上海联华合纤股份有限公司一九九四年年度简要报告
一.公司简况
1. 公司法定名称: 上海联华合纤股份有限公司
2. 公司法定地址: 上海嘉定西门(沪宜公路4290号)
3. 公司法定代表人: 梅寿椿
4. 公司电话号码: (021)9534839 传真号码: (021)9528433
邮编号码: 201800
二. 简化的财务报表及编制说明
3.财务状况变动表
金额单位: 千元
流动资金来源
本年净利润 42,422.60
不减少流动资金的费用和损失 /
其他来源小计 61,778.00
流动资金来源合计 106,895.70
流动资金运用
利润分配小计 50,242.00
其他运用小计 150,991.80
流动资金运用合计 201,233.80
流动资金增加净额 -94,338.10
流动资产本年增加数
货币资金 19,609.50
短期投资及应收票据 -3,608.10
应收帐款净额及预付货款 -3,807.10
存货净额 -2,723.80
流动资产增加净额 -10,630.80
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 78,884.80
流动负债增加净额 83,707.30
流动资金增加净额 -94,338.10
4.财务报表编制说明
⑴ 上述简化的财务报表中的相关数据取自经上海会计师事务所丁宗鎏,杨立平注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告上会师报字(95)第416号。
⑵ 主要会计政策
1) 会计核算年度: 公历一九九四年一月一日至十二月三十一日。
2) 会计制度: 执行财政部、国家体改委制订的"股份制试点企业会计制度。
3) 记帐本位币: 以人民币为记帐本位币.对外币收付业务按当天的市场汇率中间价折合人民币记帐, 月末余额按月末市场汇率中间价调整差额转汇兑损益。
4) 税项:
① 商品按新税制征收增值税, 并按"全国人民代表大会常务委员会关于外商投资企业和外国企业适用增值税、消费税、营业税等税收暂行条例的决定"中规定,因执行新税制后比原工商统一税增加税负而多缴纳的税款, 予以退还。
② 所得税适用税率
经批准继续享受外商投资企业和外国企业所得税法等有关侨资企业和先进技术企业的减免税政策, 94年适用税率为12%,地方所得税为1.2%。
5) 销售收入实现原则: 按物资所有权转移为销售实现原则(即权责发生制原则), 以发票开出确认为产品销售收入的实现.。
6) 存货计价: 采用实际成本计价,发出时按先进先出法计价。
7) 固定资产折旧原则: 固定资产折旧采用直线法计提折旧。 残值为原值的10%。
8) 坏帐准备: 采用备抵法,根据规定按年末应收帐款余额的3‰计提。
9) 报表合并: 公司下属上海联海房产有限公司1994年11月注册登记, 尚未开始经营, 故报表未予合并。
10)无形资产及其它资产摊销原则: 按照规定的期限分期平均摊销,没有规定期限的按照预计受益期或不少于10年的期限分期平均摊销。
⑶ 报表数据变动幅度超过30%的数据分析(指年初与年末)
1) 总资产: 本年年末比年初增加 12,825.2万元
① 流动资产减少 1,063万元
A 货币资金减少 1,961万元
B 短期投资减少 448万元
C 应收帐款净额增加 50.3万元
② 长期投资增加 3,151.5万元 主要是投资联海房产有限公司
③ 固定资产增加 10,841.2万元
A 固定资产原值增加 11,883.1万元
其中: 二期1000吨/年超细旦涤纶长丝项目逐步完工转增固定资产11,285.60万元。
B 在建工程减少 74.7万元
2) 负债本年度比年初增加 12,090.90万元
① 短期借款增加 7,888.5万元(用于流动资金周转)
② 应付帐款及预收货款增加 424.7万元(预收客户货款)
③ 长期借款增加 3,033.9万元(二期项目专用)
④ 其它长期负债增加 823.8万元(外汇汇率并轨后待核销汇兑收益)
⑤ 盈余公积增加 1,519.3万元(九三年九四年的利润分配)
三.财务指标分析
单位: 元
指标名称 1994年实际完成指标 比1993年增长% 1993年实际完成指标
1.主营业务收入 163,297,959.81 4.24% 156,658,141.16
2.净利润 42,422,609.28 -13.52% 49,055,286.25
3.资产总计 417,803,032.48 44.29% 289,551,347.91
4.股东权益 284,019,749.52 2.65% 276,677,452.24
5.股本收益率 30.45% 35%
6.每股净资产 2.04 1.99
7.股东权益比率 67.98% 1.99
8.净资产收益率 15.13% 17.73%
注: 1994年度主营业务收入不含增值税, 如调整为与1993年计算口径一致, 则增长率为21.96%。
四.公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职 务 年末持股数
梅寿椿 董事长 0
廖超然 副董事长兼副总理 0
唐麟松 副董事长 0
相凤祁 董事兼总经理 3000
尹文淦 董事 0
杜建国 董事 0
张人模 董事 0
杨诠谟 董事 0
沙 玲 董事 0
Mr.Rocky Li 董事 0
顾维骏 董事 0
王关根 监事长 0
马春光 副监事长 0
萧灿模 监事 0
张行 监事 0
曹茜 监事 0
赵效定 监事 0
钱大栋 监事 0
曹美娟 监事 2400
刘建春 监事 2400
须洪良 监事 1200
金治平 监事 1800
郑乃隆 副总经理 3000
注: 以上董事、监事、经理在本年度内持股数无变化。
五.股本结构情况
1. 股本变动情况及原因
根据公司1994年4月12日第二次股东大会通过的决议, 公司一九九三年分红方案为每10股派现金3元(含税), 公司股本总额不变。
2.股本结构及变化情况
单位: 万股
94年末 比例(%) 1993年末 比例(%) 上市时 比例(%)
股本情况 股本情况 股本情况
股本总数 13932.9 100 13932.9 100 7288.6 100
发起人股 5553.03 39.85 5553.03 39.85 702.02 50.79
法人股 2250 16.15 2250 16.15 1500 20.58
个人股 750 5.39 600 4.31 400 5.49
职工内部股 150 1.08 100 1.37
Ｂ股 3000 21.53 3000 21.53 0
原外资股 2379.87 17.08 2379.87 17.08 1586.58 21.77
备注: 1) 年末未流通的股份为10182.9万股.
2) 公司内部职工股经上海证券交易所按排,巳于1994年3月23日上市交易.
3. 前十名股东持股情况
股 东 持股数 比例
香港佳运集团 23,798,700股 17.08%
上海化学纤维公司 15,865,800股 11.39%
中信兴业信托投资公司 11,899,350股 8.54%
上海国际信托投资公司 7,932,900股 5.69%
中国银行上海信托咨询公司 7,932,900股 5.69%
上海纺织工业经营开发公司 7,932,900股 5.69%
上海爱建股份有限公司 3,966,450股 2.85%
江苏常熟信虞纺织实业公司 3,300,000股 2.36%
注: 前十名股东中, 有2名为境外股东持有, 但其持股数符合国家有关规定
4.年末股东户数: 12600户
六.子公司与关联企业
名 称 地 址 主营业务 本公司的所有权益
上海联海房产有限公司 陆家浜路1380号 房地产开发 52%
七. 重大事项揭示
1.1994年4月12日公司召开二次股东大会, 会议审议通过了公司董事会工作报告,监事会工作报告,财务预决算报告和利润分配方案等决议.
2.1994年度本公司与香港海泉有限公司合资组建上海联海房产有限公司. 注册资本98 0万美元, 本公司占52%.
3.根据公司二次股东大会决议, 一九九三年红利分配以现金分红方式进行, 每股派发红利0.30元(含税).
4.1994年本公司无重大诉讼事项.
5.本公司会计师事务所, 法律顾问在报告期间内无变更.
6.1994年本公司销售收入实际完成16329.8万元, 为年计划的85.12%,利润总额实际完成4887.9万元, 为年计划的85.75%, 税后利润完成4242.3万元, 为年计划的85.75%.
7.经香港容永道会计师事务所,按国际会计准则审计, 本公司1994年税后净利润为28 134千元. 此数据仅供投资者参考, 境外注册会计师对本公司税后净利润的审计差异调整如下:
单位: 千元
经中国注册会计师核准 42423
符合国际会计准则调整:
外汇汇率调整折算 -7820
增值税补贴收入调整 -1626
二期项目折旧调整 -766
调整原料汇差(小计销售成本) -3697
其它 -380
经国际会计准则及其它调整后所列报 28134
8.本公司1994年年度经营业绩同时公告于香港《亚洲华尔街日报》.
9.本公司定于1995年5月5日召开1994年度股东大会, 有关内容详见1995年 4月 3日《上海证券报》本公司公告.
上海联华合纤股份有限公司
一九九五年四月三日
