上海联华合纤股份有限公司
600617
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 3
五、管理层讨论与分析 3
六、重要事项 4
七、财务会计报告 8
八、备查文件目录 8
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司共有11名董事，其中9名董事出席了公司五届七次董事会，章建新董事委托贾春荣董事代为出席并表决，孔庆江独立董事委托许永斌独立董事代为出席并表决，屠红霞董事委托施服斌董事代为出席并表决。会议以11票通过本次报告及摘要。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人李建华，主管会计工作负责人施服斌及会计机构负责人（会计主管人员）陈秋林声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海联华合纤股份有限公司 公司法定中文名称缩写：联华合纤 公司法定英文名称：Shanghai Lian Hua Fibre Corporation 公司法定英文名称缩写：LH FIBRE 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：*ST联华 公司A股代码：600617 公司B股上市交易所：上海证券交易所 公司B股简称：*ST联华B 公司B股代码：900913 3、 公司注册地址：上海陆家浜路1378号 公司办公地址：上海陆家浜路521弄5-101 邮政编码：200011 公司国际互联网网址：http://www.600617.cn
公司电子信箱：600617@lianhua-fibre.com 4、 公司法定代表人：李建华 5、 董事会秘书：张建平 电话：021-63674481 传真：021-63674481 E-mail：zjp@wensli.com 联系地址：上海陆家浜路521弄5-101 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《文汇报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.see.com.cn 公司中期报告备置地点：上海陆家浜路521弄5-101 (二)主要财务数据和指标
主要会计数据和财务指标
币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
流动资产 315,669,249.4 268,708,82 17.48
9 9.43
流动负债 428,795,967.6 376,471,70 13.90
3 9.42
总资产 447,532,938.8 406,088,87 10.21
9 4.35
股东权益（不含少 8,395,585.01 17,365,344 -51.65
数股东权益） .35
每股净资产(元) 0.050 0.104 -51.65
调整后的每股净资 0.038 0.09 -57.91
产(元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同期增
月） 减（％）
净利润 -8,158,445.52 6,159,093. -232.46
46
扣除非经常性损益 -8,135,043.76 1,951,258. -516.91
的净利润 47
每股收益(元) -0.049 0.037 -232.46
净资产收益率(%) -97.18 34.25 减少383.72个百分点
经营活动产生的现 65,410,862.35 -10,708,62 710.82
金流量净额 2.58
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 -224,403.45
无形资产、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 201,001.69
资产减值准备后的其他各项营业外收入、支
出
合计 -23,401.76
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，因公司股改方案还未通过国家财政部及商务部审批，公司股改方案还未实施，公司股份总数及股本结构尚未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 13,217户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股 持股总数 报告 持有非 质押
比例( 期内 流通股 或冻
%) 增减 数量 结的
股份
数量
万事利集团有限公 其他 26.21 43,909,9 0 43,909, 0
司 20 920
北京创业园科技投 其他 8.54 14,279,2 0 14,279, 0
资有限公司 20 220
中国东方资产管理 国有股东 5.69 9,519,48 0 9,519,4 0
公司 0 80
上海爱建股份有限 其他 1.95 3,261,87 0 3,261,8 0
公司 0 70
上海嘉盛投资咨询 其他 1.8 3,012,27 0 3,012,2 0
有限公司 0 70
上海市上投实业投 国有股东 1.45 2,430,00 0 2,430,0 0
资有限公司 0 00
中国银行上海信托 其他 1.45 2,430,00 0 2,430,0 0
咨询公司 0 00
中信信托投资有限 其他 1.02 1,710,00 0 1,710,0 0
责任公司 0 00
上海新纺织经营开 国有股东 1.00 1,688,40 0 1,688,4 0
发有限公司 0 00
上海珍德塑胶有限 其他 1.00 1,674,00 0 1,674,0 0
公司 0 00
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售 股份种类
条件股份数
量
SHENYINWANGUONOMINEES(H.K.)LTD. 2,071,000 境内上市外
资股
沈家珊 1,145,035 境内上市外
资股
HSBCBROKINGSECURITIES(ASIA)LIMITEDCLIENT 641,876 境内上市外
SACCOUNT 资股
吴滨 595,100 境内上市外
资股
姚维舫 543,500 境内上市外
资股
HSBCPRIVATEBANK(SUISSE)SAGENEVA 461,800 境内上市外
资股
俞仲庆 441,941 境内上市外
资股
张永祥 427,750 境内上市外
资股
杨香朵 422,500 境内上市外
资股
张文军 418,000 境内上市外
资股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司前十名持股股东不
存在关联关系或一致行动人
。 未知前十名流通股
股东之间是否存在关联关系
或一致行动人。 公司
未知前十名流通股股东之间
是否存在关联关系。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年3月27日。经公司五届四次董事会审议通过原总经理陈曙华辞去公司总经理职务，并聘任李保荣为公司总经理；该事项于2006年3月28日在《上海证券报》及香港《文汇报》公告。
2006年4月28日经公司2005年度股东大会审议通过沈柏军辞去公司监事并选举陈曙华为公司监事，并经公司五届三次监事会审议通过选举陈曙华为公司监事会主席，该事项于2006年5月8日在《上海证券报》及香港《文汇报》公告。
五、管理层讨论与分析
报告期内公司完成主营业务收入3587.61万元，实现主营业务利润217.96万元，净利润-815.84万元。
1、因公司的纺织面料的贸易业务与公司控股股东万事利集团有限公司存在同业竞争问题，公司已逐步退出纺织面料的贸易业务及纺织制造业。2006年6月20日，公司召开了五届六次董事会审议通过了将公司拥有的的部分机器设备及对外投资的与纺织类生产业务有关的公司的股权与万事利集团有限公司控股的青岛胶州湾南方家园置业有限公司拥有的土地及可售房屋进行资产置换，该事项已经在公司7月20日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过。本次置换的目的拟在提高公司资产质量。增强盈利能力并加强公司的可持续经营能力。公司将在股改方案通过商务部审批后组织实施资产过户的相关手续。
2、公司下属上海联海房产有限公司预售的万事利大厦项目已基本完成销售。但由于大厦目前尚未竣工验收，销售收入及利润无法计入当期收益，因此公司2006年中期仍亏损。
(一)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
商品 35,876,090.5 33,685,750. 6.11 -70.2 -68.81 减少42.0
流通 7 10 8 6个百分
业 点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
上海 35,876,090.57 -70.28
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(二)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会颁布的有关法律法规的要求规范运作，不断完善公司法人治理结构，公司目前治理现状如下： （1）关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》和中国证监会颁发的《上市公司股东大会规范意见》的要求召集召开股东大会，能够确保股东的合法权益，确保所有股东充分行使权利。 （2）控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接和间接干预公司的决策和经营活动；本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上严格实行分开。 （3）董事与董事会：董事严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》履行职责。公司董事会成员具备合理的专业结构，具备履行职务所必需的知识、技能和素质，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 （4）监事与监事会：监事会本着向全体股东负责的精神，按照《公司章程》和《监事会议事规则》，对公司董事、经理及其他高管人员的尽职情况及公司的规范运作进行监督，认真履行自己的责任。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。 （5）信息披露与透明度：公司信息披露严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地进行披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。及时披露大股东或公司实际控制人的详细数据和股份变化情况，按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，切实维护中小股东的利益。
(二)报告期内实施的利润分配方案执行情况
本报告期公司无利润分配方案。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无资产交易事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项 2006年6月20日，经本公司五届六次董事会审议通过将持有的公司部分闲置设备及对外投资公司股权与公司控股股东万事利集团有限公司的子公司青岛胶州湾南方家园置业有限公司持有土地及房屋进行置换，该关联交易具体事项已于2006年6月23日刊登在《上海证券报》及香港《文汇报》上。
其中，本公司资产包括拥有的联华化纤90％的股权、中元实业43.95％的股权、恒舜达18.2％的股权的审计值和部分固定资产(机器设备) 以其评估值为置出资产的定价依据；以南方家园合法拥有的资产(3.34万平方米可售商业房屋和150亩土地使用权)的评估值为置入资产的定价依据（上述审计、评估的基准日均为2006年4月30日）。经双方共同确认，本次资产置换中的置出资产作价为105,407,737.11元，置入资产作价为115,758,073.46元，置换差价10,350,336.35元由联华合纤以本次置入资产经营所产生的现金流支付。
1、置出本公司资产情况
（1）联华合纤所拥有的联华化纤90%的股权
根据财务审计机构出具的东方中汇会审[2006]2017号《审计报告》，截止2006年4月30日，联华化纤总资产为110,913,178.14元，净资产为60,973,153.34元；2005年度净利润为18,191,558.05元。按持股比例折算，联华合纤拥有联华化纤90%的股权的价值为54,875,838.02元。 （2）联华合纤所拥有的中元实业43.95%的股权 根据财务审计机构出具的东方中汇会审[2006]2018号《审计报告》，截止2006年4月30日，中元实业总资产为101,477,654.03元，净资产为49,392,784.59元；2005年度净利润为－3,639,192.22元。按持股比例折算，联华合纤拥有中元实业43.95%的股权的价值为21,708,128.83元。 （3）联华合纤所拥有的恒舜达18.2%的股权 根据财务审计机构出具的东方中汇会审[2006]2019号《审计报告》，截止2006年4月30日，恒舜达总资产为62,540,792.03元，净资产为57,458,383.04元；2005年度净利润为－1,629,061.79元。联华合纤拥有恒舜达18.2%的股权的价值为21,172,569.26元(按实际出资比例计算)。 （4）联华合纤所拥有的部分固定资产(机器设备) 该部分固定资产为公司原停产闲置设备的一部分，具体为由高速牵伸变形机、平牵机、整经牵伸上浆联合机、空压机、空调机组等组成的机器设备60台（套），根据资产评估机构出具的浙东评报字(2006)第63号《资产评估报告书》，截止2006年4月30日，该部分固定资产的评估值为7,651,201.00元,评估值比调整后账面值增值-87,906.36元，增值率-1.14%。 2、置入本公司资产情况 本次置入资产标的为南方家园合法拥有的资产(3.34万平方米可售商业房屋和150亩土地使用权)，该资产位于胶州市朱诸路西、胶高路北侧（150亩土地的国有 土地使用权证号为胶国用[2006]字第2－31号，胶国用[2006]字第2－32号，胶国用[2006]字第2－33号）。根据资产评估机构出具的浙东评报字(2006)第60号《资产评估报告书》，截止2006年4月30日，本次拟置入资产的帐面价值为81,980,225.17元，评估价值为115,758,073.46元,评估增值41.2%。
通过本次资产置换，本公司将资产质量差、盈利能力弱的纺织化纤业务资产彻底置出公司，而拟置入的资产为商业性房地产，具备较强的盈利能力。
本次资产置换完成后，本公司的资产质量将获得显著提高并可增强公司的可持续经营能力；本公司将有效地发挥过去一年开发和销售万事利大厦所积累的经验和人才优势，通过对置入的商业房屋的销售和储备土地的开发，产生一定的经营效益，为公司的长远发展奠定基础。同时资产置换完成后将改善公司的基本面情况，有效提升中小股东的持股信心，为顺利实施和完成公司股权分置改革工作奠定基础。因此，本次资产置换行为将使公司彻底剥离纺织化纤业务，改善并提高公司资产质量，增强公司的核心竞争能力，符合全体股东的利益。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无重大资产租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无新增担保事项。 单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担 发生日期 担保金额 担 担保期 是否履行 是否为关联方
保 （协议签 保 限 完毕 担保
对 署日） 类
象 型
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 14,000,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 14,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 166.75
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担 0
保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被 0
担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 9,802,200.00
上述三项担保金额合计 14,000,000.00
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司无持股5%以上股东特殊承诺事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
2006年6月16日，根据《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、上市公司股权分置改革管理办法》等有关规定，公司控股股东万事利集团有限公司及其他4家非流通股股东提出了股权分置改革协议，并委托本公司董事会办理股权分置改革相关事宜。公司股票开始停牌并正式进入股权分置改革程序。2006年6月23日公司公告了股权分置改革方案，并经与流通股股东多方沟通于2006年7月3日公告了调整后的股改方案。2006年7月20日公司召开了相关股东会议并审议通过股权分置改革方案，公司提出动议的非流通股股东——万事利集团公司、北京创业园科技投资有限公司、中国东方资产管理公司、上海爱建股份有限公司和上海嘉盛投资咨询有限公司为使其持有的公司股份获得流通权，向股权登记日登记在册的A股流通股股东支付270万股股份，A股流通股股东每10股获付3股。因公司股改方案需经国家财政部及商务部审批，目前正在审批过程中，公司股权分置改革方案尚未实施。
（十五）信息披露索引
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事项 刊载的报刊名 刊载日 刊载的互
称 期 联网网站
股权分置改革进程公告 上海证券报 2006/0 www.sse.c
8/08 om.cn
关于变更注册地址的公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 8/02 om.cn
临时股东大会决议公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 7/21 om.cn
股权分置改革相关股东会议决议公告 上海证券报 2006/0 www.sse.c
7/21 om.cn
召开A股市场相关股东会议的第二次催 上海证券报 2006/0 www.sse.c
告通知 7/17 om.cn
关于召开相关股东会议的第一次催告 上海证券报 2006/0 www.sse.c
通知 7/07 om.cn
股票交易异常波动公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 7/07 om.cn
股权分置改革方案沟通协商情况暨调 上海证券报 2006/0 www.sse.c
整股权分置改革方案公告 7/03 om.cn
召开股权分置改革网上投资者交流会 上海证券报 2006/0 www.sse.c
的提示性公告 6/27 om.cn
董事会决议及关联交易暨召开临时股 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
东大会公告 香港文汇报 6/23 om.cn
召开相关股东会议的通知 上海证券报 2006/0 www.sse.c
6/23 om.cn
关于进行股权分置改革的提示性公告 上海证券报 2006/0 www.sse.c
6/19 om.cn
股票交易异常波动公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 6/12 om.cn
股票交易异常波动公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 5/31 om.cn
股票交易异常波动的公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 5/23 om.cn
股东大会决议公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 5/08 om.cn
监事会决议公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 5/08 om.cn
董事会决议公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 4/27 om.cn
2006年第一季度主要财务指标 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 4/27 om.cn
2005年度股东大会增加临时提案并撤 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
销部分议案的公告 香港文汇报 4/18 om.cn
2006年第一季度业绩预亏公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 4/12 om.cn
董监事会决议暨召开股东大会的公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 3/29 om.cn
2005年年度主要财务指标 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 3/29 om.cn
关联交易公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 3/29 om.cn
债务和解公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 3/23 om.cn
股东股权过户公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 2/15 om.cn
股票交易异常波动的公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 2/13 om.cn
股票交易异常波动的公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 2/06 om.cn
股票交易异常波动的公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 1/23 om.cn
股票交易异常波动的公告 上海证券报/ 2006/0 www.sse.c
香港文汇报 1/12 om.cn
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七、财务会计报告
（一）公司2006年半年度报告未经审计，会计报表附后。
（二）会计报表附注附后。
八、备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件原件及公告原稿。
其他备查文件。
董事长：李建华
上海联华合纤股份有限公司
2006年8月23日
附一、财务财务报表 (未经审计)
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 上海联华合纤股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 2,891,407 4,629,275 286,203. 167,096.3
.77 .59 03 9
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 49,577,10 31,338,34 20,070,6 21,060,66
0.23 0.60 66.00 6.01
其他应收款 11,191,69 10,599,76 16,249,9 34,449,54
8.30 9.65 55.83 2.24
预付账款 35,692,63 35,954,21 1,008,33 281,158.2
1.97 9.52 8.54 3
应收补贴款
存货 216,316,4 186,187,2
11.22 24.07
待摊费用
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 315,669,2 268,708,8 37,615,1 55,958,46
49.49 29.43 63.40 2.87
长期投资：
长期股权投资 68,833,65 70,366,77 104,596, 109,251,9
5.90 5.91 156.86 49.46
长期债权投资
长期投资合计 68,833,65 70,366,77 104,596, 109,251,9
5.90 5.91 156.86 49.46
其中：合并价差
其中：股权投资
差额
固定资产：
固定资产原价 171,409,9 173,942,4 123,182, 125,726,3
05.91 38.16 321.86 54.11
减：累计折旧 88,271,18 86,778,88 69,508,6 69,945,32
9.02 5.74 03.97 5.72
固定资产净值 83,138,71 87,163,55 53,673,7 55,781,02
6.89 2.42 17.89 8.39
减：固定资产减 20,953,15 20,953,15 17,412,0 17,412,06
值准备 0.08 0.08 68.58 8.58
固定资产净额 62,185,56 66,210,40 36,261,6 38,368,95
6.81 2.34 49.31 9.81
工程物资 17,640.48 17,640.48 17,640.4 17,640.48
8
在建工程 770,776.0 723,276.0 770,776. 723,276.0
0 0 00 0
固定资产清理
固定资产合计 62,973,98 66,951,31 37,050,0 39,109,87
3.29 8.82 65.79 6.29
无形资产及其他
资产：
无形资产 56,050.21 61,950.19
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他 56,050.21 61,950.19
资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 447,532,9 406,088,8 179,261, 204,320,2
38.89 74.35 386.05 88.62
流动负债：
短期借款 94,600,00 160,000,0 50,000,0 100,000,0
0.00 00.00 00.00 00.00
应付票据
应付账款 17,230,96 10,847,79 1,534,51 1,534,519
9.32 4.72 9.32 .32
预收账款 206,919,7 86,353,85 1,029,27 176,797.7
96.06 2.26 7.88 1
应付工资 1,415,980 1,415,858 1,415,98 1,415,858
.53 .03 0.53 .03
应付福利费 508,201.4 446,704.8 -1,838.0
5 3
应付股利 608,164.7 608,164.7 608,164. 608,164.7
8 8 78 8
应交税金 -9,386,17 892,664.3 -163,797 154,948.4
2.4 9 .63 1
其他应交款 -6,312.37 75,754.75 88.50 45.39
其他应付款 65,841,01 65,598,59 57,074,1 26,215,75
3.89 1.22 79.29 6.97
预提费用 8,445,706 8,578,360 7,559,60 7,559,606
.00 6.00
预计负债 42,618,62 41,653,96 42,618,6 41,653,96
0.42 4.42 20.42 4.42
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 428,795,9 376,471,7 161,674, 179,319,6
67.63 09.42 801.06 61.03
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 428,795,9 376,471,7 161,674, 179,319,6
67.63 09.42 801.06 61.03
少数股东权益 10,341,38 12,251,82
6.25 0.58
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股 167,194,8 167,194,8 167,194, 167,194,8
本） 00.00 00.00 800.00 00.00
减：已归还投资
实收资本（或股 167,194,8 167,194,8 167,194, 167,194,8
本）净额 00.00 00.00 800.00 00.00
资本公积 71,138,75 71,138,75 71,138,7 71,138,75
2.49 2.49 52.49 2.49
盈余公积 29,081,31 29,081,31 28,630,0 28,630,02
6.38 6.38 27.66 7.66
其中：法定公益 6,930,473 6,930,473 6,788,91 6,788,910
金 .05 .05 0.15 .15
未分配利润 -251,593, -243,434, -249,376 -241,962,
337.37 891.85 ,995.16 952.56
拟分配现金股利
外币报表折算差
额
减：未确认投资 -7,425,94 -6,614,63
损失 6.49 2.67
所有者权益（或 8,395,585 17,365,34 17,586,5 25,000,62
股东权益）合计 .01 4.35 84.99 7.59
负债和所有者权 447,532,9 406,088,8 179,261, 204,320,2
益（或股东权益 38.89 74.35 386.05 88.62
）总计
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公司法定代表人:李建华 主管会计工作负责人:施服斌 会计机构负责人:陈秋林
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 上海联华合纤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务 35,876,09 120,716,8
收入 0.57 37.06
减：主营业务 33,685,75 107,995,5
成本 0.10 62.46
主营业务税金 10,704.70 119,431.9
及附加 9
二、主营业务 2,179,635 12,601,84
利润（亏损以 .77 2.61
“-”号填列
）
加：其他业务 2,842,608 1,804,944 2,553,164. 1,745,328
利润（亏损以 .10 .21 32 .04
“-”号填列
）
减:营业费用 3,191,450 891,252.0
.22 5
管理费用 9,905,974 2,760,628 4,123,853. -6,761,79
.56 .25 20 3.85
财务费用 1,248,490 2,751,442 -1,498.33 1,076,648
.99 .59 .09
三、营业利润 -9,323,67 8,003,463 -1,569,190 7,430,473
（亏损以“- 1.90 .93 .55 .80
”号填列）
加：投资收益 -1,533,12 -700,194. -4,655,792 9,275,205
（损失以“- 0.01 16 .60 .98
”号填列）
补贴收入 108,000.0
0
营业外收入 1,165,657 569,275.2 569,275.2
.69 5 5
减：营业外支 1,189,059 2,242,079 1,189,059. 1,280,905
出 .45 .62 45
四、利润总额 -10,880,1 5,738,465 -7,414,042 15,994,05
（亏损总额以 93.67 .4 .60 0.03
“-”号填列
）
减：所得税
减：少数股东 -1,910,43 2,005,224
损益 4.33 .56
加：未确认投 811,313.8 2,425,852
资损失(合并 2 .62
报表填列)
五、净利润（ -8,158,44 6,159,093 -7,414,042 15,994,05
亏损以“-” 5.52 .46 .60 0.03
号填列）
加：年初未分 -243,434, -248,062, -241,962,9 -256,681,
配利润 891.85 493.37 52.56 908.64
其他转入
六、可供分配 -251,593, -241,903, -249,376,9 -240,687,
的利润 337.37 399.91 95.16 858.61
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金(
合并报表填列
)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东 -251,593, -241,903, -249,376,9 -240,687,
分配的利润 337.37 399.91 95.16 858.61
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 -251,593, -241,903, -249,376,9 -240,687,
润(未弥补亏 337.37 399.91 95.16 858.61
损以“-”号
填列)
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
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公司法定代表人:李建华 主管会计工作负责人:施服斌 会计机构负责人:陈秋林
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 上海联华合纤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 145,822,501.24 2,371,986.64
到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动 30,085,282.15 57,787,420.05
有关的现金
现金流入小计 175,907,783.39 60,159,406.69
购买商品、接受劳务支 64,069,217.76 727,180.31
付的现金
支付给职工以及为职工 2,076,701.90 794,017.67
支付的现金
支付的各项税费 10,676,282.76 736,333.93
支付的其他与经营活动 33,674,718.62 7,736,766.47
有关的现金
现金流出小计 110,496,921.04 9,994,298.38
经营活动产生的现金流 65,410,862.35 50,165,108.31
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动
有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资 59,000.00 47,500.00
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 59,000.00 47,500.00
投资活动产生的现金流 -59,000.00 -47,500.00
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动 28,883.96 1,498.33
有关的现金
现金流入小计 28,883.96 1,498.33
偿还债务所支付的现金 65,400,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付 1,723,125.97
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 67,123,125.97 50,000,000.00
筹资活动产生的现金流 -67,094,242.01 -49,998,501.67
量净额
四、汇率变动对现金的 4,511.84
影响
五、现金及现金等价物 -1,737,867.82 119,106.64
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 -8,158,445.52 -7,414,042.60
加：少数股东损益(亏损 -1,910,434.33
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失 811,313.82
加：计提的资产减值准 2,196.50 -889,164.20
备
固定资产折旧 3,681,932.08 1,802,907.05
无形资产摊销 5,899.98
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增
加）
预提费用增加（减：减 -132,654.00
少）
处理固定资产、无形资
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失 224,403.45 224,403.45
财务费用 1,248,490.99 -1,498.33
投资损失（减：收益） 1,533,120.01 4,655,792.60
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 -30,129,187.15
）
经营性应收项目的减少( -18,890,597.22 17,932,270.32
减：增加)
经营性应付项目的增加( 118,747,451.38 33,854,440.02
减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 65,410,862.35 50,165,108.31
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 2,891,407.77 286,203.03
减：现金的期初余额 4,629,275.59 167,096.39
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 -1,737,867.82 119,106.64
加额
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公司法定代表人:李建华 主管会计工作负责人:施服斌 会计机构负责人:陈秋林
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 上海联华合纤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资 其他原因 合计
产价 转出数
值回
升转
回数
坏账准备 16,148,755 686,466 684,270. 16,150,95
合计 .85 .96 46 2.35
其中：应 6,169,107. 48,993. 6,218,100
收账款 57 33 .90
其他应收 9,979,648. 637,473 684,270. 684,270. 9,932,851
款 28 .63 46 46 .45
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价 104,848.71 104,848.7
准备合计 1
其中：库 87,342.61 87,342.61
存商品
原材料
长期投资
减值准备
合计
其中：长
期股权投
资
长期债权
投资
固定资产 20,953,150 20,953,15
减值准备 .08 0.08
合计
其中：房 31,426.69 31,426.69
屋、建筑
物
机器设备 20,915,659 20,915,65
.79 9.79
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程
减值准备
委托贷款
减值准备
资产减值
合计
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公司法定代表人:李建华 主管会计工作负责人:施服斌 会计机构负责人:陈秋林
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 上海联华合纤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期 本期减少数 期末余额
增加 因资 其他原因 合计
数 产价 转出数
值回
升转
回数
坏账准备合计 5,945,776 889,164. 889,164 5,056,612
.78 20 .20 .58
其中：应收账 3,687,007 109,999. 109,999 3,577,007
款 .20 99 .99 .21
其他应收款 2,258,769 779,164. 779,164 1,479,605
.58 21 .21 .37
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 17,412,06 17,412,06
准备合计 8.58 8.58
其中：房屋、 31,426.69 31,426.69
建筑物
机器设备 17,374,57 17,374,57
8.29 8.29
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李建华 主管会计工作负责人:施服斌 会计机构负责人:陈秋林
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平
均
主营业务利润 25.96 16.92 0.01 0.01
营业利润 -111.05 -72.39 -0.06 -0.06
净利润 -97.18 -63.34 -0.05 -0.05
扣除非经常性 -96.90 -63.16 -0.05 -0.05
损益后的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上海联华合纤股份有限公司
会 计 报 表 附 注
2006年1月1日至2006年6月30日
公司的基本情况
上海联华合纤股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1992年4月30日经上海市经济委员会沪经企（92）292号文批准，采用公开募集方式由中外合资经营企业改制设立的股份有限公司。公司注册成立日为1992年8月17日，企业法人营业执照注册号为：019011（市局），现有注册资本人民币167,194,800元，其中已发行A股9,000,000股、B股64,558,440股。公司股票在上海证券交易所上市，上市时间：A股为1992年10月13日、B股为1993年9月28日。
公司属纺织行业，工商登记注册的营业范围包括：生产销售聚酯切片、合成纤维及深加工产品。
公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
（二）会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（三）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
（六）现金等价物的确定标准
现金等价物为从购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（七）短期投资核算方法
1．短期投资在取得时按照投资成本计量。
2．短期投资持有期间取得的利息或股利，冲减短期投资的账面价值。
3．处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
4．期末时对短期投资按单个投资、分类投资、投资总体的成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
（八）坏账损失核算方法
1．坏账的确认标准：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
2．坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账。
3．坏账准备提取方法：坏账准备按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额分别不同账龄提取：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项账龄 坏账准备提取比例
一年以内 5‰
一至二年 5％
二至三年 6％
三至四年 10％
四至五年 20％
五年以上 50％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对确实无法收回款款项，采用个别认定法按100％计提坏帐准备。
（九）存货核算方法
1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的在途物资、原材料、委托加工物资、低值易耗品、在产品、库存商品、开发成本等。
2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用先进先出法计价，入库产成品（自制半成品）按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法计价。
3．领用低值易耗品按一次摊销法摊销，生产领用的包装物直接计入成本费用。
4．存货的盘存制度：采用永续盘存制。
5．期末存货采用成本与可变现净值孰低计价。对由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
（十）长期股权投资核算方法
1．长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。
2．公司持有被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；持有被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的长期股权投资 ，期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
3．长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本高于享有被投资单位所有者权益份额的差额记入“股权投资差额”，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额增加投资成本，同时增加“资本公积——股权投资准备”。
4．处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
5．长期股权投资期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值的，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备。
（十一）长期债券投资核算方法
1．长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。
2．长期债券投资的初始投资成本减去尚未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
3．长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
4．长期债券投资期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
（十二）固定资产及累计折旧核算方法
1．固定资产标准：
使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
2．固定资产的主要计价方法：
（1）购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等作为入账价值；
（2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值；
（3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值；
（4）企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以非货币性交易换入的固定资产，按债务重组和非货币交易准则规定的方法确定入账价值。
3．折旧方法：按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的10%）按直线法计算折旧。已计提减值准备的固定资产，按照固定资产的帐面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因计提固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。
4．固定资产分类及折旧年限
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20 4.5
机器设备 10-15 6-9
运输工具 5 18
其他设备 5 18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法：
期末固定资产按照账面价值与可收回金额氲图屏俊６杂谟捎谑屑鄢中碌蚣际醭戮伞⑺鸹怠⒊て谙兄玫仍虻贾鹿潭ㄗ什墒栈亟鸲畹陀谡嗣婕壑档模吹ハ罟潭ㄗ什墒栈亟鸲畹陀谄湔嗣婕壑档牟疃钐崛」潭ㄗ什踔底急浮６杂诜先罴铺峁潭ㄗ什踔底急柑跫墓潭ㄗ什凑崭孟罟潭ㄗ什恼嗣婕壑等罴铺峁潭ㄗ什踔底急福?
（十三）在建工程核算方法
1．在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，确认工程实际支出的方法如下：
（1）发包的基建工程，按应支付的工程价款、交付安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出；
（2）自营的基建工程，按领用的工程物资成本、原材料成本及不能抵扣的进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各项劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。
2．所建造的工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。
3．期末在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。
（十四）借款费用的会计处理方法
1．借款费用包括因借款而发生的利息、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的借款费用，在同时具备相关条件时，予以资本化，其他的借款费用在发生的当期确认为费用。
2．借款费用资本化率及资本化金额的确定，按照《企业会计准则——借款费用》的规定执行。
3．暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
4．停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（十五）无形资产核算方法
1．无形资产在取得时，按实际成本计量。
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。预计使用年限按照不超过相关合同规定的受益年限与法律规定的有效年限二者之中较短者确定。如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已不能给企业带来未来经济利益时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
3．期末无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。对预计可收回金额低于其账面价值的无形资产，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
（十六）长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际支出入账。在费用的受益期内分期平均摊销。如果某项费用不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十七）应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法
应付债券按照实际的发行价格总额计量，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
（十八）收入确认原则
1．销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入及成本能够可靠地计量时。
2．提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。
长期合同工程在合同结果已经能够可靠地估计时，营业收入按结账时已完成工程进度的百分比计算；营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
3．他人使用本公司资产而发生的收入
他人使用本公司现金资产而发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。
（十九）所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。
（二十）合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，均在合并时抵销。
控股子公司及合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注 注册资 本公司 投资 经营范围
册 本 投资额 比例
地
上海联华 上 10,000 9,000万 90% 生产销售
化纤有限 海 万元 元 聚酯切片
公司（以 ,各类不
下简称“ 同品种的
联华化纤 合成纤维
”） 及其深加
工产品，
纺织品、
服装的销
售，商务
咨询。涉
及许可经
营凭许可
证经营
上海联海 上 800万 480万美 60% 在受让地
房产有限 海 美元 元 块内从事
公司（以 房地产开
下简称“ 发经营
联海房产
”）
上海联源 上 500万 450万元 90% 国际贸易
经贸发展 海 元 、转口贸
有限公司 易、保税
（以下简 区企业间
称“联源 贸易
经贸”）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述控股子公司均纳入合并会计报表编制范围。
本期合并报表范围未发生变更。
税项
增值税
根据销售额的17%计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳。
营业税
按3%、5%的税率计缴。
（三）所得税
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公司名称 适用税率
本公司 27％
上海联华化纤有限公司 33％
上海联海房产有限公司 33％
上海联源经贸发展有限公司 15％
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合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元）
合并资产负债表主要项目注释
货币资金 期末数 2,891407.77
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 139,582.52 61,983.50
银行存款 2,751,825.25 4,567,292.09
合计 2,891,407.77 4,629,275.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）外币情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 期末数 期初数
原币 汇 折合 原币 汇率 折合人
率 人民 民币
币
美元 3,91 8.0 31,5 3,91 8.07 31,592
4.66 693 88.6 4.66 02 .13
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据 期末数 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 -
商业承兑汇票 -
合计 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款 期末数 49,577,100.23
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例 坏帐 金额 比例%
% 准备
一年 45,36 81.3 226,8 26,13 69.68
以内 4,858 1 24.29 3,873
.87 .87
一至 4,532 8.12 226,6 5,475 14.60
二年 ,011. 00.58 ,243.
29 33
二至 142,1 0.25 8,531 142,1 0.38
三年 86.11 .17 86.11
三至 - 336.4 0.00
四年 0
四至 222,0 0.40 222,0 407,2 1.09
五年 13.91 13.91 49.23
五年 5,534 9.92 5,534 5,348 14.26
以上 ,130. ,130. ,559.
95 95 23
合计 55,79 100. 6,218 37,50 100.00
5,201 00 ,100. 7,448
.13 90 .17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末应收帐款中5,756,144.86元，由于对方单位长期欠款拒付等原因按个别认定法全额计提坏账准备，具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 金额 计提 坏帐准备 原因
比例%
上海汇源针 2,980,335 100 2,980,335 长期欠款
织有限公司 .00 .00 拒付
绍兴县振兴 1,725,489 100 1,725,489 长期欠款
公司 .43 .43 拒付
江苏金凤 222,013.9 100 222,013.9 长期欠款
1 1 拒付
萧山瓜沥色 190,265.9 100 190,265.9 长期欠款
织厂 4 4 拒付
张家港市金 135,478.1 100 135,478.1 长期欠款
苑商厦 6 6 拒付
湖州常物资 111,596.8 100 111,596.8 长期欠款
有限公司 6 6 拒付
其他10万元 390,965.5 100 390,965.5 长期欠款
以下零星单 6 6 拒付
位合计
合计 5,756,144 5,756,144
.86 .86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）应收帐款项目前五位金额合计及占应收款余额比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
金额 比例% 金
额
应收帐款前 48,971,081. 87.77 30
五位合计 00 ,6
83
,3
28
.0
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（5）应收帐款期末余额较上期增加48.76%，主要系由于本公司之子公司联华化纤本期贸易业务增长，期末应收账款相应增加所致。
其他应收款 期末数 11,191,698.30
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
金额 比 坏帐准备 金额
例%
一年以 7,395, 35. 36,972.5 5,749,
内 511.97 01 6 880.15
一至二 104,96 0.5 5,248.35 1,205,
年 7.00 0 467.00
二至三 1,808, 8.5 108,544. 1,808,
年 985.00 6 10 985.00
三至四 1,547, 7.3 154,777. 3,574,
年 777.05 3 71 125.35
四至五 8,603, 40. 7,963,22 6,576,
年 228.30 73 8.30 880.00
五年以 1,664, 7.8 1,664,08 1,664,
上 080.43 8 0.43 080.43
合计 21,124 100 9,932,85 20,579
,549.7 .00 1.45 ,417.9
5 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末其他应收款中9,467,308.73元，由于对方单位长期欠款拒付等原因按个别认定法全额计提坏账准备，具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 金额 计 坏
提 帐
比 准
例 备
%
常熟市经贸物 7,325,232 10 7,
资有限公司等 .96 0 32
油料待垫款 5,
23
2.
96
太仓多服化纤 1,193,018 10 1,
原料公司 .54 0 19
3,
01
8.
54
上海匡宇实业 447,995.3 10 44
有限公司 4 0 7,
99
5.
34
远大空调 155,900.0 10 15
0 0 5,
90
0.
00
其他10万元以 345,161.8 10 34
下零星单位合 9 0 5,
计 16
1.
89
合计 9,467,308 9,
.73 46
7,
30
8.
73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应收款项目前五位金额合计及占应收款余额比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
金额 比例% 金
额
其他应收款 15,620,780. 73.95 17
前五位合计 59 ,9
46
,0
13
.5
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（5）金额较大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期末余额 期初余额 内容
上海国嘉实业股 6,779,985.0 6,779,985. 因担保承担连
份有限公司 0 00 带责任代付的
款项，对该项
担保已全额计
提预计负债，
详见附注五(一
)19
常熟市经贸物资 7,325,232.9 7,325,232. 油料代垫款
有限公司等油料 6 96
代垫款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款 期末数 35,692,631.97
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
一年以下 24,439,25 68.47 30,958,499 86.11
9.38 .81
一至二年 11,223,63 31.45 4,965,981. 13.81
4.04 16
二至三年 - - - -
三年以上 29,738.55 0.08 29,738.55 0.08
合计 35,692,63 100.00 35,954,219 100.00
1.97 .52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
存货 期末数 216,316,411.22
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准 金额 跌价准备
备
在途物 17,506.1 17,506. 17,506.10 17,506.10
资 0 10
原材料
在产品 - -
库存商 805,921. 87,342. 87,342.61 87,342.61
品 90 61
开发成 215,597, 186,187,22
本 831.93 4.07
合计 216,421, 104,848 186,292,07 104,848.71
259.93 .71 2.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
在途物 17,506.1 0.00 0.00 17,506.10
资 0
原材料 0.00 0.00 0.00
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商 87,342.6 0.00 0.00 87342.61
品 1
开发成 0.00 0.00 0.00
本
合计 104,848. 0.00 0.00 104,848.71
71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资 期末数 68,833,655.90
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 减值准 金额 减值准备
备
其他股 68,833,6 - 70,366,775 -
权投资 55.90 .91
合计 68,833,6 - 70,366,775 -
55.90 .91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资——其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 持 投资 被投资 股 股 期
资单 股 成本 单位权 权 权 末
位名 比 益增减 投 投 合
称 例 额 资 资 计
％ 准 差
备 额
启东 20 6,58 -902,2 - - 5,6
新方 .9 3,49 18.43 81,
成化 5 0.77 272
纤有 .34
限公
司
江苏 43 24,4 -1,717 - - 22,
中元 .9 44,4 ,794.3 726
实业 5 06.1 1 ,61
有限 5 1.8
公司 4
苏州 34 31,6 -903,6 - 4, 35,
恒舜 .3 09,7 75.16 86 574
达织 14.9 8, ,89
造有 1 85 3.0
限公 3. 7
司 32
常熟 49 5,39 -543,1 - - 4,8
市新 .3 3,98 04.76 50,
昌盛 1 3.41 878
化纺 .05
有限
公司
合计 68,0 -4,066 - 4, 68,
31,5 ,792.6 86 833
95.2 6 8, ,65
4 85 5.9
3. 0
32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 初 年初数 本期 本 本 期末
投 始 增加 期 期 数
资 金 数 摊 转
单 额 销 出
位
名
称
苏 5,5 5,147, - 27 - 4,86
州 64, 073.52 8, 8,85
恒 403 22 3.32
舜 .82 0.
达 20
织
造
有
限
公
司
合 5,5 5,147, - 27 - 4,86
计 64, 073.52 8, 8,85
403 22 3.32
.82 0.
20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产及累计折旧 期末数 171,409,905.91/88,271,189.02
固定资产原价
1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
房屋建 62,367,0 62,367,070
筑物 70.24 .24
机器设 106,619, 2,544,032. 104,075,89
备 929.60 25 7.35
交通设 2,493,81 2,493,815.
备 5.42 42
办公设 2,461,62 11,500. 2,473,122.
备 2.90 00 90
合计 173,942, 11,500. 2,544,032. 171,409,90
438.16 00 25 5.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2）本期减少数2,544,032.25元均系出售处理固定资产.
累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
房屋建 37,586,9 1,401,1 38,988,052
筑物 11.01 41.52 .53
机器设 47,819,2 2,118,7 2,239,628. 47,698,389
备 48.20 69.73 80 .13
交通设 464,337. 186,948 651,285.90
备 36 .54
办公设 908,389. 25,072. 933,461.46
备 17 29
合计 86,778,8 3,731,9 2,239,628. 88,271,189
85.74 32.08 80 .02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产净值及固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期
初
数
净 减 净 减
值 值 值 值
准 准
备 备
房屋建筑 24 31 23 31
物 ,7 ,4 ,3 ,4
48 26 47 26
,7 .6 ,5 .6
32 9 91 9
.5 .0
4 2
机器设备 37 20 35 20
,8 ,9 ,4 ,9
85 15 61 15
,0 ,6 ,8 ,6
21 59 48 59
.6 .7 .4 .7
1 9 3 9
交通设备 2, 0. 1, 0.
02 00 84 00
9, 2,
47 52
8. 9.
06 52
办公设备 1, 6, 1, 6,
54 06 53 06
7, 3. 3, 3.
17 60 59 60
0. 7.
13 84
合计 66 20 62 20
,2 ,9 ,1 ,9
10 53 85 53
,4 ,1 ,5 ,1
02 50 66 50
.3 .0 .8 .0
4 8 1 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产 期末数 56,050.21
（1）无形资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取 原 期 本 本 本期 期
得 始 初 期 期 摊销 末
方 金 数 增 转 数
式 额 加 出
车位 购 118 61 - - 5,899 56,
使用 买 ,00 ,9 .98 050
权 0.0 50 .21
0 .1
9
合计 61 - - 5,899 56,
,9 .98 050
50 .21
.1
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无形资产减值准备
上述无形资产无明显迹象表明减值，因而无需计提减值准备。
短期借款 期末数 94,600,000.00
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
信用借款 - -
保证借款 60,600,000.00 111,000,000.00
抵押借款 34,000,000.00 49,000,000.00
合计 94,600,000.00 160,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）逾期借款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款银行 借款期限 金额 借
款
单
位
中国银行上 2004.05.21 10,000,0 联
海嘉定支行 -2004.11.2 00.00 华
1 化
纤
中国银行上 2004.03.14 5,000,00 本
海嘉定支行 -2005.03.1 0.00 公
4 司
中国银行上 2004.04.08 45,000,0 本
海嘉定支行 -2005.04.0 00.00 公
8 司
交通银行上 2005.06.28 20,000,0 联
海嘉定支行 -2005.11.3 00.00 海
0 房
产
合计 80,000,0
00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款 期末数 17,230,969.32
（1）期末无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款。
（2）3年以上的应付账款金额为 1,181,264.09元，占期末余额的 6.86 %，该等应付账款主要系结算尾款。
预收账款 期末数 206,919,796.06
(1)期末无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款。
(2)预收帐款余额主要系联海房产房屋销售预收款。
(3）1年以上的预收账款金额为 5,803,503.05 元，占期末余额的2.80 %，该等预收账款主要系未结清货款。
应付工资 期末数 1,415,980.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
余额 1,415,980.53 1,415,980.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
系以前年度计提的中外方工资差额。
应付股利 期末数 608,164.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东 期末数 期初数
法人股 608,164.78 608,164.78
合计 608,164.78 608,164.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金 期末数 –9,386,172.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
增值税 -35,882.83 2,521,473.05
营业税 -7,721,691.4 -1,249,789.20
2
城建税 -12,641.37 143,859.47
个人所得税 15,346.51 12,252.87
企业所得税 -864,854.38 -557,553.62
房产税 228,264.01
土地增值税 -766,448.91 -259,842.19
合计 -9,386,172.4 892,664.39
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应交款 期末数 -6,312.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 71.39 61,654.07 流转税×3%
河道管理费 -6,383.76 14,100.68 流转税×1%
合计 -6,312.37 75,754.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款 期末数 65,841,013.89
（1）期末无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款。
（2）3年以上的其他应付款金额为8,505,558.25元，占期末余额的12.92%，该等其他应付款主要系上海联海房产有限公司相关借款及利息。
（3）占本项目金额10%（含10%）以上大额其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
上海市上投房地产有限公 16,186,538.79 20,233,173.49
司
万事利集团有限公司 12,855,718.62 1,1492,488.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预提费用 期末数 8,445,706.00
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
借款利息 8,445,706.00 8,578,360.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主要系计提的逾期贷款利息及罚息。
预计负债 期末数 42,618,620.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
余额 42,618,620.42 41,653,964.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
系本公司为上海国嘉实业股份有限公司流动资金贷款提供担保依法院判决应承担连带责任而计提的预计负债，包括于2002年2月28日到期的上海银行淮海支行的2500万元贷款本金和于2002年3月28日到期的上海浦东发展银行杨浦支行的700万元贷款本金，以及上述贷款截至2006年6月30日之应计利息。
2004年11月10日，就上述上海银行淮海支行的2500万元贷款本金及相应的应计利息的连带保证责任事项，万事利集团有限公司向上海银行淮海支行提出以下债务重组方案：如上海银行淮海支行放弃对本公司上述2500万元贷款连带担保责任项下的所有利息要求，在万事利集团有限公司与上海化学纤维（集团）有限公司等三家公司签订的《股权转让协议》经国务院国有资产监督管理委员会批准后，如本公司未还清欠款，万事利集团有限公司愿为其承担保证责任，自批复之日起6个月内分批归还。万事利集团有限公司在清偿上述债务后对本公司和上海国嘉实业股份有限公司享有追偿权。2004年12月9日，上海银行淮海支行初步同意上述债务重组方案。
根据上述初步债务重组方案，公司已于2005年支付上海银行淮海支行5,000,000.00元，账列其他应收款。剩余欠款目前正在与上海银行淮海支行协商分期分批归还。
连同已于2003年初由上海市第二中级人民法院执行上海浦东发展银行杨浦支行执行款项1,779,985.00元，截止2006年6月30日，上述预计负债本公司已支付6,779,985.00元，均账列其他应收款。
股本 期末数 167,194,800.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增减变动 期末数
配 送 公积 其 小
股 股 金转 他 计
股
未 1、 国家拥有股
上 发 份
市 起 境内法人持 52,357,14 52,357,14
流 人 有股份 0.00 0.00
通 股 外资法人持
股 份 有股份
其他
2、募集法人股 41,279,22 41,279,22
0.00 0.00
3、优先股
4、其他
小计 93,636,36 93,636,36
0.00 0.00
已 1、境内上市的人 9,000,000 9,000,000
上 民币普通股 .00 .00
市 2、境内上市的外 64,558,44 64,558,44
流 资股 0.00 0.00
通 3、境外上市的外
股 资股
4、其他
小计 73,558,44 73,558,44
0.00 0.00
股份总数 167,194,8 167,194,8
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积 期末数 71,138,752.49
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少 期末余额
加
股本溢价 58,075,12 - - 58,075,1
4.33 24.33
股权投资 13,303,02 - - 13,303,0
准备 3.35 23.35
外币资本 -239,395. - - -239,395
折算差额 19 .19
合计 71,138,75 - - 71,138,7
2.49 52.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期资本公积末发生增减变化。
盈余公积 期末数 29,081,316.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈 21,948,84 - - 21,948,8
余公积 3.33 43.33
法定公 6,930,473 - - 6,930,47
益金 .05 3.05
任意盈 202,000.0 - - 202,000.
余公积 0 00
合计 29,081,31 - - 29,081,3
6.38 16.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润 期末数 -251,838,281.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
内容 金额
期初未分配利润 -243,434,891.85
加：本期净利润 -8,403,389.52
可供分配的利润 -251,838,281.37
期末未分配利润 -251,838,281.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）合并利润表主要项目注释
主营业务收入及主营业务成本 本期数 35,876,090.57/33,685,750.10
按业务分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部 本期数 上年同期数
收入 成 收
本 入
制造业 - - -
商品流通业 35,876,0 33 12
90.57 ,6 0,
85 71
,7 6,
50 83
.1 7.
0 06
合计 35,876,0 33 12
90.57 ,6 0,
85 71
,7 6,
50 83
.1 7.
0 06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司生产经营业务均在上海地区发生。
其他业务利润 本期数 2,842,608.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务种 本期数
类
业 业 利润 业务收
务 务 入
收 支
入 出
材料销 0.00 3,487,6
售 18.26
废料 0.00
原料 0.00
租赁收 2, 15 2,392, 1,816,2
入 54 4, 608.10 40.27
7, 63
24 9.
7. 69
79
咨询服 45 450,00
务 0, 0.000
00
0.
00
其他
合计 2, 15 2,842, 5,303,8
99 4, 608.10 58.53
7, 63
24 9.
7. 69
79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细情况
（2）其他业务利润本期较上年同期增加57.49%，主要系公司新增厂房出租所致。
财务费用 本期数1,248,490.99
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 1,244,970.68 2,760,445.19
减：利息收入 28,883.96 11,051.77
汇兑损失
减：汇兑收益 4,511.84 -
其他 36,916.11 2,049.17
合计 1,248,490.99 2,751,442.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 财务费用本期较上期减少54.62%，主要系本公司和本公司之子公司联华化纤向中国银行上海嘉定支行借款10000万元和1000万元的债务，于2005年7月6日与中国信达资产管理公司及2006年3月21日与上海大盛资产有限公司(以下简称“大盛公司”)签订债务重组协议后，本公司2006年无需对上述债务计提利息所致(详见附注十一)。
(3) 另外由于联海房产万事利大厦项目复工建设相应借款利息计入房产开发成本所致。
投资收益 本期数 -1,533,120.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
期末调整的被投资公司所有者 -1,254,899.81 -561,084.06
权益净增减的金额
股权投资差额摊销 -278,220.20 -139,110.10
合计 -1,533,120.01 -700,194.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入 本期数 1,165,657.69
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
预计担保损转回 1,165,657.69 569,275.25
合计 1,165,657.69 569,275.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）营业外收入本期较上期增加104.76%，主要系子公司上海联海房产有限公司(以下简称“联海房产”)以前年度未付振南投资公司担保款3,091,360.46 及计提利息支出547,356.48元，共计3,638,716.94元,根据2006年5月16日由上海市黄浦区城市规划管理局，上海东亚房地产股份有限公司与联海房产达成协议，确认担保款支出本息共计2,473,059.25元,差额1,165,657.69元冲减担保支出所致。
营业外支出 本期数 1,189,059.45
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
担保损失 964,656.00 1,209,677.21
固定资产减值准备
罚款
固定资产清理损失 224,403.45 71,227.79
赔偿费支出
其他 0.00 961,174.62
合计 1,189,059.45 2,242,079.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）营业外支出本期较上期减少36.04%.主要系为上海国嘉实业股份有限公司担保本金减少而利息减少计提所致。
（三）合并现金流量表主要项目注释
收到的其他与经营活动有关的现金 本期数 30,085,282.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
收到暂借款 21,404,000.00
其他收入 8,681,282.15
合计 30,085,282.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与经营活动有关的现金 本期数 33,674,718.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
经营费用、管理费用等支出 7,702,541.85
归还暂借款 18,718,800.00
其他支出 7,253,376.77
合计 33,674,718.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司会计报表注释
（一）母公司资产负债表主要项目注释
1．应收账款 期末数 20,070,666.00
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比 坏 金 比
例 帐 额 例
% 准 %
备
一年 4,055, 17 20 4, 16
以内 000.27 .1 ,2 05 .3
5 75 5, 9
.0 00
0 0.
27
一至 14,019 59 70 14 56
二年 ,028.8 .2 0, ,0 .6
6 8 95 19 5
1. ,0
44 28
.8
6
二至 - -
三年
三至 3,020, 12 30 4, 16
四年 184.53 .7 2, 12 .6
7 32 0, 5
1. 18
21 4.
53
四至 185,23 0. 18 18 0.
五年 5.32 78 5, 5, 75
23 23
5. 5.
32 32
五年 2,368, 10 2, 2, 9.
以上 224.23 .0 36 36 57
1 8, 8,
22 22
4. 4.
24 23
合计 23,647 10 3, 24 10
,673.2 0. 57 ,7 0.
1 00 7, 47 00
00 ,6
7. 73
21 .2
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末应收帐款中2,553,795.95元，由于对方单位长期欠款拒付等原因按个别认定法全额计提坏账准备，具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 金额 计提 坏帐准备 原因
比例%
绍兴县振 1,725,48 100 1,725,489 长期欠款拒
兴公司 9.43 .43 付
萧山瓜沥 111,596. 100 111,596.8 长期欠款拒
色织厂 86 6 付
张家港市 190,265. 100 190,265.9 长期欠款拒
金苑商厦 94 4 付
湖州常物 135,478. 100 135,478.1 长期欠款拒
资有限公 16 6 付
司
其他10万 390,965. 100 390,965.5 长期欠款拒
元以下零 56 6 付
星单位
合计 2,553,79 2,553,795
5.95 .95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）应收帐款项目前五位金额合计及占应收款余额比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
金额 比例% 金
额
应收帐款前 22,819,366. 96.50 23
五位合计 69 ,9
19
,3
66
.6
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2．其他应收款 期末数 16,249,955.83
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金 比例% 坏帐 金额 比例%
额 准备
一年 14, 79.68 70,63 19,982 54.44
以内 127 6.77 ,579.8
,35 1
4.0
7
一至 60, 0.34 3,000 3,812, 10.39
二年 000 .00 341.75
.00
二至 1,8 10.19 108,4 11,178 30.45
三年 07, 37.10 ,468.1
285 3
.00
三至 485 2.74 48,59 485,98 1.32
四年 ,98 8.96 9.59
9.5
9
四至 - 0.00 0.00
五年
五年 1,2 7.04 1,248 1,248, 3.40
以上 48, ,932. 932.54
932 54
.54
合计 17, 100.00 1,479 36,708 100.0
729 ,605. ,311.8 0
,56 37 2
1.2
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末其他应收款中1,248,932.54元，由于对方单位长期欠款拒付等原因按个别认定法全额计提坏账准备，具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 金额 计提比 坏帐准备 原因
例%
太仓多服 1,193,018 100 1,193,018 长期欠款
化纤原料 .54 .54 拒付
公司
零星单位 55,914.00 100 55,914.00 长期欠款
拒付
合计 1,248,932 1,248,932
.54 .54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应收款项目前五位金额合计及占余额比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
金额 比例% 金
额
其他应收款 16,038,493. 90.46 36
前五位合计 93 ,2
94
,3
29
.0
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（5）金额较大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期末余额 期初余额 原因
上海联海房产有 21,967,226 暂借款
限公司 .53
上海国嘉实业股 6,779,985.0 6,779,985. 因担保承担连
份有限公司 0 00 带责任代付的
款项，对该项
担保已全额计
提预计负债，
详见附注五(一
)19
上海联华化纤有 7,579,500.8 5,868,109. 暂借款
限公司 0 40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．长期股权投资 期末数 104,596,156.86
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 减值准 金额 减值准备
备
其他股权 104,596, - 109,251, -
投资 156.86 949.46
合计 104,596, - 109,251, -
156.86 949.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资——其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 持 投 被 股权 股权投 期
资单 股 资 投 投资 资差额 末
位名 比 成 资 合
称 例 本 单 准备 计
％ 位
权
益
增
减
额
上海 90 4, -4 202,0 0.00 -
联源 50 ,7 00.00
经贸 0, 02
发展 00 ,0
有限 0. 00
公司 00 .0
0
上海 60 40 -3 -209, 0.00 6,4
联海 ,9 4, 033.7 78,
房产 92 30 3 328
有限 ,1 4, .35
公司 03 74
.7 1.
4 66
上海 90 90 -4 7,711 0.00 54,
联华 ,0 3, ,073. 202
化纤 00 50 88 ,50
有限 ,0 8, 6.2
公司 00 56 7
.0 7.
0 61
江苏 43. 24 -1 0.00 0.00 22,
中元 95 ,4 ,7 726
实业 44 17 ,61
有限 ,4 ,7 1.8
公司 06 94 4
.1 .3
5 1
苏州 18. 16 -4 0.00 4,868, 21,
恒舜 2 ,7 79 853.32 188
达织 99 ,5 ,71
造有 ,3 01 0.4
限公 58 .1 0
司 .1 1
9
合计 17 -8 7,704 5,147, 104
6, 4, ,040. 073.52 ,59
73 71 15 6,1
5, 2, 56.
86 60 86
8. 4.
08 69
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股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 初 年初数 本期 本 本 期末
投 始 增加 期 期 数
资 金 数 摊 转
单 额 销 出
位
名
称
苏 5,5 5,147, - 27 - 4,86
州 64, 073.52 8, 8,85
恒 403 22 3.32
舜 .82 0.
达 20
织
造
有
限
公
司
合 5,5 5,147, - 27 - 4,86
计 64, 073.52 8, 8,85
403 22 3.32
.82 0.
20
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（二）母公司利润及利润分配表主要项目注释
1．主营业务收入及主营业务成本 本期数 - / -
（1）按业务分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部 本期数 上年同期数
收入 成 收
本 入
制造业 0.00 0. 0.
00 00
合计 0.00 0. 0.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）公司原从事生产聚酯切片、合成纤维及深加工产品销售自产产品，由于公司目前正在进行资产重组，主要纺织类生产线已经以对外投资、出售、租赁等方式处置。
2．投资收益 本期数 -4,655,792.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
期末调整的被投资公司所有者权 -4,377,572.40 9,414,316.08
益净增减的金额
股权投资差额摊销 -278,220.20 -139,110.10
合计 -4,655,792.60 9,275,205.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方关系及其交易
１．存在控制关系的关联方
存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名 注册地 主营业务 与本企 经济性 法定
称 业关系 质或类 代表人
型
联海房 上海 房地产开发、经营咨询 子公司 中外合 钱大栋
产 资企业
联源经 上海 国际贸易、转口贸易、 子公司 有限责 钱大栋
贸 贸易咨询服务 任公司
联华化 上海 生产销售聚酯切片,各 子公司 有限责 朱勇
纤 类不同品种的合成纤维 任公司
及其深加工产品，纺织
品、服装的销售，商务
咨询。涉及许可经营凭
许可证经营
上海市 上海 开展各种境内外投资业 注2 有限责 寿伟光
上投实 务，从事系统内企业的 任公司
业投资 资产经营管理业务，提
有限公 供与投资业务相关的服
司 务及贸易，国内贸易（
以上经营范围除专项规
定）
万事利 杭州 制造加工：针纺织品， 注3 有限责 沈爱琴
集团有 丝绸，服装；服务：服 任公司
限公司 装设计，农业开发，水
产养殖，技术咨询和技
术服务；批发零售：进
口商品(除国家规定的
一二类进口商品外)，
五金交电，机电设备(
除专控)及配件，化工
产品及原料(除化学危
险品及易制毒化学品)
，轻工产品，家具，沙
发，金属、建筑材料，
百货，纺织原料，办公
自动化设备及配件，计
算机及配件，家用电器
，农副产品，工艺品，
皮革制品。其他无需报
经审批的一切合法项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：上海市上投实业投资有限公司是上海国际集团有限公司的子公司。
注2：万事利集团有限公司是本公司新的实际控制人。（详情见附注十二.）
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名 期初数 本期增加 本期减少 期末数
称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
联海房 480万 60 - - - - 480万美 60
产 美元 元
联源经 450万 90 - - - - 450万元 90
贸 元
联华化 9,000 90 - - 9,000万 90
纤 万元 元
上海市 1194.9 7.15 - - 951.948 5. 243万元 1.4
上投实 48万元 万元 69 6
业投资
有限公
司
万事利 - - 4390.99 26.26 - 4390.99 26.
集团有 2万元 2万元 26
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名 期初数 本期增加 本期减少 期末数
称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
联海房 480万 60 - - - - 480万美 60
产 美元 元
联源经 450万 90 - - - - 450万元 90
贸 元
联华化 9,000 90 - - 9,000万 90
纤 万元 元
上海市 1194.9 7.15 - - 951.948 5. 243万元 1.4
上投实 48万元 万元 69 6
业投资
有限公
司
万事利 - - 4390.99 26.26 - 4390.99 26.
集团有 2万元 2万元 26
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业关系
江苏中元实业有限公司 联营企业
启东新方成化纤有限公司 联营企业
苏州恒舜达织造有限公司 联营企业
常熟市新昌盛化纤有限公司 联营企业
上海市上投房地产有限公司 上海国际集团有限公司之子公司
杭州万事利针织有限公司 万事利集团有限公司之子公司
杭州万事利进出口有限公司 万事利集团有限公司之子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．关联方交易情况
本公司本期向联营企业苏州恒舜达织造有限公司收取技术服务费192,000.00元；本公司子公司联华化纤向联营企业苏州恒舜达织造有限公司收取技术服务费168,000.00元及向常熟市新昌盛化纤有限公司收取技术服务费90,000.00元。
4．关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 企业名 期末数 期初数
称 余额 占该项 余额 占该项
目余额% 目余额%
应收
账款
启东新 0 0 0 0
方成化
纤有限
公司
合计 0 0 0 0
其他
应收
款
启东新 68,00 0.32 68,000 0.33
方成化 0.00 .00
纤有限
公司
合计 68,00 0.32 68,000 0.33
0.00 .00
预收
帐款
启东新 381,7 0.18 1,120, 1.30
方成化 26.68 000.00
纤有限
公司
杭州万 22,11 0.01 22,119 0.03
事利进 9.44 .44
出口有
限公司
合计 403,8 0.19 1,142, 1.33
46.12 119.44
其他
应付
款
上海市 16,18 24.58 20,233 30.84
上投房 6,538 ,173.4
地产有 .79 9
限公司
万事利 10,54 16.01 13,805 21.05
集团有 2,488 ,718.6
限公司 .86 2
江苏中 - -
元实业
有限公
司
启东新 285,0 0.43 285,00 0.43
方成化 00.00 0.00
纤有限
公司
合计 32,71 45.2 34,323 52.32
0,662 ,892.1
.35 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
或有事项
1．本公司为本公司之子公司联华化纤向深圳发展银行陆家嘴支行借款1400万元提供担保，借款期限自2005年12月30日至2006年7月30日止，担保期限自2005年12月30日起至借款合同履行届满日另加两年止。
2．本公司为本公司之子公司联华化纤向中国银行上海嘉定支行借款1000万元提供担保，此项贷款已逾期，并已于期后签订债务重组协议，详见附注十二、1。
3．本公司为本公司子公司联华化纤向上海市嘉定区嘉西农村信用合作社借款100万元提供提保，借款期限自2005年1月25日至2006年1月18日止，担保期限自2005年1月25日起至借款合同履行届满日另加两年止,至2006年6月30日止，联华化纤已经归还借款40万元。
4．2005年12月27日，公司与中信国际商贸有限公司签订《保证合同》（合同号：2005RMSM/I-ZY1017D），本公司为本公司之子公司联源经贸向中信国际商贸有限公司采购商品的《工矿产品购销合同》（合同号：2006RMSM/I-ZY1001X）项下的付款义务提供连带责任保证，保证期间为从购销合同生效之日起至购销合同项下债务履行到期后满两年止。
承诺事项
1．本公司之子公司联海房产于2005年6月23日与交通银行上海嘉定支行签定3101302005M100016100号短期借款合同，取得短期借款7000万元，借款期限自2005年6月28日起至2005年11月30日止；同时签定了该短期借款合同项下的编号为3101302005A300000200号的抵押合同，联海房产将其开发的万事利大厦工程及土地使用权抵押于交通银行上海嘉定支行。截止2005年12月31日，上述借款已归还3500万元，尚余3500万元逾期未归还。
2006年2月27日，联海房产与交通银行上海嘉定支行就上述逾期贷款的归还事项进行协商，并以会议纪要的形式达成处置方案。根据此项会议纪要的安排，联海房产已于2006年2月28日，归还500万元本金，其余3000万元借款将以借新还旧的方式归还，新借款项期限至2006年11月底，其中2006年4月底归还500万元，2006年6月底归还500万元，其余2000万元最迟于2006年11月底之前归还，公司借款将以相应的万事利大厦工程及土地使用权作为抵押。根据协议联海房产已分别于2006年4月13日和2006年6月28日归还500万元。
2005年11月19日，联华房产和交通银行嘉定支行签订备忘录。根据有关规定，预购商品房的预告登记申请人向黄埔区房地产交易中心申请办理房产预告登记时，需提交抵押权利人出具的相应撤消预告登记房产抵押权的承诺函。双方约定，在联海房产以预售房产面积按每平方米1000元计算向交通银行上海嘉定支行归还上述借款后，交通银行上海嘉定支行出具相应的撤消抵押权承诺函。
2006年3月1日，上述撤消抵押权应向交通银行嘉定支行归还的借款调整为以预售房产面积按每平方米300元计算。
2．本公司之子公司联华化纤期末账面原值为6,438,330.00元的机器设备已抵押给深圳发展银行上海陆家嘴支行。
3．本公司之子公司联华化纤于2004年12月28日签定的《关于江苏启东新方成化纤有限公司增资扩股的合作合同》以涤纶预取向（NOY）纺丝设备对启东新方成化纤有限公司（以下简称“新方成化纤”）进行增资，该部分设备的截止2005年12月31日账面价值为25,693,883.15元，投资作价为3379万元，本期增资前，联华化纤已向新方成化纤投资795万元，占其注册资本的20.95%；上述增资完成后，联华化纤将占新方成化纤注册资本的45.23%。截止2006年6月30日，上述对新方成化纤的投资事项尚在实施过程中。
资产负债表日后事项
无
债务重组
本公司和本公司之子公司联华化纤分别向中国银行上海嘉定支行借款10000万元和1000万元，其中本公司借款3000万元、2500万元及4500万元分别已于2004年9月25日、2005年3月14日及2005年4月8日到期，本公司子公司联华化纤借款1000万元已于2004年11月21日到期。于2004年12月中国银行上海嘉定支行已将上述借款共计11000万元划转中国信达资产管理公司处置。于2005年7月6日中国信达资产管理公司与上海大盛资产有限公司（以下简称大盛公司）签订上述债权的转让协议，中国信达资产管理公司已于2005年10月8日将上述债权的全部权益转让给大盛公司。2006年3月21日，本公司、本公司之子公司联华化纤、上海市上投实业投资有限公司（本公司向中国银行上海嘉定支行借款10000万元的担保人，以下简称“保证人”）与大盛公司（上述四方以下简称“协议各方”）签订《偿债和解协议》，就上述债务的偿债金额及偿还期限等事项达成和解协议，主要内容如下：
协议各方确认，截止《偿债和解协议》签署日（2006年3月21日），大盛公司享有的债权为118,348,420元（以下简称“债权金额”）。
协议各方就上述债务达成的和解金额为94,000,000元，本公司应于协议签署后五（5）个工作日内，向大盛公司一次性支付50,000,000元，于2007年1月5日（不包括该日）前，向大盛公司一次性支付和解金额的余款，计44,000,000元。保证人确认并同意和解金额及偿债安排，并承诺按为本公司在原担保所对应的和解协议下的支付义务承担连带担保责任。
如本公司根据协议的规定向大盛公司按时足额支付了和解金额或保证人根据协议规定履行了担保责任，本公司、本公司之子公司联华化纤欠大盛公司的其他债务均可以在和解金额的第二笔支付款项到达大盛公司指定账户之日得以免除。
如本公司未按照协议的规定向大盛公司按时足额支付了和解金额及保证人也未根据协议规定对和解金额的支付承担连带担保责任，或发生任何事件或任何原因导致本公司或保证人的支付被宣告无效或大盛公司必须退还本公司或保证人已经支付的款项（无论是全部还是部分）的情况，则：（i）大盛公司有权宣布协议的所有和解安排立即取消。协议各方确认，一旦大盛公司宣布和解取消，本公司、本公司之子公司联华化纤及保证人应继续根据协议确定的债权金额（扣除本公司及/或保证人已经向大盛公司偿还的金额）承担偿付义务；且（ii）任何付款一方无权要求返还已经支付的任何偿债款项；且（iii）大盛公司有权保留本公司（包括保证人）已经支付的任何一笔偿债款项，对所有其他未偿债务进行全额追索，并自2007年1月5日起，根据日息万分之二点一的利率计收所有未偿金额的利息；以及（iv）自大盛公司宣布和解取消之日起，大盛公司有权按照每笔未偿债务额的每日万分之五的标准分别向对应的债务人收取违约金。
截止至2006年6月30日本公司已如约向上海大盛资产管理有限公司一次性支付5000万元。
其他重要事项
上海化纤（集团）有限公司（以下简称“化纤集团”）、上海新纺织经营开发有限公司（以下简称“新纺织”）、上海市上投实业投资有限公司（以下简称“上投实业”）和万事利集团有限公司（以下简称“万事利集团”）于2004年6月28日签订的关于公司国有法人股的《股权转让协议》，拟将化纤集团持有的公司国有法人股24,870,960股（占公司总股本的14.88%）；新纺织持有的公司国有法人股9,519,480股（占公司总股本的5.69%）；上投实业持有的公司国有法人股9,519,480股（占公司总股本的5.69%），转让给万事利集团，转让后股权性质为社会法人股。本次股权转让已于2005年5月25日经国务院国有资产监督管理委员会 国资产权[2005]524号 《关于上海联华合纤股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》批准同意， 并于2005年8月25日获得中国证券监督管理委员会 证监公司字[2005]69号 《关于万事利集团有限公司收购公司信息披露的意见》审核无异议。2006年2月，本公司接到万事利集团通知，化纤集团、新纺织、上投实业三家公司转让给万事利集团的股权已于2006年2月10日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了过户登记手续。本次股权转让完成后，万事利集团持有公司社会法人股43,909,920股（占公司总股本的26.26%），为公司第一大股东。化纤集团、新纺织和上投实业不再持有公司国有法人股；新纺织还持有公司社会法人股1,809,000股（占公司总股本的1.08%）；上投实业还持有公司社会法人股2,430,000股（占公司总股本的1.46%）
补充资料
1．报告期利润表附表
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求，本公司应披露的数据如下：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平
均
主营业务利润 25.96 16.92 0.01 0.01
营业利润 -111.05 -72.39 -0.06 -0.06
净利润 -97.18 -63.34 -0.05 -0.05
扣除非经常性 -96.90 -63.16 -0.05 -0.05
损益后的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．资产减值准备明细表(合并)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年转回数 年末余额
数 本年转 其他减少
回数 数
一、坏账准备合 16,148,755. 686,466. 16,150,95
计 85 96 2.35
其中：应收账款 6,169,107.5 48,993.3 - 6,218,100
7 3 .90
其他应收款 9,979,648.2 637,473. 684,270. 9,932,851
8 63 46 .45
二、短期投资跌 -
价准备合计
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准 104,848.71 - - - 104,848.7
备合计 1
其中：库存商品 87,342.61 87,342.61
原材料 - -
在途物资 - -
在产品 -
开发成本 - - -
四、长期投资减 -
值准备合计
其中：长期股权 -
投资
长期债权投资 -
五、固定资产减 20,953,150. - - 20,953,15
值准备合计 08 0.08
其中：房屋、建 31,426.69 31,426.69
筑物
机器设备 20,915,659. 20,915,65
79 9.79
办公设备 -
六、无形资产减 -
值准备
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减 -
值准备
八、委托贷款减 -
值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.资产减值准备明细表(母公司)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年转回数 年末余额
数 本年转 其他减少
回数 数
一、坏账准备合 5,945,776 - - 889,164. 5,056,612
计 .78 20 .58
其中：应收账款 3,687,007 109,999. 3,577,007
.20 99 .21
其他应收款 2,258,769 779,164. 1,479,605
.58 21 .37
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准
备合计
其中：库存商品
原材料
在途物资
在产品
开发成本
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
五、固定资产减 17,412,06 17,412,06
值准备合计 8.58 8.58
其中：房屋、建 31,426.69 31,426.69
筑物
机器设备 17,374,57 17,374,57
8.29 8.29
办公设备
六、无形资产减
值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上海联华合纤股份有限公司