上海联华合纤股份有限公司2001年度报告 目录 重要提示 （一） 公司基本情况简介 （二） 会计数据和业务数据摘要 （三） 股本变动及股东情况 （四） 董事、监事、高级管理人员及员工情况 （五） 公司治理结构 （六） 股东大会情况简介 （七） 董事会报告 （八） 监事会报告 （九） 重要事项 （十） 财务报告 （十一）备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本次董事会董事姜涌先生、董事张行女士、董事杨铨谟先生未参加会议，董事张行女士、董事杨铨谟先生书面委托董事刘作亮先生代为行使表决权。 一、公司基本情况简介 （一）公司名称 公司法定中文名称: 上海联华合纤股份有限公司 公司英文名称及缩写: Shanghai Lian Hua Fibre Corporation ( LH FIBRE) （二）公司法定代表人: 刘作亮 （三）公司董事会秘书: 冯颖明 联系电话：021-59528713、021-68862188 传真：021-59528433、021-68862199 E-Mail：lh-zb@lh-fibre.com （四）公司注册地址: 上海市浦东新区恒大路62 号 公司办公地址: 上海市嘉定区沪宜公路4290 号 邮政编码: 201800 网址：http : // www.lh-fibre.com E-Mail：lhfibre@public4.sta.net.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》香港《文汇报》 刊登公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市浦东南路360 号新上海国际大厦15 楼E 座 （六）公司股票上市交易所: 上海证券交易所 股票简称: 联华合纤联华B 股 股票代码: 600617 900913 （七）公司的其他有关资料 1、首次注册日期：1992 年8 月17 日 2、注册地址：上海市浦东新区恒大路62 号 3、变更注册日期：2002 年1 月7 日 4、企业法人营业执照注册号：019011（市局） 5、税务登记号码：310042607220384 6、公司未流通股票托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 7、公司聘请的会计师事务所名称和地址 A、上海上会会计师事务所 上海市四川北路1318 号福海商业中心9 楼 B、沪江德勤会计师事务所 上海市黄浦路99 号上海滩国际大厦16 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度会计数据和业务数据摘要 项目单位：元 1、利润总额271,882.24 2、净利润1,128,163.45 3、扣除非经常性损益后的净利润-404,219.49 4、主营业务利润18,785,716.15 5、其他业务利润-775,336.34 6、营业利润-1,530,921.22 7、投资收益610,463.32 8、补贴收入391,000.00 9、营业外收支净额801,340.14 10、经营活动产生的现金流量净额-20,347,451.17 11、现金及现金等价物净增加额-13,688,687.30 注： ① 按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明 公司本年度经上海上会会计师事务所审计的净利润为112.8 万元，经沪江德勤会计师事务所按国际会计准则审计的净利润为9.4 万元，差异103.4 万元。 单位:万元 净资产(亏损) 按国际会计准则(或其他准则) 28,881.8 1、重估以外币为本位币之货币性资产、负债及固 定资产 -1,246.8 2、固定资产折旧政策差异 628.3 84.7 4、以前年度利息资本化差异 1,385 5、其他 78.7 按《企业会计准则》 28,480.5 ② 扣除非经常性损益项目和涉及金额 投资收益 518,893.82 处理固定资产净损益 681,139.12 增值税返还 332,350.00 涉及金额合计 1,532,382.94 净利润(净资产负数) 按国际会计准则(或其他准则) 9.4 1、重估以外币为本位币之货币性资产、负债及固 定资产 - 2、固定资产折旧政策差异 4、以前年度利息资本化差异 - 5、其他 18.7 按《企业会计准则》 112.8 ② 扣除非经常性损益项目和涉及金额 投资收益 处理固定资产净损益 增值税返还 涉及金额合计 （二）截止报告期公司近三年主要会计数据和财务指标 项目 单位 2001年 2000年 1999 年 1、主营业务收入 万元 32,311.77 41,430.44 2、净利润 万元 112.82 619.22 3、总资产 万元 56,456.16 53,244.37 4、股东权益（不含少数股东权益） 万元 28,480.48 28,364.15 5、每股收益（摊薄） 元/股 0.007 0.037 6、每股收益（加权） 元/股 0.007 0.037 7、扣除非经常性损益的每股收益 元/股 -0.002 0.0375 8、每股净资产（摊薄） 元/股 1.70 1.70 9、调整后的每股净资产 元/股 1.60 1.60 10、每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 -0.12 0.12 11、净资产收益率（摊薄） % 0.40 2.18 12、净资产收益率（加权） % 0.40 2.18 13、扣除非经常性损益的加权 平均净资产收益率% -0.14 2.20 项目 1999 年 1、主营业务收入 27,825.45 2、净利润 524.99 3、总资产 52,408.35 4、股东权益（不含少数股东权益） 28,179.64 5、每股收益（摊薄） 0.0314 6、每股收益（加权） 0.0314 7、扣除非经常性损益的每股收益 0.03 8、每股净资产（摊薄） 1.69 9、调整后的每股净资产 1.60 10、每股经营活动产生的现金流量净额 0.19 11、净资产收益率（摊薄） 1.86 12、净资产收益率（加权） 1.86 13、扣除非经常性损益的加权 平均净资产收益率% 0.037 （三）利润分配表附表 报告期利 润净资产收益率（%） 每股收益（元） 摊薄 加权 摊薄 加权 主营业务利润 6.60 6.96 11.24 11.24 营业利润 -0.54 -0.58 -0.92 -0.92 净利润 0.40 0.42 0.67 0.67 扣除非经常性 损益后的净利润 -0.14 -0.14 -0.002 -0.002 （四） 股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 167,194,800 57,835,729.14 29,029,266.23 6,924,823.00 本期增加 0 0 52,050.15 5,650.05 本期减少 0 0 0 0 期末数 167,194,800 57,835,729.14 29,081,316.38 6,930,473.05 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 29,581,712.76 283,641,508.13 本期增加 1,111,213.30 101,163,263.45 本期减少 0 0 期末数 30,692,926.06 284,804,771.58 三、 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次增减(+,-) 本次变动后 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 85,194,800 -18,558,440 66,636,360 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 66,636,360 0 66,636,360 境外法人持有股份 18,558,440 -18,558,440 0 2、募集法人股份 27,000,000 0 27,000,00 3、境外法人持有股份 10,000,000 -10,000,000 0 未上市流通股份合计 122,194,800 -28,558,440 93,636,360 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 9,000,000 0 9,000,000 2、境内上市的外资股 36,000,000 +28,558,440 64,558,440 已上市流通股份合计 45,000,000 +28,558,440 73,558,440 三、股份总数 167,194,800 0 167,194,800 2、股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年本公司未发行过股票。 报告期内本公司没有送股，转增股本，配股，增发新股，吸收合并等情况，因此，股份总数并未发生变动。 报告期内本公司外资股28,558,440 股经中国证监会“证监公司字[2001]97号”文和上海市外资委“沪外资委批字（2001）第334 号”文批准，并经上海证券交易所安排自2001 年10 月31 日起在上海证券交易所上市流通。股本结构发生变化。 3、本公司内部职工股已于1994 年3 月上市交易。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数17,314 户，其中A 股股东8,309 名, B 股股东9,005名。 2、主要股东持股情况 股东名称 年末持股(单位：股) 持股比例 上海化纤(集团)有限公司 24,870,960 14.88 中信兴业信托投资公司 15,989,220 9.56 香港佳运集团有限公司 14,437,518 8.64 中国银行上海分行 12,309,480 7.36 上海市上投实业投资有限公司 11,949,480 7.15 上海新纺织经营开发有限公司 11,328,480 6.78 冠亚国际有限公司 5,000,000 2.99 上海爱建股份有限公司 3,261,870 1.95 上海嘉盛投资咨询有限公司 3,012,270 1.80 珍德塑胶有限公司 1,674,000 1.00 说明： （1）第一名与第六名股东存在关联关系，均为上海纺织控股（集团）公司控股企业。此外公司无法知晓前十名股东中其余八名股东之间是否存在关联关系。 （2）第三名与第七名股东为外资股东。 （3）截至本报告时，本公司原发起人法人股主要股东发生了股权划转： 2001 年11 月14 日和2001 年11 月21 日上海化学纤维（集团）有限公司以及上海新纺织经营开发有限公司的共同股东单位（集团母公司）--上海纺织控股（集团）公司与上海国际集团有限公司分别签署了《国有法人股股权划转协议》和《国有法人股股权托管协议》，将上海化学纤维（集团）有限公司和上海新纺织经营开发有限公司分别持有的上海联华合纤股份有限公司国有法人股合计28,588,440 股股权全部划转给上海国际集团有限公司，并在该国有法人股股权划转事宜获得国家有关部门批准生效之前将除处置权外所有权利委托上海国际集团有限公司行使。与此相关的信息本公司已分别于2001 年11 月17 日和11 月23 日在《上海证券报》和香港《文汇报》披露。目前上述划转正在国家有关部门审批过程中； 上海市上投实业投资有限公司将其所持有的本公司国有法人股9,519,480股全部有偿转让给上海国际集团有限公司，原与上海久事公司签订的本公司国有法人股有偿转让协议已撤消。与此相关的信息本公司已分别于2001 年11 月17 日、11 月23 日和2002 年2 月2 日在《上海证券报》和香港《文汇报》披露。目前上述转让正在国家有关部门审批过程中。 上述划转和转让批准生效后，上海国际集团有限公司将持有本公司国有法人股38,077,920 股，占总股份的22.77%，成为第一大股东； 上海市上投实业投资有限公司是上海国际集团有限公司的控股子公司； 中信兴业信托投资公司将其持有的本公司国有发起人法人股14279220 股全部有偿转让给北京创业园科技投资有限公司，原与大唐电信科技股份有限公司签订的本公司国有法人股有偿转让协议予以解除，该转让尚需经有关部门批准生效。与此相关的信息本公司已分别于2001 年1 月12 日和2002 年1 月5 日在《上海证券报》和香港《文汇报》披露； 香港佳运集团有限公司将其持有的本公司外资法人股中的1,000 万股有偿转让给冠亚国际有限公司，与此相关的信息本公司已于2001 年1 月10 日在《上海证券报》和香港《文汇报》披露； 3、公司实际控制人的基本情况 （1）原公司实际控制人的情况介绍 上海化学纤维（集团）有限公司，法定代表人郑伟康，1994 年12 月注册成立，注册资本人民币2.59 亿元。组织形式为国有独资公司，上海纺织控股（集团）公司持有其100%的股权。公司的经营范围为化学纤维及制品，化纤用浆粕，帘子线及布，钢材，有色金属，棉短线，合成纤维单体，合成纤维聚合物等。在报告期内对本公司仍有实际控制权。报告期内其所持股份未发生质押或冻结情况。 上海纺织控股（集团）公司，法定代表人朱匡宇，1995 年5 月注册成立，系由上海市纺织工业局、上海市纺织国有资产经营管理公司改制组建的国有独资授权经营公司，注册资本人民币64 亿元。公司的经营范围为市国资委授权范围内的国有资产经营与管理，产权经纪。 （2）现公司实际控制人的情况介绍 上海国际集团有限公司成立于2000 年4 月20 日，注册资本为人民币50 亿元，法定代表人周有道，组织形式为有限责任公司。公司股东的股权结构为上海市财政局持有66.7%的股权和上海市国有资产经营公司持有33.3%的股权。经营范围为经营国有资产和国有股权，开展投资业务、资本运作、资产管理和咨询服务、招标。 上海国有资产经营有限公司，法定代表人祝世寅，是经上海市人民政府批准于1999 年9 月24 日注册成立的国有独资有限责任公司，是跨行业、跨部门和跨所有制进行资本运作的综合性资产经营公司，注册资本人民币25 亿元。公司主要受政府委托进行资本运作，同时自主开展资产经营和产权交易经纪、财务顾问、投资咨询等相关中介服务。 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 (一)基本情况 1、现任董事、监事和高级管理人员持股及年度报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初/年末持股数 变动量 刘作亮 董事长 男 53 01.12.24-02.6.14 0 0 廖超然 副董事长 男 61 99.06.15-02.06.14 0 0 姜涌 副董事长 男 48 01.6.5 -02.6.14 0 0 张行 董事总经理女 41 01.12.24-02.6.14 0 0 杨铨谟 董事 男 71 99.6.15-02.6.14 0 0 贾春荣 董事 男 54 99.6.15-02.6.14 0 0 王兵 董事 男 33 01.6.5-02.6.14 0 0 刘涓 董事 女 40 01.6.5-02.6.14 0 0 宗德奎 董事 男 50 01.12.24-02.6.14 0 0 魏斌 董事 男 30 01.6.5-02.6.14 0 0 顾维骏 董事 男 65 99.6.15-02.6.14 0 0 王关根 监事长 男 55 99.6.15-02.6.14 0 0 姜爱华 副监事长 女 38 01.6.5-02.6.14 0 0 吴树楠 监事 男 49 99.6.15-02.6.14 0 0 谢瑶民 监事 女 56 99.6.15-02.6.14 0 0 曹茜 监事 女 44 99.6.15-02.6.14 0 0 王鹰 监事 男 50 99.6.15-02.6.14 0 0 黄世权 监事 男 50 01.6.5-02.6.14 0 0 金治平 监事 男 52 99.6.15-02.6.14 0 0 钱国邦 监事 男 49 99.6.15-02.6.14 0 0 徐欣 监事 男 52 99.6.15-02.6.14 0 0 须洪良 监事 男 36 99.6.15-02.6.14 0 0 瞿承康 副总经理 男 44 01.12.24-02.6.14 0 0 邵东亚 副总经理 男 28 01.12.24-02.6.14 0 0 冯颖明 董秘 男 30 01.12.24-02.6.14 0 0 赖宗仁 总会计师 男 60 99.6.15-02.6.14 1000 2700 姓名 职务 性别 年龄 增/减原因 刘作亮 董事长 男 53 原不持股 廖超然 副董事长 男 61 原不持股 姜涌 副董事长 男 48 原不持股 张行 董事总经理女 41 原不持股 杨铨谟 董事 男 71 原不持股 贾春荣 董事 男 54 原不持股 王兵 董事 男 33 原不持股 刘涓 董事 女 40 原不持股 宗德奎 董事 男 50 原不持股 魏斌 董事 男 30 原不持股 顾维骏 董事 男 65 原不持股 王关根 监事长 男 55 原不持股 姜爱华 副监事长 女 38 原不持股 吴树楠 监事 男 49 原不持股 谢瑶民 监事 女 56 原不持股 曹茜 监事 女 44 原不持股 王鹰 监事 男 50 原不持股 黄世权 监事 男 50 原不持股 金治平 监事 男 52 无变化 钱国邦 监事 男 49 无变化 徐欣 监事 男 52 无变化 须洪良 监事 男 36 无变化 瞿承康 副总经理 男 44 原不持股 邵东亚 副总经理 男 28 原不持股 冯颖明 董秘 男 30 原不持股 赖宗仁 总会计师 男 60 二级市场增 持、已锁定 说明：董事、监事在股东单位任职情况： （1） 副董事长廖超然任香港佳运集团有限公司总裁； （2） 董事杨铨谟任上海爱建股份有限公司执行董事、总经理顾问； （3） 董事贾春荣任上海市上投投资管理公司副总经理； （4） 董事刘涓任中国银行上海市分行业务部副经理； （5） 监事长王关根任上海纺织发展总公司副总经理； （6） 监事吴树楠任上海爱建股份有限公司审计部经理； （7） 监事曹茜在中国银行上海市分行资产保全处任职； （8） 监事王鹰任上海市上投投资管理公司业务三部副经理； （9） 监事黄世权任香港佳运集团有限公司财务经理。 2、年度报酬情况 上述人员中除赖宗仁、金治平、钱国邦、徐欣、须洪良在本公司领取报酬外，其余人员都不在本公司领取报酬（新任总经理、副总经理和董秘尚未开始在公司领取报酬），均在股东单位或其关联单位领取报酬。年度报酬总额为18.7 万元，其中领取年度报酬2-3 万元1 人，3-4 万元3 人，4 万元以上1 人（原总经理钱大栋、副总经理Rocky Lin、毛佩麟于2001 年12 月离职，原董秘李寿南于2001 年9 月退休，任职期间共领取报酬47 万元，其中30 万元1 人，4-8 万元3 人）。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及原因。 因大股东股权变动，董事李克让、郑伟康、钱大栋已辞去董事职务，钱大栋不再担任总经理职务，Rocky Lin、毛佩麟不再担任副总经理职务，李寿南不再担任董秘，于2001 年9 月退休。经2001 年12 月24 日召开的公司2001 年临时股东大会选举通过，刘作亮、张行和宗德奎当选董事。2001 年12 月24 日召开的公司三届十次董事会决议聘任张行为公司总经理，瞿承康、邵东亚为公司副总经理，冯颖明为董秘。 （二）公司员工的数量、专业构成、专业教育程度及退休职工人数情况 至2001 年12 月31 日，公司拥有员工576 人，其中生产人员501 人，技术人员27 人，销售人员13 人，财务人员4 人，行政人员18 人，其他13 人,生产管理人员中具有高级技术职称的有6 人，中级技术职称的有23 人，初级技术职称的有18 人。公司现有退休职工53 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，加强信息披露工作。公司目前正按照《上市公司治理准则》研究修改《公司章程》，着手起草制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《财务、会计管理和内控制度》和《信息披露管理办法》等。 1、股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利；能够严格按照股东大会规范意见的要求召开股东大会，并有律师见证。关联交易公平合理，关联股东在表决时回避。 2、控股股东与公司：控股股东通过股东大会依法行使表决权，没有直接或间接干预公司决策和生产经营活动。公司在业务、人员、资产、机构和财务方面均独立于控股股东。 3、董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，董事会的人数及人员符合要求。公司董事了解董事的权利、义务和责任。公司目前正在抓紧确定独立董事人选，建立独立董事制度和董事会专门委员会，进一步完善董事选聘程序。 4、监事和监事会：公司监事会的人数及人员符合有关要求，公司监事认真履行职责，对公司财务及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和公司高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开透明，符合法律、法规的规定。 6、相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工及其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、正确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得，及时披露大股东及实际控制人的资料和股份变化情况。 （二）独立董事履行职责 公司董事会根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，正积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，在2002 年6 月30日前按照有关规定建立独立董事制度。 六、股东大会情况简介 2001 年本公司共召开股东大会2 次，股东大会的通知、召集、召开、决议及信息披露的情况如下： （一）本公司2001 年4 月20 日在《上海证券报》和香港《文汇报》上刊登关于召开2000 年度股东大会的通知及会议议题。该次股东大会于2001 年6 月1日下午1:30 在上海新东纺大酒店举行。出席会议的股东(或股东代理人) 97人，代表股份115,418,273 股，占公司股本总额的69.03%（其中B 股股东代表31 人，代表股份842436 股，占公司总股份0.5%），符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会审议并以逐项记名投票的表决方式通过如下决议： 1、审议通过了董事会工作报告； 2、审议通过了监事会工作报告； 3、审议通过了公司2000 年度财务决算； 4、审议通过了公司2000 年度利润分配方案； 根据孰低原则，可供股东分配的利润为436.30 万元,每10 股分现金红利0.26 元； 5、审议通过了关于续聘上海上会会计师事务所和沪江德勤会计师事务所为公司 审计的会计师事务所的议案； 6、审议通过了董事变更的议案，选举姜涌先生、王兵先生、魏斌先生和刘涓女 士为公司董事； 7、审议通过了监事变更的议案，选举姜爱华女士和黄世权先生为公司监事； 8、审议通过了公司2000 年度报告及摘要； 9、审议通过了关于修改公司章程有关条款的议案； 10、审议通过向中国证监会申请香港佳运集团有限公司所持有我公司外资发起 人股上市流通； 11、审议通过向中国证监会申请冠亚国际有限公司所持有我公司外资股上市流通。 国耀律师事务所吕国耀律师与会见证，并出具了《法律意见书》。 本次股东大会决议于2001 年6 月5 日刊登在《上海证券报》和香港《文汇报》上。 （二）本公司2001 年11 月23 日在《上海证券报》和香港《文汇报》上刊登关于召开2001 年度临时股东大会的通知及会议议题。该次临时股东大会于2001 年12 月24 日下午1:00 在上海新东纺大酒店举行。出席会议的股东(或股东代理人)127 人，代表股份105746505 股，占公司股本总额的63.25 %（其中B股股东代表31 人，代表股份21161704 股，占公司总股份12.66 %），符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会审议并以逐项记名投票的表决方式通过如下决议： 1、审议通过修改公司章程； 2、同意李克让先生、郑伟康先生和钱大栋先生辞去董事的职务； 3、选举刘作亮先生、张行女士和宗德奎先生担任公司董事。 国耀律师事务所吕国耀律师与会见证，并出具了《法律意见书》。 本次临时股东大会决议于2001 年12 月26 日刊登在《上海证券报》和香港《文汇报》上。 七、董事会报告 （一）公司主营业务范围及经营情况 公司以化纤生产为主业，经营范围包括生产聚酯切片、合成纤维及深加工产品等。公司拥有从聚合、纺丝到织物制造的一条龙生产线。从2001 年1 月份以来，产品销售进入了继1996、1998 年之后的又一个低谷时期，市场相当低迷。尽管如此，2001 年，我们还是生产了切片14600 吨，涤纶纤维14100 吨，坯布720 万米。公司实现主营业务收入3.23 亿元，主营业务利润1878 万元。其中母公司化纤业务收入2.07 亿元，成本1.91 亿元，利润1575 万元，毛利率7.73%；子公司贸易业务收入1.19 亿元，成本1.16 亿元，利润304 万元，毛利率2.52%。 我们所做的工作有： 1 、把新产品开发当作全年工作的重头戏，作为压倒一切的中心任务来抓。为根据实际工作的需要，成立了新产品开发室，划拨了新产品开发专项基金，制定了开发目标，明确了方向，落实了责任，同时,还健全了新产品开发激励机制。从“思想、组织、领导、经费、措施、人员、奖励”上做到了七到位，为新产品开发铺平了道路，先后组织开发出了DTY 超细旦丝，FDY 细旦丝，X 系列军工丝，雪绒缎、羽绒缎、联华缎、“3010”等织物产品投放市场。 2 、坚持市场的导向作用，在“变”字上动脑筋，一切围着市场转，积极拓展市场。今年上半年，我们根据市场的变化，大规模压缩常规产品产量，及时组织力量生产市场需求的产品，不仅细旦、超细旦有大幅度增加，而且色丝的产量比去年同期有了较大幅度的增长。 3、练好内功，提高操作人员的技术素质和操作技能，适应市场需求。 4、挖掘潜力，节支增效，在“降”字上做文章。今年，在产品大幅度降价的情况下，我们紧紧抓住原材料、物料消耗这个大头，把原材料、物料消耗作为降低成本的第一关，把各种费用的控制作为节支的切入点，发挥了考核的经济杠杆作用。全年在机物料、配件费用、财务、办公、电话费用都比去年同期有了较大幅度的下降。 5、抓住根本，强化管理，注重信誉，在“质”字上下功夫。在抓好内部质量的同时，不断改善外部服务环境，努力提高服务质量。 （1）为确保ISO9002 质量体系认证的有效运行，今年，我们先后三次组织内审，对查出的不合格项实施了限期整顿，重点整改，明确责任，落实专人的办法进行了纠正。在ISO9002 质量体系认证复审合格的基础上，制定和实施了产品制造过程质量控制点网络图，制定了巡回检查制度，实施了质量跟踪，严格了质量过程控制，对生产工艺实施了重点控制，层层把关。 （2）在抓内部质量的同时，不断改善外部服务环境，努力提高服务质量，坚持了一切为用户，一切服务于用户，一切以用户的需求为根本出发点的服务理念。主动上门服务，主动替用户着想，主动为用户分忧解难。进一步密切了与用户之间的关系。 （二）公司控股子公司的经营情况及业绩 投资单位名称 投资期限 投资金额 生产经营情况 上海联海房产有限公司 15年 480万美元 所建造”联华大厦”已 结构封顶,目前尚未销 上海联源经贸发展 10年 450万人民币2001 年总利润10.9 万元, 有限公司 净利润9.2 万元 投资单位名称 占注册资本比例% 上海联海房产有限公司 60% 上海联源经贸发展 90% 有限公司 （三）主要供应商及客户情况 公司在本年度向前五名主要供应商采购原、材料7810 万元，占公司原、材料年度采购总额的39.2%；公司在本年度向前五名主要客户销售产品7343 万元，占公司产品年度销售总额的22.72% 。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 化纤行业的供求不平衡现象在2001 年并未改善，产品价格呆滞、市场低迷，企业经营面临压力与困难。为缓解市场不景气对企业毛利的严重侵蚀，公司采取了以下措施： 1、调整产品结构，压缩滞销产品，开发、增产市场适销、看好的新型产品。 2、织技能培训，通过改善、提高操作人员技术素质和操作技能来提升产品品质。 3、节支增效，严格控制原料、物料的消耗，想方设法降低成本。 4、强化管理，公司积极推行成本战略、质量管理，努力建立一个高效的管理体系。 5、积极开展资产、资本运作，改善、优化公司的资产结构。 （五）公司投资情况 在报告年度内本公司没有募集资金，也无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。 （六）公司财务状况 项目 2001年 2000年 增减幅 度 总资产 564,561,561.35 532,443,670.41 6.03% 长期负债 0 0 ---- 股东权益 284,804,771.58 283,641,508.13 0.41% 主营业务利润 18,785,716.15 26,335,215.56 -28.67% 净利润 1,128,163.45 6,192,170.82 -81.78% 变动原因： 1、总资产增加主要是流动资产增加，即因预购原料等增加了预付货款及存货增加。 2、股东权益增加主要是本年净利润所致。 3、主营业务利润因市场疲软，产品销量及价格大幅下降导致下降。 4、由于主营业务利润下降导致净利润下降。 （七）环境、政策发生变化对公司产生的影响 2002 年是我国入世第一年，根据规则，我国的进口关税将逐步降低。按我国关税减让表，2002 年与2001 年相比，化纤长丝及纱线减让4.2-7 个百分点，减让幅度较大，同时聚酯切片、涤纶取消配额许可证管理，改为自动进口许可管理，因此我国化纤业将会面临较大的市场竞争压力。对此，我们应对入世后的机遇和挑战有个正确认识，必须树立辨证的机遇观，既要看到有利的一面，如加入世贸后，化纤原料、长丝及织物的进口关税进一步下降，在一定程度上有利于化纤原料的选用和采购，生产成本的下降，发展信心的增强；但更要看到机遇是潜在的，挑战是现实的，短时期内将会面临更多的竞争压力，甚至是强劲的冲击。因此，企业必须要增强忧患意识，调整心理预期，化几年时间从技术、规模、档次、人员结构、销售环境上来一个根本的转变。加快技术创新、技术改造、知识创新和管理创新的步伐，加快智力资源的开发，以提高产品竞争力、扩大市场占有率。 （九）新年度的业务发展计划 1、按照重组要求，加快企业转型，剥离不良资产，提高经济效益。 2、化纤生产和销售： （1）强化管理 与国内、外同类企业相比，公司不但在规模上有相当大的差距，在管理上也亟需进一步提高。2002 年要做的工作很多，重点是整合现有资源，提升核心竞争力；继续调整产品结构，突出适应市场和科技含量高两大要素；树立成本战略、质量管理、产品营销与概念营销、考核与激励并重等观念；理顺经营环节，建立监控机制，严格控制成本与财务风险，强化管理体系。 惟有强化管理，提升产品品质与档次，控制并降低成本，改善公司结构和产品结构，公司才有可能在激烈的市场竞争中生存下去，才有可能发展壮大。 （2）策略和措施 ①将产品重点放在相对稳定、附加值高的产品拓展上。适当开发产业用，军转民，出口或进口加工新产品。 ②质量精益求精，加强生产过程中的工艺、设备、操作、检验等各道环节的检查。 ③进一步降本增效。 ④结合实际情况，进一步搞好公司内部治理结构，精简机构，人员，提高工作效率。 ⑤完善规章制度。 （十）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2001 年4 月18 日公司三届六次董事会在上海举行，应到董事11 人，实到董事和董事授权代表11 名。公司监事长和公司高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了《2000 年度董事会工作报告》、《2000 年度总经理工作报告》、《公司2000 年度财务情况报告》、《公司2000 年年度报告》及摘要、《公司2000 年度利润分配预案和2001 年度利润分配政策》( 根据孰低分配原则，可供分配的利润为436.30 万元，建议每10 股分现金红利0.26 元) 、《董事变更的议案》、《续聘为公司审计的会计师事务所的议案》、《关于修改公司章程有关条款的议案》和公司2000 年度股东大会于2001 年6 月1 日召开的决议。该决议已于2001 年4 月20 日在《上海证券报》和香港《文汇报》上刊登。 （2）2001 年6 月1 日公司三届七次董事会议在上海新东方酒店召开，应到董事11 人，实到董事和董事授权代表11 名。公司监事长和公司高级管理人员列席了会议。会议以举手表决方式选举姜涌先生为公司副董事长。该决议刊登在2001 年6 月5 日《上海证券报》和香港《文汇报》上。 （3）2001 年8 月3 日公司三届八次董事会议在上海召开，应到董事11人，实到董事和董事授权代表11 名。公司监事会成员及公司高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了《公司2001 年度中期报告》及摘要、《公司2001年中期不进行利润分配和也不转增股本的报告》和审议通过了《计提固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款减值准备内部控制制度的议案》。该决议刊登在2001 年8 月4 日《上海证券报》和香港《文汇报》上。 （4）2001 年11 月21 日公司三届九次董事会议在上海海仑宾馆4 楼会议室举行,应到董事11 人,实到董事和董事授权代表11 名。公司监事会成员、公司高级管理人员和相关人员列席了会议。会议审议并通过了《修改公司章程的议案》、《更换董事的提案》和公司2001 年度第一次临时股东大会于2001 年12 月24 日在上海举行。该决议刊登在2001 年11 月23 日《上海证券报》和香港《文汇报》上。 （5）2001 年12 月24 日公司三届十次董事会议在上海新东方大酒店会议室举行,应到董事11 人,实到董事和董事授权代表11 名。公司监事会成员、公司高级管理人员和相关人员列席了会议。会议决议如下：选举刘作亮先生为董事长；免去钱大栋先生总经理职务、Rocky Lin 副总经理职务、毛佩麟副总经理职务和李寿南先生董秘职务；聘任张行女士为公司总经理、瞿承康先生、邵东亚先生为公司副总经理、冯颖明先生为董秘。该决议刊登在2001 年12 月26 日《上海证券报》和香港《文汇报》上。 2 、董事会对股东大会决议的执行情况(包括董事会对股东大会授权事项的执行情况) 根据孰低分配原则，经2000 年度股东大会会议决定，公司2000 年度分现金红利每10 股人民币0.26 元。该决议已于2001 年7 月实施。 （十一）本次利润分配预案及公司2002 年度利润分配政策 1、按中国注册会计师独立审计准则审计报告 单位：万元 年初未分配利润 2958.17 加：2001 年度净利润 112.82 减：提取法定公积金10% 1.13 提取法定公益金5% 0.57 本年度可供股东分配的利润 3069.29 按国际会计准则审计报告 年初未分配利润 -5.7 加：2001 年度净利润 9.4 减：提取法定公积金10% 1.1 提取法定公益金5% 0.6 本年度可供股东分配的利润 2.0 根据中国证监会孰低原则，按国际会计准则审计报告的可供股东分配的利润为2.0 万元。公司2001 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 2、公司2002 年度利润分配政策 根据中国证监会的有关规定及公司经营情况预测，预计公司2002 年度利润分配预案为：年末分配一次，公司2002 年度实现的净利润及2001 年度未分配的利润合并用于2002 年度股利分配的比例为20%—30%，分配的形式为派发现金股息。预计公司2002 年度不进行资本公积金转增股本。 公司董事会保留根据公司实际情况对上述分配政策进行调整的权利。 （十二）其它报告事项 公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和香港《文汇报》。 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开三次监事会会议。 1、2001 年4 月17 日在上海召开了公司三届四次监事会议，应到监事11人，实到监事11 名。审议通过了2000 年度监事会工作报告、公司2000 年度报告及报告摘要和监事变更报告。该决议刊登在2001 年4 月20 日《上海证券报》和香港《文汇报》上。 2、2001 年6 月1 日公司三届五次监事会议在上海新东方大酒店会议室召开，应到监事11 人，实到监事10 名。会议以举手表决方式选举姜爱华女士为公司副监事长。该决议刊登在2001 年6 月5 日《上海证券报》和香港《文汇报》上。 3、2001 年8 月3 日公司三届六次监事会议在上海纺织发展总公司会议室召开，应到监事11 人，实到监事7 名。会议审议通过《公司2001 年中期报告》及摘要、《公司2001 年中期不进行利润分配和资本公积金转赠股本》和《计提固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款减值准备内部控制制度的议案》。该决议刊登在2001 年8 月4 日《上海证券报》和香港《文汇报》上。 （二）报告期内公司监事会监管工作情况 报告期内，监事会按照《公司法》及公司章程的规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度进行了有效的监督，认真履行了监事会的职责。监事会认为： 1、报告期内公司董事会和经理班子确实履行了股东大会的各项决议，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。公司内部建立了较健全的控制制度，公司董事、经理执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、上海上会会计师事务所和沪江德勤会计师事务所为公司审计所出具的审计报告正确地、真实地反映了公司2001 年度的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司未发生收购、出售资产、内幕交易和损害股东利益以及造成公司资产流失的现象。5、关联交易公平，无损害上市公司利益。 九、重要事项 1、本报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司董事、高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况。 3、本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 4、报告期内公司无重大关联交易事项。 5、公司重大合同及其履行情况 （1）报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产事项。 （2）报告期内，本公司控股股东与上海国际集团有限公司签署了《国有法人股股权划转协议》和《国有法人股股权托管协议》，在该国有法人股股权划转事宜获得国家有关部门批准生效之前将除处置权外所有权利委托上海国际集团有限公司行使。 （3）重大担保事项： 截止报告期末，公司对外担保人民币共12,400 万元，美元300 万元，明细 如下： 单位：万元 序号 被担保单位 担保金额 截止期 备注 1 上海国嘉实业股份有限公司 2,500.00 2002.02.14 对等担保 2 上海国嘉实业股份有限公司 700.00 2002.03.28 对等担保 3 上海国嘉实业股份有限公司 1,300.00 2002.07.12 对等担保 4 上海联源经贸发展有限公司 200.00 2002.06.18 对等担保 5 上海联源经贸发展有限公司* 200.00 2002.06.18 对等担保 6 上海太平国际货柜有限公司* 美金 300.00 2002.07.19 对等担保 7 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 1,500.00 2002.08.26 对等担保 8 中国浦发机械工业股份有限公司 2,000.00 2002.03.25 对等担保 9 中国浦发机械工业股份有限公司 2,000.00 2002.04.25 对等担保 10 中国浦发机械工业股份有限公司 1,000.00 2002.05.24 对等担保 11 中国华源集团有限公司 1,000.00 2002.03.17 对等担保 *上海联源经贸发展有限公司为公司的控股子公司 6、聘任会计师事务所情况：2001 年公司续聘上海上会会计师事务所和沪江德勤会计师事务所为公司审计的会计师事务所.公司最近二年支付给会计师事务所的报酬如下： 2001年 2000年 上海上会会计师事务所 13万元 12万元 沪江德勤会计师事务所 34万元 31万元 合计 47万元 43万元 * 以上费用系为公司年度审计费用，此外并无其他费用。 7、报告期内本公司未更改名称及股票名称。 8、本公司及持股5％以上股东未在指定报纸和网站上刊登过承诺事项。 9、资产负债表日后事项 （1）公司于2002 年1 月与上海卢湾财政投资公司共同投资设立“上海联华化纤有限公司”，注册资本5,000 万元人民币，其中公司以经评估后的实物作价4,000 万元出资，占80%的股份；上海卢湾财政投资公司以现金1,000 万元出资，占20%的股份。经营期限二十年。有限公司的经营范围是：生产销售聚酯切片,各类不同品种的合成纤维及其深加工产品，即现上海联华合纤股份有限公司的化纤主营业务范围。2002 年2 月公司决定以机器设备对上海联华化纤有限公司再增加投资人民币5,000 万元。增资后的其注册资本为人民币10,000 万元，其中公司占90%的股份，上海卢湾财政投资公司占10%的股份。至报告日，增资事项尚在办理之中。 （2）龙元建设集团股份有限公司根据上海仲裁委员会1999 沪裁(经) 字第252 号裁决书，于2001 年5 月向上海市第二中级人民法院申请强制拍卖上海联海房产有限公司的联华大厦，其欠款及罚息总额为人民币32,598,245 元。2002 年3 月4 日，经双方友好协商，达成和解协议: 上海联海房产有限公司在2002 年3 月6 日前向龙元建设集团股份有限公司支付人民币1500 万，其同意在收到上述款项后即停止对联华大厦的拍卖，并解除对联华大厦50%建筑面积的保全；上海联海房产有限公司应于2002 年9 月6 日前归还余款，届时龙元建设集团股份有限公司将解除对联华大厦剩余50%建筑面积的保全。2002 年3 月，公司向上海国际集团有限公司借款1500 万，并支付给龙元建设集团股份有限公司，联华大厦50%建筑面积的保全已被解除。 （3）上海联华合纤股份有限公司于2002 年3 月接到上海市第一中级人民法院（2002）沪一中民三（商）初字第121 号应诉通知书，上海银行淮海支行起诉上海国嘉实业股份有限公司，要求其归还2002 年2 月28 日到期的2500 万元流动资金贷款及利息、罚息253674.28 元。本公司作为第二被告需履行连带责任。此外，本公司还为上海国嘉实业股份有限公司合计2000 万元流动资金贷款提供担保，分别于2002 年3 月28 日到期700 万元、2002 年7 月12 日到期1300 万元（详见本公司2002 年3 月26 日在《上海证券报》上刊登的临2002-008 公告）。 （4）上海联华合纤股份有限公司于2002 年3 月接到上海市第二中级人民法院2002 沪二中民三（商）初字第98 号应诉通知书，上海浦东发展银行杨浦支行因上海国嘉实业股份有限公司没有在规定结息日——2002 年3 月20 日履行付息义务，所以根据借款合同的约定提前到期（原应于2002 年3 月28 日到期）其700 万元贷款并提起诉讼，要求其归还700 万元贷款、107415 元利息及相应罚息。本公司作为第二被告需履行连带清偿责任（详见本公司2003 年3 月30日在《上海证券报》上刊登的临2002-009 公告）。 十、审计报告 上会师报字(2002)第510 号上海联华合纤股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及2001 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会中国注册会计师 会计师事务所有限公司 高劬 张国文 中国上海二ＯＯ二年四月十七日 一、公司简介 本公司系于1992 年4 月30 日经上海市经济委员会沪经企(92)292 号文批准, 采用公开募集方式由中外合资经营企业改制成立的股份有限公司，公司股票在上海证券交易所上市，上市日期：A 股为1992 年10 月13 日、B 股为1993 年9 月28 日。公司属纺织行业，主要经营范围包括：生产销售聚酯切片、合成纤维及深加工产品。其主要产品包括：涤纶长丝、超细纤维、仿真丝织物以及聚酯切片。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记帐本位币人民币元。 4、记帐原则和计价基础 以权责发生制为记帐原则, 以实际成本为计价基础。 5、外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用当日人民币市场中间汇价折合人民币记帐，外币的银行存款、银行借款、债权、债务的期末余额按期末人民币市场中间汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。(美元、日元、港元之外的外币先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币中间汇价折合人民币) 6、现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短(从购买日起, 三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。 7、坏帐核算方法 (1)坏帐的确认标准： a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后, 确实不能收回的应收帐款。 b、因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，经批准后，作为坏帐损失，并冲销坏帐准备。 (2)坏帐损失核算采用备抵法。 本公司根据应收款项(包括应收帐款和其他应收款)的余额采用帐龄分析法计提坏帐准备。鉴于本公司管理有序，应收款项回收良好，且坏帐可能性不大，故坏帐准备按下列比例计提： 帐龄 计提比例 一年以内 3‰ 一～二年 5％ 二～三年 6％ 三～四年 8％ 四～五年 10％ 五年以上 20％ 8、存货核算方法 存货包括：在途物资、原材料、在产品、产成品、委托加工物资、开发成本。 (1)取得存货时按实际成本计价；发出存货时按先进先出法计价；低值易耗品采用一次摊销法核算。 (2)存货跌价准备计提方法: 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。 (1)短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 (2)短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 (3)期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资的计价和收益确认方法 ① 计价 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按其初始投资成本入帐，即投资时实际支付的全部价款，扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利。 ② 收益确认方法 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 (2)长期债权投资计价和收益确认方法按其初始投资成本，即取得时支付的全部价款（包括现金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按票面价值与票面利率按期确认利息收入。 (3)长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券存续期间内,于确认相关债券利息收入时,按直线法摊销。 (4)长期投资减值准备的确认标准和计提方法采用逐项计提的方法。 长期债券投资及股票投资按成本与市价孰低计提减值准备。长期股权投资根据被投资单位经营状况，可能会出现恶化并导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复，则根据估计可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。 11、固定资产及折旧 (1)固定资产标准为： ①使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 ②单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产计价：按实际成本计价。 (3)折旧方法：按外商投资企业财务制度的有关规定确定使用年限和残值率，采用个别折旧率，按直线法计算折旧。 (4)固定资产分类及折旧年限 类别 折旧年限 折旧率 残值率 房屋建筑物 20年 4.5％ 10％ 机器设备 10年-15年 6％-9％ 10％ 运输设备 5年 18％ 10％ 其他设备 5年 18％ 10％ (5)固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，交付使用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本, 交付使用后, 计入当期财务费用。在建工程于交付使用之时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 13、借款费用资本化的核算方法 (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间按照《企业会计准则---借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化金额的计算方法 按照《企业会计准则—借款费用》相关方法计算。 14、开办费、长期待摊费用摊销方法：在规定年限内平均摊销。 开办费待企业在开始生产经营当月起一次计入当月的损益，长期待摊费用在以下受益期 限内平均摊销： 类别 摊销年限 二期筹建费 15 年 15、收入确认原则： 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下（即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定），将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下情况确认和计量： (1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 16、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 17、主要会计政策、会计估计变更的说明本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行新的《企业会计制度》，并相应改变以下会计政策： (1)开办费原按五年期限平均摊销，现采用企业在开始生产经营当月一次计入当月的损益； (2)期末固定资产原按账面净值（即原值减去累计折旧后）计价，现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； (3)期末在建工程原按实际发生的购建成本计价，现改为按在建工程与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于购建成本的差额，计提在建工程减值准备； (4)期末无形资产原按账面净值（即原值减去摊销后）计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； (5)对非货币性交易由原换入资产以公允价值入账改按换出资产账面价值与相关税费之和入账，并相应调整了有关的收益确认方法。 本期公司未计提减值准备，亦未进行追溯调整。 18、合并会计报表的编制方法：按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 三、主要税项 1、流转税：增值税税率17％。 营业税税率3％、5％。 2、所得税：根据沪税外分(1993)317 号文企业所得税按应纳税所得额的15％征收。 该税收政策执行至2001 年12 月31 日。 四、控股子公司及合营企业情况表 公司名称 注册资本 经营范围 上海联海房产有限公司 800万美元 在受让地块内从事房产开发经营 上海联源经贸发展有限公司 500万元 国际贸易、转口贸易保税区企业 间贸易 公司名称 母公司投 所占比 是否合 资额 例 并 上海联海房产有限公司 480万美 元 60％ 是 上海联源经贸发展有限公司 450万元 90％ 是 五、会计报表项目附注(单位：人民币元) 1、货币资金 期末数 期初数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 现金 - - 28,430.46 - - 小计 - - 28,430.46 - - 银行存款 人民币 - - 14,175,187.66 - - 美元 127.77 8.2766 1,057.50 14,811.73 8.28 HKD 6,594.85 1.0606 6,994.50 6,565.73 1.06 DEM - - - 363.79 3.99 1,450.98 小计 - - 14,183,239.66 - - 其他货币资金 - - 12,460.51 - - 小计 - - 12,460.51 - - 合计 - - 14,224,130.63 - - 项目 人民币金额 现金 23,302.31 小计 23,302.31 银行存款 人民币 25,735,635.02 美元 122,612.90 HKD 6,963.61 DEM 小计 25.866,662.51 其他货币资 2,022,853.11 小计 2,022,853.11 合计 27,912,817.93 2、短期投资 账面价值 项目 期末数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股票投资 16,880.00 - 16,880.00 新股还未上市 合计 16,880.00 - 16,880.00 新股还未上市 项目 期初数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股票投资 465,920.00 - 465,920.00 667,640.00 合计 465,920.00 - 465,920.00 667,640.00 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 600,000.00 2,637,847.15 商业承兑汇票 2,932,054.61 2,312,541.69 合计 3,532,054.61 4,950,388.84 4、应收账款 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 1 年以内 5,840,716.37 67.77 17,522.15 5,823,194.22 1－2 年 181,416.41 2.10 9,070.82 172,345.59 2－3 年 2,025,987.43 23.51 121,559.25 1,904,428.18 3－4 年 481,664.27 5.59 38,533.14 443,131.13 4－5 年 14,886.80 0.17 1,488.68 13,398.12 5 年以上 74,307.85 0.86 14,861.57 59,446.28 合计 8,618,979.13 100.00 203,035.61 8,415,943.52 坏账准备计提比例 1 年以内 0.3% 1－2 年 5% 2－3 年 6% 3－4 年 8% 4－5 年 10% 5 年以上 20% 合计 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 1 年以内 3,626,657.23 57.54 10,879.97 3,615,777.26 1－2 年 2,056,358.57 32.62 102,817.93 1,953,540.64 2－3 年530,486.27 8.42 31,829.18 498,657.09 3－4 年 14,886.80 0.24 1,190.94 13,695.86 4－5 年 74,307.85 1.18 7,430.79 66,877.06 5 年以上 - - - - 合计 6,302,696.72 100 154,148.81 6,148,547.91 坏账准备计提比例 1 年以内 0.3% 1－2 年 5% 2－3 6% 3－4 年 8% 4－5 年 10% 5 年以上 20% 合计 公司对应收账款管理有效，一年内坏账计提比例0.3%，故远低于5%。 应收账款中无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数期初数 金额比例(%) 金额比例(%) 应收账款前五名合计5,526,591.78 64.12 4,279,029.20 67.89 5、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备 金账面价值 1 年以内 11,159,570.70 66.17 33,478.71 11,126,091.99 1－2 年 2,886,560.85 17.11 144,328.04 2,742,232.81 2－3 年 1,327,001.40 7.87 79,620.08 1,247,381.32 3－4 年 748,363.94 4.43 59,869.12 688,494.82 4－5 年 49,934.75 0.30 4,993.48 44,941.27 5 年以上 694,457.09 4.12 138,891.42 555,565.67 合计 16,865,888.73 100.00 461,180.85 16,404,707.88 1 年以内 坏账准备计提比例 1－2 年 0.3% 2－3 年 5% 3－4 年 6% 4－5 年 8% 5 年以上 10% 合计 20% 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备 金账面价值 1 年以内 4,786,115.19 57.95 14,358.35 4,771,756.84 1－2 年 1,724,214.72 20.88 86,210.74 1,638,003.98 2－3 年 1,004,332.11 12.16 60,259.93 944,072.18 3－4 年 49,934.75 0.60 3,994.78 45,939.97 4－5 年 127,500.00 1.54 12,750.00 114,750.00 5 年以上 567,457.09 6.87 113,491.42 453,965.67 合计 8,259,553.86 100.00 291,065.22 7,968,488.64 坏账准备计提比例 1 年以内 0.3% 1－2 年 5% 2－3 年 6% 3－4 年 8% 4－5 年 10% 5 年以上 20% 合计 (2)金额较大的其他应收款的性质或内容；(仅指原发生数) 性质及内容 期末金额 期初金额 代垫货款 8,316,333.83 - 应收回房款 2,500,000.00 3,700,000.00 暂借款 2,050,000.00 - 合计 12,866,333.83 3,700,000.00 公司对其他应收款管理有效，一年内坏账计提比例0.3%，故远低于5%。 其他应收款无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 15,602,154.86 92.51 6,188,609.25 74.93 6、预付账款 期末数 期初数 余额 比例(%) 余额 比例(%) 1 年以内 69,814,161.99 86.22 30,634,377.62 73.14 1－2 年 112,886.22 0.14 372,000.00 0.88 2－3 年 160,385.60 0.20 - - 3 年以上 10,880,430.00 13.44 10,880,430.00 25.98 合计 80,967,863.81 100.00 41,886,807.62 100.00 其中1 年以内预付给上海联诚化纤有限公司购买原料的款项4900 万元，年后合约已解除，款项已全额收回。 账龄在1-3 年以内的预付账款，均为未结清货款； 帐龄在3 年以上预付账款为子公司上海联海房产有限公司预付工程款，需待工程恢复施工后结算，其中，预付龙元集团建设股份有限公司第74 项目部10,620,000.00 元。 预付账款中无预付持公司5％(含5％)以上表决权股东的股东单位的款项。 7、存货 (1)账面价值 项目 期末数 金额 跌价准备 账面价值 在途物资 159,476.23 - 159,476.23 原材料 19,402,968.64 - 19,402,968.64 在产品 4,921,444.16 - 4,921,444.16 产成品 38,208,742.11 1,172,718.33 37,036,023.78 开发成本 132,928,328.70 - 132,928,328.70 委托加工物 资 4,744.13 - 4,744.13 合计 195,625,703.97 1,172,718.33 194,452,985.64 项目 期初数 金额 跌价准备 账面价值 在途物资 772,412.27 - 772,412.27 原材料 18,635,875.29 - 18,635,875.29 在产品 7,460,773.14 - 7,460,773.14 产成品 33,377,883.90 1,165,703.33 32,212,180.57 开发成本 132,928,328.70 - 132,928,328.70 委托加工物 资 - - - 合计 193,175,273.30 1,165,703.33 192,009,569.97 (2)跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 产成品 1,165,703.33 7,015.00 - 1,172,718.33 合计 1,165,703.33 7,015.00 - 1,172,718.33 (3)房地产开发业务： ①开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 联华大厦 1995年5月 2003年12月 2亿 132,928,328.70 项目名称 期初数 联华大厦 132,928,328.70 ②开发成本跌价准备金计提情况： 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注 132,928,328.70 - - 132,928,328.70 本公司的子公司－上海联海房产有限公司，系为建筑联华大厦的项目公司，至2001 年12 月31 日止联华大厦已结构封顶并停工待建，帐面开发成本余额132,928,328.70 元。为合理确定联华大厦可变现净值， 公司请上海光华会计师事务所对联华大厦目前进度下之现行价值予以评估, 根据沪光房字(2001)第0082 号评估报告之评估结果为：2001 年12 月31 日联华大厦综合建成率75.1%,房地产评估总现值为200,774,200.00 元,以此为依据，并经董事会确认，本公司期末开发成本不存在重大减值。 8、待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 大修费用 - 88,636.74 配件费用未摊销完 351,491.03 - 合计 351,491.03 88,636.74 9、固定资产、累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 61,912,858.44 1,034,783.00 570,394.20 62,377,247.24 机器设备 313,330,718.58 7,632,334.84 - 320,963,053.42 运输设备 4,005,678.29 189,500.00 245,696.51 3,949,481.78 其他设备 4,245,461.79 214,670.00 113,500.00 4,346,631.79 合计 383,494,717.10 9,071,287.84 929,590.71 391,636,414.23 累计折旧 房屋及建筑物 21,873,841.12 2,554,148.36 260,920.77 24,167,068.71 机器设备 127,204,658.50 13,823,023.20 - 141,027,681.70 运输设备 2,905,088.44 173,572.08 221,126.86 2,857,533.66 其他设备 1,622,193.37 497,192.64 - 2,119,386.01 合计 153,605,781.43 17,047,936.28 482,047.63 170,171,670.08 净值 229,888,935.67 221,464,744.15 10、固定资产减值准备 公司与上海国际集团有限公司签订《资产转让协议》，决定将织造类的多项设备转让给上海国际集团有限公司，转让价格以公司审计前的固定资产帐面价值与评估价值较高者来确认。公司未计提固定资产减值准备。 11、在建工程 (1)账面价值 类别 期末数 期初数 原值 0,242,239.27 6,058,913.36 减值准备 -- -- 账面价值 10,242,239.27 6,058,913.36 (2)增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 数 加弹机预付款 1,010,000.00 6,546,834.84 7,556,834.84 聚合车间改造 3,003,000.00 4,593,485.67 - 平牵车预付款 900,000.00 - - 其他自营工程 1,145,913.36 3,090,005.54 1,478,363.00 合计 6,058,913.36 14,230,326.05 9,035,197.84 工程名称 其他减少数 期末数 本期利息资本化率 加弹机预付款 - - - 聚合车间改造 - 7,596,485.67 - 平牵车预付款 - 900,000.00 - 其他自营工程 1,011,802.30 1,745,753.60 - 合计 1,011,802.30 10,242,239.27 - 12、无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面原值 109,150.03 - 账面净值 109,150.03 - (2)增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 车位使用权 - 118,000.00 - 8,849.97 109,150.03 合计 - 118,000.00 - 8,849.97 109,150.03 (3)其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 车位使用权 购买 118,000.00 8,849.97 109,150.03 9 年3 个月 合计 118,000.00 8,849.97 109,150.03 13、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 二期筹建款 8,504,084.35 5,327,157.32 - 581,478.96 联源经贸开办费 245,149.21 32,677.21 - 32,677.21 联海房产开办费 1,169,430.53 1,169,430.53 - - 联海房产公司费 用 8,433,516.61 8,433,516.61 - - 合计 18,352,180.70 14,962,781.67 - 614,156.17 项目 累计推销 期末数 剩余摊销年限 二期筹建款 3,758,405.99 4,745,678.36 8 年2 个月 联源经贸开办费 245,149.21 - 联海房产开办费 - 1,169,430.53 联海房产公司费 用 - 8,433,516.61 合计 4,003,555.20 14,348,625.50 14、短期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 担保借款 RMB - 163,000,000.00 RMB - 94,000,000.00 合计 163,000,000.00 94,000,000.00 15、应付票据 种类 期末数 期初数 期末已到期未偿还数 银行承汇汇票 6,559,038.00 1,700,000.00 无 商业承汇汇票 400,750.00 4,697,000.00 无 合计 6,959,788.00 6,397,000.00 16、应付账款 期末数 期初数 余额 45,901,678.35 48,717,670.01 其中：账龄超过3 年的余额 33,619,953.40 33,619,953.40 账龄超过3 年款项为上海联海房产有限公司欠付工程款。有关情况见资产负债表日后事项“1”。 无欠持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、预收账款 期末数 期初数 余额 12,272,610.06 15,768,293.50 其中：账龄超过1 年的余额 419,893.19 - 合计 12,272,610.06 15,768,293.50 账龄超过1 年的预收账款，为未结清货款。 无预收持5％(含5％)以上表决权股份的股东单位款项。 18、应付股利 投资人 期末数 期初数 上海新纺织经营开发公司 247,506.48 247,506.48 法人股 612,628.78 646,953.18 普通股股利 - 4,138,042.00 合计 860,135.26 5,032,501.66 19、应交税金 税种 法定利率 期末数 期初数 11 增值税 17% 3,877,059.11 -3,428,105.43 营业税 5% 125.00 125.00 个人所得税 21,195.20 314,680.26 企业所得税 15% 279,249.21 36,180.78 合计 4,177,628.52 -3,077,119.39 20、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 义务兵优待金 11,820.33 1.13 流转税0.3% 河道管理费 9,850.27 0.31 流转税0.25% 合计 21,670.60 1.44 21、其他应付款 期末数 期初数 余额 12,789,721.39 13,940,673.57 其中：账龄超过3 年的余额 8,427,690.22 8,427,690.22 其中帐龄超过3 年的余额为联海房产相关借款及利息。 无欠持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 金额较大的其他应付款应作如下披露： 性质及内容 期末数 期初数 宜兴市佰佳贸易有限公司 4,000,000.00 - 新元房产 5,296,732.64 5,276,816.32 22、一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 抵押借款 - 37,864,195.00 其中：外币借款 - USD950,000.00 8.2781 7,864,195.00 合计 - 37,864,195.00 23、股本 本期变动及说明： 期初数 本次变动增减(＋、－) 本期变动及说明： 配股 送构 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 95,194,800.00 - - - 其中：国家拥有股份 - - - 境了内法人持有股份 66,636,360.00 - - - 外资法人持有股份 28,558,440.00 - - - 2、募集法人股 27,000,000.00 - - - 尚未流通股份合计 122,194,800.00 - - - 二、已流通股份 1、境内上械娜嗣癖移胀ü伞?,000,000.00 - - - 2、境内上市外资股 36,000,000.00 - - - 已流通股份合计 45,000,000.00 - - - 三、股份总数 167,194,800.00 - - - 期末数 本期变动及说明： 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 -28,558,440.00 -28,558,440.00 66,636,360.00 其中：国家拥有股份 - - 境了内法人持有股份 - - 66,636,360.00 外资法人持有股份 -28,558,440.00 -28,558,440.00 2、募集法人股 - 27,000,000.00 尚未流通股份合计 -28,558,440.00 -28,558,440.00 93,636,360.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 - - 9,000,000.00 2、境内上市外资股 8,558,440.00 28,558,440.00 64,558,440.00 已流通股份合计 28,558,440.00 28,558,440.00 73,558,440.00 三、股份总数 - - 167,194,800.00 已经上海上会会计师事务所有限公司上会师报字(95)第343 号验资报告予以确认。 24、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 58,075,124.33 - - 58,075,124.33 外币资本折算差额 -239,395.19 - - -239,395.19 合计 57,835,729.14 - - 57,835,729.14 25、盈余公积 (1)本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 21,937,543.23 11,300.10 - 21,948,843.33 任意盈余公积 166,900.00 35,100.00 - 202,000.00 公益金 6,924,823.00 5,650.05 - 6,930,473.05 合计 29,029,266.23 52,050.15 - 29,081,316.38 (2)上期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 21,359,555.69 577,987.54 - 21,937,543.23 公益金 6,635,829.22 288,993.78 - 6,924,823.00 任意盈余公积 166,900.00 - - 166,900.00 合计 28,162,284.91 866,981.32 - 29,029,266.23 26、未分配利润 本期 上期 净利润 1,128,163.45 6,192,170.82 加：年初未分配利润 29,581,712.76 28,603,588.06 可供分配的利润 30,709,876.21 34,795,758.88 减：提取法定盈余公积 11,300.10 577,987.54 提取法定公益金 5,650.05 288,993.78 提取任意盈余公积 可供投资者分配的利润 30,692,926.06 33,928,777.56 减：应付优先股股利 应付普通股股利 4,347,064.80 年末未分配利润 30,692,926.06 29,581,712.76 根据公司第三届董事会第十二次会议决定，对2001 年度实现的净利润提取10％法定盈余公积金，5％法定公益金后，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 27、主营业务收入及主营业务成本 (1) 不同行业经营业务的主营业务收入主营业务成本情况： 行业 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 工业企业 207,159,795.72 191,412,672.90 281,017,973.27 商品流通企业 119,230,143.52 116,191,550.19 144,029,083.38 公司间行业间相互抵减 -3,272,285.64 -3,272,285.64 -10,835,295.13 合计 323,117,653.60 304,331,937.45 414,211,761.52 行业 主营业务成本 工业企业 260,465,586.69 商品流通企业 138,183,638.02 公司间行业间相互抵减 -10,835,295.13 合计 387,813,929.58 (2)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 销售总额 比例(%) 公司向前五名客户销售总额 7,343万元 22.73 28、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 本期 上期 本期 上期 技术服务费 183,693.47 360,487.27 193,245.53 18,745.33 材料调拨 43,897.64 68,501.23 48,046.94 66,566.60 废料 4,657,523.00 4,858,359.10 5,571,321.69 4,229,197.86 原料 22,692,781.36 29,770,097.32 22,546,510.97 29,638,177.45 房产租金 30,000.00 30,000.00 24,106.68 23,360.20 合计 27,607,895.47 35,087,444.92 28,383,231.81 33,976,047.44 类别 其他业务利润 本期 上期 技术服务费 -9,552.06 341,741.94 材料调拨 -4,149.30 1,934.63 废料 -913,798.69 629,161.24 原料 146,270.39 131,919.87 房产租金 5,893.32 6,639.80 合计 -775,336.34 1,111,397.48 29、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 9,614,977.74 8,750,518.27 减：利息收入 228,941.95 265,281.19 汇兑损失 20,106.26 40,297.26 其他 85,072.63 160,212.71 合计 9,491,214.68 8,685,747.05 30、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 609,331.57 470,284.37 国债回购收益 1,131.75 6,762.25 合计 610,463.32 477,046.62 31、补贴收入 类别 本期 上期 收入来源 收入依据 浦东新区财政局退 391,000.00 - 浦东新区财政局 增值税退税 税 合计 391,000.00 - 类别 批准机关 批准文件文件 时效 浦东新区财政局退 浦东新区财政局 浦财经第4614100437 2001.1.1 - 税 号 2005.12.31 合计 32、营业外收入 主要项目类别 内容 本期 上期 固定资产清理收入 固定资产清理 878,026.57 40,795.64 违约金 违约金 - 16,186.00 合计 878,026.57 56,981.64 33、营业外支出 主要项目类别 内容 本期 上期 固定资产清理损失 固定资产清理 76,686.43 101,457.84 其他 丧葬抚养费 - 30,287.00 合计 76,686.43 131,744.84 34、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 暂付常熟经贸物资有限公司 8,316,333.83 房产税 606,155.19 场地使用费 543,582.00 合计 9,466,071.02 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 1 年以内 4,691,956.06 62.81 14,075.87 4,677,880.19 1－2 年 181,416.41 2.43 9,070.82 172,345.59 2－3 年 2,025,987.43 27.12 121,559.25 1,904,428.18 3－4 年 481,664.27 6.45 38,533.14 443,131.13 4－5 年 14,886.80 0.20 1,488.68 13,398.12 5 年以上 74,307.85 0.99 14,861.57 59,446.28 合计 7,470,218.82 100.00 199,589.33 7,270,629.49 账龄 坏账准备计提比例 0.3% 1 年以内 5% 1－2 年 6% 2－3 年 8% 3－4 年 10% 4－5 年 20% 5 年以上 合计 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金账 面价值 1 年以内 3,206,737.23 54.51 9,620.21 3,197,117.02 1－2 年 2,056,358.57 34.96 02,817.93 1,953,540.64 2－3 年 530,486.27 9.02 31,829.18 498,657.09 3－4 年 14,886.80 0.25 1,190.94 13,695.86 4－5 年 74,307.85 1.26 7,430.79 66,877.06 5 年以上 - - - - 合计 5,882,776.72 100.00 152,889.05 5,729,887.67 账龄 坏账准备计提比例 0.3% 1 年以内 5% 1－2 年 6% 2－3 年 8% 3－4 年 10% 4－5 年 20% 5 年以上 合计 公司对应收账款管理有效，一年内坏账计提比例0.3%，故远低于5%。 应收账款中无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 4,993,708.57 66.85 4,091,028.92 69.54 2、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 1 年以内 5,565,683.62 9.42 16,697.05 5,548,986.57 1－2 年 6,010,962.30 10.16 300,548.12 5,710,414.18 2－3 年 4,714,046.90 7.98 282,842.81 4,431,204.09 3－4 年 18,333,051.13 31.02 1,466,644.09 16,866,407.04 4－5 年 23,909,211.83 40.46 2,390,921.18 21,518,290.65 5 年以上 566,957.09 0.96 113,391.42 453,565.67 合计 59,099,912.87 100.00 4,571,044.67 54,528,868.20 账龄 坏账准备计提比例 0.3% 1 年以内 5% 1－2 年 6% 2－3 年 8% 3－4 年 10% 4－5 年 20% 5 年以上 合计 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 1 年以内 7,312,757.70 13.18 21,938.27 7,290,819.43 1－2 年 5,111,260.22 9.21 255,563.01 4,855,697.21 2－3 年 18,589,019.30 33.50 1,115,341.16 17,473,678.14 3－4 年 23,909,211.83 43.09 1,912,736.95 21,996,474.88 4－5 年 - - - - 5 年以上 567,457.09 1.02 113,491.42 453,965.67 合计 55,489,706.14 100 3,419,070.81 52,070,635.33 账龄 坏账准备计提比例 0.3% 1 年以内 5% 1－2 年 6% 2－3 年 8% 3－4 年 10% 4－5 年 20% 5 年以上 合计 (2)金额较大的其他应收款的性质或内容；(仅指原发生数) 性质及内容 期末金额 期初金额 应收回房款 2,500,000.00 3,700,000.00 借与子公司联海房产款 51,146,820.10 47,812,392.82 职工购房借款 1,430,500.00 1,720,400.00 暂借上海华嘉综合经营部款 2,050,000.00 - 公司对其他应收款管理有效，一年内坏账计提比例0.3%，故远低于5%。 其他应收款无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 58,432,641.13 98.87 55,169,182.02 99.42 3、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 股权投 减值 账面 期初余额 资差额 准备 价值 子公 41,701,135.94 - - 41,701,135.94 43,870,350.17 司 合计 41,701,135.94 - - 41,701,135.94 43,870,350.17 项目 期末余额 股权投 减值 账面价值 资差额 准备 子公 41,701,135.94 - - 43,870,350.17 司 合计 41,701,135.94 - - 43,870,350.17 (2)子公司 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 子公司 上海联源经贸发展有限公司 1995.12.21-2005.8.20 90% 上海联海房产有限公司(注) 1994.12.24-2009.10.23 60% 合计 被投资单位名称 投资金额 子公司 上海联源经贸发展有限公司 4,500,000.00 上海联海房产有限公司(注) 40,992,103.74 合计 45,492,103.74 注：上海联海房产有限公司投资方以美元投资，投资入账时，产生外币折算差额计入资本公积，联华投资成本与联海实收资本加资本公积与投资比例乘积之差额计入股权投资准备。 (3)长期股权投资权益法核算披露内容 初始投资额 损益调整额 被投资公司名称 本期增减额 分得现金 累计增 红利额 减额 子公司 上海联源经贸发展有限公 4,500,000.00 30,286.04 - 395,464.42 司 上海联海房产有限公司 40,992,103.74 2,234,600.27 - - 4,149,037.03 合计 45,492,103.74 -2,204,314.23 - - 3,753,572.61 投资准备 期末余额 被投资公司名称 本期增 累计增 加额 加额 子公司 上海联源经贸发展有限公 35,100.00 202,000.00 5,097,464.42 司 上海联海房产有限公司 0.00 -239,395.19 36,603,671.52 合计 35,100.00 -37,395.19 41,701,135.94 4、主营业务收入及主营业务成本 不同行业经营业务的主营业务收入主营业务成本情况： 行业 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业企业 207,159,795.72 191,412,672.90 281,017,973.27 260,465,586.69 5、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 609,331.57 457,767.32 国债回购收益 1,131.75 6,762.25 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -2,204,314.23 -1,502,031.45 合计 -1,593,850.91 -1,037,501.88 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 上海联海房产有限公司 上海市陆家浜路房地产开发、经营咨询 上海联源经贸发展有限公司外高桥保税区国际贸易、转口贸易、贸易咨询服务 上海国际集团有限公司 九江路111号依授权经营国有资产和国有股权，进行投 资、资本运作、资产管理和咨询服务、招 标 企业名称 与本企 经济性质或类型 法定代 海联海房产有限公司 业关系 表人 上海联源经贸发展有限公司 子公司 中外合资 钱大栋 上海国际集团有限公司 子公司国 内合资有限责任公司 钱大栋 股权托管 国有有限责任公司 周有道 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 上海联海房产有限公司 800 万美元 - - 800 万美元 上海联源经贸发展有限公司 500 万元 - - 500 万元 上海国际集团有限公司 50 亿 - - 50 亿 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海联海房产有限公司 480 万美元 60 - - - - 上海联源经贸发展有限公司 450 万元 90 - - - - 上海国际集团有限公司 - - - - - - 企业名称 期末数 金额 ％ 上海联海房产有限公司 480 万美元 60 上海联源经贸发展有限公司 450 万元 90 上海国际集团有限公司 - - 八、或有事项 本公司对外担保借款如下： 被担保方 担保金额 还款日期 中国浦发机械工业股份有限公司 5000 万元 2002.3.25-2002.5.24 上海嘉宝实业集团股份有限公司 1500 万元 2002.8.26 上海国嘉实业股份有限公司 4500 万元 2002.2.14- 2002.7.12 上海太平洋国际货柜有限公司美金 300 万元 2002.7.19 中国华源集团有限公司 1000 万元 2002.3.17 母公司为子公司上海联源经贸发展有限公司担保流动资金借款如下： 银行名称 本金 借款利率 借款期限 还款日期 中国建设银行普陀支行 200 万 6.435% 1年 2002 年6 月18 日 上海银行长宁支行 200 万 6.435% 6 个月 2002 年1 月17 日 九、资产负债表日后事项 1、龙元建设集团股份有限公司(乙方) 根据上海仲裁委员会1999 沪裁(经) 字第252 号裁决书，于2001 年5 月向上海市第二中级人民法院申请强制拍卖上海联海房产有限公司（甲方）的联华大厦，其欠款及罚息总额为人民币32,598,245 元。2002 年3 月4日，经双方友好协商，达成和解协议:甲方在2002 年3 月6 日前向乙方支付人民币1,500 万，乙方同意在收到上述款项后即停止对联华大厦的拍卖，并解除对联华大厦50%建筑面积的保全；甲方应于2002 年9 月6 日前归还余款，届时乙方将解除对联华大厦剩余50%建筑面积的保全。2002 年3 月，本公司向其股东上海国际集团有限公司借款1,500 万，并支付给乙方，联华大厦50%建筑面积的保全已被解除。 2、联华合纤于2002 年1 月与上海市卢湾财政投资公司共同出资成立上海联华化纤有限公司，公司注册资本5,000 万，法定代表人朱勇，经营范围为生产销售聚酯切片，各类不同品种的合成纤维及其深加工产品，联华合纤以机器设备出资持股比例80%。2002年3 月，联华合纤又拟议机器设备增加出资5,000 万注入上海联华化纤有限公司，使其注册资本增至10,000 万，增资后联华合纤将持其90%股份，第二次出资评估及验资正在进行之中。见2002 年2 月4 日《上海证券报》。 3、根据2002 年3 月26 日和2002 年3 月30 日重大事项公告，本公司为上海国嘉实业股份有限公司（“国嘉实业”）流动资金贷款提供担保，包括于2002 年2 月28 日到期的上海银行2,500 万元贷款和于2002 年3 月20 日到期的上海浦东发展银行700 万元贷款。国嘉实业未偿还2002 年2 月28 日到期的2,500 万贷款和2002 年3 月20 日到期的700 万贷款。上海银行和上海浦东发展银行已起诉国嘉实业，要求其立即归还贷款本金3,200 万及利息和罚息36 万元。如果国嘉实业不能偿还上述本息及罚息，本公司将作为第二被告履行连带责任。 本公司还为国嘉实业向中国工商银行1,300 万流动资金贷款提供担保，将于2002 年7月12 日到期。 4、根据2002 年4 月16 日董事会决议，本公司决定将织造类的多项设备转让给上海国际集团有限公司，并签署相应的《资产转让协议》。这些固定资产2001 年12 月31 日的帐面净值（未经审计）为人民币26,370,423 元，转让价格将以上述帐面净值与评估价值较高者来确认。此交易尚待股东大会批准。 十、其他重要事项 1、原外资股东之- 冠亚国际有限公司持有本公司的1,000 万股外资法人股截至2002 年3 月14 日已全部出售完毕，冠亚国际有限公司已不持有本公司外资流通股份。该部分股份原为外资法人股，自2001 年10 月31 日起获准在上海证券交易所上市流通，占本公司股份总额的5.99%。见2002 年3 月15 日《上海证券报》。 2、上海联华合纤股份有限公司原于2001 年11 月23 日在《上海证券报》作出了《上海联华合纤股份有限公司关于国有法人股划转事宜的提示性公告》，公告了本公司的国有法人股股东- 上海市上投实业投资有限公司拟将所持有的本公司9519480 股国有法人股通过无偿划转的方式向上海国际集团有限公司转让的相关事宜，现经有关政府主管部门的建议改为上海国际集团有限公司以有偿受让方式受让上海市上投实业投资有限公司的国有法人股，转让价格以2001 年中期未经审计的每股净资产为依据。双方已签订了《上海联华合纤股份有限公司国有法人股转让协议》，除此之外，原公告所披露的本次拟转让股份数、转让股权的批准生效，以及相关其它事宜均无变化。见2002 年2 月2日《上海证券报》 以下为补充资料： 财务报表差异调节表 发行境内上市外资股，香港和境外上市外资股、金融类等实行国内、国际补充审计的公司，应按下列格式披露按国内及国外会计准则的净资产、净利润存在的差异。 单位：千元 净资产(亏损) 按国际会计准则(或其他准则) 288,818 1、重估以外币为本位币之货币性资产、负债及固定资产 -12,468 2、固定资产折旧政策差异 6,283 4、以前年度利息资本化差异 1,385 5、其他 787 按《企业会计准则》 284,805 净利润(净资产负数) 按国际会计准则(或其他准则) 94 1、重估以外币为本位币之货币性资产、负债及固定资产 - 2、固定资产折旧政策差异 847 4、以前年度利息资本化差异 - 5、其他 187 按《企业会计准则》 1,128 上述按国际会计准则(或其他准则)的净资产及净利润已经境外沪江德勤会计师事务所审计。 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、公司总会计师（兼财务负责人）、会计经办人员签字并盖 章的会计报表; （二）载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件的正本及公告原件。 （四）载有公司董事长亲笔签名的年度报告正本及摘要; （五）公司章程。 董事长：刘作亮 上海联华合纤股份有限公司董事会 2002 年4 月18 日
