上海联华合纤股份有限公司1996年年度报告摘要1997-12-25
上海联华合纤股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称：上海联华合纤股份有限公司
英文名称：Shanghai Lian Hua Fibre Corporation.
LH FIBRE（缩写）
2.公司地址：上海中嘉定区沪宜公路4290号
3.公司法定代表：李克让
4.公司咨询服务机构部门：总经理办公室
联系人：李寿南（董秘）
联系电话：（021）59534839-116分机 021-59528713
传真：021-59528433 邮政编码：201800
二、主要财务数据与财务指标
单位：万元
指 标 项 目 1996年 1995年 比上年增减（％）
1.主营业务收入 20750.58 24890.84 -16.63
2.净利润 89.97 2080.63 -95.68
3.总资产 45849.29 47395.06 -3.26
4.股东权益 27873.25 27783.28 +0.32
5.每股收益（元） 0.005元 0.12元 -95.83
6.每股净资产（元） 1.67元 1.70元 -1.76
7.净资产收益率 0.32％ 7.49％ -95.73
8.股东权益比率 60.79％ 58.62％ 3.70
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
一九九五年下半年以来，我国化纤行业受到市场变化的冲击，产品价格跌落、
大多数企业利润剧减甚至亏损，公司遇到了前所未有的困难。这次冲击其特征是：
产品市场疲软呆滞期持续时间长，直至一九九六年八月下旬才初显曙光；其二，原
料、产品价格跌幅大，达到历史最低点，且严重不同步。九六年与九五年相比，由
于销售价格下降，便利润减少3712.64万元，这也是造成上半年亏损637.87 万元的
主要原因。
下半年面时严峻的形势，公司在董事会领导下认真总结了经验，分析了上半年
度产生亏损的原因，采取了相应的对策和措施，抓住市场反弹时机遇，消化了上半
年亏损、原料、成品、潜亏等种种不利因素，终于做到扭亏略盈，实现利润102.63
万元，走出了困境。
2.主要指标分析
公司1996年主营业务收入2.075亿元，与1995年2.4890亿元相比，增长-16. 63
％。
96年利润总额为102.63万元，与95年2399.71万元相比，为95年的4.25％， 其
原因主要是：
（ 1 ）由于销售价格下降， 销售量减少致使主营业务收入比去年实际龄减少
4140万元；
（2）由于待转摊汇兑收益823.77万元已全部在95年摊完，96 年无此笔收入，
银行贷款利息支出有所增加，使财务费用上升11353万元，1996 年公司资产负债率
33％。
3.境外审计结果及境内外审计差异之说明。
本年度公司委托上海会计师事务所中国注册会计师按照中华人民共和国会计准
则进行审计，同时聘请安达信会计师事务所为我公司按国际会计准则进行审计。现
特按国际会计准则对中国法定帐目的税后利润但分配前的利润所作调整揭示如下：
（单位：人民币千元）
中国会计师审计鉴证税后利润 -847.74
按国际会计准则进行调整
1.调整少提折旧准备 -847.00
2.调整时间性差异之投资收益认列 1873.00
3.以成本与可变现净值孰低重估存货余额 12131.00
4.其他 234.00
经国际会计准则调整后税后利润 28.74
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况
（1）股本结构情况 96年末数 95年末数 比例％
（一）尚未流通股份。
1.国家持股
2.发起法人持股 66636360 66636360 39.86
3.外资法人持股 28558440 28558440 17.08
4.社会法人持股 27000000 27000000 16.15
小 计 122194800 122194800 73.09
（二）已流通股份
1.境内上中的人民币普通股 9000000 9000000 5.38
2.境内上市的外资股 36000000 36000000 21.53
3.境外上市的外资股
（二）股份合计 167194800 167194800
（2）主要股东持股情况
股 东 持 股 数 比 例
香港佳运集团 28558440股 17.08％
上海化纤（集团）有限公司 19038960股 11.39％
中信兴业信托投资公司 14279220股 8.54％
上海市上投实业公司 9519480股 5.69％
中国银行上海信托咨询公司 9519480股 5.69％
上海纺织工业经营开发公司 9519480股 5.69％
上海爱建股份有限公司 4759740股 2.85％
江苏常熟信虞纺织实业公司 3960000股 2.36％
BONY A/C GMML-GIL NOMINEES 3900000股 2.33％
VIHONG NOMINEES LTD 1869060股 1.12％
A/C GEPIT
（3）年末股东户数：
截至1996年12年31日，本公司股份总数为9944户，其中A股股东9060名，B股股
东884名。
２、董事、监事与高级管理人员
姓 名 职 务 单 位 年 初 年 末 变化原因
持股数 持股数
李克让 董事长 上海纺织控股（集团） 0 0 新任
公司总裁
廖超然 副董事长 香港佳运集团总裁 0 0 原不持股
唐麟松 副董事长 中信兴业信托投资公 0 0 原不持股
司经理
郑伟康 董事 上海化纤（集团）有限 0 0 新任
公司总经理
杨铨谟 董事 上海爱建股份有限公司 0 0 原不持股
副总经理
张人摸 董事 中国银行上海信托咨询 0 0 原不持股
公司副总经理
张 行 董事 上海市上投实业公司总 0 0 原不持股
经理
沙 玲 董事 中信兴业信托投资公司 0 0 原不持股
纺织处副处长
钱大栋 董事、总经理 0 0 新任无变化
Rocky Lin 董事 香港佳运技术经理 0 0 原不持股
顾维骏 董事 香港佳运集团投资经理 0 0 原不持股
王关根 监事长 上海纺织发展总公司副 0 0 原不持股
总会计师
马春光 副监事长 中信兴业信托投资公司 0 0 原不持股
副总会计师
尹文淦 监事 上海化纤集团公司董事长 1200 120 无变化
吴树楠 监事 上海爱建股份有限公司 0 0 原不持股
计财部副经理
贾春荣 监事 上海市上投实业公司计 0 0 原不持股
财部经理
曹 茜 监事 中国银行上海信托咨询 0 0 原不持股
公司项目副主席
肖灿模 监事 香港佳运集团 0 0 原不持股
朱惠峰 监事 联华合纤股份有限公司 0 0 无变化
工会副主席
钱国邦 监事 联华合纤股份有限公司 0 0 新任
业务一部经理
须洪良 监事 联华合纤股份有限公司 0 0 无变化
纺丝车间班长
金冶平 监事 联华合纤股份有限公司 0 0 无变化
总经理办公室人事员
其他高级管理人员
王卫国 副总经理 1600 1600 无变化
徐振夫 总经济师 0 0 无变化
李寿南 董事长秘书 0 0 无变化
五、重要事项
1.1996年4月27日公司召开一届六次董事会会议，审议通过了“公司1995 年生
产经营情况和1996年公司工作计划报告”、“公司1995年财务决算和1996年财务预
算报告”、“公司1995年度利润分配方案”、“公司1995年度报告摘要”，同意董、
监事换届人选的推荐，提交股东大会通过和决定召开第四次股东大会等决议。
2.上海联华合纤股份有限公司第四次股东大会于1996年6月15 日在上海嘉定公
司本部举行，出席会议的股东58人，代表股份117821810股，占公司股份总额的70
.47％。会议审议并通过了公司董事会工作报告、公司监事会工作报告、公司 1995
年度财务决算和1996年度财务预算的报告、公司1995年度利润分配方案，并选举产
生了公司第二届董事会、监事会成员。该次股东大会的决议公告于1996年6月19 日
在《上海证券报》为香港亚洲华尔街日报披露。
3.1996年6月15日公司召开二届一次董事会会议， 推选李克让先生为公司董事
长，法定代表人；推选廖超然先生、唐麟松先生为公司副董事长；聘任钱大栋先生
为公司总经理，聘任李寿南先生为董事会秘书；根据总经理钱大栋先生提名，聘任
廖超然先生、王卫国先生为公司副总经理、徐振夫先生为公司总经济师、赖宗仁先
生为财务主管。
4.1996年6月15日公司召开二届一次监事会会议， 推选王关根先生为公司监事
长、马喜壮先后为公司副董事长。
5.1996年8月6日公司举行二届二次董事会，会议通过1996年中期报告。
6.鉴于嘉定区规划等客观原因，原绿洲房产开发协议继续执行发生困难，199
6年11月经投资双方协商予以解除。根据双方所签协议，绿洲房产公司于 1997年6
月底的分三次归还联华公司投资及其利息。
7.会计师事务所：上海会计师事务所、安达信会计师事务所
8.法律顾问：国耀律师事务所
9.报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
10. 公司一九九六年年度报告摘要的主要内容用英文同时在香港亚洲华尔街日
报刊登。
六、子公司及关联企业
企 业 名 称 主营业务 注册资本 本公司权益
中外合资上海联海房产有限公司 房产开发 800万美元 52％
上海联源经贸发展有限公司 贸易 500万人民币 70％
七、审计报告
（一）审计意见
经上海市会计师事务所熊丽萍、林璐注册会计师审计并出具无保留意见的审计
报告。（上会师报字（97）第0446号）
（二）财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）会计报表附注：
一、公司采用的主要会计政策
1.公司执行“股份制试点企业会计制度”和外资投资企业的有关财务管理规定。
2.编制本报表所采用的会计期间为公历，即自1月1日至12月31日。
3.合并报表编制方法：公司的合并报表按照上海市财政局关于本市编制合并报
表的有关规定编制，合并报表由母公司及投资超过51％以上的中外合资联海房产公
司的有关会计报表合并而成，在合并报表时，对长期投资所有者权益以及相互之间
的往来款项等科目进行抵消，另上海联源经贸公司（股份公司拥有股权70％）由于
其资产总额、利润总额及销售收入三项均低于总公司有关项目的10％，故不予合并。
4.记帐原则和计价基础。
公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
5.外币折算方法：公司以人民币为记帐本位币，发生外币业务时按当天的市场
汇率中间价折合人民币记帐，月末余额按期末市场汇率中间价调整，差额转汇兑损
益。
6.存货计价方法：采用实际成本核算，发生时按先进先出法计价。
7.长期投资核算方法
（1）债券投资─一采用成本法核算。
（2）股权投资和联营投资──投资额占股权比例51％以上的采用权益法核算，
低于50％（包括50％）采用成本法核算。
8.固定资产及其折旧
经营性资产单位价值2000元以上，使用年限一年以上，非经营性资产单位价值
2000元以上，使用年限二年以上作为固定资产核算，并按实际成本计伙；固定资产
采用直线法计提折旧，残值率10％，各类固定资产折旧年限及折旧率如下
拆旧年限 年折旧率
（１）房屋及建筑物 20年 4.5％
（２）一期机器设备 10年 9％
（3）二期机器设备 15年 6％
（４）电子及运输设备 5年 18％
（5）其他设备 5年 18％
9.递延资产及其摊销：按受益年限或不短于十年的年限摊销，其中二期筹建费
按15年分摊。
10.税项
（１）主要税种：增值税率17％、营业税率5％
所提税1996年享受技术先进型企业优惠税率12％，并附征10％的地方附加。
（2）递延税款：采用递延法核算
11.利润分配
根据董事会决定按九六年度税后利润提取法定公积金10％。法定公益金5 ％，
本年暂不分配。
二、主要财务报表项目附注
1.应收帐款 5803943.56元 所占比例
其中：一年以内 5617753.26元 96.79％
一至二年 24553.16元 0.37％
二至三年 78093.77元 1.35％
三年以上 86543.37元 1.49％
合计 5803943.56元 100％
无持有本公司5％以上股份的股东欠款
2.其他应收款 16159038.83元 所占比例
一年以内 8035036.03元 49.72％
二至三年 3733229.46元 23.11％
三年以上 4390773.34元 27.17％
合 计 16159038.83元 100％
其中：绿洲房产公司 6200000.00元
太仓多服化纺公司 4478269.34元
香港海泉有限公司 3729481.38元
无持有本公司5％以上股份的股东欠款
3.长期投资 3774984.88元
（1）债券投资： 274450.00元
债券名称 面 值 到 期 日 年 利 率 投资金额 应计利息
国库郑 200000.00 1997.4.19 13.96％ 200000.00 75450.00
（2）股权投资及联营投资 3500534.58元
公 司 名 称 投 资 期 限 投资比例 投资金额 按权益法
上海联源经贸公司 1995.12.2004.12 70％ 3500000.00 58044890.38
4.固产资产及累计折旧
（1） 固定资产原值 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
房屋及建筑物 57951195.50 93694.88 58044890.38
机器设备 249304225.82 36438.15 249340663.97
运输设备 4299808.13 283000.00 278931.00 4303877.13
电子及其他设备 1202962.11 431893.00 33688.00 1601167.11
合 计 312758191.56 845026.03 312619.00 313290598.59
（2）累计折旧
房屋及建筑物 8337947.57 2607806.76 10945751.33
机器设备 49440860.64 15696635.26 65137495.90
运输设备 2300216.74 662548.08 251037.90 2711726.92
电子及其他设备 639009.47 181258.79 18620.50 801647.76
合 计 60718034.42 19148245.89 269658.40 79596621.91
5.在建工程 10139551.93元
（1）WS浆纱机项目 7824221.99元
（2）YTC 502齿轮成速箱项目 611590.77元
（3）DT机改造热板项目 140023.62元
（4）进口EG回收设备项目 935712.00元
（5）其他一期另星工程 179164.99元
（6）库存设备 118133.38元
（7）工程物资 330696.18元
合 计 10139551.93元
6.递延资产 16280191.27元
项 目 原 值 已摊金额 期末余额 摊销年限
（1）开办费（联海房产公司并入） 1573009.33 403578.80 1169430.53 3.5年
（2）其他递延支出
二期筹建期 8305467.77 654851.19 7650616.58 13.5年
35KV线路粘费 907634.29 700010.20 207624.09 2.5年
联海房产公司并入管理费用 7252520.07 7252520.07 待商品
及财务费用 房销售时摊销
合 计 18038631.46 1758440.19 16280191.27
7.短期借款 100336536.00元
（1）人民币借款 67310000.00元
贷 款 单 位 金 额 期 限 年利率 借款条件
中国银行上海市嘉定支行 39310000.00元 96.3.19-97.3.19 12.078％ 信用担保
中国银行上海市嘉定支行 9000000.00元 96.9.28-97.3.28 10.098％ 信用担保
交通银行上海市嘉定支行 5000000.00元 96.11.20-97.3.20 10.098％ 信用担保
联海房产公司并入：
大众保险股份有限公司 10000000.00元 95.11.16-96.9.30 14.47％ 土地使用
12.08％（97.2已归还） 权抵押
城市合作银行上工支行 2000000.00元 96.12.31-97.3.31 11.088％ 信誉担保
建设银行第三支行 2000000.00元 96.11.25-97.2.25 10.098％ 质押200
万元
小 计 67310000.00元
（2）美元借款USD3980000.00元，8.2982折合人民币33026836.00元
借款条件：信用担保
贷 款 单 位 金 额 期 限 年 利 率
浦东发展银行徐
汇办事处 美元 980000.00元 96.11.29-97.5.29 7.4375％（六个浮动）
中国银行上海市
嘉走支行 美元2000000.00元 96.12.20-97.12.20 浮 动
中国银门上海中
嘉定支行 美元2000000.00元 96.11.25-97.11.25 浮 动
8.应讨帐款 8729534.57元 无重大应付关联企业款项
9.预收货款 1520164.02元 无重大预收关联企业款项
10.应付股利去年年末 1150578.78元，调整95年利润分配红利6353402.40元，
调整后年初数为7503981.18元，年末金额为1068863.82元。
11.其他应付款 28695222.10元
其中：
（1）子公司联海房产公司外方香港海泉国际有限公司投入款人民币18550968
.05元属投资款，用未办妥手续而在其他应付款反映。
（2）子公司联海房产公司新增中方上海新元房地产开发经营公司投入370000
.00元属投资款，待办妥手续后转投资。
（3）上海联源经贸公司2000000.00元属暂借款。
（4）应付工资2855896.86人。
12.未交税金2019279.45元
（1）增值税 1798952.84元
（2）营业税 34409.65元
（3）所得税 124767.76元
（4）个人所得税 61149.20元
合 计 2019279.45元
13.一年以内到期的长期借款 27384060.00元
贷 款 单 位 金 额 期 限 年 利 率 借款条件
中国银行嘉定支行 美元 300000.00 96.3.31-97.11.28 浮动利率 信用担保
中国银行嘉定支行 美元3000000.00 96.3.31-97.11.28 浮动利率 信用担保
14.长期借款 3153316.00元
贷 款 单 位 金 额 期 限 年 利 率 借款条件
中国银行嘉定支行 美元380000.00 96.3.31-98.11.28 6个月浮动 财产抵押
15.股本 167194800.00元 所占比例
其中：发起人法人股 66636300.00元 占39.86％
外资法人股 28558440.00元 占17.08％
社会法人股 27000000.00元 占16.15％
社会个人股 9000000.00元 占 5.38％
Ｂ股 36000000.00元 占21.53％
16.资本公积金 58334577.19元
资本公积金95年年末数73494377.19元，为修正94 年度送股方案将原用分红基
金送股的1515.98万元改为用资本公积金送股，解决94 年度按中国会计准则审计的
税后利润进行分配而同境外会计师按国际会计准则进行调整所产生的差异问题，经
调整96年年初数为58334577.19元。本年无变化。
17.盈余公积金 25488295.14元
本年增加134960.92元系根据董事会关于96年净利润分配预案规定提取。
法定盈余公积金 5％ 89973.95元
法定公益金 5％ 44986.97元
18.未分配利润 27714868.42元
斯初余额（95年度分配及94年红利改公积送股调整后余额）26950089.87元
减：提取法定公积金 899973.95元
提取法定公益金 44986.97元
期末余额 27714868.42元
19.主营业务收入： 207505771.50元
其中：涤纶丝销售收入 140373363.19元
切片销售收入 9896786.97元
坯布销售收入 53441360.41元
加工销售收入 815178.70元
色布墙布销售收入 2979082.23元
20.主营业务成本 190168871.60元
其中：涤纶丝销售成本 124531089.33元
坯片销售成本 11047735.43元
色布销售成本 51557596.56元
加工销售成本 563638.87元
色布墙布销售成本 2468811.41元
21.财务费用 11511596.68元
其中：利息支出 11597652.29元
汇兑损失 -192265.15元
金融机构手续费 106209.54元
22.其他业务利润 -601906.86元
其中：材料销售 -1514074.30元
运输及装卸 176573.62元
租赁 261808.45元
咨询 106685.00元
利息收入 367100.37元
23.投资收益 74984.88元
其中：债券利息收入 74450.00元
联营投资收益（按权益法计算） 534.88元
24.营业外收入 1634.00.92元
其中：进口设备凋试延期措偿收入 942400.57元
简管押金逾期收入 529882.05元
处理固定资产净收入 115106.90元
其他陪偿金罚没款收入 46671.40元
25.营业外支出 1708.34元
其中：罚金 1278.84元
其他 428.50元
三.两年比较报表中变动幅度超过30％的分析
1.应收票据比上年增加1153352.77元增加44.54％， 主要原因年末赊销比上年
增加。
2.应收帐款比上年增加3446398.87元，增加59.38％，主要原因为赊销增加。
3.其他流动资产比上年减少200000.00元，减少100％，主要原因为委贷到期收
回。
4.长期投资比上年减少7625015.12元，减少66.89％， 主要原因为中止绿洲房
产公司参建投资，转出原投资新770万元，另增加国民券应计划息收入74450.00元。
5.在建工程比上午增加8128081.06元，增加404％， 主要原因为增加二期进口
设备W.S.浆纱机753万元及一期齿轮改速箱60.54万元。
6.递延资产比上年增加4285209.48元，增加35.73％， 主要原因为合并联海房
产公司增加了有待商品房销售时摊销的96年管理费用和财务费用计475.38万元。
7.应付比款比上年增加4278880.12元，增加96.14％， 主要原因为扬子石化公
司年末供料集中货款在下年初支付。
8.未付股利比上年减少6435117.36元，减少85.76％， 主要原因为本年不分红
利。
9.未交税金比上年增加5075315.20元，主要原因为应交及未交增值税的年初与
年末差额有413.57万元，应交所得税年初与年末差额84.91万元。
10.其他未交款比上年增加17553.88元， 主要原因为本年增加了教育费附加应
交数。
11.一年内到期的长期负债比上年增加2489460.00元， 主要原因为长期借款年
末余额中的一年内应还贷数。
12.递延税款贷顶比上年减少543686.31元，主要原因为本年已转为应交所得税
处理。
四、其他说明
其他应收款年末余额中有太仓多服化纺原料公司4478269.34元，其中4378269
.34元，系92年8月双方协议共同经营澳毛（原列短期投资）500万元的余额， 此款
于93年太仓公司在经营中发生纠葛，公司于1994年9月经双办协商，终止经营协议，
转列应收款，本年经协商，通过当地公安局协助， 已运回抵押物品一批， 价值约
434.69万元（未通过评估）。另代付太仓公安局差旅费增加应付款10万元，以上欠
款在处理抵押物品时可能会发生或有损失。
八、其他事项
96年度利润分配预案：按中国会计准则编制的财务报表，96年利润总额102.63
万元，净利润为89.97万元，按规定提取10％法定公积金8.99万元；5％法定公益金
4.49万上，加上96年初未分配利润2695万元，96年末未分配利润2771.49万元， 据
安达信会计师事务所按国际准则调整后96年度税后利润为2.85万元。经安达后会计
师事务所审计，我公司至一九九六年税后可供分配利润为15.2万元，根据孰低原则
至一九九六年可供分红基金如下：税后利润15.2万元，提取法定公积金10％，8.99
万元，提取法定公益金5％，4.49万元，可供分红基金170万元，96年暂不分配。
上海联华合纤股份有限公司
一九九七年四月二十五日
