000.00 90,658,606.09 27,387,885.19
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 2,616,556.15 465,223.02 1,298,488.00 465,223.06
合计 2,616,556.15 465,223.02 1,298,488.00 465,223.06
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -6,710,913.23 1,319,759.42
处置长期股权投资产生的投资收益 30,016,137.36
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
123
计量产生的利得
合计 -6,710,913.23 31,335,896.78
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 781.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 3,361,981.30
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 280,039.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -651,198.75
少数股东权益影响额 -24,828.13
合计 2,966,774.93
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.71% 0.07 0.07
利润
扣除非经常性损益后归属于 2.65% 0.07 0.07
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
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第十一节 备查文件目录
载有公司董事长、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
公司2016年半年度披露的公告原件。
董事长：张朋起
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 10 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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