关于上海锦江国际实业投资股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

    德师报(函)字(10)第Q0049 号

    上海锦江国际实业投资股份有限公司董事会：

    我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海锦江国际实业投资股份有限

    公司(以下简称“锦江投资”)的财务报表，包括2009 年12 月31 日的公司及合并资产负债

    表，2009 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表

    以及财务报表附注，并于2010 年4 月7 日签发了德师报(审)字(10)第P0573 号无保留意见

    的审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司

    与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，锦

    江投资编制了后附的2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇

    总表”)。

    如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是锦江投资管理层的责

    任。我们对汇总表所载资料与我所审计锦江投资2009 年度财务报表时所复核的会计资料

    和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了按照中

    国注册会计师审计准则对锦江投资实施2009 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易

    有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

    本专项说明仅作为上海锦江国际实业投资股份有限公司向中国证券监督管理委员会及

    上海证券交易所呈报2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何

    其他目的。

    德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师

    中国..上海

    2010年4 月7 日编制单位：上海锦江国际实业投资股份有限公司单位：人民币万元

    资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算

    的会计科目

    2009年期

    初占用资

    金余额

    2009年度

    占用累计

    发生金额

    （不含占

    用资金利

    息）

    2009年度

    占用资金

    的利息

    2009年度

    偿还累计

    发生金额

    2009年期

    末占用资

    金余额

    占用形成

    原因 占用性质

    锦江国际(集团)有限公司控股股东应收账款 - 343 - 340 3 服务收入经营性占用

    上海锦江饭店有限公司控股股东之下属公司应收账款 8 13 - 20 1 服务收入经营性占用

    上海旅行社有限公司控股股东之下属公司应收账款 5 126 - 121 10 服务收入经营性占用

    上海锦江旅游有限公司控股股东之下属公司应收账款 12 4 - 16 - 服务收入经营性占用

    上海东锦江大酒店有限公司控股股东之下属公司应收账款 5 - - 5 - 服务收入经营性占用

    上海国旅国际旅行社有限公司控股股东之下属公司应收账款 45 351 - 370 26 服务收入经营性占用

    上海银河宾馆有限公司控股股东之下属公司应收账款 - 4 - 4 - 服务收入经营性占用

    上海锦江国际酒店物品有限公司控股股东之下属公司预付款项 2 - - 2 - 服务费用经营性占用

    上海锦江之星旅馆有限公司控股股东之下属公司预付款项 - 2 - - 2 服务费用经营性占用

    小计 77 843 - 878 42

    上海锦海捷亚物流管理有限公司子公司其他应收款 303 - - 269 34 代垫资金非经营性占用

    上海吴淞罗吉冷藏有限公司子公司之附属企业其他应收款 1 ,818 - - - 1,818 代垫资金非经营性占用

    上海锦江汽车服务有限公司子公司其他应收款 - 5,000 - - 5,000 代垫资金非经营性占用

    上海锦江国际低温物流发展有限公司子公司其他应收款 2 ,200 - - - 2,200 代垫资金非经营性占用

    小计 4 ,321 5,000 - 269 9,052

    关联自然人及其控制的法人 - - - - - - - - - -

    小计 - - - - -

    其他关联人及其附属企业 - - - - - - - - - -

    小计 - - - - -

    总计 4 ,398 5,843 - 1,147 9,094

    本汇总表已于2010年4月7日由下列负责人签署：

    企业负责人

    签名盖章

    上市公司的子公司及其附属企

    业

    大股东及其附属企业

    控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

    2009年12月31日止年度

    签名盖章签名盖章

    主管会计工作负责人会计机构负责人