上海锦江国际实业投资股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
关于上海锦江国际实业投资股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(11)第 Q0054 号
上海锦江国际实业投资股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海锦江国际实业投资股份有限
公司(以下简称“锦江投资”)的财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债
表，2010 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表
以及财务报表附注，并于 2011 年 3 月 29 日签发了德师报(审)字(11)第 P0496 号无保留意见
的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，锦
江投资编制了后附的 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇
总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是锦江投资管理层的责
任。我们对汇总表所载资料与我所审计锦江投资 2010 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了按照中
国注册会计师审计准则对锦江投资实施 2010 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易
有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解锦江投资 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇
总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为上海锦江国际实业投资股份有限公司向中国证券监督管理委员会及
上海证券交易所呈报 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何
其他目的。
德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国 上海 唐恋炯、席小敏
2011 年 3 月 29 日
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2010年12月31日止年度
编制单位：上海锦江国际实业投资股份有限公司 单位：人民币万元
2010年期 2010年度占用累计发 2010年度 2010年度 2010年期
占用方与上市公司的关 上市公司核 占用形成
资金占用方类别 资金占用方名称 初占用资 生金额（不含占用资 占用资金 偿还累计 末占用资 占用性质
联关系 算的会计科目 原因
金余额 金利息） 的利息 发生金额 金余额
锦江国际(集团)有限公司 控股股东 应收账款 3 155 - (157) 1 服务收入 经营性占用
上海锦江饭店有限公司 控股股东之下属公司 应收账款 1 14 - (9) 6 服务收入 经营性占用
上海旅行社有限公司 控股股东之下属公司 应收账款 10 123 - (133) - 服务收入 经营性占用
上海国旅国际旅行社有限公司 控股股东之下属公司 应收账款 26 795 - (762) 59 服务收入 经营性占用
大股东及其附属企业
上海锦江旅游有限公司 控股股东之下属公司 应收账款 - 192 - (138) 54 服务收入 经营性占用
上海银河宾馆有限公司 控股股东之下属公司 应收账款 - 3 - (3) - 服务收入 经营性占用
上海茂昌食品有限公司 控股股东之下属公司 应收账款 - 23 - (23) - 服务收入 经营性占用
上海锦江之星旅馆有限公司 控股股东之下属公司 预付款项 2 - - (2) - 服务费用 经营性占用
小计 42 1,305 - (1,227) 120
上海锦海捷亚物流管理有限公司 子公司 其他应收款 34 (29) 5 代垫资金 非经营性占用
上市公司的子公司及其附属企 上海吴淞罗吉冷藏有限公司 子公司 其他流动资产 1,818 5,421 (1,818) 5,421 委托贷款 非经营性占用
业 上海锦江汽车服务有限公司 子公司 其他应收款 5,000 7,000 (5,000) 7,000 代垫资金 非经营性占用
上海锦江国际低温物流发展有限公司 子公司 其他流动资产 2,200 3,700 (2,200) 3,700 委托贷款 非经营性占用
小计 9,052 16,121 - (9,047) 16,126
关联自然人及其控制的法人 - - - - - - -
小计 - - - - -
其他关联人及其附属企业 - - - - - - -
小计 - - - - -
总计 9,094 17,426 - (10,274) 16,246
本汇总表已于2011年3月29日由下列负责人签署：
企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
签名盖章 签名盖章 签名盖章