上海联华合纤股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性,准确性和完整性负个别及连带责任.本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、 公司简介
1. 公司名称
公司法定中文名称: 上海联华合纤股份有限公司
公司英文名称及缩写: Shanghai Lian Hua Fibre Corporation ( LH FIBRE)
2. 公司法定代表人: 李克让
3. 公司董事会秘书: 李寿南
联系电话:021-59534839-116分机、021-59528713
传真: 021-59528433
E-Mail:lh-zb@lh-libre com
4. 公司注册及办公地址: 上海市嘉定区沪宜公路4290号
邮政编码:201800
网址:http://www.lh-fibre.com
E-Mail:lhfibre@public4.sta.net.cn
5. 公司选定的信息披露报纸名称:上海证券报 香港文汇报
刊登公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司总经理办公室
6. 公司股票上市交易所: 上海证券交易所
股票简称: 联华合纤 联华B股
股票代码:600617 900913
二、会计数据和业务数据
1、公司本年度主要利润指标情况: 单位:人民币元
利润总额 6313501.61
净利润 5249908.20
扣除非经常性损益后的净利润 5176221.43
主营业务利润 20202789.22
其它业务利润 790399.18
营业利润 6218142.84
投资收益 21672.00
补贴收入 46000.00
营业外收支净额 27686.77
经营活动产生的现金流量净额 32844005.59
现金及现金等价物净增加额 15179973.32
非经常性损益指补贴收入46000元和营业外收支净额27686.77元.
按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明:
公司本年度经上海上会会计师事务所审计,净利润为525,万元,经沪江德勤会计师事务所按国际会计准则审计净利润为422.6万元,差异102.4万元。
单位:万元
中国会计准则报告净利润金额 525
国际会计准则调整:
调整少计折旧 (84.7)
其它 (17.7)
按国际会计准则调整后的净利润 422.6
2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1999年 1998年 1997年
调整后 调整前
主营业务收入(万元) 27825.45 24567.48 24576.48 25395.92
净利润(万元) 524.99 53.17 53.17 944.88
总资产(万元) 52408.35 50963.90 50978.68 53548.91
股东权益(万元) 28179.64 27981.66 27996.38 27976.39
每股收益(元) 0.0314 0.0032 0.0032 0.047
扣除非经常性损益后的每股收益(元)
0.03 0.003 0.003 0.045
每股净资产(元) 1.69 1.67 1.67 1.60
调整后的每股净资产(元) 1.60 1.58 1.58 1.51
每股经营活动产生的现金流量额(元)
0.19 0.17 0.17
净资产收益率(%) 1.86 0.19 0.19 2.79
注:主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100%
3、本期报告期内股东权益变动情况
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数
167194800 57835729.14 27340717.04 6386573.27 27445343.73 279816589.91
本期增加 0.00 0.00 821567.87 249255.95 5249908.20
6071476.07
本期减少 4091663.87
4091663.87
期末数
167194800 57835729.14 28162284.91 6635829.22 28603588.06 281796402.11
报告期内,公司股东权益变动的原因主要是:
⑴ 盈余公积本年度共增加821,567.87元,其中增加法定盈余公积498,511.92元,增加公益金249,255.95元系按规定由净利润中提取,增加任意盈余公积73,800元系按浦企外(96)列字第59号文规定,由浦东新区财税局退回之所得税提取。
⑵ 本年度未分配利润因合并净利润增加5,249,908.20元。因母公司、子公司共提取法定盈余公积747,767.87元,预分1999年股利3,343,896.00元,共减少未分配利润 4,091,663.87元。
三、股东情况介绍
(1) 报告期末股东总数10,160户,其中A股股东8,935名,B股股东1,225名。
(2) 主要股东持股情况
股东名称 年末持股(单位:股) 持股比例
香港佳运集团 (外资股东) 28558440 17.08
上海化纤(集团)有限公司(国有法人股东) 24870960 14.88
中信兴业信托投资公司(国有法人股东) 15989220 9.56
中国银行上海分行(国有法人股东) 12309480 7.36
上海市上投实业公司(国有法人股东) 11949480 7.15
上海纺织工业经营开发公司(国有法人股东) 11207880 6.70
上海爱建股份有限公司 (社会法人股东) 5641740 3.37
SCBHK A/C PRUDENTIAL SECURITIES INC 2818585 1.71
青岛佳运经济技术咨询有限公司(外资股东) 1674000 1.00
WARDLEY JAMED CAPEL FAR EAST LTD 1529060 0.91
注: 香港佳运集团系本公司发起人股东之一,地址:香港干诺道中200号 1710室,总裁:廖超然,经营范围: 投资、咨询。所持股份没有质押冻结。
上海化纤(集团)有限公司系本公司发起人股东之一, 办公地点:上海新华路643号,法定代表人:郑伟康, 经营范围:化学纤维及制品,化纤用浆粕,合成纤维单体及聚合物等。所持股份没有质押冻结。
四、 股东大会简介
1999年4月14日公司召开了1998年度股东大会，关于召开年度大会的通知和该次股东大会决议分别于1999年4月14日和1999年6月16日刊登在《上海证券报》和香港《文汇报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1) 公司所处的行业为纺织工业化纤制造业。公司拥有从聚合、纺丝到织物制造的一条龙生产线。到2000年底,公司生产能力将达到年产聚酯切片14,000 吨,聚酯长丝 17,000吨,织物20,000,000平方米,公司因其产品优良品质和良好服务而在业内享有声誉。
(2) 公司主营业务的范围及其经营情况
公司主营业务系生产、加工、销售聚酯切片、合成纤维及其深加工产品。虽然九九年聚酯长丝市场由于原料价格激烈波动、下游市场依旧疲软而二面受压,经全体员工努力共生产了切片11,514吨,纤维15,776吨,坯布1,399万米,主营业务实现销售收入3.2亿元。
在1999年,我们主要做了以下几个方面的工作:
一、以市场为导向,开发新产品,促进了经营观念的转变,公司把原头产品生产与市场拓展作为生产经营的重中之重来抓,并且在质量上下功夫,从而巩固了公司拳头产品的地位。同时,经过艰苦的努力,公司被中国人民解放军总后勤部军需装备研究所授权使用"军港"系列织物专利生产技术,成为"军港"系列织物的生产企业,为提高公司整体效益创造了条件。
二、以ISO9002质量体系认证为动力,从抓管理入手,落实措施,推动了各项工作的发展。公司在九九年末通过了ISO9002质量体系认证。
三、挖潜降耗,节支增效,促进了经济效益的增长。
四、积极探索经营承包新方法,加速企业机制的改革进程。
五、开展设备大检修,达到了扩容、增产的目的,为我们增产增收提供了条件。。
六、坚持开展安全文明生产,为建立正常生产、工作秩序提供了保证。
(3)在经营中出现的问题及解决方案
报告期内国内涤丝市场由于完全受牵于上游原料价格的走势变化等多种因素,经历了骤冷骤热、大起大落的行情,价格波动之大、 变化之快,为近年来少见。公司围绕"四增一实现"目标和工作方针(即努力增加产量、增加产值、增加销售收入、增加劳动生产率,实现较好的经济效益),通过抓管理落实措施,以市场为导向开发新产品,挖潜降本、增收节支及ISO9002质量系认证验收等一系列富有成效的工作,不仅实现了产销平衡,还消化了九八年部份库存。
2、公司财务状况
报告期内总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润比上年增减变动情况及其原因。
① 增减变动情况
项目 1999年(元) 1998年(元) 增减(%)
总资产 524083474.94 509639047.51 +2.83
长期负债 37865335.00 56077905.00 -32.48
股东权益 281796402.11 279816589.91 +0.71
主营业务利润 20202789.22 14746512.35 +37.00
净利润 5249908.20 531688.17 +887.40
② 增减变动原因
a. 由于经营情况逐步好转及经济效益提高,增加了股东权益,总资产也增加。
b. 长期负债减少1821.26万元,系归还长期贷款。
c. 主营业务利润增加545.63万元。通过挖掘内部潜力,降低成本;开发新产品,拓展市场;取得军工专用织物的专利生产权等取得了主营业务利润的增长。
d. 净利润增加471.82万元。主要是主营业务利润增长所致。
3、 公司投资情况
在报告年度内本公司没有募集资金,也无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。
4、加入WTO对公司主营业务的影响
加入WTO后我国化纤工业将会面临新的机遇和挑战,市场竞争将会更加激烈。但是,由于加入世贸后,化纤原料进口成本有望进一步下降,从而为公司提高经济效益提供了空间。其二,"入世"后,国外高科技高附加值产品的大量涌入将会促使企业进一步调整产品结构,提高产品的技术含量和附加值,达到提高产品竞争力、扩大市场占有率的目的。其三,入关后,关贸壁垒的取消将会为面料和服装的出口敞开通道,有利于公司拓展海外市场。其四,发达国家将为我们带来更多先进的技术和管理,迫使我们加快技术创新、知识创新和管理创新的步伐,加快技术改造和智力资源的开发,提高管理水平,迎接全球化竞争。
5、新年度的业务发展计划
二000年,是一个既充满机遇又面临挑战的一年。机遇与挑战同在,困难与希望并存。新的一年,为使我们的生产、经营、管理工作适应新的形势发展的需要,确保各项经济指标的完成,我们今年的奋斗目标和所要做的十项中心工作是:
1.全力以赴组织专门力量,加大新产品开发力度和抓好细旦丝、超细旦丝生产。
2.全力以赴抓好军港绸生产和军工专用纺丝攻关。
3.积极想办法,抓好新进设备选型、技术改造和清理机配件工作。完成织机扩台及相应设备配套。
4.继续巩固、提高、发展专用丝的生产。
5.进一步提高产品质量。
6.继续抓好以成本利润为中心的目标考核工作。
7.努力扩大产量、开拓市场,多产多销,增收创收。
8.下功夫抓好节能降耗,废旧利用。
9.在ISO9002质量体系认证验收合格的基础上,做好ISO14000环保认证准备工作。
10.继续抓好安全文明生产,创"四无"企业。
6、董事事会日常工作情况
⑴ 报告期内董事会的会议情况及决议内容
① 1999年4月11日公司二届七次董事会在上海举行,应到董事11人,实到董事和董事授权代表10名。公司监事长及部分监事和公司高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了公司1998年度报告及摘要、1998年度董事会工作报告、同意公司1998年度公司业务报告、同意公司1998年度财务决算和1999年度财务预算的报告、公司1998年度利润分配预案的报告( 根据孰低分配原则,会议决定1998年度不分红利,也不送股) 、续聘上海上会会计师事务所和沪江德勤会计师事务所为公司审计的会计师事务所的议案、公司董、监事换届候选人选的推荐和公司1998年度股东大会于1999年6月14日在嘉定公司会议室举行的决议。该决议已于1999年4月14日在《上海证券报》和香港《文汇报》上刊登。
② 1999年6月14日公司三届一次董事会议在公司会议室召开,应到董事11人,实到董事和董事授权代表11名,会议通过如下事项:选举李克让先生为公司董事长,法定代表人,选举廖超然先生为公司副董事长,选举李华女士为公司副董事长,聘任钱大栋先生为公司总经理,聘任李寿南先生为公司董事会秘书。该决议刊登在1999年6月16日《上海证券报》和香港《文汇报》上。
③ 1999年8月11日公司三届二次董事会议在上海召开,应到董事11人,实到董事和董事授权代表8名。公司监事长、部分监事及公司高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了《公司1999年度中期报告》 ;公司1999年中期不进行利润分配和也不转增股本;同意钱大栋总经理提议,聘任林胜男先生为公司副总经理,聘任赖宗仁先生为公司总会计师。该决议刊登在1999年8月13日《上海证券报》和香港《文汇报》上。
(2) 董事会对股东大会决议的执行情况(包括董事会对股东大会授权事项的执行情况)
根据孰低分配原则,经1998年度股东大会会议决定,1998年度不分红利,也不送股。
7、公司管理层及员工情况
(1) 董事、 监事、高级管理人员
① 现任董事、监事和高级管理人员持股及年度报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年初/年末 变动量
持股数
增/减原因
李克让 董事长 男 56 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
廖超然 副董事长 男 59 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
李 桦 副董事长 女 43 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
郑伟康 董事 男 50 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
杨铨谟 董事 男 69 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
贾春荣 董事 男 52 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
谢晓云 董事 女 44 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
沙 玲 董事 女 34 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
钱大栋 董事总经理 男 52 99.6.15-02.6.14 1000 0
已锁定
Rocky Lin 董事 男 59 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
顾维骏 董事 男 63 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
王关根 监事长 男 53 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
马春光 副监事长 男 49 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
吴树楠 监事 男 47 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
谢瑶民 监事 女 54 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
曹 茜 监事 女 42 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
王 鹰 监事 男 48 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
肖灿模 监事 男 99.6.15-02.6.14 0 0
原不持股
金治平 监事 男 50 99.6.15-02.6.14 0 0
无变化
钱国邦 监事 男 47 99.6.15-02.6.14 0 0
无变化
徐 欣 监事 男 50 99.6.15-02.6.14 0 0
无变化
须洪良 监事 男 34 99.6.15-02.6.14 0 0
无变化
李寿南 董秘 男 59 99.6.15-02.6.14 1000/5500 4,500 市场购入锁定
赖宗仁 总会计师 男 58 99.6.15-02.6.14 1,000 0 已锁定
李克让 廖超然 李 桦 郑伟康 杨铨谟 贾春荣 谢晓云 沙 玲 顾维骏 王关根 马春光 吴树楠 谢瑶民 曹 茜 王 鹰 肖灿模未在公司领取年度报酬。
Rock Lin 钱大栋 李寿南 赖宗仁 金治平 钱国邦 徐 欣 须洪良在本公司领取报酬。年度报酬总额为54万元,其中领取年度报酬36,000美元(合人民币29..9万元)的1人,人民币4 - 6万元的1人,2 - 4 万元5人,1 - 2万元1人。
②报告期内离任的董事监事高级管理人员及原因
副董事长唐麟松先生、董事张行女士、董事张人模先生、监事朱惠峰先生因工作变动不再担任原职,监事贾春荣先生因改任董事,监事尹文淦先生已退休,不再担任监事,副总经理王卫国先生因届满工作变动,不再担任职务。
③报告期内,公司经理、董事会秘书没有发生变动。
(2) 公司员工的数量、专业构成、专业教育程度及退休职工人数情况至1999年12月31日,公司拥有员工607人,其中生产人员517人,技术人员27人,销售人员19 人,财务人员5人,行政人员18人,其他21人,生产管理人员中具有高级技术职称的有5人,中级技术职称的有30人,初级技术职称的有24人。公司现有退休职工42人。
7、本次利润分配预案或资本公积金转赠股本预案
中国会计准则报告:
年初未分配利润 2,744.53万元
加: 1999年净利润 524.99万元
减: 提取法定公积金 10% 49.85万元
提取法定公益金 5% 24.93万元
可供股东分配的利润 3,194.74万元
注:以上提取的法定公积金和公益金包含子公司的提取数。
国际会计准则调整后:
年初未分配利润 -21.6万元
加: 1999年净利润 422.6万元
减: 提取法定公积金 10% 36.0万元
提取法定公益金 5% 18.0万元
可供股东分配的利润 347.0万元
根据孰低原则,可供股东分配的利润为 347.0万元。本次分配红利,每十股0.20元。
9、其它报告事项
公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和香港《文汇报》
六、监事会报告
1. 监事会会议情况
报告期内公司监事会共召开二次监事会会议
1999年4月11日在上海召开了监事会议,审议通过了1998年度监事会工作报告和换届事宜。
1999年6月14日 公司三届一次监事会议在公司会议室召开,应到监事11人,实到监事11名,会议通过如下事项:选举王关根先生为公司监事长, 选举马春光先生为公司副监事长。该决议刊登在1999年6月16日《上海证券报》和香港《文汇报》上。
2、报告期内公司监事会监管工作情况
报告期内监事会按照《公司法》及公司章程的规定,认真履行监事会的职责。监事会成员列席了各次董事会会议,对公司经营活动的重大决策、公司财务状况和公司董、监事、高级管理人员的行为进行了有效的监督。监事会认为:
⑴ 一九九九年公司董事会和经理班子确实履行了股东大会的各项决议,其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。公司内部建立了较健全的控制制度,公司董事、经理执行公司职务时,无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
报告期内国内涤丝市场由于完全受牵于上游原料价格的走势变化等多种因素,经历了骤冷骤热、大起大落的市场行情,价格波动之大、 变化之快,为近年来少见。公司全体员工,围绕"四增一实现"目标和工作方针,通过抓管理落实措施,以 市场为导向开发新产品,挖潜降本、增收节支及ISO9002质量系认证验收等一系列富有成效的工作,不仅实现了产销平衡,还消化了九八年部份库存,实现了原定目标,同时也为在新的一年中取得更好的经济效益打下了基础。
⑵ 同意上海上会会计师事务所和沪江德勤会计师事务所为公司审计所出的审计意见。该报告正确地、真实地反映了公司99年度的财务状况和经营成果。
⑶ 公司无内幕交易,无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
⑷ 关联交易公平,无损害上市公司利益。
七、重要事项
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司董事、高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况。
3、本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
4、报告期内公司无重大关联交易事项。
5、本公司自创立起已在人员、资产、财务上与控股股东"三分开",即做到了人员独立、资产完整、独立财务。
6、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁、本公司资产的事项。
7、报告期内本公司未改聘会计师事务所。
8、报告期内本公司未更改名称及股票名称。
八、财务审计报告
上海上会会计师事务所有限公司
中国 上海 二OOO年四月十八日
以上会计师报字(2000)第0312号对我公司出具了无保留意见的审计报告。
上海联华合纤股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
本公司系于1992年4月30日经上海市经济委员会沪江企(92)292号文批准, 采用公开募集方式由中外合资经营企业改制成立的股份有限公司,公司股票在上海证券交易所上市,上市日期:A股为1992年10月13日、B股为1993年9月28日。公司属纺织行业,主要经营范围包括:生产销售聚酯切片、合成纤维及深加工产品。其主要产品包括:涤纶长丝、超细纤维、仿真丝织物以及聚酯切片。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度:《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则, 以实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法:对涉及外币的经济业务采用当日人民币市场中间汇价折合人民币记帐,外币的银行存款、银行借款、债权、债务的期末余额按期末人民币市场中间汇价进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期间的计入当期财务费用。(美元、日元、港元之外的外币先按纽约市场牌价折合美元,再根据人民币中间汇价折合人民币)
6、现金等价物的确定标准:凡同时具备期限短(从购买日起, 三个月内到期)、 流动性强、易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小等四个条件的投资,确认为现金等价物。
7、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准:
a、因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后, 确实不能收回的应收帐 款。
b、因债务人逾期未履行偿债义务,且有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项,经批准后,作为坏帐损失,并冲销坏帐准备。
(2)坏帐损失核算采用备抵法。
本公司原按资产负债表期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。现根据董事会决议,改按应收款项(包括应收帐款和其他应收款),按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年损益类帐项。鉴于本公司管理有序,应收款项回收良好,且坏帐可能性不大,故计提坏帐准备的规定列示如下:
帐龄 计提比例
一年以内 3‰
一～二年 5％
二～三年 6％
以后每延一年增提2%, 最高不超过20% ，
8、存货核算方法:存货包括:在途物资、原材料、在产品、产成品、委托加 工物资、开发成本。
(1)取得存货时按实际成本计价;发出存货时按先进先出法计价;低值易耗品采用一次摊销法核算。
(2)存货跌价准备计提方法: 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法:
(1)以发生时的实际成本计价,投资收益采取成本法核算。
(2)短期投资跌价准备计提方法:根据年末短期投资成本总额与市价总额孰低的原则,按差额计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法:
(1)长期债权投资以实际支付的款项记帐,按权益法计算应计利息。
(2)长期股权投资
①股票投资按成本法核算
②其他股权投资:投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上, 但不具有重大影响,采用成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,或虽不足20％,但有重大影响,采用权益法核算。
③股权投资差额:长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按10年平均 摊销。
④长期投资减值准备:本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。计提的长期投资减值准备计入当期损益。
11、固定资产及折旧:
(1)固定资产标准为:
A、使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
B、单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产计价:按实际成本计价。
(3)折旧方法:按外商投资企业财务制度的有关规定确定使用年限和残值率,采用个别折旧率,按直线法计算折旧。
(3)固定资产分类及折旧年限
类别 折旧年限 折旧率 残值率
房屋建筑物 20年 4.5％ 10％
机器设备 10年～15年 6％～9％ 10％
运输设备 5年 18％ 10％
其他设备 5年 18％ 10％
12、在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,交付使用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本, 交付使用后, 计入当期财务费用。在建工程于交付使用之时转作固定资产。
13、开办费、长期待摊费用摊销方法:在规定年限内平均摊销。
类别 摊销年限
开办费 5年
35KV线路贴费 10年
二期筹建费 15年
14、收入确认原则:
销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
15、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法:按照《合并会计报表暂行规定》,以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
17、会计政策和会计估计变更
根据财政部财会字[1999]35号文 《关于印发 <股份有限公司会计制度有关会计 处理问题补充规定>的通知》 和财政部财会字[1999]49号文 《关于印发<股份有限 公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定,本公司本年度根据董事会决议将其他应收款与应收帐款合并按帐龄分析法计提坏帐准备,其中对其他应收款按会计政策的变更采用追溯调整法, 调整了1999年度会计报表和 合并会计报表,相关项目的年初数和上年实际数。以上会计政策变更对以前年度净利润的累计影响数为147,713.50元; 对应收帐款按会计估计变更并从1999年1月1日起执行,变更后影响1999年度净利润-49,964.73元。
三、主要税项
1、流转税:增值税税率17％。
营业税税率3％、5％。
2、所得税:根据沪税外分(1993)317号文企业所得税按应纳税所得额的15％征收。
四、控股子公司及合营企业情况表
公司名称 注册资本 经营范围
母公司 所占比例 是否合并
投资额
上海联海房产有限公司 800万美元 在受让地块内从事房
产开发经营
480万美元 60％ 是
上海联源经贸发展有限公司 500万元 国际贸易、转口贸易
保税区企业间贸易
450万元 90％ 是
五、会计报表项目附注(单位:人民币元)
1、 货币资金
期初数 期末数
项目 外币金额 汇率 人民币金额
外币金额 汇率 人民币金额
现金 27557.66
42462.65
银行存款
人民币 17907475.01
31842227.13
美元 25603.93 8.28 211967.25
34798.23 8.28 288104.99
HKD 6346.35 1.07 6776.63
6467.11 1.07 6888.12
DEM 47298.07 4.93 233212.59
47442.27 4.26 202336.54
小计 18359431.48
32339556.78
其他货币资金 305729.66
1490672.69
合计 18692718.80
33872692.12
较上年增长81.21％,原因:应收帐款、其他应收款回收情况良好,而且本期销售收入有所增加。
2、短期投资和短期投资跌价准备
期初数 期末数
项目 投资金额 跌价准备 市价 投资金额 跌价准备 市价
股票投资
江苏阳光 23960.00 23960.00
浦发银行 50000.00 50000.00
海南航空 4600.00 4600.00
锡业股份 6000.00 6000.00
中化国际 16000.00 16000.00
北京城建 8430.00 8430.00
新农开发 3860.00 3860.00
海星科技 4680.00 4680.00
安彩高科 7200.00 7200.00
东风汽车 10200.00 10200.00
紫江企业 7840.00 7840.00
邢台轧辊 5480.00 5480.00
万杰实业 6800.00 6800.00
合计 155050.00 155050.00
3、应收款项
(1)应收帐款
项目 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
13448178.51 97.76 6543040.14 88.22 19629.12
1-2年 22894.80 0.17 586857.78 7.91 29342.89
2-3年 249053.78 1.81 18886.80 0.25 1133.21
3年以上
36324.56 0.26 230940.06 3.11 18475.20
4-5年 36324.56 0.51 3632.46
合计
13756451.65 100 7416049.34 100 72212.88
较上年减少46.01％,主要是公司今年销货政策较紧,同时加大力度,收回上 年应收款的缘故。
欠款金额前五名:
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
江苏金凤化纤(集团)公司 2,671,539.98 一年以内 货款
浙江省绍兴县振兴公司 1,827,599.43 一年以内 货款
浙江省浙江新潮实业有限公司 1,456,373.84 一年以内 货款
江苏省吴江市锦江丝绸公司 549,678.90 一年以内 货款
江苏省江苏群冠丝织品公司 451,379.62 一～两年 货款
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)其他应收款
项目 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 3961230.90 78.23 11883.69 3647334.07 62.93 10942.00
1-2年 141694.98 2.80 7084.75 1397894.96 24.12 69894.75
2-3年 452787.00 8.94 27167.22 55897.39 0.96 3353.84
3年以上 127500.00 2.20 10200.00
4-5年
5年以上 507889.19 10.03 101577.84 567457.09 9.79 113491.42
合计 5063602.07 100 147713.50 5796083.51 100 207882.01
欠款金额前五名:
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
太仓多服化纤公司 1,693,452.05 一～两年 借款
久信进出口公司 1,247,002.22 一年以内 代垫货款
职工借款-刘美红(总务) 125,226.50 一年以内 职工购房借款
职工借款-陈国良 100,000.00 一年以内 职工购房借款
职工借款-周建斌 100,000.00 一年以内 职工购房借款
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(3)预付货款 24,209,043.45元
欠款金额前五名:
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
象山汇丰建筑装潢有限公司 10,620,000.00 两~三年 待结算
中国包装物资国际部 3,585,789.48 一年以内 待结算
宁波保税区新南星公司 1,785,000.00 一年以内 待结算
浦江海关 1,302,152.59 一年以内 待结算
收回寅征进出口有限公司 1,113,000.00 一年以内 待结算
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(4)应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
备注
上海针织九厂
1999.7.31-1999.11.17 2000.1.1-2000.4.17 2171722.75
武进市旷达化纤布厂
1999.7.31 2000.1.10-2000.1.31 210056.16
无锡市室光纺织品有限公司
1999.7.31-1999.9.14 2000.2.3-2000.3.13 500000.00
上海鸿运色织厂
1999.7.31 2000.1.31 30832.60
上海宽紧带厂门市部
1999.7.31-1999.11.29 2000.1.30-2000.4.28 86824.16
上海宽紧带厂桃浦联营厂
1999.11.29-1999.12.29 2000.3.10-2000.5.31 162251.84
吴江万事达纺织贸易有限公司
1999.9.28 2000.320 600000.00
瑞安华兴经编厂
1999.11.26-1999.12.16 2000.2.22-2000.3.15 17500000.00
吴江市锦江丝绸公司
1999.11.26 2000.4.25 600000.00
上海圣达菲服饰有限公司
1999.7.31 2000.1.10 34900.05
合计 6146587.56
4、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途材料 909886.57 653395.68
原材料 15242464.42 24839460.49
在产品 4799745.18 9973842.29
产成品 28472199.40 764330.92 25491523.40 815121.05
委托加工物资 25319.62
开发成本 124997937.78 127929997.68
合计 174447552.97 764330.92 188888219.54 815121.05
本公司的子公司-上海联海房产有限公司,系为建筑联华大厦的项目公司,至1999年12月31日止联华大厦已结构封顶并停工待建,帐面开发成本余额127,929,997.68元,为合理确定联华大厦可变现净值,公司请上海光华会计师事务所对联华大厦目前进度下之现行价值予以评估, 根据沪光会字(2000)第0023号评估报告之评估 结果为:1999年12月31日联华大厦房地产评估总现值为200,769,516.00元,以此为依据,并经董事会确认,本公司期末开发成本不存在成本高于可变现净值的情况,故期末不对此计提存货跌价准备。
5、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
FDY大修费用 166503.06 166503.06
保险费 323179.32 323179.32
配件摊销 491159.04 113852.99 377306.05
合计 323179.32 657662.10 437032.31 543809.11
6、工程物资
项目 期初数 期末数
382343.46 382343.46
7、固定资产及折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物
59528224.78 1145346.08 60673570.86
机器设备 305430137.37 704430.45 306134567.82
其他设备 3982703.51 71947.87 4054651.38
运输设备 4031865.45 215455.89 163799.00 4083522.34
合计 372972931.11 2137180.29 163799.00 374946312.40
累计折旧
房屋及建筑物 16209816.66 2679380.58 18889197.24
机器设备 97995674.85 14306437.05 112302111.90
其他设备 1334402.74 280469.79 1614872.53
运输设备 3196493.34 207410.73 147419.10 3256484.97
合计 118736387.59 17473698.15 147419.10 136062666.64
净值 254236543.52 238883645.76
8、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产数
期末数 资金来源
绿洲广场预付款
3700000.00
3700000.00
其他自营工程
995879.42 2095875.16 1822694.40 261660.18
1007400.00
仓库 0 1086469.00 1086469.00
0
合计 4695879.42 3182344.16 2909163.40 261660.18
4707400.00
9、开办费及长期待摊费用
(1)开办费
公司名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
上海联源经贸发展有限公司
128174.01 49032.00 79142.01
上海联海房产有限公司 1169430.53 1169430.53
合计 1297604.54 49032.00 1248572.54
(2)长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
35KV线路贴费 26344.89 26344.89
二期筹建费 6490115.24 581478.96 5908636.28
联海房产公司费用 5931537.69 1011011.11 6942548.80
合 计 12447997.82 1011011.11 607823.85
12851185.08
10、(1)短期借款
类别 期初数 期末数 备注
担保借款 80636100.00 81460000.00
其中外币短期借款
外币金额 汇率 折合人民币
期初USD 3000000.00 8.2798 24836100.00
期末USD
(2)一年内到期的长期借款
类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 12418950.00
其中外币短期借款
外币金额 汇率 折合人民币
1500000.00 8.2793 12418950.00
11、应付款项
(1)应付帐款
1999年末 1998年末
42461806.49 39810403.93
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(2)应付票据
1999年末 1998年末
14418220.00 6912513.60
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(3)预收帐款
1999年末 1998年末
7195171.51 2083744.13
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(4)其他应付款
1999年末 1998年末
10856869.77 10396771.89
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
12、应付股利
投资人 金额 原因
上海新纺织经营开发公司 97173.11
浙江丝绸进出口公司 193333.29
法人股 659445.18
应付普通股股利 3343896.00
总计 4293847.58
13、应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 1253856.05 372111.94
营业税 106600.28 125.00
所得税 162633.94 202718.76
个人所得税 27493.70 39963.03
城建税 857.35
合计 1551441.32 614918.73
14、预提费用
类别 结存余额原因 期初数 期末数
土地使用费 未付款 50000.00
利息 最后十天利息 4125.00
合计 54125.00
15、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
联华 30,000,000.00 1998.3.25-2001.3.25 9.9％ 担保
联华 7,865,335.00 1997.5.28-2001.5.28 浮动利率 抵押
合计 37865335.00
外币长期借款
外币金额 汇率 折合人民币
USD 950000.00 8.2793 7865335.00
抵押物为位于上海联华合纤股份有限公司(嘉定西门徐塘桥)的45栋房屋。
16、股本
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 95194800.00 95194800.00
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份 66636360.00 66636360.00
外资法人持有股份 28558440.00 28558440.00
2、募集法人股 27000000.00 27000000.00
尚未流通股份合计 122194800.00 122194800.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
9000000.00 9000000.00
2、境内上市外资股 36000000.00 36000000.00
3、境外上市的外资股
已流通股份合计 45000000.00 45000000.00
三、股份总数 167194800.00 167194800.00
17、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 58075124.33 58075124.33
被投资单位外币折算差额
-239395.19 -239395.19
合计 57835729.14 57835729.14
18、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 20861043.77 498511.92 21359555.69
公益金 6386573.27 249255.95 6635829.22
任意盈余公积 93100.00 73800.00 166900.00
合计 27340717.04 821567.87 28162284.91
19、未分配利润
净利润 5249908.20
加:年初未分配利润 27445343.73
可供分配的利润 32695251.93
减:提取法定盈余公积金 498511.92
提取法定公益金 249255.95
提取任意盈余公积
应付普通股股利 3343896.00
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 28603588.06
20、财务费用
类别 上期发生数 本期发生数
利息支出 8009013.53 6410555.20
减:利息收入 1174164.29 230461.85
汇兑损失 17962.27 149745.57
减:汇兑收益
其他 79657.65 97370.57
合计 6932469.16 6427209.49
21、其他业务利润
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
技术服务费 453135.00 23563.02 429571.98
材料调拨 111792.81 135479.84 -23687.03
劳务费 115183.35 125135.59 -9952.24
汽运费 75731.02 -16348.34 92079.36
废料 3697926.47 3583478.03 114448.44
原料 10551083.04 10388717.37 162365.63
房租 30000.00 22827.00 7173.00
咨询费 20000.00 1600.00 18400.00
合计 15054851.69 14264452.51 790399.18
22、投资收益
项目 金额
债权投资收益 21672.00
合计 21672.00
23、补贴收入
类别 金额 收入来源 收入依据
增值税返还 46000.00
24、营业外收支
(1)营业外收入
主要项目类别 金额
违约金 21466.67
固定资产清理 6827.00
合计 28293.67
(2)营业外支出
主要项目类别 金 额
厂级干部退休特需活动经费 400.00
固定资产清理 206.90
合计 606.90
25、母公司会计报表主要项目注释
(1)应收帐款
项目 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
7721546.88 96.29 5367500.16 86.07 16102.50
1-2年
14894.80 0.19 586857.78 9.41 29342.89
2-3年
249053.78 3.10 14886.80 0.24 893.21
3年以上
36324.56 0.45 230940.06 3.70 18475.20
4-5年 36324.56 0.58 3632.46
合计
8021820.02 100 24065.46 6236509.36 100 68446.26
欠款金额前五名的应收帐款
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
浙江省绍兴县振兴公司 1,827,599.43 一年以内 货款
浙江省浙江新潮实业有限公司 1,456,373.81 一年以内 货款
江苏省吴江市锦江丝绸公司 549,678.90 一年以内 货款
江苏省江苏群冠丝织品公司 451,379.62 一～两年 货款
吴江万利达丝绸有限公司 243,277.18 一年以内 货款
(2)长期投资
A.项目 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 期末数 减值准备
长期股权投资
45503800.06 214934.71 45718734.77
B.长期股权投资
其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 本期权益
注册资本比例
累计权益 减值准备 备注
联源经贸
1995.12.21-2005.8.20 4500000.00 90％ 117469.41
466026.22
联海房产
1994.12.24-2009.10.23 40992103.74 60％
-239395.19
合计 45492103.74 117469.41
226631.03
(3)投资收益
项目 金额
债权投资收益 21672.00
年末调整的被投资公司权益净增减额 862854.73
合计 884526.73
六、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工业企业
226681301.30 230993497.48 214111421.60 213519505.98
12569879.70 17473991.50
商品流通企业
43882315.66 68041210.29 41695127.65 65300671.20
2187188.01 2740539.09
公司内行业间相互抵减
-24888850.73 -20780195.32 -24888850.73 -20780195.32
合计
245674766.23 278254512.45 230917698.52 258039981.86
14757067.71 20214530.59
七、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海联海房产有限公司 上海市陆家浜路 房地产开发、经营咨询
子公司 中外合资 钱大栋
上海联源经贸发展有限公司
外高桥保税区 国际贸易、转口贸易、贸
易咨询服务
子公司 国内合资有 钱大栋
限责任公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海联海房产有限公司 800万美元 0 0 800万美元
上海联源经贸发展有限公司 500万元 0 0 500万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
期初数 本期增加数 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海联海房产有限公司
480万美元 60 480万美元 60
上海联源经贸发展有限公司
450万元 90 450万元 90
(二)不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海联吉合纤有限公司 同一投资者
2、不存在控制关系的关联方交易
采购货物
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下:(单位:元)
企业名称 上期 本期
金额 占购货％ 金额 占购货％
上海联吉合纤有限公司
1560000.00 1％ 0 0
九、或有事项
本公司为上海太平国际货柜有限公司担保流动资金借款如下:
银行名称 本金 借款利率 借款期限 还款日期
农行嘉定支行 1000万元 5.3625‰ 8个月 1999.10.21～2000.6.9
十、日后事项
本公司无需要披露的重大日后事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1992年8月17日 地点:上海
最新变更注册登记日期:1996年9月3日 地点:上海
2、企业法人营业执照注册号:企股沪总字第019011号
3、税务登记号码:310046607220384
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
上海上会会计师事务所 上海市四川北路1318号九楼
沪江德勤会计师事务所 上海市黄浦路99号十六楼
6、 公司法律顾问名称、办公地:
国耀律师事务所: 上海市南京西路580号806室
十、备查文件目录
1、载有公司董事长亲笔签名的年度报告正本;
2、载有公司法定代表人、公司总会计师(兼财务负责人)、会计经办人员签字并盖章的会计报表;
3、载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、报告期内在《上海证券报》披露过的公司文件的正本及公告的原稿。
上海联华合纤股份有限公司董事会
2000年4月19日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：上海联华合纤股份有限公司 单位：元
资产 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
33872692.12 30572328.74 18692718.80 17318944.26
短期投资 155050.00 82560.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
155050.00 82560.00
应收票据 6146587.56 6146587.56 3143454.39 3143454.39
应收股利 814820.02 789868.37
应收利息
应收帐款 7416049.34 6236509.36 13756451.65 8021820.02
其他应收款
5796083.51 48587417.61 5063602.07 45647286.50
减:坏帐准备
280094.89 2579710.39 181841.40 1407438.54
应收款项净额
12932037.96 52244216.58 18638212.32 52261667.98
预付帐款
24209043.45 10234599.53 22019882.46 10637177.38
应收补贴款
存货 188888219.54 58720151.00 174447552.97 49116379.44
减:存货跌价准备
815121.05 760367.00 764330.92 764330.92
存货净额
188073098.49 57959784.00 173683222.05 48352048.52
待摊费用 543809.11 543809.11 323179.32 323179.32
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
265932318.69 158598705.54 236500669.34 132826340.22
长期投资:
长期股权投资 45718734.77 45503800.06
长期债权投资
长期投资合计 45718734.77 45503800.06
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额 45718734.77 45503800.06
固定资产:
固定资产原价
374946312.40 374377819.32 372972931.11 372626923.92
减:累计折旧
136062666.64 135896959.70 118736387.59 118606599.08
固定资产净值
238883645.76 238480859.62 254236543.52 254020324.84
工程物资 382343.46 382343.46 382343.46 382343.46
在建工程 4707400.00 4707400.00 4695879.42 4695879.42
固定资产清理
78009.41 70777.42 78009.41 70777.42
待处理固定资产净损失
固定资产合计
244051398.63 243641380.50 259392775.81 259169325.14
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费 1248572.54 1297604.54
长期待摊费用
12851185.08 5908636.28 12447997.82 6516460.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
14099757.62 5908636.28 13745602.36 6516460.13
递延税项:
递延税款借项
资产总计
524083474.94 453867457.09 509639047.51 444015925.55
流动负债:
短期借款
81460000.00 79460000.00 80636100.00 80636100.00
应付票据
14418220.00 14418220.00 6912513.60 6912513.60
应付帐款
42461806.49 13641304.46 39810403.93 11064035.84
预收帐款 7195171.51 4103476.70 2083744.13 1557064.13
代销商品款
应付工资 2266414.18 42007.68 2255460.96
应付福利费
654252.02 606770.12 25200.00
应付股利 4293847.58 4003341.18 2356332.02 2156361.18
应交税金 614918.73 786352.45 1551441.32 1398543.31
其他应交款 6909.49 6909.49 9868.88 6182.28
其他应付款
50000.00 54125.00 10396771.89 2639917.59
预提费用
12418950.00 12418950.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
176701484.77 133489551.03 146037836.73 106370717.93
长期负债:
长期借款
37865335.00 37865335.00 56077905.00 56077905.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
37865335.00 37865335.00 56077905.00 56077905.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
214566819.77 171354886.03 202115741.73 162448622.93
少数股东权益
27720253.06 27706715.87
股东权益:
股本 167194800.00 167194800.00 167194800.00 167194800.00
资本公积
57835729.14 57835729.14 57835729.14 57835729.14
盈余公积
28162284.91 27777399.90 27340717.04 26992160.24
其中:公益金
6635829.22 6516400.89 6386573.27 6310287.67
未分配利润
28603588.06 29704642.02 27445343.73 29544613.24
外币报表折算差额
股东权益合计
281796402.11 282512571.06 279816589.91 281567302.62
负债和股东权益总计
524083474.94 453867457.09 509639047.51 444015925.55
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：上海联华合纤股份有限公司 单位:元
项 目
本年合并数 本年数母公司 上年数母公司 上年数合并
一、主营业务收入
278254512.45 230993497.48 245674766.23 226681301.30
减:折扣与折让
主营业务收入净额
278254512.45 230993497.48 245674766.23 226681301.30
减:主营业务成本
258039981.86 213519505.98 230917698.52 214111421.60
主营业务税金及附加
11741.37 10555.36
二、主营业务利润
20202789.22 17473991.50 14746512.35 12569879.70 加:其他业务利润
790399.18 360827.20 -202312.06 -466100.06
减:存货跌价损失
50790.13 -3963.92 764330.92 764330.92
营业费用 1572005.13 10816.00 1186814.08 40000.00
管理费用 6725040.81 7397687.25 6001697.17 6845779.38
财务费用 6427209.49 6438866.49 6932469.16 5020629.93
三、营业利润
6218142.84 3991412.88 -341111.04 -566960.59
加:投资收益 21672.00 884526.73 959644.44 1888901.35
补贴收入 46000.00
营业外收入 28293.67 28293.67 481933.52 481933.52
减:营业外支出 606.90 606.90
四、利润总额
6313501.61 4903626.38 1100466.92 1803874.28 减:所得税 967720.66 781361.94 560969.87 395605.32
减:少数股东损益
95872.75 7808.88
五、净利润
5249908.20 4122264.44 531688.17 1408268.96 加:年初未分配利润
27445343.73 29544613.24 27300744.88 28347584.63
盈余公积转入
六、可供分配的利润
32695251.93 33666877.68 27832433.05 29755853.59 减:提取法定盈余公积金
498511.92 412226.44 266926.21 140826.90
减:提取法定公益金
249255.95 206113.22 120163.11 70413.45
七、可供股东分配的利润
31947484.06 33048538.02 27445343.73 29544613.24 减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
3343896.00 3343896.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
28603588.06 29704642.02 27445343.73 29544613.24
现金流量表
1999年度
编制单位：上海联华合纤股份有限公司 单位:元
项目 合并金额 母公司金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 317123181.24 274579684.08
收取的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款 46000.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 82000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 3345166.82 3096360.49
经营活动现金流入小计 320596348.06 277676044.57
购买商品、接收劳务所支付的现金 245771267.16 207519520.20
经营租赁所支付的现金 64200.00
支付给职工以及为职工支付的现金 19413206.06 19132434.80
支付的增值税款 12075904.26 11705635.03
支付的所得税款 929460.06 692361.54
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1239393.85 1188289.86
支付的其他与经营活动有关的现金 8258911.08 4769156.23
经营活动现金流出小计 287752342.47 245007397.66
经营活动产生的现金流量净额 32844005.59 32668646.91
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 21672.00 21672.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 23000.00 23000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 44672.00 44672.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 1298378.99 1075893.10
权益性投资所支付的现金 107343.95 82560.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1405722.94 1158453.10
投资活动产生的现金流量净额 -1361050.94 -1113781.10
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 132360000.00 130360000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 132360000.00 130360000.00
偿还债务所支付的现金 137329720.00 137329720.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 1496916.00 1496916.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 9715537.87 9714037.87
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 148542173.87 148540673.87
筹资活动产生的现金流量净额 -16182173.87 -18180673.87 .四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额 -120807.46 -120807.46
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 15179973.32 13253384.48
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 5249908.20 4122264.44
加:少数股东损益 95872.75
计提的坏帐准备或转销的坏帐 98253.49 1172271.85
固定资产折旧 17473698.15 17437779.72
无形资产摊销 656855.85 607823.85
待摊费用的减少 -220629.79 -220629.79
预提费用的增加 54125.00 50000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减:收益) -6827.00 -6827.00
固定资产报废损失 206.90 206.90
财务费用 6410555.20 6410555.20
投资损失(减:收益) -21672.00 -884526.73
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -14389876.44 -9607735.48
经营性应收项目的减少(减:增加) 2014377.80 -391539.15
经营性应付项目的增加(减:减少) 15429157.48 13979003.10
其他
经营活动产生的现金流量净额 32844005.59 32668646.91
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 33872692.12 30572328.74
减:货币资金的期初余额 18692718.80 17318944.26
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 15179973.32 13253384.48
