上海联华合纤股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整负个别 及连带责任。本年度报告摘要摘处斫度报告正本,投资者欲了解详细内 容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司法定中文名称:上海联华合纤股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI LIAN HUA FIBRE CORPORATION.
英文名称缩写:LH FIBRE
2.公司注册地址:上海市嘉定区沪宜公路4290号
邮政编码:201800
3.公司法定代表:李克让
4.公司信息披露人员:李寿南(董秘)
联系电话:021-59534839-116分机 021-59528713
传真:021-59528433
5.股票上市地:上海证券交易所
股票简称:联华化纤 联华B股
股票代码:600617 900913
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额及其构成(单位:元)
利润总额 9448822.37元
其中:主营业务利润 9056329.38元
其它业务利润 -3781.19元
投资收益 144560.97元
补贴收入 31000.00元
营业外收支净额 220713.31元
2.沪江德勤会计师事务所为符合国际会计准则对上会计师事务所审计后的税后利润及资产净值所作之调整如下:
税后溢利 资产净值
1997年度 1997.12.31
人民币千元 人民币千元
按中国会计准则编制之合并报表 7793 286452
为符合国际会计准则所作之调整
重估以外币为本位币之货币性 / 12468
资产负责及固定资产
调整少计折旧 -1199 -2893
调整多年计入资本化利息费用 / -1385
调整时间性差异之投资收益认列 244 916
调整存货准备 1108 -807
冲销本集团内部利息 -970
其它 314 -299
按国际会计准则编制之合并报表 8260 293482
3.公司前三年主要会计数据和财务指标
项 目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 25305.92 2050.58 24890.84
净利润(万元) 779.31 89.97 2080.63
总资产(万元) 53548.91 45849.29 47395.06
股东权益(万元) 27967.39 27873.25 27783.28
每股收益(元/股) 0.047 0.005 0.12
每股净资产(元/股) 1.67 1.67 1.70
净资产收益率(％) 2.79 0.32 7.49
调整后的每股净资产 1.51 1.53 1.55
注:1.全面摊薄指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待街财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
2.加权平均指标的计算方法
加权净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2×100％
4.报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配利润 合计
期初数 16719.48 5833.46 2548.83 580.90 2771.49 27873.26
本期增加 / / 142.57 47.52 636.74 779.31
本期减少 / 7.40 / 668.78 676.18
期末数 / 7.40 / 668.78 27967.39
变化原因 无 调整 利润分配 利润分配 本年新增利润
提取二金 提取公益金 增加预分配方
案转出红利而
减少
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
数量单位:股
期初数 期末数 比例％
(一)尚未流通股份
国家持股 66636360 66636360 39.865
外资法人持股 28558440 28558440 17.08
社会法人持股 27000000 27000000 16.15
社会公众持股
小 计 122194800 122194800
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
9000000 9000000 5.38
境内上市的外资股 36000000 36000000 21.53
(三)股份合计 167194800 167194800 100.00
2.报告期末股东总数为9720户,其中A股股东8735名,B股股东985名 。
3.主要股东持股情况(单位:股)
股 东 年末持股 持股比例
香港佳运集团(外资法人股股东) 28558440 17.08
上海化纤(集团)有限公司(国有法人股股东) 24870960 14.88
中信兴业信托投资公司(国有法人股股东) 15989220 9.56
中国银行上海分行(国有法人股股东) 12309480 7.36
上海市上投实业公司(国有法人股股东) 11949480 7.15
上海纺织工业经营开发公司(国有法人股股东) 11031480 6.60
上海爱建股份有限公司(社会法人股股东) 5641740 3.37
BONY A/C GMMLGIL NOMINEES A/C GEIT 3900000 2.33
VINONG NOMINEES LID 1738460 1.04
EQUITV FUND OF CHINA 1499400 0.90
注:香港佳运集团系本公司发起人股东之一,地址:香港干诺道中200号710室,总裁:廖超然,经营范围:投资,咨询等;
上海化纤(集团)有限公司系本发起人股东之一,办公地点:上海新华路642号,法定代表人:尹文淦;经营范围:化学纤维及制品,化纤用浆粕, 合成纤维单体及聚合物等;
4.董事、监事及高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初持股 年末持股数 变化原因
李克让 董事长 0 0 原不持股
廖超然 董事长.副总经理 0 0 原不持股
唐麟松 副董事长 0 0 原不持股
劂伟康 董事 0 0 原不持股
杨铨谟 董事 0 0 原不持股
张人模 董事 0 0 原不持股
张 行 董事 0 0 原不持股
沙 玲 董事 0 0 原不持股
钱大栋 董事.总经理 0 1000 97.7.9购入
ROCKY LIAN 董事 0 0 原不持股
顾维骏 董事 0 0 原不持股
王关根 监事长 0 0 原不持股
马春光 副监事长 0 0 原不持股
尹文淦 监事 0 0 原不持股
吴树楠 监事 0 0 原不持股
贾春荣 监事 0 0 原不持股
曹 茜 监事 0 0 原不持股
肖灿模 监事 0 0 原不持股
朱惠峰 监事 0 0 原不持股
钱国邦 监事 0 0 原不持股
须洪良 监事 0 0 原不持股
金治平 监事 0 0 原不持股
王卫国 副总经理 1600 1600 无变化
徐振夫 总经济师 0 1000 97.7.9购入
李寿南 董事会秘书 0 1000 97.7.9购入
四、募集资金使用情况
在报告年度内本公司没有募集资金,也无报告年度之前募集资金的 使用延续到报告年度内。
五、重要事项
(一)重大事件
(1)报告期内内的股东大会、董事会会议、监事会会议
①股东大会会议情况
公司第五届股东大会(1996年年会)于1997年6月25日在嘉定公司会 议室举行。出席会议的股东及代表共69人,代表股份数118473840股,占 公司总股数的70.86％。会议审议并通过了董事会工作报告、监事会工 作报告、1996年度公司财务决算和1997年度财务预算报告和公司1996年度利润分配预案的报告。96年度不分红、不送股。大会还通过了公司为寻找新的 效益增长点自筹资金上马二条FDY生产线项目的决定。
②报告年度内董事会的会议简介
1997年4月23日公司召开二届三次董事会,会议审议通过了"公司1996年生产经营情况和1997年工作打算的报告","公司1996年度财务决算和1997的度财务预算的报告。,"公司1996年度利润分配说明","公司1996 年年报摘要","自筹资金人民币4400万元上马二条FDY生产线项目"和"1997年6月25日在嘉定召开96年度股东在会的决议,决议经上海国耀律师事务所见证,并于6月27日在"上海证券报"和香港"文汇报"公告。
1997年8月15日公司一届四次董事会,会议审议通过了公司1997年中期报告。
③监事会会议简介
1997年4月23日监事会听取了公司董事会1996年度工作报告和1997 年度工作计划,并审议通过了公司1996年折度报告。
1997年8月15日公司监事列席了公司二届四次董事会,审议通过了公司1997年中期报告。
(2)报告期内公司没有增资扩股事项。
(3)报告期内公司重大投资事项简介
为寻求公司新的效益增长点自筹资金上马二条FDY生产线项目自股 东大会通过后即动手实施。为降低投资成本,该项目采用进口设备和国 产设备相嫁接的方法,在全体员工日夜奋战之下,从项目调研立项,选型 谈判、签约、设计发装调试至97年底开出第一条生产线,共化了八个月 时间,而总投资已成功地控制预算之下。第二条征税线由于国外供应商 供货缺件原因,于98年一季度开出。
(4)公司聘请沪江德勤会计师事务所担任按国际会计准则对公司财 务报告进行审计的会计师事务所。
(5)报告期内公司无重大关联交易事项。
(6)报告期内公司无重大诉讼,仲裁事项。
(7)为寻求效益增长点,公司自筹资金上马二条FDY生产要以公司厂 房房产作抵押,向中国银行嘉定支行贷款315万美元,抵押期四年(1997.5--2001.5)
(二)同意公司1997年度利润分配的报告,具体方案如下:
根据境内会计师审计结果 根据境外会计师审计结果
净利润: 779.31万元 826.0万元
减:提取法定公积金 95.05万元 104.1万元
提取法定公益金 47.52万元 52.0万元
加:年初未分配利润 271.49万元 15.2万元
可供股东分配利润 3408.23万元 685.1万元
根据孰低原则,按我公司现有16719.48万股进行分配,每10股可分得红利0.4元,共计派发红利6687792元,其余结转下年度。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务经上海会计师事务所熊丽萍、林璐注册会计师审计,并出 具无保留意见的报告[上会师报字(98)第0285号]
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
一、公司简介
本公司系于1992年4月30日经上海市经济委员会沪经企(92)292号语文批准,由原中外合上海联华纤有限公司转制而成,公司属纺织行业,主 要经营范围包括:生产销售聚酯切片、合成纤维及深加工产品,其主要产品包括:涤纶长丝、超细纤维、仿真丝织物以及聚酯切片。公司股票在 上海证券交易所上市,上市日期A股为1992年10月13日,B股为1993年9月 28日。
二、公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》和股份 制试点企业的有关财务管理规定。
2.会计期间:公历1月日至12月31日。
3.合并报表的编制方法:
(1)公司合并报表按照合并会计报表暂行规定和沪财会(1995)112号文及其补充规定进行编制。
(2)合并会计报表是以母公司,纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成,子公司采用的主要会计政策按照母公司统一规定的会计政策制定,公司间的重大交易和资金往 来均在合并时抵消,纳入合并范围的子公司如下:
子公司名称 注册资本 拥有权益
上海联海房产有限公司 USD8000000.00 60％
上海联源经发展有限公司 500000.00 70％
4.记帐原则和计价基础:公司以权责发生制为记帐原则,按实际成本计价。
5.外币核算方法:公司对外币采用当日人民币市场中间汇价折合人 民币记帐,外币的银行存款、债权、债务的期末余额按期末人民币市场 中间汇价进行调整,差额作为汇兑损益列作财务费用。
6.坏帐核算方法:公司按年末就上帐款余额的3‰提取坏帐准备。
7.存货核算方法:公司存货分为:在途物资、原材料、在产品、产成品、委托加工物资。
取得存货时按实际成本计价:发出存货时按先进先出方法计价;低值易耗品采用一次摊销方法核算。
8.长期投资核算方法:
(1)债券投资按权益法核算。
(2)股票投资按成本法核算。
(3)投资额占被投资企业注册资本比例在50％(含50％)以下,采用成本法核算;投资额占被投资企业注册资本比例在50％以上的,采用权益法核算并合并会计报表。
9.固定资产及折旧:
(1)单位价值在2000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为按成本计价。
(2)折旧方法:按外商投资企业财务管理的有关规定确定使用年限和残值率,采用个别折旧率、按直线法计算折旧。
(3)公司固定资产分类及折旧年限
固定资产类别 折旧年限 残值率
房屋建筑物 20年 10％
机器设备 10年-15年 10％
运输设备 5年 10％
其他设备 5年 10％
10.在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,在建工程于交付使用之时转作固定资产。
11.递延资产核算方法:递延按照发生的实际成本入帐,在规定的期 限内平均摊销。
递延资产种类 摊销年限
35KV线路贴费 10年
二期筹建费 15年
12.收入确认的原则
在发出商品,提供劳务,同时收讫价款或取得收取价款的凭据时,确 认为营业收入。
13.主要税项:
(1)流转税:增值税税率17％
营业税税率5％
(2)所得税:实际执行所得税税率13.2％,[根据沪税外(93)26号文批准,在1994年减免企业所得税期满后,先进技术可以延长三年减半交纳所 得税]。
14.利润分配:根据公司法和公司章程的规定,按税后利润提取10％ 的法定盈余公积金,5％的法定公益金,根据第二届第五闪董事会决议,每10股派送0.40元现金。
三、子公司情况表
子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本
经营范围 是否合并报表
上海联海房产有限公司 上海 钱大栋 800万美元 在受让地人从事房产开发经营 是
上海联经贸发展有限公司 浦东外高桥 钱大栋 500万美元
国际贸易.转口贸易.保税区企业间的贸易等 是
四、会计报表项目附注(单位:人民币元)
1.货币资金
1997年 1996年
项目 币种 外币金额 汇率 人民币金额 币种 外币金额
汇率 人民币金额
现金 RMB 9083.25 RMB
17043.28
小计 9083.25
17043.28
银行存款USD 1048376.04 8.2798 8680343.93 USD 35663.53
8.2982 295943.10
HKD 17064.97 1.0681 18227.09
JPY 1150.00 0.063627 73.17
DEM 46825.91 4.6261 216621.34 DEM 1.4
5.3286 7.46
RMB 29992854.81 RMB
26088344.88
小计 38908120.34
26384295.44
合计 38917203.59
26401338.72
变动幅度较大的说明:
年末余额中银行存款余额比上年增加47.5％,主要由于97年FDY项目贷款到位所致。
2.应收款项
(1)应收帐款
帐 龄 1997年 1996年
1年以内 5922189.33 5617753.26
1-2年 493153.33 21553.16
2-3年 2483.94 78093.77
3年以上 36324.56 86543.37
合计 6454151.16 5803943.56
无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
(2)应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
期后收款情况
上海针织五厂 97.9.26-12.27 98.1.4-3.27 1086272.77
按期收到款项
吴江劳动实业公司 97.10.30-11.28 98.1.29-3.5 1500000.00
按期收到款项
盛泽染整厂 97.12.17 98.3.21 200000.00
按期收到款项
上海宽紧带厂 97.12.31 98.1.23 15850.97
按期收到款项
上海印染针织厂 97.12.15 98.1.15 27141.52
按期收到款项
合计 2829245.26
(3)预付货款
帐 龄 1997年 1996年
1年以内 4909678.30 6886484.57
1-2年 480162.05 783000.00
3年以上 0 36500.00
合计 5389840.35 7705984.57
(4)其他应付款
帐 龄 1997年 1996年
1年以内 15060356.89 8035036.03
1-2年 3890000.00 0
2-3年 0 3733229.46
3年以上 552499.19 4390773.34
合计 19502856.08 16159038.83
欠款单位欠款额占其他应收款总额10％以上部分:
欠款单位名称 发生的原因 金额 日期
期限
象山汇丰工程队 联海垫付施工队施工款 10620000.00 97.1-12月
与承建商清算
无持有5％以上股份的股东欠款。
3.长期投资
(1)项目
1997年末 1996年末
债券投资 0 274450.00
其他投资 300000.00 3500534.88
合 计 300000.00 3774984.88
(2)其他投资
公司名称 投资期限 投资金额 备注
常熟市联东针织品 1997.3-200.3 300000.00 协议定额分利
有限责任公司
注:该投资项目投资未投足,尚未进行验资。
4.存货
项目 1997年末 1996年末
在途物资 838476.86 254013.38
原材料 21875597.68 20469655.26
在产品 116505268.02 80697894.57
产成品 27027922.65 31922273.13
委托加工物资 4750.77 574697.01
合计 166252015.98 133918533.35
注:在产品构成:母公司生产成本
6314368.69 5308434.46
子公司房产开发成本
110190899.33 75389460.11
5.待摊费用
类别 1997年末 1996年末
期初待增值税进项税金 1508344.00 1508344.00
保险费 337110.38 289743.94
低值易耗品 141870.66 0
合计 1987315.04 1798087.94
6.固定资产及折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物 58044890.38 58004.40 58102894.78
机器设备 249340663.97 10720483.99 0 260061147.96
运输设备 4303877.13 161000.00 0 4464877.13
其他设备 1601167.11 2014262.68 10300.00 3605129.79 合计 313290598.59 12953751.07 10300.00 326234049.66
累计折旧
房屋及建筑物 10945751.33 2612020.08 0 13557771.41
机器设备 65137495.90 16867301.65 0 82004797.55
运输设备 2711726.92 462244.80 0 3173971.72
其他设备 801647.76 23203.31 6330.00 1018521.07
合计 79596621.91 20164769.84 6330.00 99755061.75
净值 233693976.68 226478987.91
说明:房屋建筑物年末余额中有嘉定沪宜公路4290号厂区内全部45 栋厂房,房产原值65611万元净值4623万元作为长期借款抵押,期限为97.5.29至2001.5。
7.在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资金来源 工程进度 利息资本化
期初 本期
WS浆纱机 7824221.99 434556.43 8258778.42 0
融资 完工 449113.94 332556.43
FDY纺丝装置 0 39839224.95 77602.00 29761622.95
融资 未完 0 665707.47
其他一期工程 186500.38 4132236.90 4681752.77 1316984.51
未完 0 0
其他二期工程 0 2313688.86 537870.00 1775818.86
未完 0 0
库存设备及物资448829.56 309091.00 368887.10 389033.46
0 0
合计 10139551.93 4728798.14 13924890.29 43243459.78
变动幅度较大的说明:
为适应市场对FDY丝的需要,经董事会决议增加FDY纺丝装置预算4400万元,本年已投入3976万元。
8.递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 备注
(1)开办费 1169430.53 229149.21 51943.20 1346636.54
(2)其他递延支出
二期筹建费 7650616.58 579022.38 7071594.20
35KV线路贴费 207624.09 90639.60 116984.49
联海房产公司费用7252520.57 7886095.55 15138615.62
(待商品房销售时摊销)
合计 16280191.27 8115244.76 721605.18 23673830.85
子公司联海房产公司所开发建造的联华大厦化了1.1亿元已封顶,至199年末已发生管理和财务费用共计16319465.62元,扣除内部利息1180850.00元后的15138615.62元暂列其他递延支出。
9.短期借款
类别 期初数 期末数 借款期限
年利率
银行借款 100336836.00 138014860.00
担保 100336836.00 138014860.00 97.3.3至98.11.27 8.415％于11.088％
其中外币短期借款
期初外币金额
USD3980000.00 汇率8.2982 折合人民币33026836.00
期末外币金额
USD5700000.00 汇率8.2798 折合人民币47194860.00
变动幅度较大的说明:本年人民币借款增加351万元,外币借款增加1417万元。
10.一年内到期长期借款
类别 期初数 期末数 借款期限
年利率
银行借款 27384060.00 3146324.00
其中:抵押 27384060.00 3146324.00 96.3.31于98.11.28 按1至3年利率6个月浮动
其中外币短期借款:
期初外币金额USD 330000.00 汇率8.2981 折合人民币27384060.00元
期末外币金额USD 380000.00 汇率8.2798 折合人民币 3146324.00元
11.长期借款
类别 期初数 期末数 借款期限
月或年利率 备注
银行借款 3153316.00 26081370.00
其中:抵押 3153316.00 26081370.00 1997年5月至2001年5月 按三至五年利率3个月浮动 厂房房产抵押
外币长期借款
期初外币金额 USD380000.00 汇率8.2982 折合人民币 3153316.00
期末外币金额 USD3150000.00 汇率8.2798 折合人民币26081370.00
长期借款的期限 1997年末 1996年末
2-3年 0 USD380000.00
3-5年 USD315000.00 0
合计 USD3150000.00 USD380000.00
12.应付款项
1997年末 1996年末
(1)应付帐款 32413488.68元 8729534.87元
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
变动幅度较大的说明:比上年增加2368.4元主要是联华大厦已封顶,按工是度计算应付工程款2408.8万元。
(2)应付票据
1997年末 1996年末
665000.00 0
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(3)预收款项
1997年末 1996年末
1599274.55 1520164.02
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(4)其他应付款
1997年末 1996年末
10237706.76 28695222.10
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
13.未交税金
税种 1997年末 1996年末
增值税 1063230.75 1798952.84
营业税 64260.94 34409.65
所得税 264636.87 61149.20
个人所得税 42360.35 124767.76
合计 1434488.91 2019279.45
14.股本
期初数 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 95194800.00 95194800.00
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 66636360.00 66636360.00
外资法人持有股份 28558440.00 28558440.00
2.募集法人股 27000000.00 27000000.00
尚未流通股份事计 122194800.00 122194800.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
9000000.00 9000000.00
2.境内上市外资股
已流通股份合计 45000000.00 45000000.00
三.股份总数 167194800.00 167194800.00
15.资本公积
项目 金额
期初数 58334577.19
本期减少数 74011.28
期末数 58260565.91
注:本期减少数74011.28元系因本年子公司联海房产有限公司的股 权发生变动,公司实际的占股权比例比上年减少,故相应减少对子公司资本公积的拥有比例而减少的金额。
16.盈余公积
项目 金额
期初数 25488295.14
本期增加数 125704.76
其中:法定盈余公积金 950469.84
公益金 475234.92
期末数 26913999.90
17.财务费用
财务费用类别 1997年 1996年
利息支出 11155135.59 12868818.69
减:利息收入 2410530.20 1271166.40
汇兑损失
减:汇兑收益 29775.10 192265.15
其他 49999.77 106209.54
合计 8764830.06 11511596.68
18.投资收益
项目 债券投资收益
短期投资 134230.97
长期投资 10330.00
合计 144560.97
五、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工业企业207505771.50 232399969.11 190168871.60 209008710.68
17336899.90 23391258.43
商品流通企业 0 21559205.00 0 20437335.19
0 1121869.81
合计 207505771.50 253959174.11 190168871.60 229446045.87
17336899.90 24513128.24
六.关联主关系及其交易
(一)关联主关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海联海房产有限公司 上海市陆家浜路一三八O号 房地产开发.经营.咨询.物业管理
子公司 中外合资 钱大栋
上海联源经贸发展有限公司 外高桥保税区03高信城4号楼5楼F座
国际贸易.转口贸易,贸易咨询服务
子公司 国内合资,有限责任公司 钱大栋
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海联海房产有限公司 800万美元 0 0 800万美元
上海联源经贸发展有限 500万元 0 0 500万元
(三)存在控制的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加 本年减少
年末数 比例
企业名称
上海联海房产有限公司 416万美元 64万美元
480万美元 60
上海联源经贸发展有限公司 350万元 0 0
350万元 70
七.承诺事项
公司为上海联吉合纤有限公司向上海巴黎国际银行借款500万美元 本金及利息提供全额担保,期限为1997年12月19日至1998年12月19日。
七、备查文件
1.载有公司董事长亲笔签名的年度报告正本;
2.载有公司法定代表人,财务负责人,会计主管人员亲笔签名的并盖章的财务报表;
3.载有会计事务所盖章、注册会计师亲笔签名的1997年度审计报告 正本。
上海联华合纤股份有限公司董事会
一九九八年四月二十日
