上海联华合纤股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告
一、公司简介
1.公司名称
公司法定中文名称:上海联华合纤股份有限公司
公司英文名称及缩写:Shanghai Lian Hua Fibre Corporation (LH FIBRE)
2.公司法定代表人:李克让
3.公司董事会秘书:李寿南
联系电话:021-59534839-116分机 、021-59528713
传真:021-59528433
E-Mail:lh-fibre @ public4 sta. net.cn
4.公司注册及办公地址:上海市嘉定区沪宜公路4290号
邮政编码:201800
网址:http: // www.lh-fibre.com
5.公司年度报告备置地点:公司总经理办公室
6.公司股票上市交易所: 上海证券交易所
股票简称:联华合纤 联华B股
股票代码:600617 900913
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度会计数据 (单位:元)
利润总额 1,100,466.92
净利润 531,688.17
主营业务利润 14,746,512.35
其它业务利润 -202,312.06
投资收益 959,644.44
补贴收入 /
营业外收支净额 481,933.52
经营活动产生的现金流量净值 29,051,316.89
现金及现金等价物净增加值 -20,224,484.79
(二) 公司前三年主要会计数据和财务指标
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 24567.48 25395.92 20750.58
利润总额(万元) 110.04 944.88 102.62
净利润(万元) 53.17 779.31 89.97
资产(万元) 50978.68 53548.91 45849.29
股东权益(万元) 27996.38 27976.39 27873.25
每股收益(元/股) 0.0032 0.047 0.005
每股净资产(元/股) 1.67 1.6 1.67
净资产收益率(%) 0.19 2.79 0.32
调整后的每股净资产 1.58 1.51 1.53
(三)计算公式
加权的每股净资产和收益率与摊薄数据一致。
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上应收款项—待摊费用—待处理(流动,固定)资产损失—开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2×100%
(四)报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本 167194800.00 / 167194800.00
资本公积金 58260565.91 / 424836.77 57835729.14
法定公积金 20629765.68 369615.39 20999381.07
法定公益金 6284234.22 171507.70 6455741.92
任意公积金 93100.00 93100.00
未分配利润 27394501.17 531688.17 541123.09 27385066.25
合计 279763866.98 1165911.26 965959.86 279963818.38
变动原因:
1. 资本公积金变动原因:按《股份有限公司会计制度》调整子公司按权益法计算的年初外币投资折算差额,故减少424836.77元。
2. 报告期内增加的净利,以按净利润提取的10%法定公积金、按5%提取的法定公益金。
3. 任意盈余公积金变动原因:投资子公司因外高桥保税区优惠政策所退所得税转增所致。
(五)按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明
公司本年度经上海上会会计师事务所审计,净利润53.2万,经沪江德勤会计师事务所按国际会计准则审计,净利润13.6万元,差异-39.6万元。:
单位:万元
中国会计准则报告净利润金额 53.2
国际会计准则调整:
调整少计折旧 (84.7)
调整时间性差异之存货准备 80.7
调整时间性差异之投资收益认列 (91.6)
其它 56.0
按国际会计准则调整后的净利润 13.6
三、股本变动及股东情况
(一)股本结构情况:
数量单位: 股
期初数 本次增减(+,-) 期末数
(1)尚未流通股份
国家持股
发起法人持股 66,636,360 0 66,636,360
外资法人持股 28,558,440 0 28,558,440
社会法人持股 27,000,000 0 27,000,000
社会公众持股
小 计 122,194,800 0 122,194,800
(2)已流通股份
境内上市的人民股普通股
9,000,000 0 9,000,000
境内上市的外资股 36,000,000 0 36,000,000
(3)股份合计 167,194,800 0 167,194,800
(二)股东情况介绍
1.报告期末股东总数11,195 户,其中A 股股东10,107 名,B股股东1088名。
2.主要股东持股情况(单位:股)
股东名称 年末持股 持股比例%
香港佳运集团 28,558,440 17.08
上海化纤(集团)有限公司 24,870,960 14.88
中信兴业信托投资公司 15,989,220 9.56
中国银行上海分行 12,309,480 7.36
上海市上投实业公司 11,949,480 7.15
上海纺织工业经营开发公司 11,207,880 6.70
上海爱建股份有限公司 5,641,740 3.37
SCBHK A/C PRUDENTIAL SECURITIES INC
3,460,785 2.07
青岛佳运经济技术咨询有限公司 1,674,000 1.00
WARDLEY JAMED CAPEL FAR EAST LTD
1,644,060 0.98
注:香港佳运集团系本公司发起人股东之一,地址:香港干诺道中200号1710室,总裁:廖超然,经营范围:投资、咨询。所持股份没有质押冻结。
上海化纤(集团)有限公司系本公司发起人股东之一,办公地点:上海新华路643号,法定代表人郑伟康,经营范围:化学纤维及制品,化纤用浆粕,合成纤维单体及聚合物等。所持股份没有质押冻结。
3.报告期内控股股东无变化。
4.现任董事、监事和高级管理人员持股情况 (单位:股)
职务 姓 名 年初/年末持股数 变化原因
董事长 李克让 0 原不持股
副董事长 廖超然 0 原不持股
董事 郑伟康 0 原不持股
董事 杨铨谟 0 原不持股
董事 张 行 0 原不持股
董事 沙 玲 0 原不持股
董事、总经理
钱大栋 1000 无变化
董事 Rocky Lin 0 原不持股
董事 顾维骏 0 原不持股
监事长 王关根 0 原不持股
副监事长 马春光 0 原不持股
监事 吴树楠 0 原不持股
监事 贾春荣 0 原不持股
监事 萧灿模 0 原不持股
监事 曹 茜 0 原不持股
监事 金治平 0 无变化
监事 钱国邦 0 原不持股
监事 朱惠峰 0 无变化
监事 须洪良 0 无变化
副总经理 王卫国 1600 无变化
董事会秘书 李寿南 1000 无变化
副总会计师 赖宗仁 1000 无变化
四、 股东大会简介
(一)股东大会会议情况
1、1998年3月13日公司采用通信表决方式召开临时股东大会。截至1998年3月13日 止共收到有效表决票19份、代表股份113,441,900 股,占公司总股本的67.85%。会议以 113,441,900股同意票表决通过了聘请沪江德勤会计师事务所为公司财务报告审计的会计师事务所的提案。
2、公司第六次股东大会(1997年年会)于1998年5月29日在嘉定公司会议室举行。出席会议股东及代表共 54人,代表股份数117,659,240股,占公司总股数的70.39%。 会议审议并通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《1997年度公司财务决算和 1998 年度财务预算报告》、《公司1997年度利润分配方案的报告》(根据孰低分配原则,每10股可分得红利0.40元)、按《公司章程指引》修改后的《公司章程》和《续聘上海上会会计师事务所和沪江德勤会计师事务所为公司审计的会计师事务所的议案》。
(二)公司现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬情况
李克让 董事长 男 55 96.6.15-99.6.14 不在公司领取报酬
廖超然 副董事长 男 58 96.6.15-99.6.14 美元36000元
兼副总经理
郑伟康 董事 男 49 96.6.15-99.6.14 不在公司领取报酬
杨铨谟 董事 男 68 96.6.15-99.6.14 不在公司领取报酬张 行 董事 女 39 96.6.15-99.6.14 不在公司领取报酬
沙 玲 董事 女 33 96.6.15-99.6.14 不在公司领取报酬
钱大栋 董事兼
总经理 男 51 96.6.15-99.6.14 49044元
Rocky Lin 董事 男 58 96.6.15-99.6.14 不在公司领取报酬
顾维骏 董事 男 62 96.6.15-99.6.14 不在公司领取报酬
王关根 监事长 男 52 96.6.15-99.6.14 不在公司领取报酬
马春光 副监事长 男 48 96.6.15-99.6.14 不在公司领取报酬
吴树楠 监事 男 46 96.6.15-99.6.14 不在公司领取报酬
贾春荣 监事 男 51 96.6.15-99.6.14 不在公司领取报酬
曹 茜 监事 女 41 96.6.15-99.6.14 不在公司领取报酬
肖灿模 监事 男 96.6.15-99.6.14 不在公司领取报酬
金治平 监事 男 49 96.6.15-99.6.14 23124元
钱国邦 监事 男 46 96.6.15-99.6.14 23256元
朱惠峰 监事 男 41 96.6.15-99.6.14 18696元
须洪良 监事 男 33 96.6.15-99.6.14 13872元
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1.报告期内董事会会议的重要决议内容
(1)1998年2月3日公司召开临时董事会,审议通过聘请沪江德勤会计师事务所担任公司财务报告审计的会计师事务所,决定1998年3月13日(星期五)以通讯表决方式召开公司临时股东大会,审议通过上述提案。出席会议对象:1998年2月27日下午交易结束后在上海证券中央登记结算公司登记在册的本公司股东。
(2)上海联华合纤股份有限公司二届五次董事会于1998年4月20日在嘉定公司会议室举行,会议审议并通过了公司1997年度报告及摘要、1997年度董事会工作报告、同意公司1997年生产经营情况和1998年工作打算的报告、同意公司1997年度财务决算和1998年度财务预算的报告、公司1997年度利润分配预案的报告( 根据孰低分配原则,按我公司现有16719.48万股进行分配,每10股可分得红利0.4元,共计派发红利6,687,792元,其余结转下年度)、按公司章程指引修改公司章程。并待股东大会通过、续聘上海上会会计师事务所和沪江德勤会计师事务所为公司审计的会计师事务所的议案和公司1997年度股东大会于1998年5月29日在嘉定公司会议室举行的决议。出席会议对象: ①凡是在1998年5月12日下午交易结束后在上海证券中央登记结算公司登记在册的本公司A股股东和5月15日下午收市后登记在册的本公司B股股东或其授权代表(B股最后交易日为5月12);②公司董事、 监事、公司高级管理人员。
(3)1998年8月14日公司二届六次董事会议于在江苏无锡召开,应到董事11人,实到董事和董事授权代表11名。公司监事长及部分监事列席了会议。会议审议并通过了《公司1998年度中期报告》;公司1998年中期不进行利润分配和也不转增股本;因工作变动,同意钱大栋总经理提议,免去徐振夫公司总经济师职务。
2.报告期内,公司经理、董事会秘书没有发生变动。
(二)本年度利润分配预案
中国会计准则报告:
年初未分配利润 2739.45万元
加: 1998年净利润 53.17万元
减: 提取法定公积金 10% 36.96万元
提取法定公益金 5% 17.15万元
可供股东分配的利润 2738.51万元
注:以上提取的法定公积金和公益金包含子公司的提取数。
国际会计准则调整后:
年初未分配利润 16.30万元
加: 1998年净利润 13.60万元
减: 提取法定公积金 10% 36.96万元
提取法定公益金 5% 17.15万元
可供股东分配的利润 -24.21万元
根据孰低原则,可供股东分配的利润为-24.21万元。
建议:本次不分配股利,也不进行资本公积金转增股本。
(三)报告期内97年度公司利润分配情况
根据孰低分配原则,按我公司现有16719.48万股进行分配,每10股可分得红利 0.4元,共计派发红利6687792元,其余结转下年度。该方案已于1998年7月委托上海证券中央登记结算公司实施,B股红利分配按有关规定以美元支付。
六、监事会报告
1. 监事会报告
报告期内监事会按照《公司法》及公司章程的规定,认真履行监事会的职责,对公司经营活动的重大决策、公司财务状况和公司董、监事、高级管理人员的行为进行了有效的监督。监督情况如下:
⑴1998年我国化纤市场继续呈现低迷状况,行业中绝大多数企业出现了亏损,公司员工能面对如此严峻的形势,全力贯彻董事会决议,突出稳健经营为主,强化营销手段,抓好促销和采购二个环节,进一步完善生产管理,苦练内功,降耗节支,全年实现销售收入2.46亿元,成绩并不理想,但确是来之不易。
⑵公司董事会提交的各项报告符合国家有关法规和本公司章程,正确地、真实地反映了公司98年度经济状况,保障了股东的合法权益。
⑶公司董事、经理执行公司职务时,无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
⑷公司无内募交易,无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
(5)关联交易公平,无损害上市公司利益。
2.监事会会议简介:
1998年4月20日监事会听取了公司董事会1997年度工作报告和1998年度工作计划,并审议通过了公司1997年年度报告。
1998年8月14日公司监事长及部分监事列席了公司二届六次董事会议。会议审议并通过了《公司1998年度中期报告》;公司1998年中期不进行利润分配和也不转增股本;因工作变动,同意钱大栋总经理提议,免去徐振夫公司总经济师职务。
七、业务报告摘要
1998年,我国化纤,特别是涤纶长丝行业,由于受东南亚金融危机的影响,致使国际市场原油价格大幅下降,带动了国际化纤价格的下跌,严重冲击了国内化纤市场,加上国内化纤总量严重过剩,内需不足等因素,所以继1997年后化纤形势依然十分严峻。面对如此严峻的形势,我公司全体员工全力贯彻董事会决议,突出稳健经营为主,落实经营承包,强化营销手段,抓好促销和采购二个环节;并进一步完善生产管理,抓好降耗节支,苦练内功。全年实现销售收入2.46亿元,获取主营业务利润1475万元。
1998年公司总资产为5.1亿元,总负债为2亿元,资产负债率为39%。
(一)生产经营情况
1.生产情况
1998年,我公司全年共生产了切片11852吨,长丝16481吨和织物1425万米,与97年同期相比,切片和长丝分别增长了5%和52%,而织物降低了11%左右,其中,丝的上升是由于FDY的投产,而布的下降主要是由于涤丝纺之类的衬里布少生产而其他纬密高的缎类织物多生产的缘故。
2.经营情况
98年销售方面,丝和色布销售量分别与97年同期相比增加了14.6%和29%,坯布下降了40%,而销售金额丝和色布上升了8.2%和23%,而坯布下降了29%。
3.产成品库存情况
切片98年比97年减少了51%。丝和织物比97年有所增加。
(二)98年主要工作
全公司员工98年全力以赴,贯彻和落实董事会决议,增收节支,压缩库存,努力开发新产品。
1.自动加压,千方百计降低生产成本,全年降低成本合计3073万左右。
2.压缩库存,控制应收帐款,利用降息及财务结算手段,用活资金,从而减少公司贷款利率。至98年底已还贷270万美元,1500万元人民币。
3.采用人员内部压缩调整方法,全年减员39人,减幅为6%,实现增产新上一条FDY生产线不增人,而且还减少人员。
4.新产品开发,联华公司的优势在于不断开发新产品,特别是附价值高的新产品,1998年共生产了158只产品。98年产业用丝销售总量2000多吨,较97年增加54%。二期新品开发的新绉绒、雪绒缎、帐篷布等也都取得了较好的经济效益。
(三) 1999年工作打算
鉴于化纤总量过剩,涤纶长丝供大于求的局面,预计在1999年内难以改观。公司全体员工要在总结1998年工作的基础上继续进一步转变观念,抓好管理经营模式的改革,适应市场需求再接再历,顽强拼搏,争取较好的经济效益。为此,我们的99年工作目标:
1.99年在98年基础上努力实现4个增长、一个实现,即努力实现产量增长10%、产值增长10%、销售收入增长10%、劳动生产率增长10%。力争在原材料价格,产品销售价格以98年平均价为依据的情况下,尤其是二期在军需、产业用的产品方面有所突破的基础上,实现较好的经济效益。
2.在生产经营管理上实现4个突破和一个实现,即突破新产品在常规产品中的比例达25%;实行销售承包,突破原有机制,自动加压;强化企业管理,强化成本核算及控制,增收节支;在产量、质量和单耗上有所突破,达到历史新高;实现减员5%。
为实现这一目标,其对策和措施是:
① 不断转变观念,把握产品发展方向,充分利用联华现有的各种资源优势,争取强强联合,努力实现产品开发应用社会化,在做好民用产品的同时,重点向军需和产业用品发展,使联华产品由低档向高档发展、常规向高科技发展、内需向外需发展。
②做好企业定位,抓好公司拳头产品,大力开发新品种,工贸结合,内外结合,向综合配套型发展。
③改革经营管理模式,明确产品开发责任制,实现产、供、销一体化。
④继续加强新产品开发力度,组织技术队伍,扩大品牌系列产品市场占有率,及新品储备率。
⑤进一步加强管理,承包考核,以增产降耗,压缩费用、节流增效。
⑥适当进行技术改造,适应产品开发和市场需要。
3.公司投资情况
①在报告年度内本公司没有募集资金,也无报告年度之前募集资金 使用延续到报告年度内。
②报告期内公司没有增资扩股事项。
八、重大事项
1.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司无重大关联交易事项。
3.公司已成立计算机2000年问题工作小组,在1999年3月底进行了全面的2000年问题普查,工业控制类设备已向供应商征询,并得到供应商承诺无2000年问题。管理软件正着手制定方案,预计2000年问题就绪的时间为1999年第四季度。
4.公司续聘上海上会会计师事务所和沪江德勤会计师事务所作为审计机构。
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务经上海上会会计师事务所熊丽萍、张国文注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告[上会师报字(99)第0266号]
(二)会计报表(附后)
1.资产负债表
2.利润及利润分配表
3.现金流量表及附注
(三)会计报表附注
上海联华合纤股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
本公司系于1992年4月30日经上海市经济委员会沪经企(92)292号文批准,采用公开募集方式由中外合资经营企业改制成立的股份有限公司,公司股票在上海证券交易所上市,上市日期:A股为1992年10月13日、B股为1993年9月28日。公司属纺织行业,主要经营范围包括:生产销售聚脂切片、合成纤维及深加工产品。其主要产品包括:涤纶长丝、超细纤维、仿真丝织物以及聚酯切片。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度:《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法:对涉及外币的经济业务采用当日人民币市场中间汇价 折合人民币记帐,外币的银行存款、银行借款、债权、债务的期末余额按期末人民币市场中间汇价进行调整,差额列作财务费用。
6、合并会计报表的编制方法:按照《合并会计报表暂行规定》,以合并会计 报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
7、现金等价物的确定标准:期限短、流动性强、易于转换为已知金额,价值 变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准:
a、因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款。
b、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后,作为坏帐。
(2)坏帐损失的核算方法:
坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的3‰提取。
9、存货核算方法:存货包括:在途物资、原材料、在产品、产成品、委托加工物资、开发成本。
(1)取得存货时按实际成本方法计价;发出存货时按先进先出方法计价;低值易耗品采用一次摊销方法核算。
(2)存货跌价准备计提方法:按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法:
(1)以发生时的实际成本计价,投资收益采取成本法核算。
(2)短期投资跌价准备计提方法:根据年末短期投资成本总额与市价总额孰低的原则,按差额计提短期投资跌价准备。
(3)本公司未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资
①股票投资按成本法核算
②其他股权投资:公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或 20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算。公司对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
③股权投资差额:上述②中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额, 按10年摊销。
(2)本公司未计提长期投资减值准备。
12、固定资产及折旧:
(1)单位价值在2,000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产, 按实际成本计价。
(2)折旧方法:按外商投资企业财务制度的有关规定确定使用年限和残值率, 采用个别折旧率,按直线法计算折旧。
(3)固定资产分类及折旧年限
类别 折旧年限 折旧率 残值率
房屋建筑物 20年 4.5％ 10％
机器设备 10年～15年 6％～9％ 10％
运输设备 5年 18％ 10％
其他设备 5年 18％ 10％
13、在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,交付使用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本。在建工程于交付使用之时转作固定资产。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法:在规定年限内平均摊销。
类别 摊销年限
开办费 5年
35KV线路贴费 10年
二期筹建费 15年
15、收入确认原则:发出商品、提供劳务,同时收讫价款或者取得收取价款的凭据时,确认为营业收入实现。公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
17、会计政策的变更
变更内容
1997年度 1998年度 变更理由 对经营成果的影响数
存货跌价准备
不计提 计提 公司本年度采用股份 -764,330.92
有限公司会计
制度,以前年度采用 股份制试点
企业会计制度
三、主要税项
1、流转税:增值税税率17％。
营业税税率3％、5％。
2、所得税:根据沪税外分(1993)317号文企业所得税按应纳税所得额的15％征收。
四、控股子公司及合营企业情况表
公司名称
注册资本 经营范围 母公司投资额 所占 是否
比例 合并
上海联海房产有限公司
800万美元 在受让地块内从 480万美元 60％ 是
事房产开发经营
上海联源经贸发展有限公司
500万元 国际贸易、转口 450万元 90％ 是
贸易保税区企业
间贸易
五、会计报表项目附注(单位:人民币元)
1、 货币资金
项目
期初数 期末数
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金 9083.25 27557.66
银行存款
美元
1048376.04 8.2798 8680343.93 25603.93 8.2787 211967.25
人民币 29992854.81 17907475.01
HKD
17064.97 1.0681 18227.09 6346.35 1.0678 6776.63
JPY
1150.00 0.063627 73.17
DEM
46825.91 4.6261 216621.34 47298.07 4.9307 233212.59
小计 38908120.34 18359431.48
其他货币资金 305729.66
合计 38917203.59 18692718.80
2、应收款项
(1)应收帐款
项目 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 5922189.33 91.76％ 13448178.51 97.76％
1-2年 493153.33 7.64％ 22894.80 0.17％
2-3年 2483.94 0.04％ 249053.78 1.81％
3年以上 36324.56 0.56％ 36324.56 0.26％
合计 6454151.16 100％ 13756451.65 100％
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
上海针织九厂
98.9.5-98.12.29 99.1.14-99.4.3 1108935.89
商业承兑汇票
吴江市锦江丝绸有限公司
98.10.6-98.12.28 99.1.5-99.3.27 1800000.00
商业承兑汇票
武进运动衫厂
98.11.4 99.3.15 70589.10
商业承兑汇票
上海宽紧带厂
98.11.20-98.12.30 99.1.10-99.2.2 56128.50
商业承兑汇票
上海新乐丰制衣有限公司
98.12.31 99.1.10 107800.90
商业承兑汇票
合计 3143454.39
(3)预付货款
项目 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 4909678.30 91.09％ 10204290.41 89.51％
1-2年 480162.05 8.91％ 1195430.00 10.49％
2-3年 --- --- 162.05 ---
合计 5389840.35 100％ 11399882.46 100％
(4)其他应收款
项目 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 15060356.89 77.22％ 2569350.75 16.38％
1-2年 3890000.00 19.95％ 10761694.98 68.62％
2-3年 --- 0.00％ 452787.00 2.89％
3年以上 552499.19 2.83％ 1899769.34 12.11％
合计 19502856.08 100％ 15683602.07 100％
非关联单位欠款额占其他应收款总额10％以上部分:
欠款单位名称
发生的原因 借款金额 日期 期限
象山汇丰工程队
联海垫付施工队施工款 10620000.00 97.1-97.12 一年以上
无持5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
3、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途材料 838476.86 --- 909886.57 ---
原材料 21875597.68 --- 15242464.42 ---
在产品 6314368.69 4799745.18
产成品 27027922.65 --- 28472199.40 764330.92
开发成本 110190899.33 124997937.78
委托加工物资
4750.77 --- 25319.62 ---
合计 166252015.98 174447552.97 764330.92
注:计提存货跌价准备存货可变现净值以产成品市价为依据。
4、待摊费用
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初待扣增值税进项税金
1508344.00 1508344.00 ---
保险费 337100.38 1347414.37 1361335.43 323179.32
低值易耗品 141870.66 141870.66 ---
合计 1987315.04 1347414.37 3011550.09 323179.32
5、固定资产及折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物 58102894.78 1425330.00 --- 59528224.78
机器设备 260061147.96 45841544.32 472554.91 305430137.37
其他设备 3605130.30 377573.21 --- 3982703.51
运输设备 4464876.62 66500.00 499511.17 4031865.45
合计 326234049.66 47710947.53 972066.08 372972931.11
累计折旧
房屋及建筑物 13557771.41 2652045.25 --- 16209816.66
机器设备 82004797.55 15990877.30 --- 97995674.85
其他设备 1018521.07 315881.67 --- 1334402.74
运输设备 3173971.72 419214.18 396692.56 3196493.34
合计 99755061.75 19378018.40 396692.56 118736387.59
净值 226478987.91 254236543.52
6、工程物资
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
389033.46 39441571.90 39448261.90 382343.46
根据股份有限公司会计制度:工程物资期末余额单独分项列示。
7、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数
固定资产数 减少数
资金 工程
来源 进度
FDY纺丝装置
39761622.95 4644968.32 44406591.27 ---
抵押贷款 完工
其中:利息资本化
1115273.60 1115273.60
网络喷嘴
212867.98 --- --- 212867.98 ---
完工
分条整经机
544057.32 60433.05 --- 604490.37 ---
完工
多臂机工程
1227626.04 110000.00 --- 1337626.04 ---
完工
其他自营工程
1108252.03 3151270.34 3102431.19 161211.76 995879.42
未完
绿洲广场预付款
--- 3700000.00 --- --- 3700000.00
未完
合计
42854426.32 12119122.01 47509022.46 2316196.15 4695879.42
8、开办费及长期待摊费用
(1)开办费
公司名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
上海联源经贸发展有限公司
177206.01 49032.00 128174.01
上海联海房产有限公司
1169430.53 1169430.53
合计 1346636.54 49032.00 1297604.54
(2)长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 结转数 期末数
二期筹建费
7071594.20 581478.96 6490115.24
35KV线路贴费
116984.49 90639.60 26344.89
联海房产公司费用
15138615.62 665539.84 (注)9882680.21
5921475.25
合 计 22327194.31 665539.84 672118.56 9882680.21
12437935.38
注:长期待摊费用中子公司联海房产公司费用本期结转数为历年来借款利息因项目尚未完工根据股份有限公司会计制度转入开发成本。
9、短期借款
类别 期初数 期末数
银行借款 138014860.00 80636100.00
其中:担保 138014860.00 80636100.00
其中外币短期借款
外币金额 汇率 折合人民币
期初 USD5700000.00 8.2798 47194860.00
期末 USD3000000.00 8.2787 24836100.00
期末比期初减少41.6％系本年偿还借款所致。
10、应付款项
(1)应付帐款
1998年末 1997年末
39810403.93 32413488.68
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(2)应付票据
1998年末 1997年末
6912513.60 6650000.00
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(3)预收帐款
1998年末 1997年末
2083744.13 1599274.55
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(4)其他应付款
1998年末 1997年末
10396771.89 10237706.76
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
11、应付股利
投资人 金额
上海纺织经营公司 380779.20
上海化纤公司 761558.40
法人股 1014023.58
浙江丝绸进出口公司 193333.29
上海新纺织经营开发公司 6637.55
总计 2356332.02
12、应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 1063230.75 1253856.05
营业税 64260.94 106600.28
所得税 264636.87 162633.94
个人所得税 42360.35 27493.70
城建税 --- 857.35
合计 1434488.91 1551441.32
13、长期借款
借款单位
金额 借款期限
年利率 借款条件
中国银行嘉定支行 30000000.00 1998.3.25-2001.3.25
9.9％ 担保
中国银行嘉定支行 26077905.00 1997.5.28-2001.5.28 浮动利率 厂房作抵押
合计 56077905.00
外币长期借款
外币金额 汇率 折合人民币
USD3150000.00 8.2787 26077905.00
期末比期初增加115％系新增银行借款所致。
14、股本
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 95194800.00 95194800.00
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份 66636360.00 66636360.00
外资法人持有股份 28558440.00 28558440.00
2、募集法人股 27000000.00 27000000.00
尚未流通股份合计 122194800.00 122194800.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
9000000.00 9000000.00
2、境内上市外资股 36000000.00 36000000.00
3、境外上市的外资股
已流通股份合计 45000000.00 45000000.00
三、股份总数 167194800.00 167194800.00
15、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 58075124.33 58075124.33
接受捐赠资产准备
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
其他资本公积转入
被投资单位外币折算差额
185441.58 424836.77 -239395.19
住房周转金转入
合计 58260565.91 424836.77 57835729.14
资本公积变动原因:根据《股份有限公司会计制度》调整子公司按权益法计算的年初外币投资折算差额。
16、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
20629765.68 369615.39 --- 20999381.07
公益金 6284234.22 171507.70 --- 6455741.92
任意盈余公积
--- 93100.00 --- 93100.00
合计 26913999.90 634223.09 27548222.99
17、未分配利润
净利润 531688.17
加:年初未分配利润 27394501.17
可供分配的利润 27926189.34
减:提取法定盈余公积金 369615.39
提取法定公益金 171507.70
提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 ---
转作股本的普通股股利 ---
年末未分配利润 27385066.25
18、财务费用
类别 上期发生数 本期发生数
利息支出 11155135.59 8009013.53
减:利息收入 2410530.20 1174164.29
汇兑损失 --- 17962.27
减:汇兑收益 29775.10 ---
其他 49999.77 79657.65
合计 8764830.06 6932469.16
19、其他业务利润
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
材料销售 9352066.18 10138494.52 -786428.34
运输、租赁劳务收入
366522.69 334237.55 32285.14
咨询收入 581569.62 29738.48 551831.14
合计 10300158.49 10502470.55 -202312.06
20、投资收益
项目 金额
国债回购收益 6384.00
非控股公司分配来的利润(注)916800.00
其他 36460.44
合计 959644.44
注:本年度非控股公司分配来的利润916800.00元为公司以前年度投资上海绿洲房地产(集团)有限公司(成本法核算)的投资收益返还1996年12月公司与上海绿洲房地产(集团)有限公司达成收回投资的协议。
21、营业外收入
主要项目类别 金额
固定资产清理收益 40822.90
赔款收入 441110.62
合计 481933.52
22、支付的其他与经营活动有关的现金:
1998年度发生额为7041319.29元,主要为各项经营管理费用的支出。
七、分行业资料
行业
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工业企业
232399969.11 226681301.30 209008710.68 214111421.60
23391258.43 12569879.70
商品流通企业
21559205.00 43882315.66 20437335.19 41695127.65
1121869.81 2187188.01
公司内行业间相互抵减
-24888850.73 -24888850.73
合计
253959174.21 245674766.23 229446045.87 230917698.52
24513128.24 14757067.71
八、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人
业关系 或类型
上海联海房产有限公司
上海市陆家浜路 房地产开发、经营咨询 子公司 中外合资 钱大栋
上海联源经贸发展有限公司
外高桥保税区 国际贸易、转口贸易、 子公司 国内合资 钱大栋
贸易咨询服务 有限责任公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海联海房产有限公司
800万美元 0 0 800万美元
上海联源经贸发展有限公司
500万元 0 0 500万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
期初数 本期增加数 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海联海房产有限公司
480万美元 60 480万美元 60
上海联源经贸发展有限
350万元 70 100万元 450万元 70
公司
(二)不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海联吉合纤有限公司 同一投资者
2、不存在控制关系的关联方交易
采购货物
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下:(单位:元)
企业名称 上期 本期
金额 占购货％ 金额 占购货％
上海联吉合纤有限公司 1560000.00 1％
九、或有事项
本公司为上海太平国际货柜有限公司担保流动资金借款如下:
银行名称 本金 借款利率 借款期限 还款日期
光大银行上海分行 1000万元 6.73‰ 6个月 1999.5.16
十、日后事项
本公司无需要披露的重大日后事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1992年8月17日 地点:上海市
最新变更注册登记日期:1996年9月3日 地点:上海市
2、企业法人营业执照注册号:企股沪总字第019011号
3、税务登记号码:310046607220384
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
上海上会会计师事务所 上海市四川北路1318号九楼
沪江德勤会计师事务所 上海市黄浦路95号十六楼
6、公司法律顾问名称、办公地:
国耀律师事务所:上海市华山路639号
十一、备查文件
1、载有公司董事长亲笔签名的年度报告正本;
2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签字并盖章的会计报表;
3、载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在《上海证券报》披露过的公司文件的正本及公告的原稿。
上海联华合纤股份有限公司董事会
一九九九年四月十四日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998.12.31
编制单位:上海联华合纤股份有限公司 单位:元
资产 行次
母公司期初数 合并期初数 母公司期初数 合并期初数
流动资产：
货币资金
37781937.63 38917203.59 17318944.26 18692718.80
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
3379697.18 2829245.26 3143454.39 3143454.39
应收股利 789868.37
应收利息
应收帐款 5358787.55 6454151.16 8021820.02 13756451.65
减：坏帐准备 16076.36 16076.36 24065.46 24065.46
应收帐款净额 5342711.19 6438074.80 7997754.56 13732386.19
预付帐款 4161634.55 5389840.35 10637177.38 11399882.46
应收补贴款
期货保证金
席收席位费
其他应收款 31437101.44 19502856.08 45647286.50 15683602.07
存货 55429488.67 166252015.98 49116379.44 174447552.97
其中:工程施工
减：存货跌价准备 764330.92 764330.92
存货净额 55429488.67 166252015.98 49116379.44 174447552.97
待摊费用 1987315.04 1987315.04 323179.32 323179.32
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
139519885.70 241316551.10 134209713.30
236658445.28
长期投资：
长期股权投资 44757153.15 724836.76 4508165.36
长期债权投资
长期投资合计 44757153.15 724836.76 4508165.36
减：长期投资减值准备
长期投资净额 44757153.15 724836.76 4508165.36
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
325911790.47 326234049.66 372626923.92
372972931.11
减：累计折旧 99650984.71 99755061.75 118606599.08
118736387.59
固定资产净值
226260805.76 226478987.91 254020324.84
254236543.52
工程物资 389033.46 389033.46 382343.46 382343.46
在建工程 42854426.32 42854426.32 4695879.42 4695879.42
固定资产清理 44194.47 51426.46 70777.42 78009.41
待处理固定资产损失
固定资产合计
269548460.01 269773874.15 259169325.14
259392775.81
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 1346636.54 1297604.54
长期待摊费用
7188578.69 22327194.31 6516460.13 12437935.38
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
7188578.69 23673830.85 6516460.13 13735539.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计 461014077.55 535489092.86 445403663.93
509786761.01
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 128214860.00 138014860.00 80636100.00 80636100.00
应付票据 6650000.00 6650000.00 6312513.60 6912513.60
应付帐款 4051001.58 32413488.68 11064035.84 39810403.93
预收帐款 1230140.00 1599274.55 1557064.13 2083744.13
代销商品款
应付工资 2255460.93
应付福利费 25200.00
应付股利 7238567.58 7431900.87 2156361.18 2356332.02
应交税金 1429745.65 1434488.91 1398543.31 1551441.32
其他应交款 13222.11 13222.11 6182.28 9868.88
其他应付款 2014129.65 10237706.76 2639917.59 10396771.89
预提费用
一年内到期的长期负债
3146324.00 3146324.00
其他流动负债
流动负债合计
153987990.57 200941265.88 106370717.93 146037836.73
长期负债：
长期借款 26081370.00 26081370.00 56077905.00 56077905.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
26081370.00 26081370.00 56077905.00 56077905.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 180069360.57 227022635.88 162448622.93 202115741.73
少数股东权益 28702590.00 27707200.90
股东权益
股本 167194800.00 167194800.00 167194800.00 167194800.00
资本公积 58260565.91 58260565.91 57835729.14 57835729.14
盈余公积 26834392.07 26913999.90 27199666.19 27548222.99
其中：公益金 6257698.28 6284234.22 6379456.32 6455741.92
未分配利润 28645959.00 27394501.17 30724845.67 27385066.25
外币报表折算额(合并报表填列)
股东权益合计
280944716.98 279763866.98 282955041.00 279963818.38
负债及股东权益总计
461014077.55 535489092.86 445403663.93 509786761.01
利润表
1998年度
编制单位:上海联华合纤股份有限公司 单位:元
项目 行次
上年数母公司 上年数合并数 本年数母公司 本年合并数
一、主营业务收入
234617891.43 253959174.11 226681301.30 245674766.23
减：折扣与折让
主营业务收入净额
234617891.43 253959174.11 226681301.30 245674766.23
减：主营业务成本
211334678.51 229446045.87 214111421.60 230917698.52
主营业务税金及附加 4956.94 10555.36
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
23283212.92 24508171.30 12569879.70 14746512.35
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
81501.20 -3781.19 -466100.06 -202312.06
减：存货跌价损失 764330.92 764330.92
营业费用 43196.41 651823.03 40000.00 1186814.08
管理费用 5889992.63 6035188.93 5818887.55 6001697.17
财务费用 8778291.94 8764830.06 5020629.93 6932469.16
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
386750.14 9052548.09 459931.24 -341111.04
加：投资收益(损失以"-"号填列)
661327.41 144560.97 1888901.35 959644.44
补贴收入 31000.00
营业外收入
224883.31 224883.31 481933.52 481933.52
减：营业外支出
4170.00 4170.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
10268790.86 9448822.37 2830766.11 1100466.92
减：所得税
1294811.35 1428471.17 395605.32 560969.87
减:少数股东损益 227221.69 7808.88
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
8973979.51 7793129.51 2435160.79 531688.17
加：年初未分配利润
2714868.42 27714868.42 28654959.00 27394501.17
减:减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润
36688847.93 35507997.93 31090119.79 27926189.34
减：提取法定盈余公积
897397.95 950469.84 243516.08 369615.39
提取法定公益金
448698.98 475234.92 121758.04 171507.70
职工奖福基金
七、可供股东分配的利润
35342751.00 34082293.17 30724845.67 27385066.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
6687792.00 6687792.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
28654959.00 27394501.17 30724845.67 27385066.25
现金流量表
1998年度
编制单位:上海联华合纤股份有限公司 单位:元
项目 行次 母公司金额 合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 274348163.69 287031506.47
收取的租金 50000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 133000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 6533116.84 2761733.49
现金流入小计 280931280.53 289926239.96
购买商品、接受劳务支付的现金 211633540.97 224132758.36
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17305492.71 17696796.13
支付的增值税款 9939205.28 10126354.66
支付的所得税款 525600.40 662972.80
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1185817.40 1214721.83
支付的其他与经营活动有关的现金 20148835.80 7041319.29
现金流出小计 260738492.56 260874923.07
经营活动产生的现金流量净额 20192787.92 2905131.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 300000.00
分得股利或利润所收到的现金 923184.00 923184.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 143641.51 143641.51
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1066825.51 1366825.51
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 3508721.61 3536469.61
权益性投资所支付的现金 1000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4508721.61 3536469.61
投资活动产生的现金流量净额 -3441896.10 -2169644.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 500000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 166646900.00 166646900.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 166646900.00 167146900.00
偿还债务所支付的现金 187423071.60 197223071.60
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 4986966.51 4986966.51
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 11493990.10 12086262.44
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 203904028.21 214296300.55
筹资活动产生的现金流量净额 -37257128.21 -47149400.55
四、汇率变动对现金的影响 43242.97 43242.97
五、现金及现金等价物净增加额 -20462993.37 -20224484.79
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 2435160.79 531688.17
加:少数股东损益 7808.88
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 7989.10 7989.10
固定资产折旧 19352306.93 19378018.40
递延资产摊销 672118.56 721150.56
待摊费用摊销 1664135.72 1664135.72
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -40822.90 -40822.90
固定资产盘亏、报废损失 764330.92 764330.92
财务费用 11045919.43 7480996.70
投资损失(减收益) -1888901.35 -959644.44
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 5741420.74 5948612.97
经营性应收项目的减少(减增加) -26723352.37 -28457440.87
经营性应付项目的增加(减减少) 7162482.40 22004493.68
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 20192787.97 29051316.89
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 17318944.26 18692718.80
减:货币资金的期初余额 37781937.63 38917203.59
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -20462993.37 -20224484.79
