证券代码：600614 900907 证券简称：*ST 鹏起 *ST 鹏起 B 公告编号：临 2019-092
鹏起科技发展股份有限公司
关于上海证券交易所《关于对鹏起科技发展股份有限公司
2018年年度报告的事后审核问询函》回复的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2019年5月10日，鹏起科技发展股份有限公司（简称“公司”或“*ST鹏起”）
收到上海证券交易所发来的《关于对鹏起科技发展股份有限公司2018年年度报告
的事后审核问询函》（上证公函【2019】0610号，以下简称“《问询函》”），
公司收到《问询函》后高度重视，立即组织相关人员准备《问询函》的回复工作，
公司对《问询函》部分内容进行了回复，详见公司分别于2019年6月5日、6月28
日披露的《关于上海证券交易所<关于对鹏起科技发展股份有限公司2018年年度
报告的事后审核问询函>的回复公告》（公告编号：临2019-075）、《关于上海
证券交易所<关于对鹏起科技发展股份有限公司2018年年度报告的事后审核问询
函>部分内容回复的公告》（公告编号：临2019-080）。近期公司针对尚未回复
的剩余部分问题进行了进一步核查，核查情况回复如下：
一、问询函第 3 问中关于存货跌价准备计提的相关事项
洛阳鹏起 2018 年存货跌价准备计提依据目前核查情况如下：
所在单位 存货类别 计提金额（万元） 计提依据
洛阳鹏起和某客户 2018 年 4 月份签订 6 份合同，合同
总金额 3060 万元，因设计方对产品改进升级，导致合同
中零件尺寸发生重大变化。该产品我方已全部送达对方，
洛阳鹏起 库存商品 1,197.86 对方已签收确认，在产品送达后（签收前）对方给洛阳鹏
起发技术更改通知单，客户收到产品暂时不能使用。双方
在责任分担上存在分歧，公司按货物账面价值全额计提跌
价准备。
洛阳鹏起 库存商品 627.59 2018 年洛阳鹏起与另外三方签订协议及合同，某甲负责
提供海绵钛，某乙负责钛锭熔炼，洛阳鹏起负责后续处理，
某丙负责做成民品钛合金产品向外销售。签订合同后，洛
阳鹏起收到某乙开具的钛锭发票确认了存货，同时向某丙
开具了相应的钛锭销售发票确认了收入。但后续因资金不
能及时到位，合同未能执行。因该笔业务对应的收入及销
售成本已全额冲回，应将该存货调整至预付账款全额计提
坏账准备，为简化处理故将存货全额计提存货跌价准备。
二、问询函第 4 问中关于单独计提坏账准备的其他应收款的相关事项
（一）其他应收款期末余额中款项性质已披露属于实际控制人对上市公司的
资金占用合计 33,676.80 万元，其他余额合计 1529.99 万元的其他应收款，经核
查公司实际控制人占用资金 450 万元，具体情况如下：
关
期末余 是否履行
联 交易发 款项 本期单项 欠款具体追
欠款方 欠款原因 额（万 内部决策
关 生时间 性质 计提金额 偿措施
元） 程序
系
公司下属企
业淮安鼎立 构成实
要求公司实际控
白马湖置业 际控制
师跃超 无 2018 450 450 制人制定还款计
公司转入公 人资金
划
司实际控制 占用
人指定帐户
为对方银行
洛阳格兰 完成代偿后起
贷款提供反 洛阳鹏起
利铝业有 无 2018 拆借 513.99 513.99 诉对方要求偿
担保，形成代 内部决策
限公司 还。
偿。
哈尔滨伊 子公司正常
洛阳鹏起
普润滑油 无 2018 业务，票据贴 拆借 266.00 266.00 已经起诉
内部决策
有限公司 现
沈阳帝尔
子公司正常
特机床设 洛阳鹏起
无 2018 业务，票据贴 拆借 200.00 200.00 已经起诉
备有限公 内部决策
现
司
公司要求洛阳
鹏起根据年审
会计师意见进
一步核实，了
宜昌唐鼎 子公司正常
洛阳鹏起 解合约履行情
机械设备 无 2018 业务，票据贴 费用 100.00 100.00
内部决策 况，如合约履
有限公司 现
行延期，要求
对方退款，不
排除采取法律
手段追讨。
三、问询函第 5 问中关于个别认定计提坏账的预付款项的相关事项
（一）预付账款期末余额中款项性质已披露属于实际控制人对上市公司的资
金占用合计 26,650.16 万元，其他余额合计 23,561.4 万元的预付款项，经核查
公司实际控制人占用资金 13902 万元，具体情况如下：
关联 交易时 预付款 期末余额 本期单项 是否履行内
交易对方 欠款具体追偿措施
关系 间 原因 （万元） 计提金额 部决策程序
公司要求洛阳鹏起根
据年审会计师意见进
洛阳鹏起正常经营业务
洛阳顺易 一步核实，了解合约
6180 万元，银行票据费 洛阳鹏起内
钛业有限 无 2018 10886.4 10886.4 履行情况，如合约履
用 696.4 万元，构成占用 部决策
公司 行延期，要求对方退
4010 万元
款，不排除采取法律
手段追讨。
廊坊市钦 签署虚假合同，资金通过
纵机电产 2017.5- 第三方转入实际控制人 洛阳鹏起内 要求实际控制人制定
无 5,861.00 5,861.00
品制造有 12 指定账户，构成实际控制 部决策 还款计划
限公司 人资金占用
签署虚假合同，资金通过
宜昌唐鼎
第三方转入实际控制人 洛阳鹏起内 要求实际控制人制定
机械设备 无 2018.4 1,300.00 1,300.00
指定账户，构成实际控制 部决策 还款计划
有限公司
人资金占用
公司要求洛阳鹏起根
据年审会计师意见进
河北航天
一步核实，了解合约
振邦精密 2018.6- 洛阳鹏起正常业务预付 洛阳鹏起内
无 1,167.92 1,167.92 履行情况，如合约履
机械有限 7 款 部决策
行延期，要求对方退
公司
款，不排除采取法律
手段追讨。
公司要求洛阳鹏起根
据年审会计师意见进
廊坊市航
一步核实，了解合约
通精密机 洛阳鹏起正常业务预付 洛阳鹏起内
无 2018.8 555.93 555.93 履行情况，如合约履
械制造有 款 部决策
行延期，要求对方退
限公司
款，不排除采取法律
手段追讨。
河南开宇 资金通过第三方转入实
洛阳鹏起内 要求实际控制人制定
建筑有限 无 2018.7 际控制人指定账户，构成 160.00 160.00
部决策 还款计划
公司 实际控制人资金占用
洛阳市鑫
资金通过第三方转入实
亮矿山设 洛阳鹏起内 要求实际控制人制定
无 2018.5 际控制人指定账户，构成 51.00 51.00
备有限公 部决策 还款计划
实际控制人资金占用
司
青岛福瑞 签署虚假合同，资金通过
祥金属材 第三方转入实际控制人 洛阳鹏起内 要求实际控制人制定
无 2017.5 2,520.00 2,520.00
料有限公 指定账户，构成实际控制 部决策 还款计划
司 人资金占用
公司要求洛阳鹏起根
据年审会计师意见进
云南锴晟 一步核实，了解合约
洛阳鹏起正常业务预付 洛阳鹏起内
新科技有 无 2018.7 1,059.15 1,059.15 履行情况，如合约履
款，委托付给其他客户 部决策
限公司 行延期，要求对方退
款，不排除采取法律
手段追讨。
四、问询函第 16 问中关于是否存在其他尚未披露的内部控制重大缺陷的相
关事项。
进一步核查发现公司尚存在实际控制人违反决策程序违规对外签署担保，违
规担保剩余金额合计 20,858.00 万元，具体情况如下：
借款时间（起止时
债权人 被担保方 借款本金（万元） 已还金额（万元） 剩余金额（万元） 担保方
间）
2017.6.20---2018 无担保合同，有
深圳信融 10,000.00 1,852.00 8,148.00
.6.20 洛阳鹏起支票
2018.3.27---2018 鹏起科技、洛阳
王海巧 宋雪云 4,000.00 4,000.00
.4.26 鹏起担保
洛阳华泽小额贷款 2018.11.23---201
宋雪云 3,000.00 3,000.00 洛阳鹏起担保
有限公司 9.6.23
曹靖艳 1,700.00 1,700.00 洛阳鹏起担保
宋雪云 2018.1.8---
孙晓峰 300.00 300.00 洛阳鹏起担保
谢华杰 宋雪云 2014.11.10--- 50.00 50.00 洛阳鹏起担保
董会周 宋雪云 2015.8.27--- 250.00 250.00 洛阳鹏起担保
杜岩飞 宋雪云 2014.12.11--- 50.00 50.00 洛阳鹏起担保
董万军 侯林 2013.10.19--- 50.00 50.00 洛阳鹏起担保
牛学敏 侯林 2013.10.14--- 150.00 150.00 洛阳鹏起担保
宋温霞 侯林 2014.10.20--- 50.00 50.00 洛阳鹏起担保
宋温霞 侯林 2014.8.20--- 50.00 50.00 洛阳鹏起担保
刘艳 侯林 2013.5.9--- 60.00 60.00 洛阳鹏起担保
苏州银行 淮安胶带 ---2019.04 1,000.00 1,000.00 洛阳鹏起担保
南京银行 淮安胶带 ---2019.06 500.00 500.00 洛阳鹏起担保
华夏银行 淮安胶带 ---2019.06 500.00 500.00 洛阳鹏起担保
农商银行 淮安胶带 ---2019.09 1,000.00 1,000.00 洛阳鹏起担保
合计 22,710.00 1,852.00 20,858.00
针对公司是否存在其他尚未发现和披露的内部控制重大缺陷，*ST 鹏起已经
委托第三方天健会计师事务所进行审计，明确出具内控审计报告和整改意见，*ST
鹏起将根据会计师事务所出具的整改意见，结合公司的实际情况进一步进行系统
整改。
本公告以及公司于 2019 年 6 月 28 日披露的《关于上海证券交易所<关于对
鹏起科技发展股份有限公司 2018 年年度报告的事后审核问询函>部分内容回复
的公告》（公告编号：临 2019-080）披露的事项,将由公司 2018 年年审会计师事
务所出具核查意见。
特此公告。
鹏起科技发展股份有限公司
2019 年 7 月 9 日