上海冰箱压缩机股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
上海冰箱压缩机股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司法定中文名称: 上海冰箱压缩机股份有限公司
公司法定英文名称: SHANGHAI REFRIGERATOR COMPRESSOR CO., LTD.
公司名称英文缩写:SRC
2、公司法定代表人:顾惠龙
3、公司董事会秘书: 钟 磊
联系地址:中国上海长阳路2555号
电 话:(021)65190000
传 真:(021)65430941
电子信箱:zhonglei@china-src.com
4、公司注册地址: 中国上海浦东金桥出口加工区26号地块
公司办公地址: 中国上海长阳路2555号
邮政编码:200090
公司国际互联网网址:http://www.china-src.com
电子信箱:srcmailbox@ china-src.com
5、公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》、香港《南华早报》登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司办公地
6、公司股票上市地: 上海证券交易所
股票简称: 冰箱压缩(A股) 冰箱B股(B股)
股票代码: 600619 (A股) 900910 (B股)
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、公司本年度会计数据和业务数据 单位：元
利润总额 57990512.85
净利润 11490899.98
扣除非经常性损益的净利润 8199794.62
主营业务利润 371800302.18
其他业务利润 5211496.80
营业利润 90820006.73
投资收益 -50428823.23
补贴收入 13913183.16
营业外收支净额 3686146.19
经营活动产生的现金流量净额 498773948.39
现金及现金等价物净增加额 74124493.33
说明:"扣除非经常性损益后的净利润"指标中所扣除的项目和金额是: 营业外收支净额3,291,105.36元。
(二)、境内外审计差异说明
根据上海众华社科会计师事务所审计,公司除税及少数股东权益后净利润为 1,149万元。经安达信公司按照国际会计准则进行调整后,公司的除税及少数股东权益后的净利润为41.8万元。两种审计结果的差异如下: 单位: 千元
1999 1998
本集团调整前法定帐目金额 11491 1354
会计制度变更的累计影响 (2486)
法定帐目中其他对年初数的调整 - 2458
本集团调整后法定帐目金额 11491 1326
补提坏帐准备 (7646) (25290)
存货可以变现净值计价 128 (33931)
冲销无法使用的固定资产 (1965)
销售截止 (8060) 11323
冲销资本化的费用 (645) (3969)
调整职工福利及奖励基金 (19) (3880)
由于国际会计调整引致的于联属公司之投资损失的差异
(15538) (3258)
冲销集团内部交易 21626 10848
提前执行国际会计准则三十八条的影响 1764
其他 1046 13750
国际会计准则帐目金额 418 (31317)
(三)、公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表):
项 目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入(万元) 131255 121354 121354 86334 86334
净利润(万元) 1149 135 133 2915 2117
总资产(万元) 254578 282281 281419 259737 258939
股东权益(万元) 95928 96105 95169 95970 95172
每股收益(元/股) (摊薄) 0.027 0.003 0.003 0.069 0.050
每股收益(元/股) (加权) 0.027 0.003 0.003 0.078 0.057
扣除非经常性损益的每股收益(元/股)
0.019 -0.034 -0.034
每股净资产(元/股) 2.270 2.274 2.252 2.271 2.25
调整后每股净资产(元/股) 2.237 2.232 2.209 2.225 2.211
每股经营活动产生的现金流量净额
1.18 0.68 0.68
净资产收益率(%) 1.20 0.14 0.14 3.04 2.20
注: 主要财务指标的计算方法:
每股收益 = 净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产 = 年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率 = 净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产 =(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数加权平均每股收益 = 净利润/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
(四)、报告期内股东权益变动情况:
单位: 元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 422582753 394552733.18 107035658.75 41202917.41 27518277.75 951689422.68
本期增加 14922835.64 735099.93 11490899.98 26413735.62
本期减少
18822736.28 18822736.28
期末数 422582753 394552733.18 121958494.39 41938017.34 20186441.45 959280422.02
变动原因:盈余公积增加主要是提取1999年度法定公积金和公益金。
未分配利润增加是1999年度实现的净利润,减少主要是提取1999年度法定公积金和公益金,合并子公司提取的储备基金和企业发展基金。
股东权益增加主要是1999年度实现的净利润(已扣除合并子公司奖福基金)。
三、股本变动及股东情况
(一)、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,公司股东总数为21842户,其中A股流通股16526户,B股5227户。
2、持有5%以上的股东情况
本年度内持有公司5%以上股份的股东为上海轻工控股(集团)公司。该公司持有本公司38.35%股份,年度内其持有的股份没有增减,亦无质押或冻结。
3、前十名股东持股情况
持股者 其末持股数 比例
① 上海轻工控股(集团)公司(国家股股东) 162062753 38.35%
② 上海久事公司 13609908 3.22%
③ 中国工商银行上海市分行第二营业部 8112000 1.92%
④ 上海国际信托投资公司 6692400 1.58%
⑤ 泰纪投资有限公司(B股股东) 4587336 1.09%
⑥ 广奇投资有限公司(B股股东) 3938734 0.93%
⑦ TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIEN
(B股股东) 3261384 0.77%
⑧ 上海电气(集团)总公司 3102840 0.73%
⑨ 上海新工联实业总公司 3042000 0.72%
⑩ 展佳国际发展有限公司 (B股股东) 2368168 0.56%
四、股东大会简介
(一)、报告期内召开年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、股东大会的通知、召集、召开情况
①1998年5月28日下午在上海新亚长城大酒店召开,公司股东大会第八次会议,股东大会决议公告分别刊登于1999年5月29日的《上海证券报》和香港《南华早报》。
② 1999年11月22日以通讯表决方式召开公司股东大会1999年第一次临时会议，该次会议决议公告刊登子1999年11月24日的《上海证券报》及香港《南华早报》。
五、董事会报告
(一)、公司经营情况
1、公司所处行业情况
公司所处行业为冷冻机械制造行业。公司空调压缩机为全国各大空调器厂配套,据中国家电协会统计,1999年公司销售的空调压缩机占全国空调压缩机市场份额为 26.40%。销量居全国行业之首。公司旋转式冰箱压缩机主要为"上菱"、"华凌"电冰箱配套,往复式冰箱压缩机为"伊莱克斯"、"三星"、"上海夏普"等冰箱配套。据中国轻工业信息中心统计,1999年公司销售的冰箱压缩机占全国冰箱压缩机市场份额为 4.63 %。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主要经营范围为生产销售空调器压缩机和电冰箱压缩机。根据公司发展规划和市场竞争需要,股东大会确定的1999年度经营目标为: 空调压缩机销售200万台, 冰箱压缩机及除湿机销售91.8万台,主营业务收入110,000万元。1999年实际实现空调压缩机销售231.80万台,超计划15.9%,比1998年同期增长26.32%;冰箱压缩机及除湿机等销售65.09万台,完成计划的 70.90%,比1998年同期增长120.35%;完成主营业务收入131,255万元, 超计划19.32%,比1998年度同期增长8.16%实现利润总额5,799万元, 比1998年同期增长58.92 %;实现净利润1,149万元, 比1998年同期增长763.91％。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案。
公司主营业务之一旋转式冰箱压缩机由森林电器经营,虽然其销售比1998年有较大增长,但经营仍然十分艰难。为改变森林电器公司经营亏损,合资双方在产品出口,应收帐款的催讨、缩减资产、人员分流等方面均给予了积极有效支持,使森林电器的亏损比1998年下降了13.98%,减少了其对公司整体业绩的影响。
(二)、公司财务状况
1999年末公司总资产为254,578万元,比上一年减少了26,841万元,减少的原因主要是流动资产的减少。
1999年末公司长期负债 24,157万元,比上一年减少7,416万元, 减少原因主要是清偿应付款及归还贷款等。
1999年末公司股东权益为 95,928万元,比上一年增加了759万元,增长的原因主要是本年实现的净利润(已扣除合并子公司奖福基金)。
1999年主营业务利润为 37,180万元,比上一年度增加了7,421万元,增长了24.94%,增长的原因是空调压缩机销售增长了26.32%。
1999年公司实现净利润1,149万元,比上一年度增长763.91%。
(三)、公司投资情况
1、本年度公司未有用募集资金投资项目,亦无报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内。
2、报告期内非募集资金重大投资情况
①以?董事会二届三次会议和股东大会1999年第一次临时会议审议批准, 对上海日立增加注册资本金2000万美圆,按股权比例本公司出资1,340万美圆,实施扩大50万台HCFC替代、双转子变频空调压缩机项目。该项目于1999年10月开始建设,计划2000年完成,届时上海日立将形成250万台生产能力。各股东方的投资根据项目进度分次投入,第一期出资1,000万美圆已于2000年2月15日完成。
② 经董事会二届一次会议审议通过,同意以金旋铸造厂1998年12月31日帐面净资产值的30%,总计232万元的价格,受让金山教育局转让的金旋铸造厂30%股权。股权转让完成后,本公司占其注册资本的80%。金旋铸造厂为我公司与金山教育局以50:50比例共同投资,于1988年5月建办,合营期限为10年。该厂主要为本公司提供压缩机铸件。董事会同意合营期满后,双方签定继续合资经营合同。1999年6月公司与金教实业有限公司签定合资经营金旋铸造有限公司合同,合同期10年,公司与金教实业有限公司的出资比例为80:20。经董事会二届三次会议审议通过,对金旋铸造有限公司增加注册资本200万元,用于该公司扩大生产能力。公司于1999年12月按出资比例完成出资。
③ 为落实党的十五届四中全会精神,深化公司内部改革,经董事会审议批准,将机床冷气机部改制为由公司和其经营者群体共同投资的有限责任公司。该公司总投资360万元,注册资本240万元,公司出资145万元,占注册资本的60.42%,经营者群体出资95万元,占注册资本的39.58%。新公司上海冰雄机械电气有限公司已经工商注册登记,依法正式成立。
(四)、作为人们生活所必需的家电产品,中国已成为世界最具潜力的市场,并从前几年的家电消费大国发展成为生产大国,无论洗衣机、电冰箱、彩电,其生产量都已居世界前列。随着中国即将加入WTO和世界经济一体化的发展趋势,中国必将成为最大的出口大国,公司将紧紧抓住世界经济格局调整的这一机遇。空调压缩机作为空调器的关键配套产品,具有相当技术含量和水准,需要规模资本的投入与集约化生产组织,它影响和保证着空调器的发展。只要我们从技术和生产上掌握住这一关键部件,就能打破国外相关企业的垄断,增强我国产品的竞争力。公司投资的上海日立优势是经过近十年的投入,生产、经营已具备相当的基础和规模,在国内处于领先地位,这正是我们进一步发展的坚实基础。公司将依靠机制创新、科技创新,保持在这领域的国内领先地位,并跻身于世界先进行列。
(五)、新年度的业务发展计划
告别不平凡的1999年,原来充满希望的2000年。在这新的一年里,公司主要围绕两大方面开展工作:
1、资产经营
抓紧实施资产重组工作,改善上市公司业绩,争取恢复融资功能。探索多元发展道路,重塑公司形象。
2、经济工作
分析公司现状,针对不同的投资企业,经济工作目标确定为继续做大做强上海日立,积极培育上海扎努西,调整盘活森林电器。2000年的经营计划为:销售空调压缩机250万台,冰箱压缩机及除湿机压缩机100万台。
① 2000年是上海日立持续快速发展关键年和精心构筑第二个战略平台的起步年,因此要抓住世界经济格局转变和家电工业重心向中国转移的契机,抓好各项工作:全面完成产销250万台,加大开拓国际市场力度,力争出口占销售总量10%的经营目标;确保扩大50万台HCFC替代、双转子变频空调压缩机项目如期完成,满足市场需求;引进R407高新机种,加
快新品开发,推进变频压缩机进入市场;设立IT信息技术部门,建设PDM产品数据管理和ERP企业资源管理系统,进一步提高管理水平。
② 上海扎努西有一定的发展前景,今年要抓紧R600a冰箱压缩机的开发和扩大各系列产品品种,突出一个"抢"字,挤占和扩大市场份额,同时加快提高国产化率,降低成本,提高效益, 争取盈亏持平。
③ 森林电器亏损困绕和影响着公司的发展,在实施股权转让后,继续与三菱电机合作,本着有所为有所不为的精神,形成一个彻底解决的方案。
④ 公司本部小企业改制工作在今年完成机床冷气机改制的基础上,制订切合实际的包括期股管理制度、股权流动管理办法等内容的改制方案,力争全面完成小企业改制工作。
⑤ 在做大做强压缩机主业的基础上,面对网络经济、信息产业发展日新月异的形势,公司将探索涉足这一领域,融入世界产业革命的潮流,为公司长久持续的发展打下基础。
(六)、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1) 1999年3月19日公司董事会召开一届三十次会议, 审议通过了1998年度利润分配预案。
(2) 1999年4月25日公司董事会召开一届三十一次会议,审议通过《1998年年度报告及年报摘要》并同意予以公布;
审议通过并同意将下述报告提交公司第七次股东大会审议:《1998年度董事会工作报告》、《1998年度监事会工作报告》、《1998年度总经理业务报告及1999年度经营计划》、《1998年度公司财务决算报告及利润分配预案》、《第一届董事会换届工作报告》、《第一届监事会换届工作报告》;根据总经理沈建芳先生提名,聘任冯国栋先生为公司副总经理,同时免冯家伟先生公司副总经理职务;并决定于1999年5月28日召开股东大会第八次会议。该次会议决议公告分别刊登于1999年4月27日《上海证券报》和香港《南华早报》。
(3) 1999年5月28日公司董事会召开二届一次会议,选举顾惠龙先生为公司董事长、包衢来、朱蜀东先生为副董事长;聘任沈建芳先生为公司总经理;聘任钟磊为第二届董事会秘书;根据总经理沈建芳先生提名,聘任王禄丰先生为总会计师、副总经理,聘任冯国栋先生为副总经理;同意受让金山教育局转让的金旋铸造厂30%股权;因金旋铸造厂合营合同期满,同意公司与金教实业有限公司续签合资经营金旋铸造有限公司合同,合同期为10年,决定向该厂委派4名董事;根据股东大会授权,通过了对公司章程第九十四条修改。该次会议决议公告分别刊登于1999年5月29日的《上海证券报》和香港《南华早报》。
(4) 1999年8月10日公司董事会召开二届二次会议, 会议听取了总经理上半年度的工作报告;会议作出决议:审议通过《1999年度中期报告》,确认报告内容无虚假陈述,同意于1999年8月12日在境内外同时公告;审议通过《董事会议事规则》《总经理工作细则》、《董事会决议程序》;决定聘请方达律师事务所为公司常年法律顾问;审议批准与上海久事公司置换法人股,以规范公司投资行为;根据股东大会授权,审议批准公司对全资子公司求精实业公司增加资本金。中期报告分别刊登于1999年8月12日的《上海证券报》和香港《南华早报》。
(5) 1999年10月19日公司董事会召开二届三次会议,会议通过如下决议:审议通过上海日立扩大50万台HCFC替代、双转子变频空调压缩机项目可行性报告,同意对上海日立增加资本金,按出资比例,本公司投入1340万美圆;审议通过对金旋铸造有限公司增加投资;审议通过续聘上海众华会计师事务所和安达信公司为公司进行境内外审计的提案;审议批准公司对外担保管理办法;同意赵德源先生因工作调动,不再担任公司董事,更换黄强先生担任;审议通过理顺投资关系的提案;决定以通讯表决方式于1999年11月22日召开股东大会1999年第一次临时会议审议上述事项。该次会议决议公告分别刊登于1999年10月21日《上海证券报》和香港《南华早报》。
(6) 1999年10月25日董事会通过书面决议,同意与上菱电器股份有限公司签定对等担保协议,协议期限为一年,担保总额为2.5 亿元。
(7) 1999年11月28日公司董事会召开二届四次会议,审议通过公司资产重组方案。该次会议决议公告分别刊登于1999年11月29日《上海证券报》和香港《南华早报》。
(8) 1999年12月14日董事会就公司与彭学广等20位自然人共同投资设立上海冰雄机械电气有限公司。
2、报告期内公司未进行利润分配和公积金转增股本、也未实施配股和增发新股。
(七)、公司管理层及员工情况
1、现任董事、监事、高级管理人员有关情况
(1) 现任董事、监事、高级管理人员及任期、持股情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止任期 持股数及其增减
顾惠龙 男 58岁 董事长 1999年5月-2002年5月 未持有公司股票
包衢来 男 52岁 副董事长 1999年5月-2002年5月 持股2231股未有增减
朱蜀东 男 55岁 副董事长 1999年5月-2002年5月 持股4056股未有增减
沈建芳 男 44岁 董事、总经理
1999年5月-2002年5月 持股4056股未有增减
王禄丰 男 57岁 董事、副总经理、总会计师
1999年5月-2002年5月 未持有公司股票
赵晋章 男 57岁 董事 1999年5月-2003年5月 持股4056股未有增减
董晓青 男 43岁 董事 1999年5月-2002年5月 未持有公司股票
冯家伟 男 45岁 董事 1999年5月-2002年5月 未持有公司股票
张建伟 男 45岁 董事 1999年5月-2002年5月 未持有公司股票
黄 强 男 48岁 董事 1999年11月-2002年5月 未持有公司股票
傅 帆 男 35岁 董事 1999年5月-2002年5月 未持有公司股票
任才华 男 55岁 董事 1999年5月-2002年5月 未持有公司股票
潘湘森 男 57岁 监事长 1999年5月-2002年5月 未持有公司股票
胡伟建 男 43岁 副监事长 1999年5月-2002年5月 未持有公司股票
沈友龙 男 58岁 监事 1999年5月-2002年5月 未持有公司股票
李 黎 男 37岁 监事 1999年5月-2002年5月 未持有公司股票
梁 瑛 女 38岁 监事 1999年5月-2002年5月 未持有公司股票
冯国栋 男 40岁 副总经理 1999年5月-2002年5月 持股4056股未有增减
钟 磊 女 43岁 董事会秘书
1999年5月-2002年5月 未持有公司股票
(2) 现任董事、监事、高级管理人员报酬情况
报酬区间 人 数
50000元以下 2
50000 --70000 元 3
70000 --100000 元 5
100000--120000 元 3
不在公司领取报酬 6
(3) 经股东大会1999年第一次临时会议表决通过,赵德源先生因工作调动,不再担任公司董事,选举黄强先生为公司董事。
(4)经董事会二届一次会议决议,聘任沈建芳先生为公司总经理,聘任钟磊为公司董事会秘书。
(八)、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1999年度经上海众华会计师事务所按《股份有限公司会计制度》审计,利润总额为57,990,512.85元,除税和扣除少数股东权益后的净利润为 11,490,899.98元。按照公司及子公司章程有关规定,公司及子公司分别提取法定公积金14,187,735.93元,法定公益金 735,099.93元,职工奖福基金3,899,900.64元加上年初未分配利润27,518,277.75元,可供股东分配的利润为 20,186,441.23元。根据安达信企业咨询公司按国际会计准则进行审计调整,利润总额为4,184万元,净利润为41.8万元。但尚不能弥补以前年度可分配利润负数,无法实施分配.依照《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》有关利润分配孰低原则,1999年度不进行利润分配,也不实施资本公积金转增股本。
六、监事会报告
1、监事会会议及信息披露情况
1999年4月25日监事会通过决议:审议通过1998年度监事会工作报告;关于推选第二届监事会监事的议案。该决议公告刊登在1999年4月27 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
1999年5月28日第二届监事会召开第一次会议,会议作出决议:选举潘湘森为监事长,胡伟建为副监事长。该决议公告刊登在1999年5月29 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
2、监事会日常工作情况
1999年5月28日公司股东大会召开第八次会议 ,换届改选了新一届监事会。第二届监事会在1999年度共召开了两次会议,并列席了所有董事会会议。监事会审议通过了对《上海冰箱压缩机股份有限公司监事会工作细则》的修改。认真讨论了《董事会议事规则》《总经理工作细则》、《上海冰箱压缩机股份有限公司担保管理办法》,并提出了修改意见。根据中国证监会意见,对本公司建立有关提取坏帐准备、短期投资减值准备、存货跌价准备和长期投资减值准备等各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度制订进行监督。《上海冰箱压缩机股份有限公司提取资产减值准备和资产损失处理制度》现金已经第二届董事会审议通过并予以实施。同时就公司 1999年度中期报告听取有关副总经理的汇报,进一步了解公司经济运行情况。
报告期内监事会列席了所有董事会会议。
监事公认为，董事会及高级管理人员能维护股东利益、勤奋务实开展工作、认真实施做大上海日立、降低森林电器亏损，开拓上海扎努西产品市场，盘活“小企业”存量资产，基本完成了年度的经营目标。
七、重要事项
(一)、公司重大诉讼、仲裁事项
公司全资子公司金旋房地产开发经营公司于1993年3月8日与上海金宇房地产公司签定《住房参建协议书》一份。由上海金宇房地产公司出让上海市共和新路4778弄内 (原为共和新路4632号) 5000平方米住宅给上海金旋房地产开发经营公司合同签定后,上海金旋房地产开发经营公司又于同年同月19日与上海住总(集团)公司 (原名为上海市住宅建设总公司科技开发部--公司筑立综合经营部)签定《住宅参建协议书》,将上述5000平方米住宅转让给该公司,上述房屋于1994年元月25日交付。
1999年5月18日上海住总(集团)公司向上海市第二中级人民法院起诉,要求法院判令双方签订的《住宅参建协议书》无效,返还人民币359.39 万元,并支付法定孳息 (按中国人民银行同期同类固定资产贷款利率计算)。
涉讼后,上海金旋房地产开发经营公司与上海住总(集团)公司进行了友好协商,并于1999年6月23日与上海住总(集团)公司签定了《和解协议书》,由上海金旋房地产开发经营公司一次性支付上海住总(集团)公司本息人民币471.5万元。上海住总(集团)公司放弃部分诉权 (近本案50%以上的孳息),致使双方息讼。
1999年10月30日上海金旋房地产开发经营公司向上海市第二中级人民法院提起诉讼,要求上海金宇房地产公司返还人民币340.96万元并支付法定孳息。目前该诉讼正在审理中。
(二)、报告期内未有公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况。
(三)、报告期内控股股东未发生变更。公司董事会及监事会进行了换届,经股东大会选举产生了第二届董事会和监事会,第二届董事会和监事会成员详见董事会报告。董事会二届一次会议作出决议,聘任沈建芳先生为公司总经理,聘任钟磊为董事会秘书。
(四)、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)、重大关联交易事项详见财务会计报告附注。
(六)、本公司与控股股东间不存在人员、资产、财务三不分开的情况。
(七)、公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
(八)、聘任、解聘会计师事务所情况
公司股东大会召开1999年第一次临时会议作出决议,续聘上海众华会计师事务所和安达信公司为公司进行境内外审计。
(九)、公司有担保合同,详见财务报告附注。
(十)、报告期内,公司未有更改名称和股票简称的情况。
(十一)、其他重要事项
1、为规范公司运作,经董事会批准,将以公司关联企业名义持有的本公司股票与久事公司持有的其他上市公司股票进行了置换。置换价格以成本价确定,总金额1,493.28万元,股份置换已在上海证券中央登记结算公司办理了过户手续。
2、公司针对计算机2000年问题成立专门小组,对全公司内部计算机系统进行了测试,完成了全面升级工作,实现2000年安全过渡,未对生产经营产生任何不良影响。
3、 根据证监公司字(1999)138号文《关于上市公司做好资产减值准备等有关事项的通知》,按照财会字(1999)35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》及财会字(1999)49号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》,董事会临时会议通过决议,审议批准《上海冰箱压缩机股份有限公司提取资产减值准备和资产损失处理制度》,对各项资产计提减值准备比例进行了变更和确定,并在对其他应收款计
提坏帐准备时采用追溯调整法,由此影响本年度利润316万元。
八、财务会计报告
(一)、审计报告
本公司会计报表经上海众华会计师事务所注册会计师傅林生、肖峰审计，并出具了无保留意见的审计报告(沪众会字(2000)第604号)。
(二)、会计报表
1、比较式资产负债表
2、比较式利润及利润分配表
3、现金流量表
(三)、会计报表附注
1、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)、会计制度
公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其各项补充规定。
(2)、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
(4)、记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(5)、外币业务核算方法
公司对涉及外币的经济业务,采用发生当月月初外汇市场汇价中间价折合记帐本位币入帐,月末将外币帐户余额按月末外汇市场汇价中间价折合记帐本位币进行调整, 调整后记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期间的记作财务费用-汇兑损益,列入当期损益。对于因1994年1月1日国家外汇管理体制改革而引起的外币记帐汇兑收益, 则记作待转销汇兑损益,列入其他长期负债。
(6)、现金等价物的确定标准
公司)将持有的期限短、流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资,主要是自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资,作为现金等价物。本年度公司无现金等价物。
(7)、坏帐核算方法
(1). 坏帐的确认标准:
①. 债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;
②. 因债务人逾期未履行偿债义务超过五年确实不能收回的应收款项。
(2). 坏帐损失的核算方法:
对于(1)中确实不能收回的应收款项,按?批准的审批核销权限分级批准后,进行坏帐的核销。
(3). 坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例:
①. 公司对应收帐款的坏帐损失核算采用帐龄分析法,即对期末应 收帐款余额进行帐龄分析,对不同帐龄的余额按相应比例计提坏帐准备,记作"管理费用(坏帐损失)"。具体比例如下:
帐龄 计提坏帐准备比例(应收帐款)
半年以内 0%
半年-1年 2%
1-2年 20%
2-3年 40%
3-5年 70%
5年以上 95%
②. 公司对其他应收款的坏帐损失核算采用以个别认定法为主, 帐龄分析法为辅:即对期末其他应收款余额进行具体分析,对没有把握能够收回的其他应收款根据不同帐龄按相应比例计提坏帐准备, 记作"管理费用(坏帐损失)"。具体比例如下:
帐龄 计提坏帐准备比例(其他应收款)
1年以下 3%
1～2年 6%
2～3年 10%
3～5年 20%
5年以上 50%
8、存货的核算方法
(1). 存货的分类:原材料、在产品、包装物、低值易耗品、委托加工材料、库存商品、产成品、在建房地产开发成本及完工商品房成本。
(2). 各种存货取得时按计划成本计价,并记录计划成本与实际成本之间的成本差异;发出时材料按当月成本差异率用成本差异科目将计划成本调整为实际成本;产成品按加权平均法确定其实际成本;低值易耗品和包装物在领用时按一次摊销法核算。
(3). 存货跌价准备的计提:公司在期末,对存货进行了全面清查后,由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分,按照单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额,提取存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
(1). 短期投资按取得时的实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除已宣告但尚未领取的现金股利或自发行日起至取得日止的分期付款的利息入帐,短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外,以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资帐面价值,现金股利或利息超出帐面价值的部分记作投资收益。
(2). 短期投资跌价准备的计提:按照成本与市价孰低原则,按单项投资计算跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1). 长期债权投资的计价及收益确认方法:长期债权投资按实际支付的全部价款扣除包含的已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
(2). 长期债券投资溢价和折价的摊销方法:直线法。
(3). 长期股权投资的计价及收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按取得投资时实际支付的全部价款,或放弃非现金资产的公允价值,或取得长期股权投资的公允价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽然投资不足20%,但有重大影响的采用权益法核算;反之,则采用成本法核算。
(4). 股权投资差额:公司对上述③中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额,列作股权投资差额,按投资期限摊销,金额较小的差额摊销年限缩短。
(5). 长期投资减值准备的计提:公司在期末,对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
(1). 固定资产的标准:a使用年限超过一年的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;b不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年。
(2). 固定资产分类为:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他设备。
(3). 固定资产计价:按实际成本或确定的价值计价。
(4). 固定资产折旧方法:固定资产按原值扣除预计净残值(原值的4%-10%)后,以直线法在下列估计的经济使用年限内计提折旧:
项目 估计经济使用年限
房屋及建筑物 12-50年
机器设备 10-12年
运输设备 5-8年
办公设备 5-8年
其他设备 5-8年
12、在建工程核算方法
公司的在建工程包括工程在建造过程中实际发生的全部支出,在交付使用之前发生的工程借款利息计入在建工程的成本,在建工程于交付使用后转入固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法
公司的无形资产按取得时的实际成本计价,在下列预计的受益期内按直线法平均摊销:
场地使用权 50年
工业产权和专有技术 5年
房屋使用权 35年
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
公司的开办费和长期待摊费用按实际发生的全部支出计价,在下列预计的受益期内平均摊销:
开办费 5年
一次性领用模具量具 3年
15、其他长期负债的核算方法
公司合并子公司-上海日立电器有限公司将筹建期间的外币记帐汇兑收益(称作"筹建期间汇兑损益")和因1994年初国家外汇汇率并轨而引起的外币记帐汇兑收益(称作"待转销汇兑收益")均列入其他长期负债。其中,"筹建期间汇兑损益"自1994年起分5年平均摊销;"待转销汇兑收益"?税务部门批准,除弥补1994年度亏损外,剩余部分留待该子公司清算时转销。
16、收入确认原则
(1). 商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2). 提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,应在完成劳务时确认收入;如劳务的开始和完成分属不同得会计年度,在提供劳务交易得结果能够可靠估计的情况下,企业应在资产负债表日按完工百分比法确认相关得劳务收入。
(3). 他人使用本公司资产:在同时满足:a与交易相关的经济利益能够流入公司;b收入的金额能够可靠计量这两个条件时,利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税会计核算采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
合并范围的确定原则:公司对其他单位投资占该单位资本总额50%以上(不含50%),或虽然占该单位资本总额不足50%,但具有实际控制权的,该单位列入合并范围,但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合国家财政部颁布的财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,则不予合并。
合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额,债权与债务以及内部销售收入等进行抵消的基础上,合并各项目的数额,编制合并会计报表。
截止1999年12月31日,公司对其投资的上海森林电器有限公司虽然持有50%的股权,与该公司其他投资方相等,但由于公司拟转让其持有的31%股权,股权比例将减至19%。故公司对该公司不作为合营企业采用比例合并法。
19、本年度会计政策、会计估计的变更情况
根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字(1999)49号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,公司本年度作以下变更,并在对其他应收款计提坏帐准备时采用追溯调整法:
项目 变更前 变更后 变更理由 对97年及
计提资产 计提资产 及依据 以前年度
减值准 减值准 净利润
备政策 备政策 影响数
98年度净 99年度净 合计
利润影响数 利润影响数
应收帐款
帐龄分析法: 帐龄分析法: (1)财政部财
7671866.86元 7671866.86元
1年以内 1% 半年以内 0% 会字(1999)
1-2年 20% 半年至一年 2% 35号、49号
2-3年 70% 1-2年 20% (2)公司董事
3年以上 100% 2-3年 40% 会决议
3-5年 70% (3)内部控制
5年以上 95% 制度
其他应收款
直接转销法 个别认定法为 (1)财政部财
-6134979.46元
-2486396.78元 -1268826.94元 -9890203.18元
主对没有把 会字(1999)35
握能够收回的 号、49号
其他应收款进 (2)公司董事会
行帐龄分析: 决议
1年以内 3% (3)内部控制制
1-2年 6% 度
2-3年 10%
3-5年 20%
5年以上 50%
合 计 -6134979.46元
-2486396.78元 6403039.92元 -2218336.32元
变更后,影响年初未分配利润-7,282,877.52元,公司已调整了本年会计报表相关项目(未分配利润、盈余公积、管理费用、投资收益、长期投资、坏帐准备等)的年初数、年末数以及上年数、本年数。
三、税项
公司使用的主要税种、税率和费种、费率为:
项目 税率和费率 计税和计费依据
企业所得税 15% 企业应纳税所得额
增值税(1) 17% 产品等的进销增值额
增值税(2) 6% 出售已使用的固定资产价值
营业税 5% 提供劳务或房地产的营业收入
城市维护建设税 7% 本期应交增值税、营业税额
教育费附加 3% 本期应交增值税、营业税额
义务兵优待金 0.3% 本期应交增值税、营业税额
房产税(1) 1.2% 自用房产的价值扣除必要的维持费用
房产税(2) 12% 出租房产的租金收入
*母公司企业所得税率为15%,合并子公司上海日立电器有限公司作为外商投资企业1998年度及1999年度享受减半计缴企业所得税优惠,企业所得税税率为15%的一半,即7.5%。
3、控股子公司及合营企业
被投资单位名称 注册地点 经营范围 注册资本 母公司持
股比例
是否权益 是否 不合并
法核算 合并 的原因
上海日立电器有限公司 中国上海 空调压缩机 USD88860000 67%
是 是
上海金旋房地产开发经营公司
中国上海 房地产开发 RMB17300000 100%
是 是
上海浦江发动机配件公司 中国上海 发动机配件销售 RMB200000 100%
是 否 注 及维修
上海求精实业公司 中国上海 经销建材、家电
RMB2000000 100%
是 否 注
上海制花厂 中国上海 塑料花、绦纶花
RMB2710000 100%
是 否 注
上海森林电器有限公司 中国上海 冰箱压缩机 USD60000000 50%
是 否 拟转让31%
股权股权
比例达19%。
上海金旋铸造有限公司 中国上海 铸造件、机械加工
RMB7700000 80%
是 否 注
上海扎努西电气机械有限公司
中国上海 冰箱压缩机 USD27500000 35%
是 否
上海冰雄机械电气有限公司
中国上海 制冷设备 RMB2400000
60.42%
是 否 注
上海金旋工贸有限公司 中国上海 批发、贸易 RMB500000 40%
是 否 注
注: 以上未纳入合并范围的子公司,因其资产总额、销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额加总计算出来的比例均在10%以下,对财务状况影响较小,根据重要性原则,不纳入合并范围。
公司本年度合并范围没有变更。
4、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1). 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
经济性质或类型 法定代表人
上海日立电器有限公司 中国上海 空调压缩机 子公司
有限责任公司 顾惠龙
上海金旋房地产开发经营公司 中国上海 房地产开发 子公司
股份公司的全资子公司 孙顺成
上海浦江发动机配件公司 中国上海 发动机配件
销售及维修 子公司
股份公司的全资子公司 王一虎
上海求精实业公司 中国上海 建材、家电 子公司
股份公司的全资子公司 冯家伟
上海制花厂 中国上海 塑料花、
涤纶花 子公司
股份公司的全资子公司 郭玲皓
上海金旋铸造有限公司 中国上海 铸造件、机
械加工 子公司
有限责任公司 冯家伟
上海冰雄机械电气有限公司 中国上海 制冷设备 子公司
有限责任公司 沈建芳
(2). 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期未数
上海日立电器有限公司 USD8,886万 USD8,886万
上海金旋房地产开发经营公司 1,730万 1,730万
上海浦江发动机配件公司 20万 20万
上海求精实业公司 140万 60万 200万
上海制花厂 271万 271万
上海金旋铸造有限公司 650万 120万 770万
上海冰雄机械电气有限公司 240万 240万
(3). 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本期增加 本期减少 期未数
企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海日立电器有限公司
USD5954万 67 USD5954万 67
上海金旋房地产开发经营公司
1730万 100 1730万 100
上海浦江发动机配件公司
20万 100 20万 100
上海求精实业公司
140万 100 60万 200万 100
上海制花厂 50万 100 50万 100
上海金旋铸造有限公司
325万 50 291万 30 616万 80
上海冰雄机械电气有限公司
145万 60.42 145万
60.42
(4). 存在控制关系的关联方交易
A 关联交易金额
a. 销售货物
企业名称 本年发生数 上年发生数
上海求精实业公司 - 17307.71
上海金旋铸造有限公司 31067.18 -
公司向关联方销售货物的价格与非关联方的交易价格相一致。
b. 采购货物
企业名称 本年发生数 上年发生数
上海求精实业公司 2253487.41 -
上海金旋铸造有限公司 12923195.58 -
公司向关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格相一致。
c. 转让设备
企业名称 本年发生数 上年发生数
上海求精实业公司 992448.17 -
上述设备转让价格根据帐面净值确定。
d. 收取利息
企业名称 本年发生数 上年发生数
上海金旋铸造有限公司 940183.84 -
根据公司与下属各子公司和合营企业签订的协议,公司给各子公司和合营企业提供资金,按季计息,利率参照中国人民银行公布的同期利率执行,遇利率变动的一年调整一次。
e. 提供借款担保
企业名称 本年发生数 上年发生数
上海金旋铸造有限公司 5500000.00 4500000.00
B 关联方应收应付款项
期初数 期末数
a. 应收帐款:
上海求精实业公司 235582.20 -
b. 其他应收款:
上海浦江发动机配件公司 3039340.36 2859550.96
上海求精实业公司 680000.00 5215428.87
上海制花厂 631870.00 1054126.63
上海金旋铸造有限公司 1353115.87 1159791.86
c. 预付帐款
上海求精实业公司 50000.00
d. 应付帐款:
上海求精实业公司 95471.65 74354.36
上海金旋铸造有限公司 1219671.64 705805.22
2、不存在控制关系的关联方情况
(1). 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海轻工控股(集团)公司 投资方
上海森林电器有限公司 联营企业
上海扎努西电气机械有限公司 联营企业
上海金旋工贸有限公司 联营企业
(2). 不存在控制关系的关联方交易金额
a. 销售货物
企业名称 本年发生数 上年发生数
上海森林电器有限公司 303772.89 4991612.82
企业名称 本年发生数 上年发生数
上海金旋工贸有限公司 1280905.90 -
c. 转让设备
企业名称 本年发生数 上年发生数
上海森林电器有限公司 81638.28 -
上述设备转让价格根据帐面净值确定。
d. 购入设备
企业名称 本年发生数 上年发生数
上海森林电器有限公司 37990671.00 7356201.87
注:本年上海森林电器有限公司向纳入合并会计报表范围的子公司上海日立电器有限公司转让设备一批,帐面价值39,052,241.06,扣除运费及安装费后作为转让价格。
e. 提供借款担保
企业名称 本年发生数 上年发生数
上海森林电器有限公司 189500000.00 180000000.00
USD2750000.00 USD4000000.00
上海扎努西电气机械有限公司 125000000.00 100000000.00
(3). 不存在控制关系的关联方应收应付款项:
a. 其他应收款: 期初数 期末数
上海森林电器有限公司 135587470.08 96329875.73
上海扎努西电气机械有限公司 1738574.48 3144.94
上海金旋工贸有限公司 1090819.37 1094788.04
上海轻工控股(集团)公司 2000000.00 2000000.00
b. 应付帐款
上海金旋工贸有限公司 140000.00
c. 其他应付款:
上海轻工控股(集团)公司 580000.00 580000.00
上海金旋工贸有限公司 300000.00 -
5、或有事项、承诺事项和资产负债表日后事项
1、截止1999年12月31日,公司为下述单位提供借款信用担保:
单位名称 上年发生数 本年发生数
上海上菱电器股份有限公司 RMB439500000.00 RMB250000000.00
USD13200000.00
上海金旋铸造有限公司 RMB4500000.00 RMB 5500000.00
上海森林电器有限公司 RMB180000000.00 RMB189500000.00
USD4000000.00 USD 2750000.00
上海扎努西电气机械有限公司
RMB100000000.00 RMB125000000.00
2、截止1999年12月31日,公司已贴现的商业承兑汇票总额为15,587,712.13元,详见本会计报表注释五.(3)。
3、截至本会计报表签发日,公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的资产负债表日后事项。
6、其他重大事项
公司董事会于1999年11月28日召开二届四次会议,通过如下议案:
公司拟以自有资金向大股东上海轻工控股(集团)公司回购国家股4,206.2753万股,占公司总股本的9.95％,回购并注销该部分国家股。本次股份回购拟以不低于公司每股净资产值作为回购价格。上海轻工控股(集团)公司承诺用公司向其回购国家股股份所得款项受让本公司投资的上海森林电器有限公司31％的股权。
该项议案尚需报请有关方面批准,并经股东大会审议通过方为有效。
九、公司其他有关资料
1. 公司首次注册登记日期、地点
注册日期: 1992年6月20日
地 址: 上海浦东大道2513号
2. 企业法人营业执照注册号: 企股沪总字第019016号(市局)
3. 税务登记号: 国税沪字310046607232705号
4. 公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5. 公司聘请的会计事务所: 境内 上海众华会计师事务所
上海市浦东大道288号
境外 安达信企业咨询公司
上海市淮海中路333号瑞
安广场19楼
十、备查文件目录
1. 载有法定代表人、总会计计师、会计主管人员签名并盖章的1999年度会计报表;
2. 载有境内、外会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的1999年度审计报告原件;
3. 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海冰箱压缩机股份有限公司
2000年4月17日
资产负债表
1999年12月31日
会股地年01表
编制单位：上海冰箱压缩机股份有限公司 金额单位：元
资产 期末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
329369953.33 126905208.73 255245460.00 171923602.28
短期投资 6250000.00 6250000.00
减:短期投资跌价准备 216282.90 216282.90
短期投资净额 6033717.10 6033717.10
应收票据
83940488.52 8800000.00 171104325.00 62800000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
275778457.66 10415950.55 459604330.11 18214386.93
其他应收款
137819896.87 215373996.50 188423724.78 267037270.25
减:坏帐准备
24601714.57 9962410.10 28052495.94 20589097.49
应收款项净额
388996639.96 215827536.95 619975558.95 264662559.69
预付帐款
26265015.78 1138597.04 21092100.45 1097204.08
应收补贴款
存货 392195705.71 35796058.41 316137929.61 36772316.55
减:存货跌价准备
40661460.54 33331804.29 33838510.27 33838510.27
存货净额
351534245.17 2464254.12 282299419.34 2933806.28
待摊费用
469202.43 551688.45
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
1180575545.19 355135596.84 1356302269.29 509450889.43
长期投资:
长期股权投资
288250439.07 859677948.79 334079614.76 870877762.27
长期债权投资
84600.00 84600.00 84600.00 84600.00
长期投资合计
288335039.07 859762548.79 334164214.76 870962362.27
其中:合并价差
27968476.04 28634392.14
减:长期投资减值准备
长期投资净额
288335039.07 859762548.79 334164214.76 870962362.27
固定资产:
固定资产原价
1356279242.02 58226139.17 1295439218.37 59270888.14
减:累计折旧
454759731.13 20092862.15 344867215.92 18772301.24
固定资产净值
901519510.89 38133277.02 950572002.45 40498586.90
工程物资
在建工程
62734109.35 51007416.56 2413103.16
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
964253620.24 38133277.02 1001579419.01 42911690.06
无形资产及其他资产:
无形资产
104212053.44 13214374.65 106629843.65 11171762.30
开办费
长期待摊费用
8400468.30 15509901.62
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
112612521.74 13214374.65 122139745.27 11171762.30
递延税项:
递延税款借项
资产总计
2545776726.24 1266245797.30 2814185648.33 1434496704.06
流动负债:
短期借款
540815450.00 207000000.00 588811550.00 285000000.00
应付票据
14300000.00 450000.00
应付帐款
128975850.18 1106278.08 202527262.92 2801073.38
预收帐款
82692238.86 98024.77 3215413.98 257569.77
代销商品款
应付工资
28840492.77 33662473.66 830306.79
应付福利费
33746337.59 9702216.61 27463237.40 9738757.26
应付股利
492570.00 492570.00 498030.00 498030.00
应交税金
-14139030.34 -3360909.61 9786526.28 1229051.12
其他应交款
14226.79 33220.97
其他应付款
53000716.55 18424049.69 63440068.91 3623535.50
预提费用
3951668.57 304290.00 8982639.40 2545080.00
一年内到期的长期负债
197395361.69 68387901.69 351201816.31 171201676.31
其他流动负债
流动负债合计
1070085882.66 302154421.23 1290072239.83 477725080.13
长期负债:
长期借款
179370000.00 253370140.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
966845.78 966845.78 998092.98 998092.98
其他长期负债
61228220.90 61360485.90
长期负债合计
241565066.68 966845.78 315728718.88 998092.98
负债及股东权益
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
1311650949.34 303121267.01 1605800958.71 478723173.11
少数股东权益
274845354.88 256695266.94
股东权益:
股本 422582753.00 422582753.00 422582753.00 422582753.00
资本公积
394552733.18 394552733.18 394552733.18 394552733.18
盈余公积
121958494.39 83876034.68 107035658.75 82405834.82
其中:公益金
41938017.34 41938017.34 41202917.41 41202917.41
未分配利润
20186441.45 62113009.43 27518277.75 56232209.95
外币报表折算差额
股东权益合计
959280422.02 963124530.29 951689422.68 955773530.95
负债和股东权益总计
2545776726.24 1266245797.30 2814185648.33 1434496704.06
利润及利润分配表
1999年度
会股地年02表
编制单位：上海冰箱压缩机股份有限公司 金额单位：元
项 目 本年数 上年数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
1312547041.63 1798691.13 1213544063.21 4079860.60
减:折扣与折让
主营业务收入净额
1312547041.63 1798691.13 1213544063.21 4079860.60
减:主营业务成本
939205678.90 1491909.24 913715803.81 5710538.12
主营业务税金及附加
1541060.55 2242258.04
二、主营业务利润
371800302.18 306781.89 297586001.36 -1630677.52
加:其他业务利润
5211496.80 578583.01 5222398.94 1879466.36
减:存货跌价损失
6822950.27 -506705.98 108765.46 108765.46
营业费用 65871727.18 408733.38 60777010.04 744068.49
管理费用 136961971.40 7301501.62 117152448.51 28831691.58
财务费用 76535143.40 19146416.90 66651987.01 153038.73
三、营业利润
90820006.73 -25464581.02 58118189.28 -29588775.42
加:投资收益
-50428823.23 21474256.80 -36599879.25 24891165.99
补贴收入 13913183.16 8446183.16 16842600.21 3441945.39
营业外收入 4725898.89 3431484.32 2131154.76 407968.83
减:营业外支出
1039752.70 536343.92 4001148.90 1081187.45
四、利润总额
57990512.85 7350999.34 36490916.10 -1928882.66
减:所得税 10331524.93 6729731.67
减:少数股东损益
36168087.94 28434790.16
五、净利润 11490899.98 7350999.34 1326394.27 -1928882.66
加:年初未分配利润
27518277.75 56232209.95 35267867.03 58161092.61
盈余公积转入
六、可供分配的利润
39009177.73 63583209.29 36594261.30 56232209.95
减:提取法定盈余公积金
14187735.71 735099.93 6060706.62
减:提取法定公益金
735099.93 735099.93
提取职工奖福基金
3899900.64 3015276.93
七、可供股东分配的利润
20186441.45 62113009.43 27518277.75 56232209.95
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
20186441.45 62113009.43 27518277.75 56232209.95
现金流量表
1999年度
会股地年03表
编制单位：上海冰箱压缩机股份有限公司 金额单位：元
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1598943125.74 63597127.51
收取的租金 913783.50 913783.50
收到的增值税销项税和退回的增值税款 9573583.16 3896183.16
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 66358749.64 64379726.99
经营活动现金流入小计 1675789242.04 132786821.16
购买商品、接收劳务所支付的现金 919187778.80 2847594.50
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 124121280.07 10770782.54
支付的增值税款 87759853.62 96307.21
支付的所得税款 9835461.90
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 16649173.19 435149.84
支付的其他与经营活动有关的现金 14812300.86 1639443.13
经营活动现金流出小计 1172365848.44 15789277.22
经营活动产生的现金流量净额 503423393.60 116997543.94
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 6211881.35 6211881.35
分得股利或利润所收到的现金 126215.10 36708215.10
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 636608.55 451192.30
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6974705.00 43371288.75
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 64560980.58 294732.00
权益性投资所支付的现金 5936127.92 4436127.92
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 70497108.50 4730859.92
投资活动产生的现金流量净额 -63522403.50 38640428.83
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 976243700.00 177000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 976243700.00 177000000.00
偿还债务所支付的现金 1248642520.00 354412200.00
发生筹资费用所支付的现金 15843.97 15843.97
分配股利或利润所支付的现金 18023460.00 5460.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 71313645.13 23238040.97
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1337995469.10 377671544.94 筹资活动产生的现金流量净额 -361751769.10
-200671544.94 四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额 -4024727.67 15178.62
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 74124493.33 -45018393.55 六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 11490899.98 7350999.34
加:少数股东损益 36168087.94
计提的坏帐准备或转销的坏帐 17283004.21 -10626687.39
固定资产折旧 112392560.79 2212288.93
无形资产摊销 14822080.45 232727.02
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减:收益) -3354551.61 -3283846.20
固定资产报废损失 142945.25
财务费用 69765094.54 27900821.97
投资损失(减:收益) 50428823.23 -21474256.80
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -68728119.85 976258.14
经营性应收项目的减少(减:增加) 328456856.19 116414247.33
经营性应付项目的增加(减:减少) -65521296.50 -2782017.38
增值税增加净额(减:减少)
其他 77008.98 77008.98
经营活动产生的现金流量净额 503423393.60 116997543.94
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 329369953.33 126905208.73
减:货币资金的期初余额 255245460.00 171923602.28
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 74124493.33 -45018393.55
