上海联华合纤股份有限公司一九九五年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称：上海联华合纤股份有限公司。
英文名称：Shuanghai lian Hua Fibre Corporation
LH FIBRE（缩写）
2.公司地址：上海市嘉定区沪宜公路4290号。
3.公司法定代表：梅寿椿
4.公司咨询服务机构部门：总经理办公室
联系人：李寿南 传真:021－59528433
联系电话:021－59534839－116分机 021－59528713
邮政编码：201800
二、主要财务数据与财务指标
单位：万元
指标项目 1995年 1994年 比上年增减％
1.主营业务收入 24890.84 16329,70 52.43
2.净利润 2080.63 4242,26 －50,96
3.总资产 47396.06 42800.79 10.71
4.权东权益 28418.62 26312.04 8,01
5.每股收益（元） 0,12 0,25 －52,00
6.每股净资产（元） 1.70 1.57 8.28
7.净资产收益率 7.32 16.12 -54.59
8.股东权益比率 59,96 61.46 -2,44
注:一九九四年数据中的股东权益及相关指标均按一九九五年年
报编制要求进行调整。
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
1995年本公司继续面临原料供应紧张，价格居高难下，整个纺织
化纤市场疲软的严峻形势，全体员工在董事会领导下，齐心协力，奋力
拼搏，1995年1-12月共生产聚酯切片9163吨，纤维10465吨和织物
1550万米，产量、质量和单耗在行业中均保持较好水平。
2.主要指标分析
公司1995年主营业务收入2.48亿元，与1994年1.63亿相比，增长
52.43％，完成95年计划的105.5％。
95年利润总额为2399.71万元，与94年4888万元相比，为94年的
50.09％，同95年计划4600万元相比，为计划数的52.17％；其原因在于尽管
主营业务收入完成预算的105.5%，但原材料、费用由于价格等因素，造成成
本上升幅度大，而纺织化纤市场继续疲软致使销售价格未能达到预算要求。
3.境外审计结果及境内外审计差异之说明。
本年度公司继续委托香港容永道会计师事务所为我公司按国际会
计准则编制财务报表的审计师。由于上海会计师事务所中国注册会计
师按照中华人民共和国会计准则执行，与国际会计准则存在一定的差
异，现将按国际会计准则对中国法定帐目的税后但分配的的利润所作
调整揭示如下：（单位：人民币千元）。
中国注册会计师审计鉴证税后利润 20806
按国际会计准则进行调整
（1）剔除一九九四年初汇率并轨分摊汇兑收益,减少利润 -8238
（2）中外合资企业实施增值税返回款调整增加利润 1626
（3）少提折旧.减少利润 -912
（4）多计资本化利息费用，砬少利润 -1385
（5）预收绿洲房产投资收益减少利润 -1200
（6）其它减少利润： －1189
经国际会计准则调整后税后利润 9508
4.前次募集资金的使用情况说明
公司二期工程项目”1000吨／年涤纶超细旦纤维和2000万米2／年
涤纶仿真丝织物”总投资2800万美元。
公司1992年和1993年分别发行A权和B权，共募集资金钓2100万美
元，所募资金全部按计划之中，不足部分向银行贷款解决，该项目已于
1995年4月已前后工序全线贯通，进行试生产，目的转入正式生产。
四、股本变化及股本结构
1.股本变化及股本结构情况
（1)股本结构情况 95年末数 比例％ 94年末数 比例％
（一）尚未流通股份
1.国家持股
2.发起法人持股 66636360 39,85 55530300 39,85
3.外资法人持股 28658440 17,08 23798700 17.08
4.社会法人持股 27000000 16.15 22500000 16.15
5.社会公众持股
其中：安让转配
职工持服股
小计 122194800 101829000
（二）已流通股份
1.境内上市的人民币普通股9000000 5,39 7500000 5.39
2.境内上市的外资股 36000000 21.53 30000000 21.53
3.境外上市的外资股
（三）股份合计 167194800 139329000
（2）股本变动情况及原因
1995年5月5日经会司第三次股东大会通过以每10股派送红股2股
的方案，经核推后实施。
（3）主要股东持股情况
股东 持股数 比例
香港佳运集团 28,558,440股 17.08％
上海化纤（集团）有限公司 19,038,960股 11.39％
中信兴业信托投资公司 14,279,220股 8.54％
上海市上投实业公司 9,519,480股 5.69％
中田银行上海信托咨询公司 9,519,480股 5.69％
上海纺织工业经营开发公司 9,519,480股 5.69％
HKSBCSB A/C THE CHASE MANHATTAN 4,999,560股 2.99％
BANK MA,S/A TEMPETOU CHINA WORLD FUND INC.
上海爱建股份有限公司 4,759,740股 2.85％
SCBHK A/C BANDERS TRUST CO.S/A EMK
UNITRUST/TEMPLETON 4,097,400股 2.45％
江苏常熟信虞纺织实业公司 3,960,000股 2.36％
（4）年末股东户数：
截至1995年12月31日，本公司股东总数为12,285中。其中A股股东11.787名，B股股
东498名
2.董事、监事与高级管理人员
姓名 职务 单位 年初持股数 年末持股数
梅寿椿 董事长 上海纺织发展总公司总经理 0 0
廖超然 副董事长 香港佳运集团总裁 0 0
唐麟松 副董事长 中信兴业信托投资公司纺织处处长 0 0
相凤祁 董事、总经理 36000 36000
杨铨谟 董事 上海爱建股份有限公司副总经理 0 0
张人模 董事 中国银行上海信托咨询公司副总经理 0 0
张行 董事 上海市上投实业公司总经理 0 0
沙玲 董事 中信兴信托投资公司项目经理 0 0
钱大栋 董事,副总经理 0 0
ROCKY LIN 董事 香港佳运集团技术经理 0 0
顾维骏 董事 香港佳运集团投资经理 0 0
王关根 监事长 上海纺织经营开发公司总经理 0 0
马春光 副监事长 中信兴业信托投资公司财务处长 0 0
尹文淦 监事 上海化纤集团公司董事长 1000 1200
赵效定 监事 上海爱建股份有限公司副总经理 0 0
贾春荣 监事 上海市上投实业公司计财部经理 0 0
曹茜 监事 中国银行上海信托咨询公司项目经理 0 0
肖灿模 监事 香港佳运集团 0 0
朱惠峰 监事 联华合纤股份有限公司工会副主席 0 0
王卫国 监事 联华合纤股份有限公司总经理助理 1600 1600
须洪良 监事 联华合纤股份有限公司纺丝车间班长 0 0
金治平 监事 联华合纤股份有限公司总经理办公室 0 0
五、重要事项
1.1995年3月28日公司召开一届四次董事会会议,审议通过了"公
司1994年生产经营情况和1995年公司工作计划报告"、:公司1994年财
务决算和1995年财务预算报告”、"公司1994年度利润分配方案"、"公司
1994年增资配股方案”、”公司1994年年度简要报告”、”修改公司日程
决定召开第三次股东大会等决议。
2.1995年5月5日公司召开第三次股东大会，审议通过了1994年度
董事会工作报告、监事会工作报告、公司章程（修正案），1994年度财务
决算和1995年度财务预算报告,1994年度利润分配方案等决议,该利润分配方案( 向
全体股东以每10股送红股2股并派发1.50元,现金红利人民币）已实施.
3.1995年8月9日公司召开一届五次董事会会议，审议通过了公司
1995年中期财务报告·
4.报告期内本公司注册地址、会计师事务所、法律顾问没有变化。
5.报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事顶.
六、子公司及关联企业
企业名称 主营业务 注册资本 本公司权益
中外合资上海联海房产有限公司 房产开发 800万美元 52％
上海联源经贸发展有限公司 贸易 500万人民币 70％
七、财务报告
（一）审计意见：
公司财务报告经上海会计师事务所丁宗鎏、熊丽萍注册会计师
审计，审计报告全文如下：
关于上海联华白纤股优有限公司
一九九五年度会计报表审计报告
上会师报字（96）第576号
上海联华合纤股份有限公司董事会:
我所根据国务院发布的《股票发行和交易管理暂行条例》的有关
规定;接受委托,对贵公司一九九五年十二月三十一日的资产负债表
和一九九五年度的利润表、财务状况变动表及财务报表附注进行了
审计。这些报表的编制和内容由贵公司负责，我们的责任是根据审计
情况对这些报表表达审计意见。
我们的审计是按照《中国独立审计准则》中确立的审计标准进行
的，在审计过程中。我们实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的
审计程序和方法，以做到合理地确信会计报表中所披露的数据无重
大错漏，并对贵公司执行的会计准则、会计政策和所编会计报表作整
体评价。
根据审查结果，我所认为，贵公司会计报表中投资收益120 万元来自贵公司与上海
绿洲房地(集团)有限公司联合开发"绿洲花苑",截至1994年底贵公司投资650万元,
占35%,根据双方于95年12月1日签订的预分配利润协议,按目前预售收入,预计成本,
预计利润并按投资比例预分。此项预分利润不符合我国房地产开发企
业会计制度的核算规定。
除上述问题造成对资产和损益的影响外.本报告后附的资产负
债表、利润表、财务状况变动表所有重要方面，可以公允地反映贵公
司一九九五年十二月三十一日的财务状况和一九九五年度的经营成
果及营运资金变动情况。在会计核算上符合《企业会计准则》、《股份
制试点企业么计制度》、《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行
规定》，会计处埋方法的选用符合一贯性原则。
上海会计师事务所注册会计师
丁宗鎏 熊丽萍
一九九六年四月二十五日
（二）财务报表
1.资产负债表（附后）；
2.利润及利润分配表（附后）
3.财务状况变动表（附后）
（三）财务报表附注
一、公司采用的主要会计政策
1.公司执行“股份制试点企业会计制”和外商投资企业的有关
财务管理规定。
2.编制本报表所采用的会计期间为公历，即自1月1日至12月31日
3.合并报表编制方法：公司的合并报表按照上海市财政局关于
本市编制合并报表的有关规定编制.合并报表由公司本部及投资超
过5l％以上的中外合资联海房产公司的有关会计报表合并而成，在
合并报表时对长期投资所有者权益以及相互之间的应收应付款等科
目进行抵消，另上海联源经贸公司(股份公司拥有股权70％）.因
在1995年12月21日刚成立，故不予合并。
4.记帐原则和计价基础；
（l）自计记帐采用借贷复式记帐法
（2）会计记录以实际发生的经济业务及合法的原始凭证为依据。
（3）按照权出发生制原则记帐。
（4）在一个会计期间的各项收入与其相关联的成本和费用在
一会计期内入帐。
（5）划分收益性支出与资本性支出
（6）各项财产物资均按取得或购建时的实际成本记帐
5.外币折算方法：按当天的市场汇率中间价折合人民币记帐，月
末余额按月末市场汇率中间价调整，差额转汇兑损益。
6.存货计价方法：采用实际成本核算，发生时按先进先出法计价。
7.长期投资核算方法
（1）债券投资一采用成本法核算。
（2）股权投资和联营投资一投资额占股权比例51％以上的，
采用权益法核算,低于50％（包括50％）采用成本法核算。
8.固定资产及其折旧
现行固定资产标准：单位价值在2000元以上，使用年限一年以
上，按实际成本计价：
固定资产折旧原则采用直线法计提。残值率10％各类固定资
产折旧年限及年折旧率如下：
（1）房屋及建筑物 20年 年折旧率4.5％
（2）一期机器设备 10年 年折旧率9％
（3）二期机器设备 15年 年折旧率6％
（4）电子及运输设备 5年 年折旧率18％
（5）其他设备 5年 年折旧率18％
9.递延资产及其摊销：按受益年限成不短十年的年限摊销；其
中：二期筹建费按15年分摊。
10.税项
主要税种：增值税率17％，所得税率13.2％，
递延税款：采用递延法核算·
11.利润分配
根据董事会决定按九五年度税后利润提取法定公积金10％，法定
公益金5％，预分配方案董事会将在股东大会的另行举行会议公告。
二，主要财务报表项目附注
1.应收帐款 2,357,544.69元
其中:一年以内 2,190,597.01元
一至二年 78,093,77元
二至三年 87,461.98元
三年以上 1,391.93元
无持有本公司5％以上股份的关联企业的应收帐款
2.其他应收款 14,404,392.76元
其中：一年以内 7,816,531,11元
一至二年 2,164,358.ll元
二至三年 41,104.00元
三年以上 4,382,399.54元
无持有本公司5％以上股份的关联企业的应收帐款
3.长期投资 14,400,000.O0元
（I）股权投资：上海联源经贸公司 投资金额35万元，股权比例70％
（2）债券投资：国库券到期日：1997年4月19日 面值20万元。
年利率13.96％ 投资金额：20万元，
（3）联营投资：嘉定绿洲房产开发公司 投资金额770万元，投
资比例35％
4.固产资产及累计折旧
（1）固定资产类别及原价 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 49927561.61 8023633.89 57951195.50
机器设备 165864927.16 83629387.22 190088.56 249304225.82
运输设备 4615674.21 315866.08 4299808.13
电子及其他设备 1432398.52 90574.76 320011.17 1202962.11
合计 221840561.50 91743595.87 825965.81 312758191.56
（2）累计折旧
房屋及建筑物 5933316.41 2404631.16 8337947.57
机器设备 35651499.77 13889172.87 99812.00 49440860.04
运输设备 1922481.29 646556.20 268820.75 2300216.74
电子及其他设备 771215.66 155803.86 288010.05 639009.47
合计 44278513.13 17096164.09 656642.80 60718034.42
5.在建工程 2011470.87元
（l）进口EG回收设备项目（待改造）已实际支用 1266408,18元
（2）电话交换系统 已实际支用 388573.00元
（3）库存设备 171993.38元
（4）其他一期另星工程 109016.76元
（5）二期绿化工程预付款 75479,55元
6.递延资产 11994981.79元
项目 原值 已摊金额 期末余额 摊销年限
（I）开办费（联海房产公司） 1573009.33 1573009.33 5年
（2）其他递延支出 10698821,46 276849.00 10421972.46 5-15年
合计 12271830.79 276849.00 11994981.79
7.短期借款120,090,652.00元
（1）人民币借款 78670000.00元
（2）美元借款USD 4980000.00元8.3174折 41420652.00元
合计 120,090,652.00元
8.应付帐款 4,450,654.75元 年末余额无关联企业款项
9.预收贷款 1,697,604,17元 年末余额无关联企业款项
10.其他应付款 29699603.83元
其中：（I）子公司联海房产公司外方香港海泉国际有限公司投
入款人民币I9,259,088.50元属投资款，因未办妥手续的暂收款。
（2）上海联源经贸公司2.000,000.00元属暂借款
11.未交税金 -3,056,035.75元
其中：增值税 -2,336,712.55元
营业税 5.029.60元
所得税 -724,352,80元
12.长期借款 28,352,200.00元
其中（1）人民币借款（租赁借款） 3,400,000.00元
期限：1995／6／20－1997／6／20 年利率14.69％
（2）美元借款USD 3,000,000.00折24,952,200.00元
期限：1994／4／27－1997／4／27年利率：6个月浮动
13.股本 167,194,800.00元
其中：发起人法人股 66,636,360.00元 占39.86%
外资股(香港佳运集团公司) 28,558,440.00元 占17.08%
社会法入股 27,000,000.00元 占16.I5%
社会个人股 9,000,000.00元 占5,38％
B段 36,000,000.00元 占21.53%
股本年初数由于94年利润在95年分日而调整增加27,865,800
元，其中资本公积送红股12,706,000元，红利送红股15,159,800元
.本年内无其他增减变动。
1.资本公积金。 73,494,377.19元
94年度分配经批准由资本公积金转送股已按规定调整期初数。
本年内变动有联海房产公司资本公积金在合并报表中按权益法
增加259452.86元
15.盈余公积金 353,334.22元
本期增加3.120,952.69元系根据汪事会关于95年净利润分配
按规定提取法定盈余公积金10％计2,080,635.13元，法定公益金
5%计1,040,317.56元
16.未分配利润 11,790.289.89元
期初余额（94年度分配调整后余额） 1458,293.66元
加: 1995年净利润 20,806,351.32元
减： 提取法定公积金 －2,080,635.13元
提取法定公益金 -1,040,317.56元
期末余额 18,l43,692.27元
17：主营业务收入 248,908,406.66元
其中涤纶长丝销售收入 171,816,491.92元
DTY加工收入 469,224.29元
超细弹丝销售收入 11,761,453.54元
坯布销售收入 64,706.895.54元
经轴纬轴销售收入 40,850.66元
倍捻加工收入 113,490.71元
18.财务费用 -2,016,825.67元
其中：利息支出 7,012,084.57元
汇兑损失 -9.059,009.65元
金融机构手续费 30.099.41元
以上汇兑损失中，待涟摊汇兑收益转入数为一8,237,671.34元。
1-.其他业务利润 2,030,535.47元
其中：材料销售 1,726,551.59元
运输及装卸 111,661.55元
租赁 119,000.00元
咨询 47,500.00元
委贷 25,822.97元
20.投资收益1,200,000.00元
非控股公司分配的利润 1,200,000.00元
21.以前年度损益调正 4.393,590.93元
其中：1.94年增加税负补贴收入收入应退数942,342.58元
2.94年增加税负补贴冲减期初进项税项额3,317,644.22元
3.补交90年土地使用费调正数 60,080.00元
4.补交94年用值税 71.866.59元
5.补交94年营业税 1,747,50元
6.期初存货已征税款核定数尾差 0.04元
三.其他说明
其他应收款中有太仓多服化纺原料公司4,378.269.34元，系92年
8月双方协议共同经营澳毛；（原列短期投资）500万元的余款，此款于93
年太仓公司在经营中发生纠葛。公司于1994年9月经双方协商拉止经
营协议后转列应收敦；有可能发生潜在损失，目的正在协商办理以转
让太仓植物园土地使用权的方式解决演该应收款项的结算问题。
八、其它事项
公司于一九九五年四月二十七日日开一届六次董事会，对公司一九
九五年税后利润处理如下：
根据董事会决定按九五年度税后利润提取法定公积金10％.法定
公益金5%；预分配方案董事会将在股东大会前另行举行会议公告。
上海联华合纤股份有限公司董事会
一九九六年四月三十日
