上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
上海锦江国际 实业投资股份有 限公司
6 006 50 9 009 14
2 0 1 3 年年度报告
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上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人杨原平、主管会计工作负责人濮荣平及会计机构负责人（会计主管人员）刘
朝晖声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：按 2013 年末总股本
551,610,107 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 2.60 元(含税，B 股股利折算
成美元支付)，分配现金股利总额为 143,418,627.82 元。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风
险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 7
第五节 重要事项......................................................................................................................... 15
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 18
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 20
第八节 公司治理......................................................................................................................... 23
第九节 内部控制......................................................................................................................... 25
第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 25
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................. 26
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上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
锦江投资、本公司、公司 指 上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务会计报告附注中：本公司 指 上海锦江国际实业投资股份有限公司母公司
财务会计报告附注中：本集团 指 上海锦江国际实业投资股份有限公司母公司及子公司
锦江国际 指 锦江国际（集团）有限公司
锦江酒店 指 上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司
锦江汽车 指 上海锦江汽车服务有限公司
锦江低温 指 上海锦江国际低温物流发展有限公司
锦海捷亚 指 锦海捷亚国际货运有限公司
锦江出租公司 指 上海锦江汽车服务有限公司锦江出租汽车分公司
锦江外事公司 指 上海锦江汽车服务有限公司商务外事汽车板块
锦江商旅公司 指 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司
吴泾冷库、吴泾公司、吴泾 指 上海吴泾冷藏有限公司
吴淞罗吉、吴淞罗吉公司、吴淞 指 上海吴淞罗吉冷藏有限公司
尚海冷库 指 上海尚海食品有限公司
新天天 指 上海新天天低温物流有限公司
水锦洋 指 上海水锦洋食品有限公司
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
二、重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会报告二（五）"可
能面对的风险"。
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 上海锦江国际实业投资股份有限公司
公司的中文名称简称 锦江投资
公司的外文名称 Shanghai Jin Jiang International Industrial Investment Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 JJTZ
公司的法定代表人 杨原平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 濮荣平 黄跃冲
联系地址 上海市延安东路 100 号 28 楼 上海市延安东路 100 号 28 楼
电话 （021）63218800 （021）63218800
传真 （021）63213119 （021）63213119
电子信箱 dshms@jjtz.com dshms@jjtz.com
三、基本情况简介
公司注册地址 上海市浦东大道 1 号
公司注册地址的邮政编码 200120
公司办公地址 上海市延安东路 100 号 28 楼
公司办公地址的邮政编码 200002
公司网址 www.jjtz.com
电子信箱 dshms@jjtz.com
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、香港《大公报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 上海市延安东路 100 号 28 楼
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 锦江投资 600650 新锦江
B股 上海证券交易所 锦投 B 股 900914 新锦 B 股
六、公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告"公司基本情况-其他有关资料"。
(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
1993 年 2 月成立至 2004 年 6 月间，公司主营业务属于酒店餐饮行业，经营宾馆、物业管理
等相关业务。
2004 年 6 月后，公司完成重大资产重组，主营业务转为交通运输、仓储行业，经营车辆营
运、物流仓储等相关业务。
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(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司原控股股东为锦江国际（集团）有限公司。
2011 年 2 月 14 日，上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司以向锦江国际非公开发行内资
股和支付现金对价的方式收购其持有的本公司 212,586,460 股股份，锦江酒店成为本公司的
第一大股东，锦江国际不再持有本公司股份。
七、其他有关资料
名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址 上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼
公司聘请的会计师事务所
唐恋炯
签字会计师姓名
倪敏
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
营业收入 2,088,591,802.73 2,025,515,173.80 3.11 1,919,787,250.78
归属于上市公司股东的净利
234,918,830.80 184,765,338.12 27.14 243,440,537.37
润
归属于上市公司股东的扣除
176,237,700.14 175,223,450.85 0.58 227,133,307.82
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
258,445,901.57 310,903,490.46 -16.87 351,893,564.31
额
本期末比上年
2013 年末 2012 年末 同期末增减 2011 年末
(%)
归属于上市公司股东的净资
2,217,670,972.23 2,118,163,307.97 4.70 2,099,351,011.45
产
总资产 3,323,272,705.95 3,099,100,774.63 7.23 3,052,156,229.03
(二) 主要财务数据
主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%) 2011 年
基本每股收益（元／股） 0.426 0.335 27.16 0.441
稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的基本
0.319 0.318 0.31 0.412
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 10.84 8.76 增加 2.08 个百分点 11.83
扣除非经常性损益后的加权
8.13 8.31 减少 0.18 个百分点 11.04
平均净资产收益率（%）
二、非经常性损益项目和金额
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单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
非流动资产处置损益 81,351,753.51 107,451.21 6,659,891.53
计入当期损益的员工辞退福利 -8,419,550.33 - -
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 4,478,676.52 5,097,792.80 3,231,757.26
量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
83,267.25 1,565,916.39 779,397.64
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,911,006.92 7,511,349.05 12,726,714.21
少数股东权益影响额 -3,122,734.74 -1,169,994.82 -1,337,917.62
所得税影响额 -20,601,288.47 -3,570,627.36 -5,752,613.47
合计 58,681,130.66 9,541,887.27 16,307,229.55
三、采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
交易性金融资产 688,245.90 629,198.00 -59,047.90 83,267.25
可供出售金融资产 78,791,330.84 67,650,939.83 -11,140,391.01 0
合计 79,479,576.74 68,280,137.83 -11,199,438.91 83,267.25
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期经营情况概述：
报告期内，公司围绕年初确定的目标和要求，主动应对经营成本增加、行业政策调整、黄标
车强制淘汰等带来的不利影响，加大增收降本，着力提高经济发展的质量和效益，保持难中
求进、稳中有进的态势，促进公司持续健康发展。公司实现营业收入 20.89 亿元，同比增加
3.11%；净利润 2.35 亿元，同比增加 27.14%；每股收益 0.426 元，同比增加 27.16%。
锦江汽车
1、“锦江汽车服务中心”二期工程主体建筑竣工，进入验收准备阶段。６家 4S 店汽车销售
量、维修台次、经济效益同比均有所增长，市场竞争地位突出，集聚效应逐步显现。
2、落实增收降本提升质量效益。锦江出租公司着力管理模式创新，加大资源集成和优化配
置，降低管理成本，提高经济效益，截止 12 月底，单班车总量占车辆总数的 37.4％；锦江
外事公司发挥品牌和服务优势，进一步优化商务租赁结构，截止 12 月底，长包车总量占车
辆总数的 80.1％；锦江商旅公司坚持从严从细管理，优化升级业务结构，拓展邮轮接待、大
型商务会展、赛事等群体性业务，接待钻石公主号等大型国际邮轮 30 余艘，接待上海国际
马拉松赛、华交会、国际电影节等大型会务 30 批次。
3、上海万国机动车驾驶员培训中心股权转让完成。
4、按照交港局规定范围，锦江商旅共有黄标车 774 辆，截止 12 月底已淘汰 710 辆，新购
610 辆。黄标车限期淘汰增加了资金压力，但对改善资产质量、提高营运接待能力带来契机。
锦江低温
1、锦江低温发挥冷库规模大、分布广的优势，针对不同客户统筹安排冷藏业务，提升协同
运营能力，冷藏业务满负荷运作，冷库规模保持 11 万吨，发展态势良好。
2、加强内部管理，防范经营风险。制定冷库作业标准化流程，提升作业效率。启动 IT 业务
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上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
系统集成项目建设，分步实施落实。
3、锦恒供应链管理有限公司与上海综保区联合发展有限公司合作改建的 1.1 万吨普通仓库，
已改造为 0°C 至零下 25°C 低温库。该冷库目前是上海自贸区临港保税区内第一家商检指
定食品备案库（商检办公室进驻库区，商检检验入户库区）。
4、位于吴淞罗吉公司的新建 1 万吨现代化综合冷库，已进入旧建筑拆除、桩基施工阶段，
通过了宝山区规划和土地管理局组织的专家评审。该项目获得市发改委扶持资金 280 万元。
锦海捷亚
1、针对严峻复杂的国内外经济形势，积极把握内需增长、产业西移带来的商机，加强内需
市场拓展，加大物流业务开发，通过为客户设计实施综合物流解决方案，提高竞争、盈利能
力。
2、IT 信息交互平台建设有序推进，已初步完成系统界面的基本设计，为下一步完善、推进
创造了条件。
3、严格执行资金集中管理办法，加快资金周转；加强汇率动态分析，减少汇兑损失。
推进新增长点研究和发展
1、“水锦洋”开业一年多来，整体运行情况良好。2013 年销售收入完成年度预算 109.37%，
净利润亏损额控制在预算范围内。着力打造 O2O 经销模式，已在“天猫”、“1 号店”开设
网上经销商店，北京和长三角地区共 4 家直营店影响逐步扩大，淮海中路大上海时代广场直
营店已经亮相，高端海鲜游向百姓餐桌，受到消费者欢迎。设置在吴淞罗吉基地的加工车间
正在实施内部装修、设备安装等。
2、继续探索培育新经济增长点项目，对具有良好发展前景、规模效应，符合发展规划，且
与公司现有产业关联度高的相关领域，进行相应研究，推进新经济增长点研究探索。
(一) 主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,088,591,802.73 2,025,515,173.80 3.11
营业成本 1,669,492,098.38 1,623,797,014.80 2.81
销售费用 190,039,685.74 179,454,428.75 5.90
管理费用 135,489,844.58 120,588,861.98 12.36
财务费用 -7,035,254.27 -4,054,517.53 不适用
投资收益 203,914,852.31 130,879,905.95 55.80
经营活动产生的现金流量净额 258,445,901.57 310,903,490.46 -16.87
投资活动产生的现金流量净额 50,700,433.86 -21,389,858.46 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -155,316,157.73 -201,223,953.10 不适用
注：投资收益增加 55.80%，主要是本年锦江汽车处置上海万国机动车驾驶员培训中心的收
益增加所致。
2、收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
单位：元 币种:人民币
行业名称 本期营业收入 上期营业收入 变动比例（%） 主要变化因素分析
车辆运营业务 1,181,595,226.45 1,145,014,628.84 3.19 本年业务量上升
汽车销售业务 730,323,940.75 708,420,559.11 3.09 本年业务量上升
低温物流业务 101,224,535.33 102,218,668.48 -0.97 本年业务量下降
(2) 主要销售客户的情况
8
上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
单位：元 币种：人民币
前 5 名客户销售额合计 104,321,042.11 占公司全部营业收入的比例（%） 5
3、成本
(1) 成本分析表
单位：元 币种:人民币
分行业情况
本期占 上年同期 本期金额较
成本构
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 占总成本 上年同期变
成项目
比例(%) 比例(%) 动比例(%)
人工 465,895,500.33 27.91 366,552,659.80 22.57 27.10
折旧 204,282,026.74 12.24 230,815,485.80 14.21 -11.50
车辆营运业 原材料 18,370,758.24 1.10 13,246,087.10 0.82 38.69
燃料 131,331,922.71 7.87 111,019,522.18 6.84 18.30
其他 86,960,887.62 5.21 153,343,661.50 9.44 -43.29
人工 1,324,638.53 0.08 854,855.88 0.05 54.95
汽车销售业 原材料 625,956,024.17 37.50 618,520,684.78 38.09 1.20
其他 50,918,800.34 3.05 48,718,080.90 3.00 4.52
4、费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额 同比增减（%） 说明
财务费用 -7,035,254.27 -4,054,517.53 不适用 主要是利息收入增加
所得税费用 55,524,539.90 37,763,583.46 47.03 主要是万国培训中心转让利润增加
5、现金流
单位:元 币种:人民币
同比增
项目 本期金额 上期金额 说明
减（%）
经营活动产生的 主要是购买商品及支付给职工的现
258,445,901.57 310,903,490.46 -16.87
现金流量净额 金增加
投资活动产生的
50,700,433.86 -21,389,858.46 不适用 主要是处置股权收到的现金增加
现金流量净额
筹资活动产生的
-155,316,157.73 -201,223,953.10 不适用 主要分配股利支付的现金减少
现金流量净额
6、其它
(1) 发展战略和经营计划进展说明
见本节"报告期经营情况概述"。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
车辆营运业务 1,181,595,226.45 906,841,095.64 23.25 3.19 3.64 -0.33
汽车销售业务 730,323,940.75 678,199,463.04 7.14 3.09 1.51 1.45
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上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
低温物流业务 101,224,535.33 64,937,553.57 35.85 -0.97 -0.83 -0.09
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海地区 2,088,591,802.73 3.11
(三) 资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位：元 币种：人民币
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数
产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
货币资金 858,812,218.97 25.84 704,982,041.27 22.75 21.82
预付账款 18,590,071.40 0.56 28,687,419.85 0.93 -35.20
存货 109,474,082.23 3.29 80,237,795.22 2.59 36.44
其他流动资产 22,591,516.37 0.68 0 不适用 不适用
固定资产 962,668,996.24 28.97 906,517,418.79 29.25 6.19
在建工程 29,199,800.73 0.88 13,412,457.03 0.43 117.71
其他非流动资产 5,625,000.00 0.17 11,647,683.61 0.38 -51.71
短期借款 28,541,579.71 0.86 44,887,691.00 1.45 -36.42
一年内到期的非流动负债 68,758,838.70 2.07 1,569,980.00 0.05 4279.60
长期应付款 66,894,620.00 2.01 0 不适用 不适用
货币资金：本年锦江汽车处置上海万国机动车驾驶员培训中心而收到现金所致。
预付账款：子公司年末预付整车购置款下降所致。
存货：子公司年末采购整车数量增加所致。
其他流动资产：子公司年末待抵扣进项税额增加所致。
固定资产：本年锦江商旅淘汰黄标车并更新营运车辆所致。
在建工程：本年尚未完工的锦江国宾外事接待用车专用车库和吴淞冷藏冷库扩建项目的工程
款增加所致。
其他非流动资产：子公司年末预付固定资产购置款下降所致。
短期借款：锦江低温年末银行借款减少所致。
一年内到期的非流动负债：本年锦江商旅淘汰黄标车并更新营运车辆，依合同约定分期支付
购置款所致。
长期应付款：本年锦江商旅淘汰黄标车并更新营运车辆，依合同约定分期支付购置款所致。
(四) 核心竞争力分析
1、"锦江"品牌优势
"锦江"品牌在国内外具有较高的知名度和良好的形象，随着锦江国际业务进一步拓展，"锦
江"品牌的影响力扩大，更有助于公司在客运服务业、低温物流业、物流货代业、仓储业中
的竞争和发展。
2、业务资源和经验积累优势
锦江汽车具有 50 多年的经营历史，是上海市车型品种最全，综合接待能力行业领先的客运
公司，在出租汽车业务、商务租赁车业务、旅游客车业务、汽销汽修业务方面实力雄厚。
锦江低温具有较强的冷藏和低温配送能力，从业经验丰富，市场知名度高。2012 年中国仓
储协会评出的九家"中国仓储服务金牌企业"，锦江低温所属吴泾公司、吴淞罗吉公司、新天
天公司获此殊荣。
锦海捷亚创立于 1992 年，是国内最早从事国际货代业务的公司之一，从业经验丰富。具有
A 级货代资质，为 IATA 成员，有较高的市场知名度，业务能力强。连续多年在国内货代行
10
上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
业名列除几大"中"字巨头以外的前列。
公司参股投资的上海浦东国际机场货运站有限公司经营着机场唯有的两个公共货运站，具有
明显的机场资源的优势。
(五) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内重大投资事项：
占被投资公
被投资的 注册资本
主要经营活动 司权益的比 备注
公司名称 （万元）
例（%）
普通货运，货物专用运输(冷藏保鲜)，国
上海锦恒供应
内货物运输代理，仓储，装卸搬运服务，
链管理有限公 300.00 100 投资设立
物流信息咨询，从事货物及技术的进出
司
口业务
上海锦江国际 仓储物流管理服务及相关业务咨询，存 公司按股权
低温物流发展 货管理服务、货物运输代理管理，商务 11,833.82 51 比 例 增 资
有限公司 信息咨询 1,785 万元
(1) 证券投资情况
持有数 期末账面价 占期末证 报告期损
序 证券 证券代 最初投资金
证券简称 量 值 券总投资 益
号 品种 码 额（元）
（股） （元） 比例（％） （元）
1 股票 601258 庞大集团 1,080,000.00 60,000 300,600.00 48 -9,600.00
2 股票 601558 华锐风电 270,000.00 12,000 49,320.00 8 -13,800.00
3 股票 002563 森马服饰 100,500.00 1,500 40,335.00 6 7,575.00
4 股票 601799 星宇股份 42,480.00 2,000 30,720.00 5 8,960.00
5 股票 601218 吉鑫科技 67,500.00 6,600 25,608.00 4 2,688.00
6 股票 002543 万和电气 30,000.00 2,000 25,440.00 4 7,430.00
7 股票 002614 蒙发利 26,000.00 1,000 24,650.00 4 15,700.00
8 股票 601616 广电电气 57,000.00 5,400 21,276.00 3 108.00
9 股票 300185 通裕重工 37,500.00 3,750 17,625.00 3 1,087.50
10 股票 002539 新都化工 33,880.00 2,000 17,340.00 3 -1,040.00
期末持有的其他证券投资 118,540.00 / 76,284.00 12 11,293.50
报告期已出售证券投资损益 / / / / 52,865.25
合计 1,863,400.00 / 629,198.00 100 83,267.25
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元 币种：人民币
证券 占该公司股 报告期 报告期所有者
证券简称 最初投资成本 期末账面价值
代码 权比例（％） 损益 权益变动
601328 交通银行 14,142,941.88 <1 43,440,787.20 -9,332,981.63
600655 豫园商城 1,861,827.95 <1 15,106,485.12 846,819.72
601727 上海电气 497,340.08 <1 4,417,800.00 -314,768.25
600827 友谊股份 615,816.37 <1 2,826,560.73 277,071.68
600642 申能股份 205,333.33 <1 750,750.00 16,087.50
600643 爱建股份 113,203.04 <1 681,000.00 153,900.00
600082 海泰发展 90,000.00 <1 427,556.78 15,144.46
合计 17,526,462.65 / 67,650,939.83 -8,338,726.52
会计核算科目：可供出售金融资产
股份来源：认购
11
上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
(3) 持有非上市金融企业股权情况
占该公司 报告期 报告期所
最初投资金额 持有数量 期末账面价值
所持对象名称 股权比例 损益 有者权益
（元） （股） （元）
（%） （元） 变动（元）
国泰君安证券股
62,912,955.76 61,782,364 1.014 62,912,955.76 0 0
份有限公司
合计 62,912,955.76 61,782,364 / 62,912,955.76 0 0
会计核算科目：长期股权投资
股份来源：认购
(4) 买卖其他上市公司股份的情况
报告期买入 报告期卖出
期初股份 使用的资金 期末股份数 产生的投资
股份名称 股份数量 股份数量
数量（股） 数量（元） 量（股） 收益（元）
（股） （股）
新股买卖汇总 104,845 6,090 0 8,385 102,550 4,665.15
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 4,665.15 元。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
5、主要子公司、参股公司分析
单位:万元 币种:人民币
直接或
公司 注册 营业 营业 净利
主营范围 间接持 总资产 净资产
名称 资本 收入 利润 润
股比
大小客车出租服
上海锦江
务、旅游、汽车修
汽车服务 95% 33,849 191,372 115,614 194,664 17,930 16,328
理、长途客运、汽
有限公司
车配件、客车租赁
仓储物流管理服务
上海锦江
及相关业务咨询，
国际低温
存货管理服务，货 51% 11,834 25,075 17,914 10,760 1,109 889
物流发展
物运输代理管理，
有限公司
商务信息咨询
承办海运、空运进
锦海捷亚 出口货物、国际展
1,000
国际货运 品及私人物品的国 50% 54,381 22,758 224,982 3,614 2,608
万美圆
有限公司 际运输代理业务，
办理快递业务
上海大众 出租汽车、驾驶员 49.5% 3,000 21,338 15,904 9,958 889 1,459
12
上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
新亚出租 培训、汽车配件销
汽车有限 售、汽车维护
公司
为各航空公司、货
上海浦东
代公司和货主提供
国际机场
进出港货物、邮件 13% 31,161 120,086 109,593 62,720 43,945 36,475
货运站有
在浦东国际机场货
限公司
运站内的处理服务
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
公司客运服务业主要包括出租汽车业务、商务租赁车业务、旅游客运业务和汽销汽修业务等。
出租汽车业务受政府运营牌照总量控制，业绩取决于营运数量扩张和服务质量提升，公司目
前在上海出租车行业排名前列；商务租赁车业务随着上海旅游和对外经济发展，需求将稳定
增长，但来自国内企业和外资企业的竞争已日趋激烈；旅游客运业务市场虽已进入充分竞争
状态，但公司仍有较强的相对优势；汽销汽修业务目前行业集中度较低，尚未形成真正有影
响力的领先企业，行业有较大发展潜力，公司已涉足的别克、丰田、日产、大众和马自达 5
个品牌，正积极拓展新项目。
公司物流仓储业主要包括低温仓储业务和机场货运站仓储业务。低温仓储业随着国家经济的
发展，需求将日益扩大，具有广阔的发展空间。公司目前主要面临外资的进入和国内食品零
售企业配送业务内部化趋势的挑战；机场货运站仓储业随着国家航空运输业的发展，具有很
好的发展前景。
公司现代物流业主要是国际货运代理及相关业务。物流业受我国巨大的经济总量及与世界经
济的紧密融合带动，有较大发展潜力。公司目前主要面临国际强势物流企业进入及国内中小
物流企业增加所带来的竞争。
(二) 公司发展战略
发展客运服务业新的增长点，探索物流仓储和现代物流新的业务模式。努力提升品牌优势，
培育核心主业的创新能力和投融资能力，把公司打造成长三角地区一流的以客运服务、物流
仓储、现代物流为核心的现代服务业投资运营企业。
(三) 经营计划
2014 年，公司要结合上海“四个中心”建设、自贸区改革和国资国企改革，抓住机遇，积
极面对经济发展中的问题和困难，坚持稳中求进，抓好降本增收，推动公司持续健康发展。
锦江汽车
1、“锦江汽车服务中心”二期工程全面建成营运，进一步围绕市场拓展网上订车、购车、修
车、学车一条龙服务，抓好维修质量和服务信誉,发挥“中心”综合功能， 探索差异化盈利
方式，增强发展后劲。
2、加强经营管理，提升经济效益。锦江出租公司要进一步研究完善经营模式，规范单班车
管理，降低营运成本，积极、稳妥地推进以降本增效为核心的管理、改革措施，以管理效率
提高经济效益；锦江外事公司要抓住上海自贸区、迪士尼等重大项目发展新机遇，加大市场
拓展力度，调整优化业务结构，挖掘盈利潜能，加大租赁市场研究，发展租赁业务；锦江商
旅公司要结合黄标车淘汰更新，进一步优化调整营运结构，消化新增折旧和财务费用,抓好
新兴市场产品设计和营销，积极拓展群体性业务，提高盈利水平。
3、加大电子商务拓展力度，推进网上销售商业模式。进一步发挥信息管理平台功能，加强
信息系统建设和优化。
锦江低温
1、要发挥锦江低温品牌和技术优势，加强管理，主动出击，实施差异化竞争，巩固扩大市
场占有率，提高运营效益。
13
上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
2、发挥锦恒冷库是临港保税区内商检指定食品备案库的优势，加快引进进口保税高档食品
客户，开展食品保税冷藏、集散分拨等业务，在自贸区内打响锦江低温品牌。同时，探索在
国内其他港口异地复制、抢占市场的可能和途径。
3、以质量、安全为核心，抓好 1 万吨现代化综合冷库施工建设，力争年内竣工营运，使锦
江低温冷藏规模达到 12 万吨。同时，积极开展招商宣传工作，确定潜在客户，早日产出效
益。
4、要及时总结现有配销、配送项目运营经验和特点，推动锦江低温向供应链管理企业转型，
逐步探索、形成符合锦江低温特点的供应链服务盈利模式。
5、根据尚海冷库区域特点，结合政府发展规划，研究确定转型或改造升级的合理方案，抓
好后续发展。
锦海捷亚
1、针对进出口增速放缓形势，继续加强物流销售队伍培训，提升综合物流销售能力，研究
改进盈利模式，缩小进出口业务差幅，合理规划、平衡发展。
2、积极应对新的市场情况，维护好客户关系，着手研究开发、完善海外代理网络、拓展海
外市场的可行性方案。
3、进一步加强资金集中管理，加强汇率趋势分析，防范汇兑损失风险，加大应收账款催讨
力度，提高资金使用效率。
抓住国资国企改革机遇加快发展。
1、要加强自贸区政策研究，发挥锦恒冷库区位条件独特优势，研究落实对接自贸区改革开
放的各项措施，用好政策，推动区内区外联动发展。
2、在核心业务平稳运行的基础上，进一步确立转型发展的指导思想，积极跟踪上海旅游市
场发展最新动态，寻找新的战略发展机遇，促进转型发展。
3、加强资源整合，推进完善低温物流产业链建设，提高低温物流核心竞争力。
4、继续加强与水产集团的战略合作，配合抓好吴淞罗吉基地“水锦洋”加工车间生产营运。
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2014 年，公司投资活动现金流出主要是车辆更新和主业发展的投资支出，约 4 亿元。资金
主要来源于自有资金和银行贷款。
(五) 可能面对的风险
风险因素 风险原因 对策和措施
1、随着我国劳动力成本、燃料价格、环保要求等的不断提高，公
司客运服务业成本费用面临持续上升的压力，盈利空间逐年压缩。
宏观政策方面
2、国家对出租汽车行业相关政策的调整，会使公司该项业务的经 详 见 以 上 " 经
营业绩受到一定的影响。
营计划"
仓储、物流市场竞争日益激烈，国外企业进入，国内大型垄断企业
市场经营方面 自建物流系统，大量小型企业参与，使公司仓储、物流业的经营不
断面临挑战。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
14
上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
报告期内，经 2012 年度股东大会审议通过，对《公司章程》中利润分配及现金分红条款进
行修订和完善，进一步明确现金分红政策。公司利润分配政策修订程序合规、透明。详见上
海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2013 年 3 月 26 日、5 月 23 日相关公告。
报告期内，公司董事会、股东大会审议通过 2012 年度利润分配议案，其现金分红标准、比
例、决策程序和具体实施等，均符合有关法律法规和《公司章程》的相关规定。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详
细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
每 10 股 每 10 股派 每 10 分红年度合并报表 占合并报表中归属
分红年 现金分红的数额
送红股 息数(元) 股转增 中归属于上市公司 于上市公司股东的
度 （含税）
数（股） （含税） 数（股） 股东的净利润 净利润的比率(%)
2013 年 0 2.60 0 143,418,627.82 234,918,830.80 61
2012 年 0 2.30 0 126,870,324.61 184,765,338.12 69
2011 年 0 3.00 0 165,483,032.10 243,440,537.37 68
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述 查询索引
公司第七届董事会六次会议审议通过，公司控股子公司上海锦江汽车服务有限公
司（以下简称：锦江汽车公司）将在上海联合产权交易所挂牌转让其持有的上海 详见公司 2013
万国机动车驾驶员培训中心（以下简称：万国培训中心）50%股权，挂牌底价为评 年 5 月 30 日、8
估价人民币 13,170.89 万元。 月 6 日在上海证
经上海联合产权交易所审核确认，本次挂牌交易摘牌方为上海合新投资发展有限 券 交 易 所
公司。2013 年 7 月 9 日，锦江汽车公司与上海合新投资发展有限公司签订《产权 (www.sse.com.c
交易合同》，股权转让价格为人民币 13,170.89 万元。锦江汽车公司已收到上海合 n)公告
新投资发展有限公司支付的该项股权转让全部价款。
五、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
15
上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
六、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司第七届董事会第四次会审议通过《关于 2013
详见 2013 年 3 月 26 日上海证券报、上海证券交
年度预计日常关联交易的议案》，公司 2013 年度
易所(www.sse.com.cn)的公司公告
日常关联交易总金额预计不超过 5,280 万元。
(二) 关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
锦 江 国 际 （ 集 最终控股
1,100 300 1,400
团）有限公司 公司
关联债权债务形成原因 本公司欠锦江国际（集团）有限公司房屋租金款
关联债权债务对公司经营成果
无重大影响
及财务状况的影响
七、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
方与 是否 是否
担保 是否 担保
上市 担保 担保起 担保 存在 为关
担保方 被担保方 到期 已经 是否
公司 金额 始日 类型 反担 联方
日 履行 逾期
的关 保 担保
完毕
系
上海永达风
上海锦江 控股 2012 年 2013 连带
度汽车销售
汽车服务 子公 360 4 月 12 年4月 责任 是 否 否 否
服务有限公
有限公司 司 日 12 日 担保
司
上海锦江 控股 上海永达风 2012 年 2013 连带
汽车服务 子公 度汽车销售 800 5 月 21 年5月 责任 是 否 否 否
有限公司 司 有限公司 日 20 日 担保
上海永达风
上海锦江 控股 2013 年 2015 连带
度汽车销售
汽车服务 子公 400 2 月 7 年6月 责任 否 否 否 否
服务有限公
有限公司 司 日 19 日 担保
司
上 海 锦 江 控股 上 海 金 茂 锦 2011 年 2014 连带
汽 车 服 务 子公 江 汽 车 服 务 1,000 2 月 24 年 6 月 责任 否 否 是 否
有限公司 司 有限公司 日 20 日 担保
上 海 锦 江 控股 上 海 金 茂 锦 2013 年 2014 连带
汽 车 服 务 子公 江 汽 车 服 务 1,000 2 月 25 年 6 月 责任 否 否 是 否
有限公司 司 有限公司 日 20 日 担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 1,330
16
上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 2,280
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,600
报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,100
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 6,380
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.88
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 1,600
担保总金额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,600
(三) 其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
承诺 承诺 承诺 承诺时
承诺内容 如未能及时履行应说明下一步计划
背景 类型 方 间期限
收购 锦江国际（集团）有限 1、锦江国际（集团）有限公司已将持有的新
报告 公司将消除其与锦江 天天 37%股权，委托本公司代为行使除收益
锦江 投资之间的同业竞争， 2011 权外的其它股东权力，包括但不限于投票权。
书或
国际 包括但不限于：将所持 年1月 2、上海锦江乐园拥有大客车 23 辆，其中属于
权益 解决 上海新天天大众低温 黄色环保标志车 20 辆。根据上海市《关于推
（集 28 日
变动 同业 物流有限公司的股权 进落实高污染汽车淘汰及限行工作的实施意
团） -2014
报告 竞争 注入锦江投资，或将所 见》（沪府办发[2012]54 号）等文件要求，锦
有限 年1月
书中 持股权对外转让；对上 江国际（集团）有限已决定对上海锦江乐园客
公司 海锦江乐园的客运业 27 日 运业务进行整体清理并关停，相关工作将在
所作
务进行业务调整，或将 2014 年 6 月底前完成。届时公司与上海锦江
承诺 其资产对外转让。 乐园客运业务的同业竞争问题自然消除。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 128
境内会计师事务所审计年限 21
报酬
内部控制审计会计师事务所 48
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
17
上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
十一、其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 新股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
二、无限售条件流通股份 551,610,107 100 551,610,107 100
1、人民币普通股 390,560,075 70.80 390,560,075 70.80
2、境内上市的外资股 161,050,032 29.20 161,050,032 29.20
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 551,610,107 100 551,610,107 100
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
年度报告披露日前第 5
截止报告期末股东总数 66,134（B：27,107） 65,787（B：26,915）
个交易日末股东总数
前十名股东持股情况
持有有 质押或
持股
报告期内 限售条 冻结的
股东名称 股东性质 比例 持股总数
增减 件股份 股份数
(%)
数量 量
上海锦江国际酒店(集团)股
国有法人 38.54 212,586,460 无
份有限公司
中国建设银行－华夏红利混
其他 1.67 9,201,951 9,201,951 未知
合型开放式证券投资基金
18
上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
胡家英 境内自然人 0.83 4,567,492 926,182 未知
上海国际信托有限公司 国有法人 0.71 3,934,212 未知
上海锦江饭店有限公司 国有法人 0.68 3,761,493 未知
鞠文善 境内自然人 0.61 3,370,080 3,370,080 未知
蔡欽峰 境外自然人 0.59 3,228,635 未知
PACIFIC DRAGON FUND I
其他 0.36 1,982,242 399,947 未知
LIMITED
上海锦江汽车服务有限公司
其他 0.29 1,600,000 未知
（工会）
DEBORAH WANG LIN 其他 0.24 1,300,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股
股东名称 股份种类及数量
份的数量
上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司 212,586,460 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 9,201,951 人民币普通股
3,632,197 境内上市外资股
胡家英
935,295 人民币普通股
上海国际信托有限公司 3,934,212 人民币普通股
上海锦江饭店有限公司 3,761,493 人民币普通股
鞠文善 3,370,080 人民币普通股
蔡欽峰 3,228,635 境内上市外资股
PACIFIC DRAGON FUND I LIMITED 1,982,242 境内上市外资股
上海锦江汽车服务有限公司（工会） 1,600,000 人民币普通股
DEBORAH WANG LIN 1,300,000 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名股东中，第 1 位股东和第 5、9 位股东存在关联关系和一致行动关系。公司控股股东上
海锦江国际酒店(集团)股份有限公司是上海锦江饭店有限公司的控股股东。上海锦江汽车服务有限公
司（工会）是本公司的下属组织。其他股东，公司未知其是否存在关联关系和一致行动关系。
四、控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1、法人
单位：亿元 币种：人民币
名称 上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司
单位负责人或法定代表人 俞敏亮
成立日期 1995 年 6 月 16 日
组织机构代码 13223706-9
注册资本 55.66
酒店管理、酒店投资、企业投资管理，国内贸易，自有办公楼、公寓租
赁、泊车、培训及相关项目的咨询；以下限分支机构经营：酒店经营、
主要经营业务 餐饮、附设卖品部（含烟、酒零售）、西饼屋、咖啡馆、酒吧、雪茄吧、
音乐茶座、水疗按摩、美容美发、游艺室、健身房、游泳馆、停车场库
经营、物业管理（涉及行政许可的凭许可证经营）
2012 年度营业收入约为 138.84 亿元，利润总额约为 8.96 亿元（香港准
经营成果
则合并报表口径，经审计）
2012 年末资产总额约为 192.59 亿元，所有者权益约为 121.5 亿元（香港
财务状况
准则合并报表口径，经审计）
现金流和未来发展战略 2012 年经营活动产生的现金流量净额 12.6 亿元（香港准则合并报表口
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上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
径，经审计）。
加快核心产业发展，发挥国际并购效应，推动产业升级；发挥集团重组
效应，整合酒店、客运物流、旅游产业链，努力提升企业价值。继续完
善酒店管理中心、经济型酒店运营中心、汽车服务中心、旅游中心、餐
饮管理中心、酒店资产管理中心等功能中心建设，继续强化信息、金融、
采购、营销、人力资源和管理制度等平台建设，推进商业模式、酒店布
局网络、资源配置方式、制度机制、管理、文化等创新；提升公司在品
牌、网络、人力资源和管理系统等各方面的核心竞争力，努力成为具有
国际竞争力的中国酒店旅游行业的领先者。
报告期内控股和参股的其 持有境内上市公司锦江股份（600754）股份数量：303,533,935 股
他境内外上市公司的股权 持有境内上市公司锦江投资（600650）股份数量：212,586,460 股
情况(截至报告期末) 持有境内上市公司锦江旅游（900929）股份数量：66,556,270 股
(二) 实际控制人情况
1、法人
名称 上海市国有资产监督管理委员会
2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第七节 董事、监事、高级管理人员和
员工情况
一、持股变动及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期内从公 报告期从股
年度内股
性 年 年初持 年末持 司领取的应付 东单位获得
姓名 职务 份增减变
别 龄 股数 股数 报酬总额（万 的应付报酬
动量
元）（税前） 总额（万元）
杨原平 董事长、首席执行官 男 58 5,646 5,646 50
陈文君 董事 女 58 5,646 5,646
马名驹 董事 男 52
戎平涛 董事、副总裁 男 57 40
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上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
康鸣 董事 男 42 44
袁辽骏 董事、副总裁 男 55 33
胡茂元 独立董事 男 62 10
陆红贵 独立董事 男 62 10
林莉华 独立董事 女 64 10
陈醒 监事长（职工代表监事） 男 56 33
潘建畅 监事 男 54 20
王国兴 监事 男 50
于建敏 首席运营官 女 57 45
张国美 副总裁 女 55 40
孟正伟 副总裁 男 59
濮荣平 财务总监、董事会秘书 男 59 10,800 10,800 27
合计 / / / 22,092 22,092 318 44
上述公司董事、监事、高级管理人员任期起止日期均为：2012 年 9 月 26 日起，任期 3 年。
董事、监事和高级管理人员最近 5 年主要工作经历：
杨原平：曾任本公司副董事长、首席执行官、党委书记，现任本公司董事长、首席执行官、
党委书记。
陈文君：曾任锦江国际（集团）有限公司董事、高级副总裁，现任锦江国际（集团）有限公
司高级副总裁，本公司董事。
马名驹：锦江国际（集团）有限公司副总裁，本公司董事。
戎平涛：曾任上海锦江汽车服务有限公司总经理、本公司副总裁，现任本公司董事、副总裁，
兼上海锦江汽车服务有限公司总经理。
康 鸣：上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司执行董事、董事会秘书、联席公司秘书、
董事会执行委员会秘书长(副总裁)。
袁辽骏：曾任本公司副总裁，现任本公司董事、副总裁。
胡茂元：曾任上海汽车工业（集团）总公司董事长、党委书记，现任上海汽车集团股份有限
公司董事长，本公司独立董事。
陆红贵：曾任上海电气集团财务有限公司总经理、党委书记，现任本公司独立董事。
林莉华：上海林莉华律师事务所主任律师，本公司独立董事。
陈 醒：曾任锦江国际（集团）有限公司组织部部长助理、机关总部党委书记、工会主席，
现任本公司党委副书记、工会主席、监事长、职工代表监事。
潘建畅：本公司监事、审计室主任。
王国兴：锦江国际（集团）有限公司董事会执行委员会秘书长（副总裁）。
于建敏：曾任本公司副董事长、首席运营官（执行总裁）、党委副书记，现任本公司首席运
营官（执行总裁）、党委副书记。
张国美：曾任锦江国际（集团）有限公司总裁助理，现任本公司副总裁（2014 年 2 月退休）。
孟正伟：曾任本公司副总裁兼上海锦江国际低温物流发展有限公司总经理，现任本公司副总
裁兼锦海捷亚国际货运有限公司总经理。
濮荣平：曾任锦江国际（集团）有限公司地产事业部财务总监，现任本公司财务总监、董事
会秘书，兼上海锦江汽车服务有限公司财务总监。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务
杨原平 上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司 董事
陈文君 上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司 执行董事
马名驹 上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司 监事
王国兴 上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司 监事
康鸣 上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司 执行董事
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上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
(二) 在其他单位任职情况
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务
陈文君 锦江国际（集团）有限公司 高级副总裁
马名驹 锦江国际（集团）有限公司 副总裁
王国兴 锦江国际（集团）有限公司 董事会执行委员会秘书长（副总裁）
胡茂元 上海汽车集团股份有限公司 董事长
林莉华 上海林莉华律师事务所 主任律师
戎平涛 上海锦江汽车服务有限公司 总经理
张国美 上海锦江国际低温物流发展有限公司 董事长（2014 年 2 月退休）
孟正伟 锦海捷亚国际货运有限公司 总经理
濮荣平 上海锦江汽车服务有限公司 财务总监
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的
董事会薪酬委员会、董事会、股东大会审议通过等程序
决策程序
董事、监事、高级管理人员报酬确
根据年度经营目标完成情况确定报酬
定依据
董事、监事和高级管理人员报酬的
见上述"董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况（表）
应付报酬情况
报告期末全体董事、监事和高级管
318 万元
理人员实际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
公司核心技术团队或关键技术人员在报告期内人员稳定，未发生变动
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 125
主要子公司在职员工的数量 12,148
在职员工的数量合计 12,273
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 572
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 11,516
销售人员 272
技术人员 105
财务人员 121
行政人员 259
合计 12,273
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 177
大专 685
大专以下 11,411
合计 12,273
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上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
(二) 薪酬政策
公司制定了以公平、竞争、激励、合法为原则的薪酬政策，实行岗位绩效工资制，同岗同薪、
按岗定级、变岗变薪。岗位工资与员工任职年限及工作能力等挂钩；绩效奖励依据公司业绩
和员工个人贡献情况确定，使员工收入与企业效益挂钩，有效调动员工积极性，参与企业管
理，实现企业和员工双赢。 公司所属主要子公司每年开展工资集体协商工作，薪酬政策按
每年工资协商约定的条款双方履行。
(三) 培训计划
公司实行分级管理、分级培训的教育管理体系，逐步建立健全员工岗位资格培训制度、岗位
提高培训制度、专业技术人员继续教育制度和教育培训档案制度，并建立和完善"培训-考核
-使用-待遇"相结合的激励机制。保障员工接受学习的权利和义务，激励员工积极向上，主动
学习，不断进取，并通过激励机制的贯彻落实，将人才的培养、使用和管理有机地结合起来，
从而保证人力资源的优化。
(四) 专业构成统计图：
(五) 教育程度统计图：
第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和上市公司治理规范性文件，
以及上海证券交易所《股票上市规则》的要求，结合自身实际情况，不断完善法人治理结构，
规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会与经营层之间权责分明、各司其职；公司加
强投资者关系管理，为投资者提供电话、网络、邮件、来访接待等多方位沟通渠道，接受投
23
上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
资者咨询，听取其意见和建议；公司规范信息披露工作，确保信息披露真实、准确、完整、
及时。
报告期内，公司按照证券监管部门新出台的法规和规范性文件要求，修订了《公司章程》，
进一步明确现金分红政策。
公司严格执行《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人和外部信息使用人
管理制度》，不断加强对内幕信息知情人和外部信息使用人的管理。
二、股东大会情况简介
会议 召开 决议 决议刊登的
会议议案名称
届次 日期 情况 披露日期
1、2012 年度董事会工作报告；
2、2012 年度监事会工作报告；
3、2012 年度财务决算报告；
2012 2013 会议
4、2012 年度利润分配议案；
年度 年 5 议案 2013 年 5 月
5、2012 年年度报告；
股 东 月 22 全部 3日
6、关于 2013 年度聘请会计师事务所有关事项的议案；
大会 日 通过
7、关于授权上海锦江汽车服务有限公司为下属控股子公司、
参股公司银行贷款提供担保的议案；
8、关于修改《公司章程》部分条款的议案。
决议刊登的指定网站的查询索引 www.sse.com.cn
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加董事会情况 参加股东大会情况
是否
董事姓 本年应参 亲自 以通讯 委托 是否连续两
独立 缺席 出席股东大会的次
名 加董事会 出席 方式参 出席 次未亲自参
董事 次数 数
次数 次数 加次数 次数 加会议
杨原平 否 5 5 3 0 0 否 1
陈文君 否 5 5 3 0 0 否 1
马名驹 否 5 5 3 0 0 否 1
戎平涛 否 5 5 3 0 0 否 1
康鸣 否 5 5 3 0 0 否 1
袁辽骏 否 5 5 3 0 0 否 1
胡茂元 是 5 5 3 0 0 否 0
陆红贵 是 5 5 3 0 0 否 0
林莉华 是 5 5 3 0 0 否 1
年内召开董事会会议次数 5
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 3
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期内，公司共召开 3 次审计委员会、1 次薪酬与考核委员会会议，作为董事会专门工作
机构，各专门委员会为年报审计、内控体系建设、选聘审计机构、审核高管薪酬等方面提供
了重要的咨询意见和建议。
24
上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司根据年度经营指标、工作管理目标完成情况确定报酬。公司将进一步完善与企业发展相
匹配的对高级管理人员考评及激励机制，健全相关奖惩制度。
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，监事会对董事会建立与实施内部控制进
行监督，经理层负责公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合
法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战
略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。
报告期内，公司按照《企业内部控制基本规范》及《公司内部控制规范实施工作方案》、《内
部控制手册》等的要求，开展和推进内控建设。公司目前已建立起较为完善的内部控制制度，
涵盖公司经营、资产、财务等各个主要环节，并能有效地实现对公司的内部控制。董事会已
按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价，未发现公司内部
控制方面的重大缺陷。
公司《2013 年度内部控制评价报告》全文刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
二、内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请的德勤华永会计师事务所已对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，并
出具标准无保留意见《内部控制审计报告》，认为公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
《内部控制审计报告》全文刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
根据监管部门的相关要求，公司已建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期
内，公司严格按照制度的各项规定执行，确保年报信息真实、准确和完整，未发生重大差错
及追究责任的情况。
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师唐恋炯、倪敏审
计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告（附后）
二、财务报表（附后）
三、财务报表附注（附后）
25
上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的年度报告文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：杨原平
上海锦江国际实业投资股份有限公司
2014 年 3 月 21 日
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上海锦江国际实业投资股份有限公司 2013 年年度报告
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表及审计报告
2013 年 12 月 31 日止年度
27
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表及审计报告
2013 年 12 月 31 日止年度
内容 页码
审计报告 1-2
公司及合并资产负债表 3-4
公司及合并利润表 5-6
公司及合并现金流量表 7-8
公司及合并股东权益变动表 9 - 10
财务报表附注 11 - 78
0
审计报告
德师报(审)字(14)第 P0423 号
上海锦江国际实业投资股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称―锦江投资‖)的财务报表，包括 2013
年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2013 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和
公司及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是锦江投资管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编
制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划
和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括
评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
第1页
三、审计意见
我们认为，锦江投资财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了锦江投资
2013 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2013 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师﹕
唐恋炯
中国上海 倪 敏
2014 年 3 月 21 日
第2页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
2013 年 12 月 31 日
合并资产负债表
人民币元
项目 附注 年末余额 年初余额 项目 附注 年末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 (五)1 858,812,218.97 704,982,041.27 短期借款 (五)19 28,541,579.71 44,887,691.00
交易性金融资产 (五)2 629,198.00 688,245.90 应付票据 (五)20 17,285,600.00 19,364,000.00
应收账款 (五)3 64,822,500.17 59,461,521.09 应付账款 (五)21 94,749,374.68 94,709,614.13
预付款项 (五)5 18,590,071.40 28,687,419.85 预收款项 (五)22 90,023,179.34 88,358,940.83
应收股利 (五)6 - - 应付职工薪酬 (五)23 99,575,839.41 97,316,044.34
其他应收款 (五)4 39,801,178.49 47,320,875.60 应交税费 (五)24 44,370,016.37 43,872,680.09
存货 (五)7 109,474,082.23 80,237,795.22 应付利息 (五)25 80,557.20 473,969.22
其他流动资产 (五)8 22,591,516.37 - 应付股利 (五)26 19,999,081.35 19,951,987.35
流动资产合计 1,114,720,765.63 921,377,898.93 其他应付款 (五)27 232,371,542.38 256,502,860.06
一年内到期的非流动负债 (五)28 68,758,838.70 1,569,980.00
流动负债合计 695,755,609.14 667,007,767.02
非流动资产： 非流动负债：
可供出售金融资产 (五)9 67,650,939.83 78,791,330.84 长期应付款 (五)30 66,894,620.00 -
长期股权投资 (五)10 786,272,405.67 808,263,063.31 递延所得税负债 (五)16 12,531,119.30 15,316,217.05
投资性房地产 (五)11 32,007,039.62 32,778,798.86 其他非流动负债 (五)29 48,675,406.91 48,579,232.76
固定资产 (五)12 962,668,996.24 906,517,418.79 非流动负债合计 128,101,146.21 63,895,449.81
在建工程 (五)13 29,199,800.73 13,412,457.03 负债合计 823,856,755.35 730,903,216.83
无形资产 (五)14 301,583,899.52 302,219,563.77 股东权益：
长期待摊费用 (五)15 7,995,095.73 9,425,206.10 股本 (五)31 551,610,107.00 551,610,107.00
递延所得税资产 (五)16 15,548,762.98 14,667,353.39 资本公积 (五)32 433,119,226.78 441,660,068.71
其他非流动资产 (五)18 5,625,000.00 11,647,683.61 专项储备 (五)33 - -
非流动资产合计 2,208,551,940.32 2,177,722,875.70 盈余公积 (五)34 268,081,682.29 260,836,056.11
未分配利润 (五)35 964,859,956.16 864,057,076.15
归属于母公司股东权益合计 2,217,670,972.23 2,118,163,307.97
少数股东权益 281,744,978.37 250,034,249.83
股东权益合计 2,499,415,950.60 2,368,197,557.80
资产总计 3,323,272,705.95 3,099,100,774.63 负债和股东权益总计 3,323,272,705.95 3,099,100,774.63
附注为财务报表的组成部分。
第 3 页至第 78 页的财务报表由下列负责人签署：
法定代表人：杨原平 主管会计工作负责人：濮荣平 会计机构负责人：刘朝晖
第3页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
2013 年 12 月 31 日
公司资产负债表
人民币元
项目 附注 年末余额 年初余额 项目 附注 年末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 (十三)1 420,515,580.37 372,690,860.93 应付账款 621,185.04 999,827.47
交易性金融资产 629,198.00 688,245.90 预收款项 419,418.21 420,840.06
应收股利 (十三)2 - 58,000,000.00 应付职工薪酬 (十三)10 26,107,899.95 26,654,680.45
应收利息 46,898.01 64,566.57 应交税费 (十三)11 1,076,641.09 250,190.67
应收账款 199,313.46 307,974.77 应付股利 (十三)12 19,931,078.35 19,951,987.35
预付款项 58,775.00 53,556.00 其他应付款 (十三)13 14,013,658.55 19,226,355.30
其他应收款 (十三)3 375,058.48 64,557,573.56 流动负债合计 62,169,881.19 67,503,881.30
存货 140,031.82 143,220.28
其他流动资产 (十三)4 35,042,100.00 35,042,100.00
流动资产合计 457,006,955.14 531,548,098.01
非流动资产： 非流动负债：
可供出售金融资产 (十三)5 59,130,509.13 70,123,996.12 递延所得税负债 (十三)9 10,661,082.43 13,409,454.18
长期股权投资 (十三)6 984,358,531.54 967,428,952.75 非流动负债合计 10,661,082.43 13,409,454.18
投资性房地产 (十三)7 19,284,764.59 19,727,121.07 负债合计 72,830,963.62 80,913,335.48
固定资产 (十三)8 37,696,832.88 39,091,951.25
在建工程 103,675.00 17,500.00 股东权益：
无形资产 777,519.73 811,447.86 股本 551,610,107.00 551,610,107.00
递延所得税资产 (十三)9 6,023,806.48 6,375,077.38 资本公积 (十三)14 412,048,910.24 420,294,025.48
非流动资产合计 1,107,375,639.35 1,103,576,046.43 盈余公积 268,081,682.29 260,836,056.11
未分配利润 (十三)15 259,810,931.34 321,470,620.37
股东权益合计 1,491,551,630.87 1,554,210,808.96
资产总计 1,564,382,594.49 1,635,124,144.44 负债和股东权益总计 1,564,382,594.49 1,635,124,144.44
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2013 年 12 月 31 日止年度
合并利润表
人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、营业总收入 (五)36 2,088,591,802.73 2,025,515,173.80
其中：营业收入 2,088,591,802.73 2,025,515,173.80
减：营业总成本 (五)36 1,669,492,098.38 1,623,797,014.80
其中：营业成本 1,669,492,098.38 1,623,797,014.80
营业税金及附加 (五)37 11,591,789.68 11,496,979.63
销售费用 (五)38 190,039,685.74 179,454,428.75
管理费用 (五)39 135,489,844.58 120,588,861.98
财务费用 (五)40 (7,035,254.27) (4,054,517.53)
资产减值损失(转回) (五)41 (164,700.80) 156,437.02
加：公允价值变动损益 (五)42 78,602.10 (196,980.60)
投资收益 (五)43 203,914,852.31 130,879,905.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 115,380,797.60 123,064,210.53
二、营业利润 293,171,793.83 224,758,894.50
加：营业外收入 (五)44 39,151,705.63 41,201,585.64
减：营业外支出 (五)45 104,248.01 249,673.46
其中：非流动资产处置损失 73,658.89 91,209.03
三、利润总额 332,219,251.45 265,710,806.68
减：所得税费用 (五)46 55,524,539.90 37,763,583.46
四、净利润 276,694,711.55 227,947,223.22
归属于母公司股东的净利润 234,918,830.80 184,765,338.12
少数股东损益 41,775,880.75 43,181,885.10
五、每股收益： (五)47
(一)基本每股收益 0.426 0.335
(二)稀释每股收益 不适用 不适用
六、其他综合损失 (五)48 (8,568,046.33) (405,187.06)
七、综合收益总额 268,126,665.22 227,542,036.16
归属于母公司股东的综合收益总额 226,377,988.87 184,423,942.46
归属于少数股东的综合收益总额 41,748,676.35 43,118,093.70
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2013 年 12 月 31 日止年度
公司利润表
人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、营业收入 (十三)16 22,984,680.68 22,813,885.82
减：营业成本 (十三)16 4,219,693.16 3,871,540.32
营业税金及附加 1,412,119.03 1,280,135.99
销售费用 9,899,315.45 9,099,258.66
管理费用 10,715,124.12 12,280,071.06
财务费用 (7,366,247.61) (5,822,689.86)
资产减值损失 - -
加：公允价值变动损益 78,602.10 (196,980.60)
投资收益 (十三)17 69,404,276.33 76,780,396.39
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 18,821,838.42 18,433,918.25
二、营业利润 73,587,554.96 78,688,985.44
加：营业外收入 97,637.20 12,477.77
减：营业外支出 10,686.55 47,140.24
其中：非流动资产处置损失 10,686.55 46,140.24
三、利润总额 73,674,505.61 78,654,322.97
减：所得税费用 1,218,243.85 218,851.81
四、净利润 72,456,261.76 78,435,471.16
五、其他综合收益(损失) (十三)18 (8,245,115.24) 1,213,249.98
六、综合收益总额 64,211,146.52 79,648,721.14
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合并现金流量表
人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,332,022,735.57 2,245,840,823.38
收到的其他与经营活动有关的现金 (五)49(1) 25,249,266.99 19,514,524.47
经营活动现金流入小计 2,357,272,002.56 2,265,355,347.85
购买商品、接受劳务支付的现金 1,233,633,580.64 1,175,885,107.45
支付给职工以及为职工支付的现金 641,405,376.10 541,369,620.12
支付的各项税费 126,442,763.18 122,990,619.90
支付的其他与经营活动有关的现金 (五)49(2) 97,344,381.07 114,206,509.92
经营活动现金流出小计 2,098,826,100.99 1,954,451,857.39
经营活动产生的现金流量净额 (五)50(1) 258,445,901.57 310,903,490.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 92,832,846.01 2,306,708.63
取得投资收益收到的现金 115,051,658.65 137,232,500.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 88,613,722.47 51,501,588.34
收到的其他与投资活动有关的现金 - 4,230,667.23
投资活动现金流入小计 296,498,227.13 195,271,464.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 245,797,793.27 197,973,732.63
投资支付的现金 - 18,687,590.29
投资活动现金流出小计 245,797,793.27 216,661,322.92
投资活动产生的现金流量净额 50,700,433.86 (21,389,858.46)
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 17,321,788.71 67,335,800.00
吸收投资收到的现金 17,150,000.00 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 17,150,000.00 -
筹资活动现金流入小计 34,471,788.71 67,335,800.00
偿还债务支付的现金 33,667,900.00 67,335,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 156,120,046.44 201,223,953.10
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 27,374,042.59 37,038,609.46
筹资活动现金流出小计 189,787,946.44 268,559,753.10
筹资活动产生的现金流量净额 (155,316,157.73) (201,223,953.10)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 153,830,177.70 88,289,678.90
加：年初现金及现金等价物余额 (五)50(2) 704,982,041.27 616,692,362.37
六、年末现金及现金等价物余额 (五)50(2) 858,812,218.97 704,982,041.27
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2013 年 12 月 31 日止年度
公司现金流量表
人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 23,091,920.14 23,051,018.52
收到的其他与经营活动有关的现金 9,475,155.84 5,000,976.38
经营活动现金流入小计 32,567,075.98 28,051,994.90
购买商品、接受劳务支付的现金 3,801,190.65 4,071,578.26
支付给职工以及为职工支付的现金 15,934,220.29 14,875,576.69
支付的各项税费 2,012,018.01 13,227,323.09
支付的其他与经营活动有关的现金 7,256,751.44 7,251,592.32
经营活动现金流出小计 29,004,180.39 39,426,070.36
经营活动产生的现金流量净额 (十三)19(1) 3,562,895.59 (11,374,075.46)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 60,142,315.15 186,516,708.63
取得投资收益收到的现金 130,425,608.21 83,882,671.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,170.00 3,832.76
投资活动现金流入小计 190,571,093.36 270,403,212.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,568,035.90 1,207,283.94
投资支付的现金 17,850,000.00 45,169,600.00
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 19,418,035.90 46,376,883.94
投资活动产生的现金流量净额 171,153,057.46 224,026,328.99
三、筹资活动产生的现金流量：
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 126,891,233.61 162,316,939.53
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 126,891,233.61 162,316,939.53
筹资活动产生的现金流量净额 (126,891,233.61) (162,316,939.53)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 47,824,719.44 50,335,314.00
加：年初现金及现金等价物余额 (十三)19(2) 372,690,860.93 322,355,546.93
六、年末现金及现金等价物余额 (十三)19(2) 420,515,580.37 372,690,860.93
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2013 年 12 月 31 日止年度
合并股东权益变动表
人民币元
本年金额 上年金额
项目 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益
少数 股东 少数 股东
未分配 未分配
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 股东权益 权益合计 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 股东权益 权益合计
利润 利润
一、本年年初余额 551,610,107.00 441,660,068.71 - 260,836,056.11 864,057,076.15 250,034,249.83 2,368,197,557.80 551,610,107.00 442,130,078.21 - 252,992,508.99 852,618,317.25 245,954,765.59 2,345,305,777.04
二、本年增减变动金额
(一)净利润 - - - - 234,918,830.80 41,775,880.75 276,694,711.55 - - - - 184,765,338.12 43,181,885.10 227,947,223.22
(二)其他综合损失 - (8,540,841.93) - - - (27,204.40) (8,568,046.33) - (341,395.66) - - - (63,791.40) (405,187.06)
上述(一)和(二)小计 - (8,540,841.93) - - 234,918,830.80 41,748,676.35 268,126,665.22 - (341,395.66) - - 184,765,338.12 43,118,093.70 227,542,036.16
(三)股东投入和减少资本
- - - - - 17,150,000.00 17,150,000.00 - - - - - -
1．股东投入资本
2．其他 - - - - - - - - (128,613.84) - - - (2,000,000.00) (2,128,613.84)
(四)利润分配
1．提取盈余公积 - - - 7,245,626.18 (7,245,626.18) - - - - - 7,843,547.12 (7,843,547.12) - -
2．对股东的分配 - - - - (126,870,324.61) (27,187,947.81) (154,058,272.42) - - - - (165,483,032.10) (37,038,609.46) (202,521,641.56)
(五)专项储备
1．计提专项储备 - - 13,500,245.28 - - 1,601,892.11 15,102,137.39 - - 13,098,794.10 - - 1,565,896.73 14,664,690.83
2．使用专项储备 - - (13,500,245.28) - - (1,601,892.11) (15,102,137.39) - - (13,098,794.10) - - (1,565,896.73) (14,664,690.83)
三、本年年末余额 551,610,107.00 433,119,226.78 - 268,081,682.29 964,859,956.16 281,744,978.37 2,499,415,950.60 551,610,107.00 441,660,068.71 - 260,836,056.11 864,057,076.15 250,034,249.83 2,368,197,557.80
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2013 年 12 月 31 日止年度
公司股东权益变动表
人民币元
本年金额 上年金额
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、本年年初余额 551,610,107.00 420,294,025.48 260,836,056.11 321,470,620.37 1,554,210,808.96 551,610,107.00 419,080,775.50 252,992,508.99 416,361,728.43 1,640,045,119.92
二、本年增减变动金额
(一)净利润 - - - 72,456,261.76 72,456,261.76 - - - 78,435,471.16 78,435,471.16
(二)其他综合收益(损失) - (8,245,115.24) - - (8,245,115.24) - 1,213,249.98 - - 1,213,249.98
上述(一)和(二)小计 - (8,245,115.24) - 72,456,261.76 64,211,146.52 - 1,213,249.98 - 78,435,471.16 79,648,721.14
(三)股东投入和减少资本
1．股东投入资本 - - - - - - - - - -
2．其他 - - - - - - - - - -
(四)利润分配
1．提取盈余公积 - - 7,245,626.18 (7,245,626.18) - - - 7,843,547.12 (7,843,547.12) -
2．对股东的分配 - - - (126,870,324.61) (126,870,324.61) - - - (165,483,032.10) (165,483,032.10)
三、本年年末余额 551,610,107.00 412,048,910.24 268,081,682.29 259,810,931.34 1,491,551,630.87 551,610,107.00 420,294,025.48 260,836,056.11 321,470,620.37 1,554,210,808.96
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上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(一) 公司基本情况
上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称―本公司‖)是一家在中华人民共和国境内由原上海新锦江
大酒店改制而成的股份有限公司，总部位于上海市，成立于 1993 年 2 月 24 日。本公司于 1993 年发行的
A 股和 B 股股票在中国上海证券交易所上市。本公司原第一大股东为锦江国际(集团)有限公司(以下简称
―锦江国际‖)。于 2011 年 2 月 14 日，锦江国际将其持有的全部本公司 38.54%的流通股份转让给上海锦江
国际酒店(集团)股份有限公司(以下简称―锦江酒店集团‖)。完成过户登记后，锦江酒店集团成为本公司第
一大股东，并持有本公司 38.54%的股份，锦江国际成为本公司的最终控股公司。
本公司及子公司(以下简称―本集团‖)主要从事车辆服务、物流服务(普通货物的仓储、装卸、加工、包装、
配送(筹建)及相关信息处理服务和有关咨询服务；提供供应链、仓储、运输、库存、采购订单的管理和
咨询服务，计算机软件的开发与技术服务(涉及许可经营的凭许可证经营)；国内货物运输代理业务、国
际货物运输代理业务)、旅游服务(非旅行社接待业务)、商务服务、宾馆、物业管理、办公用房出租、房
地产开发经营，提供商场的场地。
(二) 公司主要会计政策及会计估计
1、财务报表的编制基础
本集团执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则。此外，本集团还按照《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》(2010 年修订)披露有关财务信息。
记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本
作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2013 年 12 月 31 日的公
司及合并财务状况以及 2013 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
3、会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价
值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存
收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
第 11 页
上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(二) 公司主要会计政策及会计估计 - 续
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续
5.2 非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公
允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价
与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买
方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；
购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期
投资收益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉
并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。 商誉
至少在每年年度终了进行减值测试。
对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价
值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉
的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减
分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项
资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高
者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允
价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估
计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可
销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时
所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的财务和经营政
策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并
利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报表的期初数和对比数。
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6、合并财务报表的编制方法 - 续
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子
公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金
流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以―少
数股东权益‖项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以
―少数股东损益‖项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲
减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易
核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。
少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允
价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子
公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或
者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差
额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额
按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认
为其他综合收益并计入资本公积外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账
本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入
资本公积。
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9、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
9.1 公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃
市场的金融工具，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值；对于不存在活跃市场的金融工具，本
集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易
中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
9.2 实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各
期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的
未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑
未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分
的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
9.3 金融资产的分类、确认和计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷
款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
本集团暂无持有至到期投资。
9.3.1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融
资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；
(2)初始确认时属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短
期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务
担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利
得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
9.3.2. 贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为
贷款和应收款项的金融资产包括应收票据、应收账款、应收股利、其他应收款及其他流动资产等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利
得或损失，计入当期损益。
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9、金融工具 - 续
9.3 金融资产的分类、确认和计量 - 续
9.3.3. 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货
币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该
金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
9.4 金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的
客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够
对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
(1) 发行方或债务人发生严重财务困难；
(2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
(7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；即于资产负债表日，若一项权益工具投资的公
允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)，或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12
个月)；
(9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
- 以摊余成本计量的金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的
预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。
金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值
准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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9.4 金融资产减值 - 续
本集团对所有金融资产均单独进行减值测试。
- 可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当
期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事
项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计
入资本公积，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
- 以成本计量的金融资产减值
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该金融资产的减值损失一经
确认不予转回。
9.5 金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融
资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转
移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入
所有者权益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之
间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
9.6 金融负债的分类、确认及计量
本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负
债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集
团暂无划分为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
9.6.1. 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成
本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
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9、金融工具 - 续
9.6 金融负债的分类、确认及计量 -续
9.6.2. 财务担保合同
财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责
任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的
金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的
较高者进行后续计量。
9.7 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权
人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款
实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
9.8 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计
划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9.9 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到的
对价扣除交易费用后增加股东权益。
本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本集团不确认权益工具的公允
价值变动额。
10、应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标 本集团将金额为人民币 1,000 万元以上(含人民币 1,000 万元)
准 的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本集团对应收款项均单独进行减值测试。
11、存货
11.1 存货的分类
本集团的存货主要包括库存商品、备品备件、物料用品和食品饮料等。按成本进行初始计量，存货成本
包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
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11、存货 - 续
11.2 发出存货的计价方法
除车辆营运业务的备品备件以及物料用品发出时按加权平均法确定其实际成本外，其余存货发出时，均
按先进先出法确定其实际成本。
11.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准
备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货
的目的以及资产负债表日后事项的影响。
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面
价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
11.4 存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
11.5 低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
12.1 投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取
得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。对于多次交易实现非同一控制下的企业合并，
长期股权投资成本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。除企
业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量。
12.2 后续计量及损益确认方法
12.2.1. 成本法核算的长期股权投资
本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，采用成本法核算；此外，公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公
司是指本集团能够对其实施控制的被投资单位。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含
的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或
利润确认。
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12、长期股权投资 - 续
12.2 后续计量及损益确认方法 - 续
12.2.2. 权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被
投资单位，合营企业是指本集团与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应
享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按
照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合
营之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资
损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合
收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额
弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投
资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
12.2.3. 处置长期股权投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权
投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
12.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是
指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但
并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重
大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜
在表决权因素。
12.4 减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹
象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计
入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、已
出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很
可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行
折旧或摊销。
本集团在每一个资产负债表日检查投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹
象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回
金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
投资性房地产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
14、固定资产
14.1 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固
定资产按成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则
计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期
损益。
14.2 各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使
用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-50 年 4-10% 1.8-4.8%
机器设备 5-20 年 4-10% 4.5-19.2%
电子设备、器具及家具 3-10 年 4-10% 9.0-32.0%
营运车辆 4-10 年 4-10% 9.0-24.0%
其他运输设备 5-10 年 4-10% 9.0-19.2%
酒店改造 5年 - 20.0%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项
资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
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14、固定资产 - 续
14.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，
则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额
低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14.4 其他说明
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会
计估计变更处理。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
15、在建工程
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程
不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，
则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额
低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经
发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当构
建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资
本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用
的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算
确定。
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17、无形资产
17.1 无形资产
无形资产包括土地使用权、出租车营运牌照及软件等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去计提的减值准
备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
17.2 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资
产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可
收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减
值测试。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用
在预计受益期间分期平均摊销。
19、预计负债
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义
务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义
务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折
现后的金额确定最佳估计数。
20、收入
20.1 商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也
没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
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20、收入 - 续
20.2 提供劳务收入
在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工程度能够可靠地
确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。本集团于资产负债
表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量
的比例确定。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供
的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
21、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条
件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关
的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用
的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
因公共利益进行搬迁而收到的搬迁补偿
本集团因城镇整体规划等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款，作为专项应
付款处理。其中，属于对企业在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、
停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收益，并根据其性质按照与资产相关
的政府补助和与收益相关的政府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，
确认为资本公积。
22、所得税
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
22.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交
纳(或返还)的所得税金额计量。
22.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法
规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表
债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
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22、所得税 - 续
22.2 递延所得税资产及递延所得税负债 - 续
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确
认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来
应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非
本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子
公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转
回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿
相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益
或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费
用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得
额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债
是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和
负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
23、租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营
租赁。
23.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入
当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
23.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发
生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
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24、职工薪酬
除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外，本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确
认为负债。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及
其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，
如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面
撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当
期损益。
25、专项储备的提取和使用
根据财企[2012]16 号关于《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，本公司自 2012 年 2 月 14
日起提取安全使用费。 按照国家有关标准计提时直接计入相关产品及服务的成本或当期损益，同时计入
股东权益中的专项储备科目。
按规定范围使用安全生产费时，费用性支出直接冲减―专项储备‖；用以购建形成固定资产的，通过―在建
工程‖科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成的固
定资产的成本冲减―专项储备‖，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
26、主要会计政策、会计估计的变更
本集团主要会计政策、会计估计未发生变更。
27、运用会计政策过程中所作的重要判断及会计估计采用的关键假设及不确定因素
本集团在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的
账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考
虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，
其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予
以确认。
- 会计估计所采用的关键假设和不确定因素
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定
性主要有：
出租车营运牌照的使用寿命
本集团所拥有的出租车营运牌照并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该出租车营运牌
照均会使用并带给集团预期的经济利益流入，故其使用寿命是不确定的，无论是否存在减值迹象，每年
均进行减值测试。管理层每年均对上述使用寿命不确定的出租车营运牌照的使用寿命进行复核。
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27、运用会计政策过程中所作的重要判断及会计估计采用的关键假设及不确定因素 - 续
划拨用地的使用年限
本集团拥有的部分土地使用权系以前年度通过划拨形式取得。因划拨土地未有明确使用年限，本集团管
理层认为本集团所拥有的划拨土地使用寿命不能确定，在可预见的将来均能使用，对划拨土地持有期间
内不进行摊销，本集团管理层每年均对上述划拨用地的使用年限进行复核。
固定资产的预计使用寿命与预计净残值
本集团管理层负责评估确认固定资产的预计使用寿命与预计净残值。这项估计是将性质和功能类似的固
定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境，技术
环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净
残值的预计数与原先估计数有差异，本集团管理层将对其进行调整。
(三) 税项
税种 计税依据 税率
增值税 注 注
营业税 应税服务收入 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
城市维护建设税 流转税额 7%
教育费附加 流转税额 3%
地方教育费附加 流转税额 2%
河道管理费 流转税额 1%
注：根据财政部、国家税务总局于 2011 年 11 月 26 日联合发布的《营业税改征增值税试点方案的通知》
(财税[2011]110 号)和《关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通
知》(财税[2011]111 号)，本集团下属子公司于 2012 年 1 月 1 日开始实施增值税改革试点。
试点期间，不适用简易计税方式的企业的应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税
额按根据税法规定计算的销售额和以下增值税适用税率计算：
提供有形动产租赁服务，税率为 17%
提供交通运输业服务，税率为 11%
提供现代服务业服务(有形动产租赁服务除外)，税率为 6%
试点期间，适用简易计税方式的企业的应纳增值税为按根据税法规定计算的销售额和增值税征收率
计算。增值税征收率为 3%
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(四) 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
人民币元
实质上构
成对子公 少数股东权益
司净投资 持股 中用于冲减少
子公司 年末实际 的其他项 比例 是否合 少数股东 数股东损益的
子公司全称 类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 经营范围 出资额 目余额 (%) 表决权比例(%) 并报表 权益 金额
上海锦海捷亚物 有限责任公 上海 杨原平 服务业 80,000,000.00 国际、国内物流企业管理，国际、国内 52,000,000.00 - 65 本集团享有的表 是 82,628,240.99 25,575,749.82
流管理有限公司 司(台港澳 货运企业管理，货物技术进出口(不含分 决权比例与持股
与境内合 销业务)及相关信息管理，提供相关服务 比例一致
资) 咨询)(涉及行政许可的，凭许可证经
营)。
上海锦江国际低 有限责任公 上海 张国美 仓储业 118,338,235.00 仓储物流管理服务及相关业务咨询，存 60,352,500.00 - 51 本集团享有的表 是 87,780,684.08 4,355,697.17
温物流发展有限 司 货管理服务、货物运输代理管理，商务 决权比例与持股
公司(―低温物 信息咨询(除经纪)(涉及许可经营的凭 比例一致
流‖)(注 1) 许可证经营)。
上海尚海食品有 有限责任公 上海 蔡艳 食品包装 25,000,000.00 批发：预包装食品(含冷冻冷藏，不含熟 25,000,000.00 - 100 本集团享有的表 是 - -
限公司(―尚海食 司 食卤味)。(涉及行政许可的，凭许可证 决权比例与持股
品‖) 经营) 比例一致
大连锦江汽车租 有限责任公 大连 沈正东 交通运输 5,000,000.00 汽车租赁，通勤班车。 5,000,000.00 - 100 本集团享有的表 是 - -
赁有限公司 司 业 决权比例与持股
比例一致
上海锦江机动车 有限责任公 上海 徐晓军 交通运输 5,000,000.00 普通机动车驾驶员培训。(涉及行政许可 5,000,000.00 - 100 本集团享有的表 是 - -
驾驶员培训有限 司(国有控 业 的，凭许可证经营) 决权比例与持股
公司 股) 比例一致
上海锦江亿马汽 有限责任公 上海 徐伟杰 贸易 5,000,000.00 商用车、二手汽车、汽车配件、轮胎、 5,000,000.00 - 100 本集团享有的表 是 - -
车销售服务有限 司 润滑油、日用百货的销售，汽车清洗。 决权比例与持股
公司 (涉及行政许可的，凭许可证经营) 比例一致
上海锦江通永汽 一人有限责 上海 徐伟杰 贸易 20,000,000.00 商用车及九座以上乘用车销售，二手汽 20,000,000.00 - 100 本集团享有的表 是 - -
车销售服务有限 任公司(法 车服务(除旧机动车鉴定评估)，汽车配 决权比例与持股
公司 人独资) 件(除蓄电池)、润滑油、日用百货的销 比例一致
售，汽车清洗(涉及许可经营的凭许可证
经营)
上海锦江城市汽 一人有限责 上海 徐伟杰 贸易 13,000,000.00 商用车及九座以上乘用车销售，二手汽 13,000,000.00 - 100 本集团享有的表 是 - -
车销售服务有限 任公司(法 车服务(除旧机动车鉴定评估)，汽车配 决权比例与持股
公司 人独资) 件(除蓄电池)、润滑油、日用百货的销 比例一致
售，汽车清洗(涉及许可经营的凭许可证
经营)
上海锦恒供应链 一人有限责
管理有限公司(注 任公司(法 上海 金希令 交通运 3,000,000.00 普通货运，货物专用运输(冷藏保鲜)， 3,000,000.00 - 100 本集团享有的表 是 - -
2) 人独资) 输、仓储 国内货物运输代理，仓储(除危险品)， 决权比例与持股
业 装卸搬运服务，物流信息咨询(除经纪)， 比例一致
从事货物技术的进出口业务。(企业经营
涉及行政许可的凭许可证件经营)。
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(四) 企业合并及合并财务报表 - 续
1、子公司情况 - 续
(2)同一控制下企业合并取得的子公司
人民币元
实质上构成对子 持股 少数股东权益中
公司净投资的其 比例 是否合 少数 用于冲减少数股
子公司全称 子公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 经营范围 年末实际出资额 他项目余额 (%) 表决权比例(%) 并报表 股东权益 东损益的金额
上海锦江汽
车服务有限 有限责任公司 上海 杨原平 交通运输业 338,486,272.11 大小客车出租服务，旅游，汽车修理，长 538,135,811.60 - 95 本集团享有的 是 57,807,081.68 8,163,790.35
公司(―锦江汽 途客运，汽车配件、客车租赁，房地产信 表决权比例与
车‖) 息咨询，附设分支机构，保险兼业代理。(以 持股比例一致
上涉及许可经营的凭许可证经营)。
上海浦东友
谊汽车服务 有限责任公司 上海 吴晓国 交通运输业 5,610,000.00 汽车客运，汽车修理，汽车配件的销售。(涉 4,927,263.00 - 87.83 本集团享有的 是 2,603,107.38 97,819.01
有限责任公 及许可经营的凭许可证经营)。 表决权比例与
司 持股比例一致
上海锦江汽
车租赁有限 有限责任公司 上海 沈正东 租赁服务业 3,300,000.00 汽车租赁 3,300,000.00 - 100 本集团享有的 是 - -
公司 表决权比例与
持股比例一致
上海嘉定锦
江汽车服务 有限责任公司 上海 余国富 交通运输业 5,000,000.00 出租汽车营运，汽车配件的批售，客车租 3,500,000.00 - 70 本集团享有的 是 762,252.83 (1,469,459.27)
有限公司 赁。(涉及行政许可的，凭许可证经营)。 表决权比例与
持股比例一致
上海中油锦
友油品经营 有限责任公司 上海 翁志雄 服务业 2,000,000.00 油气站开发(专项凭许可证)、服务，附设市 3,800,000,00 - 76 本集团享有的 是 3,175,854.10 1,364,374.69
有限公司 西分公司。 表决权比例与
持股比例一致
上海锦江商
旅汽车服务 股份有限公司 上海 戎平涛 交通运输业 70,000,000.00 大小客车出租服务，跨省市长途客运，汽 104,170,372.98 - 80 本集团享有的 是 34,699,680.77 4,636,186.32
股份有限公 (非上市公司) 车配件，汽车修理，机动车安检，以及相 表决权比例与
司(―锦江商 关业务的咨询服务。 持股比例一致
旅‖)
上海锦江太
平洋客运服 有限责任公司 上海 许文忠 交通运输业 2,000,000.00 跨省市旅客运输，代办跨省市客运业务等。 2,000,000.00 - 100 本集团享有的 是 - -
务有限公司 表决权比例与
持股比例一致
上海锦江高
速客运有限 有限责任公司 上海 许文忠 交通运输业 10,000,000.00 省际道路旅客运输、高速公路旅客运输， 10,000,000.00 - 100 本集团享有的 是 - -
公司 代办省际道路旅客运输、代办高速公路旅 表决权比例与
客运输等。 持股比例一致
上海商旅投
资咨询有限 一人有限责任 上海 许文忠 咨询管理 16,000,000.00 投资咨询，企业管理咨询，商务信息咨询， 16,000,000.00 - 100 本集团享有的 是 - -
公司 公司(法人独 展览展示服务(除举办展览展示会)，企业形 表决权比例与
资) 象策划，市场营销策划。(涉及行政许可的， 持股比例一致
凭许可证经营)。
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(四) 企业合并及合并财务报表 - 续
1、子公司情况 - 续
(2)同一控制下企业合并取得的子公司 – 续
人民币元
实质上构成 少数股东权益
对子公司净 中用于冲减少
投资的其他 持股 是否合并报 少数 数股东损益的
子公司全称 子公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 经营范围 年末实际出资额 项目余额 比例(%) 表决权比例(%) 表 股东权益 金额
上海锦佳汽
车贸易有限 有限责任公司 上海 徐伟杰 贸易 10,100,000.00 汽车(含小轿车)、摩托车及配件、机电设备、 10,100,000.00 - 100 本集团享有的 是 - -
公司 金属材料、化工原料及产品(除危险品)、建 表决权比例与
筑材料、五金交电、办公自动化设备、装潢 持股比例一致
材料、工艺品、日用百货的销售，汽车内装
潢。(涉及许可经营的凭许可证经营)。
上海锦振电
子技术有限 有限责任公司 上海 余国富 服务业 800,000.00 计算机、通讯、电子技术领域内的科技咨询， 800,000.00 - 100 本集团享有的 是 - -
公司 技术开发、转让、服务，销售维修电子器材 表决权比例与
等。 持股比例一致
上海花样年
华广告有限 有限责任公司 上海 余国富 广告业 800,000.00 承接各类广告设计、制作；承办出租车辆国 640,000.00 - 80 本集团享有的 是 267,276.02 66,027.57
公司 内外广告发布 表决权比例与
持股比例一致
上海振星出
租汽车管理 有限责任公司 上海 吴晓国 管理 100,000.00 出租汽车个体工商户管理服务、汽车内部装 100,000.00 - 100 本集团享有的 是 - -
有限公司 饰(涉及许可经营的凭许可证经营)。 表决权比例与
持股比例一致
上海锦茂汽
车销售服务 有限责任公司 上海 龚文凯 贸易 10,200,000.00 东风日产品牌汽车的销售，汽车配件，日用 5,100,000.00 - 50 >50% 是 7,096,887.80 (449,228.25)
有限公司 百货；汽车修理(一类)，汽车内装饰。(涉及 (注 3)
行政许可的，凭许可证经营)。
上海锦江丰
田汽车销售 有限责任公司 上海 华庆建 贸易 10,000,000.00 汽车、品牌轿车销售及售后服务、汽车维修、 7,000,000.00 - 70 本集团享有的 是 4,923,912.72 (565,076.66)
服务有限公 汽车内装潢、汽车技术信息服务，汽车配件 表决权比例与
司 的销售，二手车经销。(涉及行政许可的，凭 持股比例一致
许可证经营)。
上海津悦汽
车咨询服务 有限责任公司 上海 丁跃华 咨询管理 300,000.00 汽车咨询服务。汽车配件，装饰材料(除危险 300,000.00 - 100 本集团享有的 是 - -
有限公司 品)零售。(涉及许可经营的凭许可证经营)。 表决权比例与
持股比例一致
上海丰田汽
车维修有限 有限责任公司 上海 丁跃华 服务业 850,000.00 汽车修理、汽车零部件销售。(涉及行政许可 850,000.00 - 100 本集团享有的 是 - -
公司 的，凭许可证经营)。 表决权比例与
持股比例一致
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2013 年 12 月 31 日止年度
(四) 企业合并及合并财务报表 - 续
1、子公司情况 - 续
(2)同一控制下企业合并取得的子公司 -续
人民币元
实质上构成 少数股东权
对子公司净 益中用于冲
投资的其他 持股 是否合并报 减少数股东
子公司全称 子公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 经营范围 年末实际出资额 项目余额 比例(%) 表决权比例(%) 表 少数股东权益 损益的金额
上海吴泾冷藏
有限公司 一人有限责任 上海 何为光 仓储业 50,000,000.00 储运：食品(不含熟食)，货物储运，代客理 96,400,305.12 - 100 本集团享有的 是 - -
公司(法人独资) 货中转，商务信息咨询(除经纪)，(涉及行政 表决权比例与
许可的凭许可证经营)。 持股比例一致
上海吴淞罗吉
冷藏有限公司 一人有限责任 上海 岑建荣 交通运 8,250,000.00 道路货物运输(本单位普通货物)：在港区内 8,250,000.00 - 100 本集团享有的 是 - -
公司(法人独资) 输、仓储 从事货物装卸、仓储经营；储运(含冷冻(冷 表决权比例与
业 藏)食品)；五金加工；货物存储；本单位空 持股比例一致
余场地出租。
上海南浦大桥
食品批发交易 有限责任公司 上海 蔡艳 管理 300,000.00 为本市场内农副产品商品经营者提供市场管 300,000.00 - 100 本集团享有的 是 - -
市场经营管理 理服务。(以上范围涉及许可经营的凭许可证 表决权比例与
有限公司 经营)。 持股比例一致
(3)非同一控制下企业合并取得的子公司
人民币元
实质上构成 少数股东权
对子公司净 益中用于冲
年末实际出资 投资的其他 持股 是否合并报 减少数股东
子公司全称 子公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 经营范围 额 项目余额 比例(%) 表决权比例(%) 表 少数股东权益 损益的金额
上海锦江耀华 - -
出租汽车有限 一人有限责任 上海 余国富 交通运输 2,220,000.00 客运服务，停车站，汽车配件、日用百货销 10,262,906.00 - 100 本集团享有的 是
公司 公司(法人独 业 售(涉及许可经营的凭许可证经营) 表决权比例与
资) 持股比例一致
注 1：本年度低温物流完成增资，本公司认购新增资本的金额为人民币 17,850,000.00 元。
注 2：上海锦恒供应链管理有限公司系本集团于 2013 年 3 月 21 日新成立的子公司。
注 3：根据该子公司章程规定，本集团享有表决权比例超过半数，对该子公司达成控制。
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(五) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
人民币元
年末数 年初数
项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 532,281.34 1.0000 532,281.34 570,712.88 1.0000 570,712.88
银行存款：
人民币 853,963,511.01 1.0000 853,963,511.01 678,070,970.68 1.0000 678,070,970.68
美元 29,864.96 6.0969 182,083.67 325.28 6.2855 2,044.55
其他金融机构存款：
人民币 - - - 18,000,000.00 1.0000 18,000,000.00
其他货币资金(注)：
人民币 4,134,342.95 1.0000 4,134,342.95 8,338,313.16 1.0000 8,338,313.16
合计 858,812,218.97 704,982,041.27
注：于 2013 年 12 月 31 日，本集团其他货币资金系为未到期应付银行承兑汇票而质押的保证金人民币
4,134,342.95 元(2012 年 12 月 31 日：人民币 8,338,313.16 元)。
2、交易性金融资产
交易性金融资产明细如下：
人民币元
项目 年末公允价值 年初公允价值
交易性权益工具 629,198.00 688,245.90
合计 629,198.00 688,245.90
本报告期末公允价值参照上海证券交易所和深圳证券交易所于 2013 年 12 月 31 日之收盘价确定。
3、 应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
本集团将金额为人民币 1,000 万元以上(含人民币 1,000 万元)的应收账款确认为单项金额重大的应收账
款。本报告期末应收账款按种类划分，均为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
(2)应收账款账龄分析如下：
人民币元
年末数 年初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 65,315,732.74 100 (493,232.57) 64,822,500.17 59,771,065.41 99 (368,243.32) 59,402,822.09
1-2 年 - - - - 58,699.00 1 - 58,699.00
合计 65,315,732.74 100 (493,232.57) 64,822,500.17 59,829,764.41 100 (368,243.32) 59,461,521.09
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财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
3. 应收账款-续
(3)本报告期内应收款坏账准备变动如下：
人民币元
项目 年初数 本年计提额 本年转回额 本年转销额 年末数
单项金额虽不重大但单项计提坏账
368,243.32 124,989.25 - - 493,232.57
准备的应收账款
合计 368,243.32 124,989.25 - - 493,232.57
(4)本报告期末应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
人民币元
年末数 年初数
单位名称 金额 账面价值 金额 账面价值
锦江国际 - - 85,701.00 85,701.00
合计 - - 85,701.00 85,701.00
(5)应收账款金额前五名单位情况
人民币元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
客户一 第三方 2,768,573.35 1 年以内 4
客户二 第三方 2,322,492.33 1 年以内 4
客户三 第三方 1,583,825.00 1 年以内 2
客户四 第三方 1,342,160.80 1 年以内 2
客户五 第三方 1,262,757.83 1 年以内 2
合计 -- 9,279,809.31 -- 14
(6)应收关联方账款情况
应收关联方账款情况详见附注(六)5。
4、 其他应收款
(1)其他应收款按种类披露
本集团将金额为人民币 1,000 万元以上(含人民币 1,000 万元)的其他应收款确认为单项金额重大的其他应
收款。本报告期末其他应收款按种类划分，均为单项金额虽不重大但单项计提坏帐准备的其他应收款。
(2)其他应收款账龄分析如下：
人民币元
年末数 年初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 31,567,193.18 79 (1,548.43) 31,565,644.75 35,922,077.72 75 (291,238.48) 35,630,839.24
1至2年 5,631,842.07 14 - 5,631,842.07 10,223,290.40 21 - 10,223,290.40
2至3年 2,080,535.25 5 - 2,080,535.25 876,779.99 2 - 876,779.99
3 年以上 523,156.42 2 - 523,156.42 589,965.97 2 - 589,965.97
合计 39,802,726.92 100 (1,548.43) 39,801,178.49 47,612,114.08 100 (291,238.48) 47,320,875.60
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财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
4、 其他应收款 - 续
(3) 本报告期内其他应收款坏账准备变动如下：
人民币元
项目 年初数 本年计提额 本年转回额 本年转销额 年末数
单项金额虽不重大但单项计提
291,238.48 - (289,690.05) - 1,548.43
坏账准备的其他应收款（注）
合计 291,238.48 - (289,690.05) - 1,548.43
注：本年度内，全额收回以前年度计提坏账准备的其他应收款人民币 289,690.05 元。
(4)本报告期末其他应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(5)其他应收款金额前五名单位情况
人民币元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
上海锦江客运有限公司 联营企业 8,408,447.71 1 年以内 21
单位二 第三方 1,193,671.00 1 年以内 3
单位三 第三方 787,500.00 1 年之内 2
单位四 第三方 738,736.28 1 年之内 2
单位五 第三方 551,250.00 1 年以内 1
合计 -- 11,679,604.99 29
(6)应收关联方款项
应收关联方帐款情况详见附注(六)5。
5、 预付款项
(1)预付款项按账龄分析如下：
人民币元
年末数 年初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 18,590,071.40 100 28,687,419.85 100
合计 18,590,071.40 100 28,687,419.85 100
(2)预付款项金额前五名单位情况
人民币元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
供应商一 第三方 5,826,215.64 1 年以内 预付购车款
供应商二 第三方 3,484,745.32 1 年以内 预付购车款
供应商三 第三方 3,235,655.26 1 年以内 预付油品款
供应商四 第三方 3,104,245.57 1 年以内 预付购车款
供应商五 第三方 800,000.00 1 年以内 预付备件款
合计 -- 16,450,861.79 -- --
(3)本报告期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
6、 应收股利
人民币元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
账龄一年以内的应收股利
其中：(1)上海浦东国际机场货运站有限公司 - 72,835,689.93 (72,835,689.93) -
(2)锦海捷亚国际货运有限公司 - 12,500,000.00 (12,500,000.00) -
(3)上海大众新亚出租汽车有限公司 - 7,169,837.04 (7,169,837.04) -
(4)江苏南京长途汽车客运集团有限责任公司 - 3,795,000.00 (3,795,000.00) -
(5)上海南站长途客运有限公司 - 3,567,013.04 (3,567,013.04) -
(6)上海市机动车驾驶员培训中心 - 3,500,000.00 (3,500,000.00) -
(7)上海锦江客运有限公司 - 2,322,358.69 (2,322,358.69) -
(8)上海振东汽车服务有限公司 - 2,220,787.76 (2,220,787.76) -
(9)上海锦江汽车销售服务有限公司 - 1,620,202.22 (1,620,202.22) -
(10)上海新世纪运输有限公司 - 1,087,361.84 (1,087,361.84) -
(11)上海锦江佘山汽车服务有限公司 - 559,564.36 (559,564.36) -
(12)上海石油集团长乐加油站有限公司 - 501,451.44 (501,451.44) -
合计 - 111,679,266.32 (111,679,266.32) -
本报告期末无账龄一年以上的应收股利。
7、 存货
存货分类如下：
人民币元
年末数 年初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 93,005,980.78 - 93,005,980.78 63,183,588.57 - 63,183,588.57
备品备件 12,529,291.86 - 12,529,291.86 12,713,196.39 - 12,713,196.39
物料用品 528,513.01 - 528,513.01 1,068,121.06 - 1,068,121.06
食品饮料及其它 3,410,296.58 - 3,410,296.58 3,272,889.20 - 3,272,889.20
合计 109,474,082.23 - 109,474,082.23 80,237,795.22 - 80,237,795.22
注：2013 年 12 月 31 日，本集团将账面价值为人民币 11,298,800.00 元(2012 年 12 月 31 日：人民币
6,957,000.00 元)的库存商品质押予银行，用以开具应付银行承兑汇票。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
8、 其他流动资产
人民币元
项目 年末数 年初数
待抵扣的增值税进项税额 22,591,516.37 -
合计 22,591,516.37 -
9、 可供出售金融资产
人民币元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 67,650,939.83 78,791,330.84
合计 67,650,939.83 78,791,330.84
本报告期末公允价值参考上海证券交易所和深圳证券交易所于 2013 年 12 月 31 日之收盘价确定。
可供出售金融资产的说明：
人民币元
可供出售
可供出售金融资产分类 合计
权益工具
权益工具的成本 17,526,462.65 17,526,462.65
期末公允价值 67,650,939.83 67,650,939.83
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 37,593,357.89 37,593,357.89
已计提减值金额 - -
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10、长期股权投资
(1) 对合营企业投资和联营企业投资
人民币元
本企业在被投资
注册 法人代 本企业持股 年末 本年营业 本年净利润
被投资单位名称 企业类型 业务性质 注册资本 单位表决权比例 年末资产总额 年末负债总额
地 表 比例(%) 净资产总额 收入总额 (亏损)
(%)
一. 合营企业
上海振东汽车服务有限公司 有限责任公司(台港澳与境内合资) 上海 戎平涛 交通运输业 7,900,000.00 美元 50 与持股比例一致 79,425,490.27 8,132,971.52 71,292,518.75 37,900,162.38 6,387,989.25
上海金茂锦江汽车服务有限公司 有限责任公司 上海 张辉 交通运输业 22,000,000.00 50 与持股比例一致 81,145,573.01 16,165,359.74 64,980,213.27 45,186,830.62 3,663,302.28
上海大众新亚出租汽车有限公司 有限责任公司 上海 戎平涛 交通运输业 30,000,000.00 49.5 50 213,381,016.36 54,337,032.13 159,043,984.23 99,580,621.23 14,585,481.72
锦海捷亚国际货运有限公司 中外合资 上海 杨原平 交通运输业 10,000,000.00 美元 50 与持股比例一致 543,812,222.54 316,230,603.90 227,581,618.64 2,249,824,172.30 26,076,176.07
上海锦江佳友汽车服务有限公司 有限责任公司 上海 余国富 交通运输业 24,700,000.00 50 与持股比例一致 69,673,015.32 11,184,676.30 58,488,339.02 48,438,766.99 2,341,948.37
上海市机动车驾驶员培训中心 国有联营企业 上海 徐树仁 服务业 4,340,000.00 33.33 与持股比例一致 184,121,303.07 31,835,915.63 152,285,387.44 82,133,821.86 23,188,070.83
上海锦江余山汽车服务有限公司 有限责任公司 上海 马崎峰 交通运输业 1,000,000.00 50 与持股比例一致 16,613,845.19 3,355,859.62 13,257,985.57 15,075,348.54 963,721.16
上海石油集团长乐加油站有限公司 有限责任公司 上海 周坚 服务业 294,000.00 50 与持股比例一致 3,819,510.36 1,131,031.60 2,688,478.76 46,299,467.76 502,118.57
上海日产汽车修理中心 国有联营企业 上海 张建华 交通运输业 2,918,000.00 50 与持股比例一致 14,170,554.38 4,103,722.82 10,066,831.56 5,212,452.61 245,853.93
上海永达二手机动车经营有限公司 有限责任公司 上海 韩汇田 贸易 9,000,000.00 50 与持股比例一致 7,990,098.68 1.07 7,990,097.61 240.00 386.16
二. 联营企业
江苏南京长途汽车客运集团有限责任公司 有限责任公司 南京 田吉人 交通运输业 110,000,000.00 23 与持股比例一致 1,365,844,720.08 928,084,673.93 437,760,046.15 762,372,707.11 36,481,791.53
上海浦东国际机场货运站有限公司 中外合资 上海 陈龙 交通运输业 311,610,000.00 20 与持股比例一致 1,200,860,081.89 104,931,945.11 1,095,928,136.78 627,201,702.37 364,748,302.20
上海永达风度汽车销售服务有限公司 有限责任公司 上海 朱建华 贸易 15,000,000.00 40 与持股比例一致 24,440,595.33 10,216,516.39 14,224,078.94 123,908,576.11 (4,316,084.39)
上海锦江客运有限公司 有限责任公司 上海 华庆建 交通运输业 10,000,000.00 30 与持股比例一致 34,443,790.56 16,341,415.48 18,102,375.08 20,024,584.26 3,202,071.01
上海锦江汽车销售服务有限公司 有限责任公司 上海 袁哲宁 贸易 5,000,000.00 30 与持股比例一致 139,874,262.49 124,629,199.81 15,245,062.68 397,244,429.67 7,001,391.90
上海水锦洋食品有限公司 有限责任公司 上海 唐文华 食品 25,000,000.00 40 与持股比例一致 34,177,448.23 14,567,703.67 19,609,744.56 30,624,535.28 (2,495,668.89)
上海新天天低温物流有限公司 中外合资 上海 张国美 现代服务业 8,000,000.00 美元 33 与持股比例一致 51,137,992.49 4,008,544.35 47,129,448.14 37,259,067.00 (1,385,339.86)
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财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
10、长期股权投资 - 续
(2) 长期股权投资明细如下:
人民币元
在被投资单位持股比
核算方 在被投资 在被投资单位 本年计提
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 例与表决权比例不一 减值准备 本年现金红利
法 单位持股比例(%) 表决权比例(%) 减值准备
致的说明
合营企业：
上海日产汽车维修中心 权益法 5,643,011.57 5,631,193.85 98,302.83 5,729,496.68 50 与持股比例一致 - - -
上海万国机动车驾驶员培训中心(注 1) 权益法 42,105,806.17 30,866,752.93 (30,866,752.93) - 50 与持股比例一致 - - -
上海市机动车驾驶员培训中心 权益法 33,105,611.21 38,441,458.63 4,228,584.01 42,670,042.64 33 与持股比例一致 - - 3,500,000.00
上海振东汽车服务有限公司 权益法 21,211,895.00 34,885,805.68 760,453.83 35,646,259.51 50 与持股比例一致 - - 2,220,787.76
上海金茂锦江汽车服务有限公司 权益法 16,940,000.00 30,644,629.62 1,832,285.88 32,476,915.50 50 与持股比例一致 - - -
上海大众新亚出租汽车有限公司 权益法 84,628,129.42 96,558,519.48 (461,156.36) 96,097,363.12 49.5 50 注2 - - 7,169,837.04
锦海捷亚国际货运有限公司 权益法 40,254,477.70 113,252,721.29 538,088.02 113,790,809.31 50 与持股比例一致 - - 12,500,000.00
上海永达二手机动车经营有限公司 权益法 4,500,000.00 3,994,855.66 193.10 3,995,048.76 50 与持股比例一致 - - -
上海锦江佳友汽车服务有限公司 权益法 14,614,900.00 27,970,131.02 1,170,974.22 29,141,105.24 50 与持股比例一致 - - -
上海锦江余山汽车服务有限公司 权益法 500,000.00 6,706,696.75 (77,703.76) 6,628,992.99 50 与持股比例一致 - - 559,564.36
上海石油集团长乐加油站有限公司 权益法 150,000.00 1,579,631.73 (250,392.13) 1,329,239.60 50 与持股比例一致 - - 501,451.44
联营企业：
江苏南京长途汽车客运集团有限责任公
权益法 25,300,000.00 52,021,410.55 5,313,695.84 57,335,106.39 23 与持股比例一致 - - 3,795,000.00
司
上海浦东国际机场货运站有限公司 权益法 63,130,065.07 219,071,656.84 113,970.51 219,185,627.35 20 与持股比例一致 - - 72,835,689.93
上海永达风度汽车销售服务有限公司 权益法 6,000,000.00 7,416,065.34 (1,726,433.76) 5,689,631.58 40 与持股比例一致 - - -
上海锦江汽车客运有限公司 权益法 3,000,000.00 7,121,179.86 (1,690,467.27) 5,430,712.59 30 与持股比例一致 - - 2,322,358.69
上海锦江汽车销售服务有限公司 权益法 1,500,000.00 4,148,489.07 480,215.35 4,628,704.42 30 与持股比例一致 - - 1,620,202.22
上海水锦洋食品有限公司 权益法 10,000,000.00 8,842,165.38 (997,352.87) 7,844,812.51 40 与持股比例一致 - - -
上海新天天低温物流有限公司 权益法 17,103,054.77 16,982,464.63 (457,162.15) 16,525,302.48 33 与持股比例一致 - - -
其他股权投资：
上海寰球纸制品有限公司 成本法 746,253.00 746,253.00 - 746,253.00 10 与持股比例一致 746,253.00 - -
国泰君安证券股份有限公司 成本法 62,912,955.76 62,912,955.76 - 62,912,955.76 <5 与持股比例一致 - - -
国泰君安投资管理股份有限公司 成本法 31,974,279.24 31,974,279.24 - 31,974,279.24 <5 与持股比例一致 2,500,000.00 - -
上海国嘉实业股份有限公司 成本法 650,000.00 650,000.00 - 650,000.00 <5 与持股比例一致 650,000.00 - -
山东国泰股份有限公司 成本法 555,000.00 555,000.00 - 555,000.00 <5 与持股比例一致 555,000.00 - -
上海南站长途客运有限公司 成本法 7,500,000.00 7,500,000.00 - 7,500,000.00 10 与持股比例一致 - - 3,567,013.04
上海新世纪运输有限公司 成本法 2,240,000.00 2,240,000.00 - 2,240,000.00 11 与持股比例一致 - - 1,087,361.84
天津华联商厦股份有限公司 成本法 468,000.00 468,000.00 - 468,000.00 <5 与持股比例一致 468,000.00 - -
合计 - 496,733,438.91 813,182,316.31 (21,990,657.64) 791,191,658.67 -- -- -- 4,919,253.00 - 111,679,266.32
注 1：于 2013 年 7 月 9 日，锦江汽车将其所持有的上海万国机动车驾驶员培训中心 50%股权以人民币 131,708,860.21 元的价格转让给上海合新投资发展有限公司，
处置收益人民币 80,829,142.72 元。
注 2：根据上海大众新亚出租汽车有限公司(―大众新亚‖)公司章程，本集团对大众新亚的表决权为 50%，达成共同控制。
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财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
11、 投资性房地产
(1)按成本计量的投资性房地产
人民币元
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、账面原值合计 40,148,721.51 - - 40,148,721.51
1.房屋、建筑物 27,201,946.71 - - 27,201,946.71
2.土地使用权 12,946,774.80 - - 12,946,774.80
二、累计折旧和累计摊销合计 7,369,922.65 771,759.24 - 8,141,681.89
1.房屋、建筑物 5,807,442.13 511,050.24 - 6,318,492.37
2.土地使用权 1,562,480.52 260,709.00 - 1,823,189.52
三、投资性房地产账面净值合计 32,778,798.86 32,007,039.62
1.房屋、建筑物 21,394,504.58 20,883,454.34
2.土地使用权 11,384,294.28 11,123,585.28
四、投资性房地产减值准备累计金额合计 - - - -
1.房屋、建筑物 - - - -
2.土地使用权 - - - -
五、投资性房地产账面价值合计 32,778,798.86 32,007,039.62
1.房屋、建筑物 21,394,504.58 20,883,454.34
2.土地使用权 11,384,294.28 11,123,585.28
本年度投资性房地产折旧和摊销额为人民币 771,759.24 元。
(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况
于 2013 年 12 月 31 日，子公司尚海食品净值为人民币 1,269,079.71 元(2012 年 12 月 31 日：人民币 1,314,943.23
元)的投资性房地产产权证明尚未更新，产权人为上海锦江国际低温物流发展有限公司。具体情况如下：
人民币元
项目 金额 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
尚海食品云台路 115 号
1,269,079.71 更新手续尚未完成 --
18 层房屋建筑物
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财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
12、 固定资产
(1)固定资产情况
人民币元
项目 年初余额 本年新增 本年减少 年末余额
一、账面原值合计： 1,990,590,332.91 362,311,372.83 (437,914,732.56) 1,914,986,973.18
其中：房屋及建筑物 285,867,272.71 3,104,207.54 (619,558.44) 288,351,921.81
机器设备 65,894,587.30 4,169,475.25 (665,557.50) 69,398,505.05
电子设备，器具及家具 26,447,388.84 736,299.42 (310,295.04) 26,873,393.22
营运车辆 1,594,753,539.27 349,161,593.68 (433,014,412.53) 1,510,900,720.42
其他运输设备 13,600,476.48 4,311,005.94 (3,304,909.05) 14,606,573.37
酒店改造 4,027,068.31 828,791.00 - 4,855,859.31
二、累计折旧合计： 1,082,009,036.46 246,226,378.09 (377,979,194.78) 950,256,219.77
其中：房屋及建筑物 81,614,266.60 11,555,394.93 (397,292.00) 92,772,369.53
机器设备 28,857,176.80 4,523,770.76 (623,851.17) 32,757,096.39
电子设备，器具及家具 19,597,610.24 2,575,176.78 (286,401.45) 21,886,385.57
营运车辆 941,445,792.77 225,491,780.80 (375,242,504.02) 791,695,069.55
其他运输设备 6,660,788.32 1,582,945.53 (1,429,146.14) 6,814,587.71
酒店改造 3,833,401.73 497,309.29 - 4,330,711.02
三、固定资产账面净值合计： 908,581,296.45 964,730,753.41
其中：房屋及建筑物 204,253,006.11 195,579,552.28
机器设备 37,037,410.50 36,641,408.66
电子设备，器具及家具 6,849,778.60 4,987,007.65
营运车辆 653,307,746.50 719,205,650.87
其他运输设备 6,939,688.16 7,791,985.66
酒店改造 193,666.58 525,148.29
四、减值准备合计 2,063,877.66 - (2,120.49) 2,061,757.17
其中：房屋及建筑物 1,980,444.87 - - 1,980,444.87
机器设备 53,760.52 - (418.53) 53,341.99
电子设备，器具及家具 29,672.27 - (1,701.96) 27,970.31
营运车辆 - - - -
其他运输设备 - - - -
酒店改造 - - - -
五、固定资产账面价值合计 906,517,418.79 962,668,996.24
其中：房屋及建筑物 202,272,561.24 193,599,107.41
机器设备 36,983,649.98 36,588,066.67
电子设备，器具及家具 6,820,106.33 4,959,037.34
营运车辆 653,307,746.50 719,205,650.87
其他运输设备 6,939,688.16 7,791,985.66
酒店改造 193,666.58 525,148.29
于 2013 年 12 月 31 日，无固定资产所有权受到限制。
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财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
12、 固定资产 - 续
(2)未办妥产权证书的固定资产情况
于 2013 年 12 月 31 日，子公司锦江汽车净值为人民币 77,194,030.96 元(2012 年 12 月 31 日：人民币
82,025,048.20 元)的房屋及建筑物尚未办理产权证明；子公司尚海食品净值为人民币 4,581,372.41 元(2012
年 12 月 31 日：人民币 4,763,484.17 元）的房屋及建筑物产权证明尚未更新。具体情况如下：
人民币元
预计办结产权
项目 金额 未办妥产权证书原因
证书时间
锦江汽车吴中路 100 号房屋建筑物 71,626,095.05 该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得 --
锦江汽车吴中路 88 号房屋建筑物 1,032,016.78 该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得 --
锦江汽车宋园路 177 号房屋建筑物 4,535,919.13 该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得 --
尚海食品外马路 1218 号及其他房屋建筑物 4,581,372.41 该建筑物所在土地系划拨土地 --
固定资产说明：
(1)账面原值本年增加中，包括因购置而增加人民币 10,937,557.16 元及因在建工程转入而增加人民币
351,373,815.67 元。
(2)账面原值本年减少系因处置而减少；
(3)累计折旧本年增加系因计提而增加；
(4)累计折旧本年减少系因处置而减少。
13、 在建工程
(1)在建工程明细如下：
人民币元
年末数 年初数
项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
锦江国宾外事接待用车专用车库工程 23,152,200.45 - 23,152,200.45 9,584,430.86 - 9,584,430.86
吴淞罗吉冷库扩建项目 3,439,809.92 - 3,439,809.92 - - -
未达使用状态之车辆 690,274.32 - 690,274.32 3,294,912.00 - 3,294,912.00
其他 1,917,516.04 - 1,917,516.04 533,114.17 - 533,114.17
合计 29,199,800.73 - 29,199,800.73 13,412,457.03 - 13,412,457.03
(2)重大在建工程项目变动情况
人民币元
转入固定 工程投入占预算 资金
项目名称 预算数 年初数 本年增加 年末数 工程进度
资产 比例(%) 来源
锦江国宾外事接待用车 基建工程建设
46,720,000.00 9,584,430.86 13,567,769.59 - 23,152,200.45 50 自筹
专用车库工程 已完工
吴淞罗吉冷库扩建项目 基建工程已完
35,000,000.00 - 3,439,809.92 - 3,439,809.92 10 自筹
成
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财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
14、 无形资产
(1)无形资产情况
人民币元
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、账面原值合计 315,066,310.55 444,100.00 - 315,510,410.55
土地使用权 95,271,819.20 - - 95,271,819.20
出租车营运牌照 219,794,491.35 441,100.00 - 220,235,591.35
软件 - 3,000.00 - 3,000.00
二、累计摊销合计 12,846,746.78 1,079,764.25 - 13,926,511.03
土地使用权 6,816,394.66 1,079,580.92 - 7,895,975.58
出租车营运牌照 6,030,352.12 - - 6,030,352.12
软件 - 183.33 - 183.33
三、无形资产账面净值合计 302,219,563.77 301,583,899.52
土地使用权 88,455,424.54 87,375,843.62
出租车营运牌照 213,764,139.23 214,205,239.23
软件 - 2,816.67
四、减值准备合计 - - - -
土地使用权 - - - -
出租车营运牌照 - - - -
软件 - - - -
五、无形资产账面价值合计 302,219,563.77 301,583,899.52
土地使用权 88,455,424.54 87,375,843.62
出租车营运牌照 213,764,139.23 214,205,239.23
软件 - 2,816.67
(2)未办妥产权证书的无形资产情况
于 2013 年 12 月 31 日，尚海食品净值为人民币 14,230,400.00 元(2012 年 12 月 31 日：人民币 14,230,400.00
元)的土地使用权产权证明尚未更新。
无形资产的说明：
(1)账面原值本年增加系因购置而增加人民币 444,100.00 元。
(2)累计摊销本年增加系本年计提人民币 1,079,764.25 元。
土地使用权中有账面价值人民币 42,106,800.00 元(2012 年 12 月 31 日：人民币 42,106,800.00 元)系划拨
用地。因划拨用地土地证中未明确使用年限，本集团管理层认为在可预见的将来该土地使用权均会使用
并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。
本集团所拥有的出租车营运牌照并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该出租车营运牌
照均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。
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财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
15、 长期待摊费用
人民币元
项目 年初额 本年增加额 本年摊销额 年末额
经营租赁固定资产改良支出 9,373,383.40 1,445,927.00 (2,863,081.57) 7,956,228.83
其他 51,822.70 - (12,955.80) 38,866.90
合计 9,425,206.10 1,445,927.00 (2,876,037.37) 7,995,095.73
16、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
人民币元
2013 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
可抵扣或应纳 递延所得税资产 可抵扣或应纳 递延所得税资产
项目 暂时性差异 或负债 暂时性差异 或负债
递延所得税资产：
应付工资及奖金 38,099,826.00 9,524,956.50 33,169,104.05 8,292,276.01
职工安置费 19,642,959.50 4,910,739.88 21,048,043.10 5,262,010.78
资产减值准备 4,452,266.38 1,113,066.60 4,452,266.38 1,113,066.60
小计 62,195,051.88 15,548,762.98 58,669,413.53 14,667,353.39
递延所得税负债：
计入其他综合收益的可供出
50,124,477.19 12,531,119.30 61,264,868.20 15,316,217.05
售金融资产公允价值变动
小计 50,124,477.19 12,531,119.30 61,264,868.20 15,316,217.05
(2)未确认递延所得税资产明细
人民币元
项目 年末数 年初数
可抵扣暂时性差异 3,023,524.79 3,190,346.08
可抵扣亏损 23,208,276.35 16,725,815.41
小计 26,231,801.14 19,916,161.49
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
人民币元
年份 年末数 年初数
2014 年 372,953.75 777,505.72
2015 年 154,207.37 154,207.37
2016 年 903,207.30 1,087,951.71
2017 年 12,667,609.37 14,706,150.61
2018 年 9,110,298.56 -
小计 23,208,276.35 16,725,815.41
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17、 资产减值准备明细
人民币元
本年减少
项目 年初余额 本年增加 转回 转销 年末余额
一、坏账准备 659,481.80 124,989.25 (289,690.05) - 494,781.00
二、长期股权投资减值准备 4,919,253.00 - - - 4,919,253.00
三、固定资产减值准备 2,063,877.66 - - (2,120.49) 2,061,757.17
合计 7,642,612.46 124,989.25 (289,690.05) (2,120.49) 7,475,791.17
18、 其他非流动资产
人民币元
项目 年末数 年初数
预付固定资产购置款(注) 5,625,000.00 11,647,683.61
合计 5,625,000.00 11,647,683.61
注：该金额系锦江汽车预付的固定资产购置款项。
19、 短期借款
人民币元
项目 年末数 年初数
保证借款(注) 28,541,579.71 44,887,691.00
合计 28,541,579.71 44,887,691.00
注：保证借款包括以下项目：
<1>根据上海锦江通永汽车销售服务有限公司与上汽通用金融公司签署的授权零售商融资协议取得
的短期借款人民币 13,907,492.71 元。该项短期借款免息，由锦江汽车提供担保。
<2>低温物流自三菱东京日联银行(中国)有限公司上海分行分别取得短期借款人民币 3,284,453.27 元
和 1,349,633.73 元。借款到期日均是 2014 年 03 月 28 日，年利率均为 5.60%，由 MITSUI&CO.(ASIA
PACIFIC)PTE LTD.提供担保。
<3>低温物流自三菱东京日联银行(中国)有限公司香港分行取得短期借款人民币 10,000,000.00 元，借
款到期日为 2014 年 10 月 16 日，年利率为 4.38%，由 MITSUI&CO.(ASIA PACIFIC)PTE LTD.提
供担保。
20、 应付票据
人民币元
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 17,285,600.00 19,364,000.00
合计 17,285,600.00 19,364,000.00
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21、 应付账款
(1)应付账款明细如下：
人民币元
项目 年末数 年初数
购买商品及接受劳务应付款项 92,775,096.64 86,871,362.74
应付工程款 1,974,278.04 7,838,251.39
合计 94,749,374.68 94,709,614.13
(2)本报告期末应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。
(3)本报告期末应付账款中应付关联方账款情况详见附注(六)5。
22、 预收款项
(1)预收款项明细如下：
人民币元
项目 年末数 年初数
预收销售商品或提供劳务款项 79,698,068.23 79,584,090.49
预收租赁款项 10,325,111.11 8,774,850.34
合计 90,023,179.34 88,358,940.83
(2)本报告期预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
23、 应付职工薪酬
人民币元
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 46,349,388.75 388,899,524.80 (384,468,962.22) 50,779,951.33
二、职工福利费 2,624,299.72 15,196,810.90 (17,821,110.62) -
三、社会保险费 8,932,535.90 177,337,926.32 (175,098,029.20) 11,172,433.02
其中：医疗保险费 2,872,540.13 53,267,283.92 (53,400,782.80) 2,739,041.25
基本养老保险费 5,402,057.86 109,636,307.50 (107,286,966.50) 7,751,398.86
失业保险费 476,544.91 8,357,868.19 (8,396,226.59) 438,186.51
工伤保险费 50,246.50 2,392,076.01 (2,387,416.53) 54,905.98
生育保险费 131,146.50 3,684,390.70 (3,626,636.78) 188,900.42
四、住房公积金 65,740.01 43,579,792.98 (43,369,832.98) 275,700.01
五、辞退福利 - 8,419,550.33 (8,419,550.33) -
六、职工安置费 32,963,061.35 4,061,342.40 (5,605,317.67) 31,419,086.08
七、工会经费和职工教育经费 6,381,018.61 6,170,223.44 (6,622,573.08) 5,928,668.97
合计 97,316,044.34 643,665,171.17 (641,405,376.10) 99,575,839.41
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
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24、 应交税费
人民币元
项目 年末数 年初数
所得税 36,135,662.91 32,675,216.61
增值税 3,362,514.80 5,499,401.99
营业税 540,567.09 816,445.55
城市维护建设税 308,496.34 459,695.61
其他 4,022,775.23 4,421,920.33
合计 44,370,016.37 43,872,680.09
25、 应付利息
人民币元
项目 年末数 年初数
短期借款应付利息 80,557.20 473,969.22
合计 80,557.20 473,969.22
26、 应付股利
人民币元
单位名称 年末数 年初数 超过 1 年未支付的原因
原法人股股利 19,931,078.35 19,951,987.35 尚未领取
周力平 68,003.00 - --
合计 19,999,081.35 19,951,987.35 --
27、 其他应付款
(1)其他应付款明细如下：
人民币元
项目 年末数 年初数
押金及保证金 92,567,880.43 107,644,149.54
预收股权转让定金(注) - 20,000,000.00
其他 139,803,661.95 128,858,710.52
合计 232,371,542.38 256,502,860.06
注：于 2012 年 12 月 31 日，锦江汽车拟转让上海万国机动车驾驶员培训中心的股权，收到拟购买方上海
合新投资发展有限公司的预付股权转让定金人民币 20,000,000.00 元，该股权转让已于 2013 年 7 月 9
日完成。
帐龄超过一年的其他应付款主要系押金及保证金。
(2)本报告期末其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项如下：
人民币元
单位名称 年末数 年初数
锦江国际 14,000,000.00 11,000,000.00
合计 14,000,000.00 11,000,000.00
(3)本报告期末其他应付款中应付关联方账款情况详见附注(六)5。
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28、一年内到期的非流动负债
人民币元
项目 年末余额 年初余额
一年内到期的长期应付款(详见附注(五)、30) 67,137,620.00 -
一年内到期的其他非流动负债(详见附注(五)、29) 1,621,218.70 1,569,980.00
合计 68,758,838.70 1,569,980.00
29、 其他非流动负债
人民币元
项目 年末余额 年初余额
动迁安置费 18,482,776.62 19,088,950.57
递延收益 - 政府补助 31,813,848.99 31,060,262.19
减：一年内到期的其他非流动负债 1,621,218.70 1,569,980.00
合计 48,675,406.91 48,579,232.76
政府补助项目如下：
人民币元
本年新增 本年计入营业外
项目 年初余额 年末余额 与资产相关
补助金额 收入金额
/与收益相关
机动车保险快速理赔中
27,833,525.23 - (959,781.68) 26,873,743.55 与资产相关
心动迁补偿款
吴淞冷链项目补助款 3,226,736.96 - (136,631.52) 3,090,105.44 与资产相关
吴淞邮轮配送项目补助
- 1,850,000.00 - 1,850,000.00 与资产相关
款
合计 31,060,262.19 1,850,000.00 (1,096,413.20) 31,813,848.99 --
30、 长期应付款
人民币元
项目 年末余额 年初余额
车辆购置款(注) 134,032,240.00 -
减：一年内到期的长期应付款 67,137,620.00 -
合计 66,894,620.00 -
注：根据锦江商旅与供应商签订的购买协议，双方约定车辆购置款首付比例为 40%，剩余款项两年之内
付清。
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31、 股本
人民币元
本年变动
年初数 年末数
其他
2013 年度：
一、有限售条件股份
1.国有法人持股 - - -
有限售条件股份合计 - - -
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 390,560,075.00 - 390,560,075.00
2.境内上市外资股 161,050,032.00 - 161,050,032.00
无限售条件股份合计 551,610,107.00 - 551,610,107.00
三、股份总数 551,610,107.00 - 551,610,107.00
2012 年度：
一、有限售条件股份
1.国有法人持股 - - -
有限售条件股份合计 - - -
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 390,560,075.00 - 390,560,075.00
2.境内上市外资股 161,050,032.00 - 161,050,032.00
无限售条件股份合计 551,610,107.00 - 551,610,107.00
三、股份总数 551,610,107.00 - 551,610,107.00
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32、 资本公积
人民币元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
2013 年度：
资本溢价 290,355,604.16 - - 290,355,604.16
其中：投资者投入的资本 266,218,226.90 - - 266,218,226.90
不丧失控制权处置子公司部分股权 24,137,377.26 - - 24,137,377.26
其他综合收益 46,833,696.19 - (8,540,841.93) 38,292,854.26
其他资本公积 104,470,768.36 - - 104,470,768.36
其中：原制度资本公积转入 98,665,171.28 - - 98,665,171.28
分步实现的非同一控制下企业合并调整 5,805,597.08 - - 5,805,597.08
合计 441,660,068.71 - (8,540,841.93) 433,119,226.78
2012 年度：
资本溢价 290,484,218.00 - (128,613.84) 290,355,604.16
其中：投资者投入的资本 266,218,226.90 - - 266,218,226.90
不丧失控制权处置子公司部分股权 24,265,991.10 - (128,613.84) 24,137,377.26
其他综合收益 47,175,091.85 - (341,395.66) 46,833,696.19
其他资本公积 104,470,768.36 - - 104,470,768.36
其中：原制度资本公积转入 98,665,171.28 - - 98,665,171.28
分步实现的非同一控制下企业合并调整 5,805,597.08 - - 5,805,597.08
合计 442,130,078.21 - (470,009.50) 441,660,068.71
33、 专项储备
人民币元
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
安全生产费(注) - 13,500,245.28 (13,500,245.28) -
合计 - 13,500,245.28 (13,500,245.28) -
注：根据财企[2012]16 号关于《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，本集团处于交通运输
业的下属子公司从 2012 年 2 月 14 日起提取安全使用费。
34、 盈余公积
人民币元
项目 年初数 本年增加 年末数
2013 年度：
法定盈余公积 250,151,420.11 7,245,626.18 257,397,046.29
任意盈余公积 10,684,636.00 - 10,684,636.00
合计 260,836,056.11 7,245,626.18 268,081,682.29
2012 年度：
法定盈余公积 242,307,872.99 7,843,547.12 250,151,420.11
任意盈余公积 10,684,636.00 - 10,684,636.00
合计 252,992,508.99 7,843,547.12 260,836,056.11
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35、 未分配利润
人民币元
项目 金额 提取或分配比例
2013 年度:
年初未分配利润 864,057,076.15
加：本年归属母公司所有者的净利润 234,918,830.80
减：提取法定盈余公积 7,245,626.18 注(1)
应付普通股股利 126,870,324.61 注(2)
年末未分配利润 964,859,956.16 注(3)、注(4)
2012 年度:
年初未分配利润 852,618,317.25
加：本年归属母公司所有者的净利润 184,765,338.12
减：提取法定盈余公积 7,843,547.12 注(1)
应付普通股股利 165,483,032.10
年末未分配利润 864,057,076.15 注(4)
(1)提取法定盈余公积
根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。本公司法定盈余公积金累计额为本公司
注册资本 50%以上的，可不再提取。
(2)本年度股东大会已批准的现金股利
于 2013 年 5 月 23 日，经股东大会批准，本公司按已发行之股份 551,610,107 股(每股面值人民币 1 元)
计算，以每 10 股向全体股东派发现金红利 2.30 元(含税)。
(3)资产负债表后决议的利润分配情况
根据 2014 年 3 月 21 日董事会提议，按已发行之股份 551,610,107 股(每股面值 1 元)计算，拟以每 10
股向全体股东派发现金红利 2.60 元(含税)。上述股利分配方案尚待股东大会批准。
(4)子公司已提取的盈余公积
于 2013 年 12 月 31 日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积人民币 358,018,813.19
元(2012 年 12 月 31 日：人民币 343,419,150.38 元)。
36、 营业收入、营业成本
(1)营业收入
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
主营业务收入 2,036,128,383.21 1,978,467,742.25
其他业务收入 52,463,419.52 47,047,431.55
营业收入 2,088,591,802.73 2,025,515,173.80
营业成本 1,669,492,098.38 1,623,797,014.80
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36、 营业收入、营业成本 - 续
(2)主营业务(分行业)
人民币元
本年发生额 上年发生额
行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车营运业务 1,181,595,226.45 906,841,095.64 1,145,014,628.84 874,977,416.38
汽车销售业务 730,323,940.75 678,199,463.04 708,420,559.11 668,093,621.56
低温物流业务 101,224,535.33 64,937,553.57 102,218,668.48 65,478,270.93
酒店及相关业务 22,984,680.68 4,219,693.16 22,813,885.82 3,871,540.32
合计 2,036,128,383.21 1,654,197,805.41 1,978,467,742.25 1,612,420,849.19
(3)集团前五名客户的营业收入情况
人民币元
占公司全部营业收
客户名称 营业收入
入的比例(%)
客户一 48,007,990.22 2
客户二 16,821,120.83 1
客户三 14,978,324.27 1
客户四 14,571,567.96 1
客户五 9,942,038.83 1
合计 104,321,042.11 6
37、 营业税金及附加
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额 计缴标准
营业税 4,863,457.46 4,829,440.85 详见附注(三)
城市维护建设税 3,679,941.59 3,605,063.42 详见附注(三)
教育费附加 3,048,390.63 3,062,475.36 详见附注(三)
合计 11,591,789.68 11,496,979.63
38、 销售费用
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 118,941,457.38 106,154,023.64
固定资产折旧 11,616,614.68 11,310,485.03
其他 59,481,613.68 61,989,920.08
合计 190,039,685.74 179,454,428.75
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2013 年 12 月 31 日止年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
39、 管理费用
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 98,753,238.33 78,547,663.67
固定资产折旧 3,231,850.66 2,140,709.29
无形资产摊销 1,079,764.25 1,079,580.92
投资性房地产摊销 260,709.00 260,709.00
其他 32,164,282.34 38,560,199.10
合计 135,489,844.58 120,588,861.98
40、 财务费用
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
利息支出 1,461,358.22 2,342,373.33
减：利息收入 10,273,618.63 8,385,220.64
汇兑差额 (87,452.00) 376,253.68
其他 1,864,458.14 1,612,076.10
合计 (7,035,254.27) (4,054,517.53)
41、 资产减值损失(转回)
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
坏账损失(转回) (164,700.80) 156,437.02
合计 (164,700.80) 156,437.02
42、 公允价值变动损益
人民币元
产生公允价值变动损益的来源 本年发生额 上年发生额
交易性金融资产 78,602.10 (196,980.60)
合计 78,602.10 (196,980.60)
43、 投资收益
(1)投资收益明细情况
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,654,374.88 4,490,107.11
权益法核算的长期股权投资收益 115,380,797.60 123,064,210.53
处置长期股权投资产生的投资收益 80,829,142.72 -
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 7,966.50 11,097.50
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 3,292,003.24 1,599,302.39
处置交易性金融资产取得的投资收益 4,665.15 20,026.71
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 - 1,742,870.28
其他 (254,097.78) (47,708.57)
合计 203,914,852.31 130,879,905.95
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
43、 投资收益 - 续
(2)按权益法核算的长期股权投资收益：
人民币元
本年比上年
被投资单位 本年发生额 上年发生额
增减变动的原因
上海浦东国际机场货运站有限公司 72,949,660.44 76,948,138.53 本年业务量及净利润下降
锦海捷亚国际货运有限公司 13,038,088.02 12,383,142.29 本年业务量及净利润上升
江苏南京长途汽车客运集团有限责
9,108,695.84 12,633,929.71 本年业务量及净利润下降
任公司
上海市机动车驾驶员培训中心 7,728,584.01 6,341,801.42 本年业务量及净利润上升
上海大众新亚出租汽车有限公司 6,781,103.27 7,208,610.58 本年业务量及净利润下降
其他 5,774,666.02 7,548,588.00 本年业务量及净利润下降
合计 115,380,797.60 123,064,210.53
本集团投资收益汇回不存在重大限制。
44、 营业外收入
(1)营业外收入明细如下：
人民币元
计入本年非经常性
项目 本年发生额 上年发生额
损益的金额
固定资产处置利得 23,079,644.07 23,301,553.60 548,887.12
政府补助 11,130,465.52 10,230,218.56 4,478,676.52
罚款收入 1,949,065.65 1,326,874.87 1,949,065.65
其他 2,992,530.39 6,342,938.61 2,992,530.39
合计 39,151,705.63 41,201,585.64 9,969,159.68
(2)计入当期损益的政府补助
人民币元
补助项目 本年发生额 上年发生额 与资产相关/与收益相关
营改增税收补贴 6,651,789.00 5,132,425.76 与收益相关
西部经济城税收返还收入 2,416,638.00 3,520,164.39 与收益相关
机动车保险快速理赔中心动迁补偿
959,781.68 959,781.68 与资产相关
款
浦东新区现代服务业财政扶持资金 587,000.00 - 与收益相关
吴淞冷链项目补助款 136,631.52 136,631.52 与资产相关
其他财政拨款 378,625.32 481,215.21 与收益相关
合计 11,130,465.52 10,230,218.56 --
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
45、 营业外支出
人民币元
计入本年非经常性
项目 本年发生额 上年发生额
损益的金额
固定资产处置损失 73,658.89 91,209.03 26,276.33
其他 30,589.12 158,464.43 30,589.12
合计 104,248.01 249,673.46 56,865.45
46、 所得税费用
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 55,901,722.20 46,125,461.68
递延所得税调整 (881,409.59) (8,104,612.38)
上年度汇算清缴差异 504,227.29 (257,265.84)
合计 55,524,539.90 37,763,583.46
所得税费用与会计利润的调节表如下：
人民币元
本年发生额 上年发生额
会计利润 332,219,251.45 265,710,806.68
按 25%的税率计算的所得税费用 83,054,812.87 66,427,701.67
不可抵扣费用的纳税影响 617,207.80 399,895.34
免税收入的纳税影响 (29,882,024.81) (32,083,418.79)
加计扣除费用的纳税影响 (348,593.16) (358,212.92)
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 2,308,173.98 3,770,478.15
利用以前年度未确认可抵扣亏损和
(729,264.07) (135,594.15)
可抵扣暂时性差异的纳税影响
上年度汇算清缴差异 504,227.29 (257,265.84)
合计 55,524,539.90 37,763,583.46
47、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
人民币元
本年发生额 上年发生额
归属于普通股股东的当期净利润 234,918,830.80 184,765,338.12
其中:归属于持续经营的净利润 234,918,830.80 184,765,338.12
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
47、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 - 续
计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
人民币元
本年发生额 上年发生额
年初发行在外的普通股股数 551,610,107.00 551,610,107.00
加：本年发行的普通股加权数 - -
减：本年回购的普通股加权数 - -
年末发行在外的普通股加权数 551,610,107.00 551,610,107.00
每股收益
人民币元
本年发生额 上年发生额
按归属于母公司股东的净利润计算：
基本每股收益 0.426 0.335
稀释每股收益 不适用 不适用
本集团不存在稀释性潜在普通股。
48、 其他综合损失
人民币元
本年发生额 上年发生额
1.可供出售金融资产产生的收益(损失)金额 (11,140,391.01) 1,673,904.89
减：可供出售的金融资产产生的所得税影响 (2,785,097.75) 418,476.22
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - 1,307,152.71
小计 (8,355,293.26) (51,724.04)
2.按照权益法核算的在被投资单位
(212,753.07) (353,463.02)
其他综合收益中所享有的份额
小计 (212,753.07) (353,463.02)
合计 (8,568,046.33) (405,187.06)
49、 现金流量表项目注释
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
收到的利息收入 10,273,618.63 8,385,220.64
收到的补贴收入 10,034,052.32 9,133,810.35
收到的其他经营活动款项 4,941,596.04 1,995,493.48
合计 25,249,266.99 19,514,524.47
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
支付的其他经营性费用及款项 97,344,381.07 114,206,509.92
合计 97,344,381.07 114,206,509.92
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
50、 现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
人民币元
补充资料 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 276,694,711.55 227,947,223.22
加：计提(转回)的资产减值准备 (164,700.80) 156,437.02
固定资产折旧 246,226,378.09 250,409,748.47
无形资产摊销 1,079,764.25 1,079,580.92
投资性房地产摊销及折旧 771,759.24 771,759.24
长期待摊费用摊销 2,876,037.37 1,982,953.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(23,005,985.18) (23,210,344.57)
(收益以―－‖号填列)
公允价值变动损失(收益以―－‖号填列) (78,602.10) 196,980.60
财务费用(收益以―－‖号填列) 1,461,358.22 2,342,373.33
投资损失(收益以―－‖号填列) (203,914,852.31) (130,879,905.95)
递延所得税资产减少(增加以―－‖号填列) (881,409.59) (8,233,226.22)
存货的减少(增加以―－‖号填列) (29,236,287.01) (9,000,085.61)
经营性应收项目的减少(增加以―－‖号填列) 6,746,447.28 (19,424,419.57)
经营性应付项目的增加(减少以―－‖号填列) (20,128,717.44) 16,764,416.10
经营活动产生的现金流量净额 258,445,901.57 310,903,490.46
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
以债务购置固定资产 136,006,518.04 7,838,251.39
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金及现金等价物的年末余额 858,812,218.97 704,982,041.27
减：现金及现金等价物的年初余额 704,982,041.27 616,692,362.37
现金及现金等价物的净增加额 153,830,177.70 88,289,678.90
(2)现金及现金等价物的构成
人民币元
项目 年末数 年初数
一、现金 854,677,876.02 696,643,728.11
其中﹕库存现金 532,281.34 570,712.88
可随时用于支付的银行存款 854,145,594.68 696,073,015.23
二、现金等价物 4,134,342.95 8,338,313.16
其中﹕期限较短的其他货币资金 4,134,342.95 8,338,313.16
三、年末现金及现金等价物余额 858,812,218.97 704,982,041.27
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(六) 关联方及关联交易
1.本企业的母公司情况
人民币元
母公司对本企业 母公司对本企业 本企业 组织机构
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%) 最终控制方 代码
国有资产经营与管理，企业投资及
管理，饭店管理，游乐业配套服务，
有限责任公司
锦江国际(集团)有限公司 最终控股公司 上海 俞敏亮 国内贸易，物业管理，自有办公楼， 2,000,000,000.00 28.91 38.54 -- 13222031-2
(国有独资)
公寓租赁，产权经纪及相关项目咨
询。
经营范围为酒店经营(限分支机
构)，酒店管理，国内贸易，自有办
上海锦江国际酒店(集团) 锦江国际(集团)
母公司 股份有限公司 上海 俞敏亮 公楼，公寓租赁，泊车，培训及相 5,566,000,000.00 38.54 38.54 13223706-9
股份有限公司 有限公司
关项目的咨询(涉及行政许可的凭
许可证经营)。
母公司情况说明：
锦江酒店集团是一家在中华人民共和国境内由上海新亚(集团)有限公司改制而成的股份有限公司，成立于 1995 年 6 月 6 日，主要从事酒店，食品等业务。2006 年
12 月 15 日，锦江酒店集团股票获准在香港联合交易所有限公司挂牌交易。其母公司及最终控股股东均为锦江国际。
2.本企业的子公司情况
本企业的子公司情况详见附注(四)1。
3.本企业的合营和联营企业情况
本企业的合营和联营企业情况详见附注(五)10。
第 56 页
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(六) 关联方及关联交易-续
4. 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
锦江国际电子商务有限公司 同一最终控股公司
上海锦房物业有限公司 同一最终控股公司
上海盛鹰置业有限公司 同一最终控股公司
上海茂昌食品有限公司 同一最终控股公司
上海龙华肉类联合加工厂 同一最终控股公司
香港锦江旅游有限公司 同一最终控股公司
上海锦江印务有限公司 同一最终控股公司
上海市沪南蛋品公司 同一最终控股公司
上海锦江物业管理公司 同一最终控股公司
以上各公司统称为锦江国际下属公司。
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
锦江之星旅馆有限公司 同一母公司
上海华亭宾馆有限公司 同一母公司
上海豫锦酒店管理有限公司 同一母公司
锦江国际酒店管理有限公司 同一母公司
上海锦宏旅馆有限公司 同一母公司
上海锦乐旅馆有限公司 同一母公司
苏州锦狮旅馆有限公司 同一母公司
上海国旅国际旅行社有限公司 同一母公司
上海锦江旅游有限公司 同一母公司
上海旅行社有限公司 同一母公司
上海锦江国际旅游股份有限公司旅游汽车服务分公司 同一母公司
上海国之旅国际货运代理有限公司 同一母公司
锦江国际集团财务有限责任公司 同一母公司
以上各公司统称锦江酒店集团下属公司。
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
上海新联谊大厦有限公司 最终控股公司之联营公司
上海一日旅行社有限公司 最终控股公司之联营公司
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(六) 关联方及关联交易-续
5. 关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
人民币元
本年发生额 上年发生额
关联交易定价方式 占同类交易 占同类交易
关联方 关联交易内容 金额 金额
及决策程序 金额的比例(%) 金额的比例(%)
上海新联谊大厦有限公司 提供劳务 车辆营运业务收入 2,396,810.00 - 1,987,550.00 -
锦江酒店集团下属公司 提供劳务 车辆营运业务收入 2,352,536.49 - 3,363,667.00 -
锦江国际 提供劳务 车辆营运业务收入 9,836.93 - 139,433.00 -
锦江酒店集团下属公司 销售商品 商品销售收入 2,725,748.69 - 1,724,941.61 -
上海锦江佳友汽车服务有限公司 销售商品 商品销售收入 1,461,289.51 - - -
上海振东汽车服务有限公司 销售商品 商品销售收入 605,587.73 - 254,670.78 -
上海锦江余山汽车服务有限公司 销售商品 商品销售收入 519,997.82 - 132,538.01 -
上海金茂锦江汽车服务有限公司 销售商品 商品销售收入 476,629.43 - 317,335.09 -
上海锦江客运有限公司 销售商品 商品销售收入 296,192.20 - - -
上海日产汽车维修中心 销售商品 商品销售收入 285,527.34 - 242,860.22 -
上海锦江汽车销售服务有限公司 销售商品 商品销售收入 221,400.00 - - -
锦江国际下属公司 销售商品 商品销售收入 22,312.39 - 704,833.04 -
上海一日旅行社有限公司 销售商品 商品销售收入 - - 887,221.80 -
锦江国际下属公司 提供劳务 管理服务收入 140,000.00 - 282,500.00 -
上海新天天大众低温物流有限公司 购销商品 采购物品 2,264,481.27 - - -
上海日产汽车维修中心 购销商品 采购物品 2,002,953.50 - 3,194,204.48 -
锦江国际下属公司 购销商品 采购物品 326,255.75 - 437,354.60 -
锦江国际 购销商品 采购物品 278,931.60 - 269,666.10 -
上海锦江汽车销售服务有限公司 购销商品 采购固定资产支出 28,747,207.24 8 25,277,778.50 15
上海日产汽车维修中心 接受劳务 维修支出 1,420,559.15 12 1,517,254.76 14
锦江酒店集团下属公司 接受劳务 管理费用(注) 668,388.73 - 673,620.24 -
锦江国际下属公司 接受劳务 停车费 157,000.00 - - -
定价原则及决策程序：根据本集团与各关联方签订的有关综合服务协议，产品购销合同等协议的规定定
价。重大关联交易需经董事会批准通过。
注：系应支付给锦江酒店集团下属公司的管理费。以酒店经营收入的 2%和酒店经营利润的 4%计算加总
作为其提供服务的酬劳，服务包括一般行政、市场推广及采购等。
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(六) 关联方及关联交易-续
5. 关联交易情况-续
(2)关联租赁情况
租赁收入
人民币元
租赁资产情 租赁收入 租赁收入
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 租赁收入
况 确定依据 对公司影响
锦江汽车 上海锦江汽车销售服务有限公司 房屋 2012 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 1,723,846.80 租赁合同 不重大
锦江汽车 上海石油集团长乐加油站有限公司 房屋 2001 年 4 月 1 日 2016 年 3 月 31 日 200,000.00 租赁合同 不重大
租赁费用
人民币元
租赁资产情 租赁费用 租赁费用
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 租赁费用
况 确定依据 对公司影响
锦江国际 锦江汽车 土地使用权 2003 年 12 月 1 日 2013 年 11 月 30 日 3,000,000.00 租赁合同 不重大
锦江国际下属公司 锦江汽车 停车场 2011 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 555,500.00 租赁合同 不重大
上海锦江机动车驾驶员培训
上海万国机动车驾驶员培训中心 房屋 2013 年 1 月 1 日 2014 年 2 月 28 日 400,000.00 租赁合同 不重大
有限公司
锦江国际下属公司 低温物流 房屋 2013 年 1 月 1 日 2014 年 4 月 30 日 328,000.00 租赁合同 不重大
上海振东汽车服务有限公司 上海花样年华广告有限公司 广告阵地费 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 267,840.00 租赁合同 不重大
上海锦江余山汽车服务有限公司 上海锦振电子技术有限公司 房屋 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 187,701.88 租赁合同 不重大
上海大众新亚出租汽车有限公司 锦江汽车 场地 2013 年 8 月 1 日 2018 年 7 月 31 日 187,500.00 租赁合同 不重大
上海锦江客运有限公司 上海花样年华广告有限公司 广告阵地费 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 172,528.26 租赁合同 不重大
上海锦江佳友汽车服务有限公司 上海花样年华广告有限公司 广告阵地费 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 145,211.33 租赁合同 不重大
锦江国际(注) 本公司 房屋 注 注 116,232.00 租赁合同 不重大
上海金茂锦江汽车服务有限公司 上海花样年华广告有限公司 房屋 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 63,979.24 租赁合同 不重大
注：本集团租赁锦江国际的房屋到期后不再续签合同，仅支付少量租赁费用，如按原合同价格计算，本
年度未计的租赁费用为人民币 1,560,000.00 元。
(3)关联担保情况
人民币元
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
锦江汽车 上海永达风度汽车销售服务有限公司 4,000,000.00 2013 年 2 月 7 日 2015 年 6 月 19 日 否
锦江汽车 上海金茂锦江汽车服务有限公司 10,000,000.00 2011 年 2 月 24 日 2014 年 6 月 20 日 否
锦江汽车 上海金茂锦江汽车服务有限公司 10,000,000.00 2013 年 2 月 25 日 2014 年 6 月 20 日 否
(4)关键管理人员报酬
人民币元
项目名称 本年发生额 上年发生额
关键管理人员报酬 2,880,000.00 3,213,000.00
注：关键管理人员指由权力并负责进行计划，指挥和控制企业活动的人员。包括董事、总经理、总会计
师、财务总监、主管各项事务的副总经理，以及行使类似政策职能的人员。
支付给关键管理人员的报酬包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇等。
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财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(六) 关联方及关联交易-续
5. 关联交易情况 - 续
(5)关联方应收应付款项
人民币元
项目名称 关联方 年末金额 年初金额
货币资金 锦江国际集团财务有限责任公司 - 18,000,000.00
合计 - 18,000,000.00
应收账款 锦江酒店集团下属公司 411,684.30 559,246.24
应收账款 上海新联谊大厦有限公司 146,900.00 119,200.00
应收账款 锦江国际下属公司 47,229.45 74,350.03
应收账款 上海一日旅行社有限公司 45,505.66 51,508.30
应收账款 上海金茂锦江汽车服务有限公司 25,719.50 56,708.52
应收账款 上海振东汽车服务有限公司 17,121.61 27,363.58
应收账款 锦江国际 - 85,701.00
合计 694,160.52 974,077.67
其他应收款 上海锦江客运有限公司 8,408,447.71 6,284,723.08
其他应收款 锦江酒店集团下属公司 366,996.00 255,620.60
其他应收款 锦江国际下属公司 27,500.00 -
其他应收款 上海锦江佳友汽车服务有限公司 - 4,000,000.00
其他应收款 上海锦江余山汽车服务有限公司 - 1,000,000.00
合计 8,802,943.71 11,540,343.68
其他非流动资产 上海锦江汽车销售服务有限公司 3,700,000.00 11,647,683.61
合计 3,700,000.00 11,647,683.61
应付账款 上海锦江汽车销售服务有限公司 38,175,784.64 31,866,502.98
应付帐款 上海永达风度汽车销售服务有限公司 6,608,470.63 6,608,470.63
合计 44,784,255.27 38,474,973.61
预收账款 锦江国际下属公司 10,146.00 -
合计 10,146.00 -
其他应付款 锦江国际 14,000,000.00 11,000,000.00
其他应付款 上海日产汽车维修中心 8,453,136.79 7,613,363.43
其他应付款 上海锦江佳友汽车服务有限公司 8,259,472.17 7,037,025.49
其他应付款 上海金茂锦江汽车服务有限公司 4,500,000.00 2,696,958.00
其他应付款 上海永达二手机动车经营有限公司 2,772,165.04 2,772,165.04
其他应付款 上海永达风度汽车销售服务有限公司 832,740.00 943,726.00
其他应付款 锦江酒店集团下属公司 495,160.48 500,552.68
其他应付款 锦江国际下属公司 60,000.00 -
其他应付款 上海一日旅行社有限公司 20,000.00 -
其他应付款 上海锦江汽车销售服务有限公司 10,051.35 184,945.89
合计 39,402,725.83 32,748,736.53
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财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(七) 或有事项
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本年度，锦江汽车为其联营企业上海永达风度汽车销售服务有限公司人民币 4,000,000.00 元(2012 年：人
民币 15,600,000.00 元)的短期借款提供担保。担保期限详见附注(六) 5 (3)。
本年度，锦江汽车为其合营企业上海金茂锦江汽车服务有限公司人民币 20,000,000.00 元(2012 年金额为
人民币 20,000,000.00 元)的短期借款提供担保。详见附注(六)5(3)。
(八) 承诺事项
1. 重大承诺事项
(1)资本承诺
人民币千元
年末数 年初数
已签约但尚未于财务报表中确认的
- 购建长期资产承诺 2,126 706
- 工程合同 8,758 20,441
合计 10,884 21,147
(2)经营租赁承诺
至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
人民币千元
年末数 年初数
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第 1 年 3,975 7,237
资产负债表日后第 2 年 1,262 2,833
资产负债表日后第 3 年 865 414
以后年度 1,188 118
合计 7,290 10,602
(九) 资产负债表日后事项说明
1. 资产负债表日后利润分配情况说明
详见附注(五)35 注(3)。
2. 本集团无其他资产负债表日后事项
(十) 以公允价值计量的资产和负债
人民币元
本年公允价值 计入权益的累计
项目 年初金额 年末金额
变动损益 公允价值变动
金融资产
可供出售金融资产 78,791,330.84 - 37,593,357.89 67,650,939.83
交易性金融资产 688,245.90 78,602.10 - 629,198.00
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财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(十一)分部报告
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 3 个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配
资源及评价业绩。在经营分部的基础上本集团确定了 3 个报告分部，分别为车辆营运业务、汽车销售业务以及低温物流业务，报告分部是以经营分部为基础确定的。
本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为车辆营运业务、汽车销售业务以及低温物流业务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(1)分部报告信息
人民币元
汽车营运及相关业务 汽车销售及相关业务 低温物流业务 未分配项目 合计
本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年
营业收入
对外交易收入 1,216,311,192.91 1,172,996,335.64 730,323,940.75 708,420,559.11 118,971,988.39 121,284,393.23 22,984,680.68 22,813,885.82 2,088,591,802.73 2,025,515,173.80
分部间交易收入 - - - - - - - - - -
分部营业收入合计 1,216,311,192.91 1,172,996,335.64 730,323,940.75 708,420,559.11 118,971,988.39 121,284,393.23 22,984,680.68 22,813,885.82 2,088,591,802.73 2,025,515,173.80
报表营业收入合计 2,088,591,802.73 2,025,515,173.80
营业成本 916,591,772.25 880,200,349.48 678,199,463.04 668,093,621.56 70,481,169.93 71,631,503.44 4,219,693.16 3,871,540.32 1,669,492,098.38 1,623,797,014.80
营业税金及附加 7,733,787.45 8,244,902.97 1,401,420.94 892,481.14 1,044,462.26 1,079,459.53 1,412,119.03 1,280,135.99 11,591,789.68 11,496,979.63
销售费用 146,461,506.28 142,449,671.17 32,206,007.45 26,958,354.17 1,472,856.56 947,144.75 9,899,315.45 9,099,258.66 190,039,685.74 179,454,428.75
管理费用 78,258,772.99 61,006,996.41 17,466,161.96 18,564,756.10 28,696,649.51 28,375,949.41 11,068,260.12 12,641,160.06 135,489,844.58 120,588,861.98
分部营业利润(亏损) 67,265,353.94 81,094,415.61 1,050,887.36 (6,088,653.86) 17,276,850.13 19,250,336.10 (3,614,707.08) (4,078,209.21) 81,978,384.35 90,177,888.64
调节项目：
财务费用 - - - - - - (7,035,254.27) (4,054,517.53) (7,035,254.27) (4,054,517.53)
资产减值损失(转回) - - - - - - (164,700.80) 156,437.02 (164,700.80) 156,437.02
公允价值变动损益 - - - - - - 78,602.10 (196,980.60) 78,602.10 (196,980.60)
投资收益 - - - - - - 203,914,852.31 130,879,905.95 203,914,852.31 130,879,905.95
营业利润 - - - - - - 293,171,793.83 224,758,894.50 293,171,793.83 224,758,894.50
营业外收入 - - - - - - 39,151,705.63 41,201,585.64 39,151,705.63 41,201,585.64
营业外支出 - - - - - - 104,248.01 249,673.46 104,248.01 249,673.46
利润总额 - - - - - - 332,219,251.45 265,710,806.68 332,219,251.45 265,710,806.68
所得税 - - - - - - 55,524,539.90 37,763,583.46 55,524,539.90 37,763,583.46
净利润 - - - - - - 276,694,711.55 227,947,223.22 276,694,711.55 227,947,223.22
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财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(十一)分部报告 - 续
(1)分部报告信息- 续
分部营业利润未承担财务费用，资产减值损失，公允价值变动损益及投资收益。
人民币元
汽车营运及相关业务 汽车销售及相关业务 低温物流业务 未分配项目 合计
本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年
分部资产总额 1,453,449,624.07 1,277,885,689.20 204,636,852.16 188,096,819.68 298,968,297.02 275,580,822.83 496,745,824.22 455,815,695.38 2,453,800,597.47 2,197,379,027.09
调节项目：
长期股权投资 - - - - - - 786,272,405.67 808,263,063.31 786,272,405.67 808,263,063.31
可供出售金融资产 - - - - - - 67,650,939.83 78,791,330.84 67,650,939.83 78,791,330.84
递延所得税资产 - - - - - - 15,548,762.98 14,667,353.39 15,548,762.98 14,667,353.39
报表资产总额 1,453,449,624.07 1,277,885,689.20 204,636,852.16 188,096,819.68 298,968,297.02 275,580,822.83 1,366,217,932.70 1,357,537,442.92 3,323,272,705.95 3,099,100,774.63
分部负债总额 575,851,203.30 459,576,547.10 70,437,870.00 67,572,524.49 29,111,874.48 32,751,855.33 43,014,010.84 46,973,714.42 718,414,958.62 606,874,641.34
调节项目：
短期借款 - - - - - - 28,541,579.71 44,887,691.00 28,541,579.71 44,887,691.00
应付股利 - - - - - - 19,999,081.35 19,951,987.35 19,999,081.35 19,951,987.35
应交税费 - - - - - - 44,370,016.37 43,872,680.09 44,370,016.37 43,872,680.09
递延所得税负债 - - - - - - 12,531,119.30 15,316,217.05 12,531,119.30 15,316,217.05
报表负债总额 575,851,203.30 459,576,547.10 70,437,870.00 67,572,524.49 29,111,874.48 32,751,855.33 148,455,807.57 171,002,289.91 823,856,755.35 730,903,216.83
补充信息：
折旧和摊销费用 - - - - - - 250,953,938.95 254,244,042.11 250,953,938.95 254,244,042.11
利息收入 - - - - - - 10,273,618.63 8,385,220.64 10,273,618.63 8,385,220.64
利息费用 - - - - - - 1,461,358.22 2,342,373.33 1,461,358.22 2,342,373.33
当期确认(转回)的减值损失 - - - - - - (164,700.80) 156,437.02 (164,700.80) 156,437.02
采用权益法核算的长期股权投资
- - - - - - 115,380,797.60 123,064,210.53 115,380,797.60 123,064,210.53
确认的投资收益
采用权益法核算的长期股权投资
- - - - - - 684,145,170.67 706,135,828.31 684,145,170.67 706,135,828.31
金额
长期股权投资以外的非流动资产 - - - - - - 1,422,279,534.65 1,369,459,812.39 1,422,279,534.65 1,369,459,812.39
资本性支出 360,140,323.83 161,828,362.57 4,569,951.05 7,619,985.32 12,621,324.76 12,352,649.00 1,211,216.90 429,312.58 378,542,816.54 182,230,309.47
其中：在建工程支出 353,800,726.55 161,042,836.30 2,407,936.19 1,770,086.78 9,965,317.74 9,777,420.55 987,178.90 233,532.00 367,161,159.38 172,823,875.63
购置固定资产支出 6,265,597.28 785,526.27 1,794,914.86 5,390,938.54 2,656,007.02 2,575,228.45 221,038.00 195,780.58 10,937,557.16 8,947,473.84
购置无形资产支出 74,000.00 - 367,100.00 458,960.00 - - 3,000.00 - 444,100.00 458,960.00
(2)本集团所有对外交易收入均来源于中国，本集团所有资产均位于中国。
(3)本集团无占收入总额 10%以上的客户。
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财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(十二) 金融工具及风险管理
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、可供出售金融资产、应收账款、应付账款、借
款、长期应付款及一年内到期的长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注(五)。与这些金融
工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风
险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
I. 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响
降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的
基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可
靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1 市场风险
1.1.1. 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于
2013 年 12 月 31 日，除持有少量美元现金外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资
产产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩异无重大影响。
1.1.2. 利率风险－公允价值变动风险
本集团的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率借款(详见附注(五)19)有关。但由
于该借款为短期借款，因此其产生的利率风险对本集团的经营业绩并无重大影响。
1.1.3. 其他价格风险
本集团持有的分类为交易性金融资产及可供出售金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，
本集团承担着证券市场变动的风险。
1.2. 信用风险
2013 年 12 月 31 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反
映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
本附注(六)5(3)关联担保情况中披露的财务担保合同信息。
为降低信用风险，本集团控制信用额度，进行信用审批，本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均
具有良好的信用记录，并拟行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个
资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，
本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本集团无其他重大信用集
中风险。
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财务报表附注
2013 年 12 月 31 日止年度
(十二) 金融工具及风险管理 - 续
1. 风险管理目标和政策 - 续
1.3. 流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营
需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
于资产负债表日，除其他应付款中部分押金及担保金，动迁安置费、长期应付车辆购置款将于一年后到
期外，本集团其他金融资产和金融负债的到期日均在一年以内。
II. 公允价值
金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定：
具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应的活跃市场现
行出价及现行要价确定；
其他金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模
型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认；
本集团管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债
的公允价值。
公允价值计量层级
以公允价值进行后续计量的金融资产及金融负债，其公允价值计量中的三个层级分析如下：
第 1 层级：同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第 2 层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外的有关资产或
负债的输入值估值；
第 3 层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
人民币元
年末数
第 1 层级 第 2 层级 第 3 层级 合计
可供出售金融资产
－权益工具 67,650,939.83 - - 67,650,939.83
交易性金融资产 629,198.00 - - 629,198.00
合计 68,280,137.83 - - 68,280,137.83
人民币元
年初数
第 1 层级 第 2 层级 第 3 层级 合计
可供出售金融资产
－权益工具 78,791,330.84 - - 78,791,330.84
交易性金融资产 688,245.90 - - 688,245.90
合计 79,479,576.74 - - 79,479,576.74
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2013 年 12 月 31 日止年度
(十二) 金融工具及风险管理 - 续
2. 公允价值- 续
本集团年末仍持有的以公允价值计量的金融资产本年度计入其他综合损失为人民币 8,355,293.26 元(上年
度：其他综合收益人民币 1,255,428.67 元)。
III. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由
于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
利率和汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的影响均不重大。
本集团因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。股票市场价格的波动对股东权益的影响如下：
人民币千元
本年度 上年度
项目 年末股价变动 对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
可供出售金融资产 上涨 10% - 5,074 - 5,909
可供出售金融资产 下跌 10% - (5,074) - (5,909)
本年度 上年度
项目 年末股价变动 对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
交易性金融资产 上涨 10% 63 - 69 -
交易性金融资产 下跌 10% (63) - (69) -
(十三) 母公司财务报表主要项目注释
1、 货币资金
人民币元
年末数 年初数
项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 54,762.99 1.0000 54,762.99 155,788.86 1.0000 155,788.86
银行存款：
人民币 420,460,817.38 1.0000 420,460,817.38 372,535,072.07 1.0000 372,535,072.07
合计 420,515,580.37 372,690,860.93
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(十三) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
2、 应收股利
人民币元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
账龄一年以内的应收股利
其中：(1)锦海捷亚物流管理有限公司 - 47,450,000.00 (47,450,000.00) -
(2)锦海捷亚国际货运有限公司 - 12,500,000.00 (12,500,000.00) -
(3)上海大众新亚出租汽车有限公司 - 7,169,837.04 (7,169,837.04) -
账龄一年以上的应收股利 58,000,000.00 - (58,000,000.00) -
其中：(1)锦江汽车 58,000,000.00 - (58,000,000.00) -
合计 58,000,000.00 67,119,837.04 (125,119,837.04) -
3、 其他应收款
(1)其他应收款按种类披露
人民币元
年末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的其他应收款 - - - - 60,000,000.00 93 - -
其他不重大其他应收款 375,058.48 100 - - 4,557,573.56 7 - -
合计 375,058.48 100 - - 64,557,573.56 100 - -
本公司将金额为人民币 1,000 万元以上的应收账款确认为单项金额重大的其他应收账款。
(2)其他应收款账龄如下：
人民币元
账龄 年末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 316,215.48 84 - 316,215.48 4,502,415.56 7 - 4,502,415.56
1至2年 17,900.00 5 - 17,900.00 60,055,158.00 93 - 60,055,158.00
2至3年 40,943.00 11 - 40,943.00 - - - -
3 年以上 - - - - - - - -
合计 375,058.48 100 - 375,058.48 64,557,573.56 100 - 64,557,573.56
(3)本报告期末其他应收款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(4)本报告期末其他应收款金额前五名单位情况
人民币元
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
上海锦宏旅馆有限公司 同一母公司 298,587.06 1 年以内 80
上海锦乐旅馆有限公司 同一母公司 25,208.00 2至3年 7
锦江国际酒店管理有限公司 同一母公司 21,268.58 1 年以内 6
锦江之星旅馆有限公司 同一母公司 9,867.68 2至3年 3
上海锦祁酒店管理有限公司 同一母公司 9,867.68 1 年以内 3
合计 364,799.00 99
(5)应收关联方款项
应收关联方账款情况详见附注(十三)20(5)。
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4、 其他流动资产
人民币元
项目 年末数 年初数
委托贷款 35,042,100.00 35,042,100.00
系本公司通过中国民生银行对低温物流子公司上海吴淞罗吉冷藏有限公司的委托贷款，委托贷款到期日
为 2014 年 8 月 15 日，年利率为 4.38%-5.60%，详见附注(十三)20(3)。
5、 可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
人民币元
项目 年末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 59,130,509.13 70,123,996.12
本报告期末公允价值参照上海证券交易所和深圳证券交易所于 2013 年 12 月 31 日之收盘价确定。
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6、长期股权投资
(1)长期股权投资明细如下：
人民币元
在被投资单位持股
核算方 在被投资单位 在被投资单位表 本年计提
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 比例与表决权比例 减值准备 本年现金红利
法 持股比例(%) 决权比例(%) 减值准备
不一致的说明
子公司
上海锦海捷亚物流管理有限公司 成本法 52,000,000.00 52,000,000.00 - 52,000,000.00 65 与持股比率一致 - - 47,450,000.00
上海锦江汽车服务有限公司 成本法 538,135,811.60 538,135,811.60 - 538,135,811.60 95 与持股比率一致 - - -
上海锦江国际低温物流发展有限公司(注 1) 成本法 60,352,500.00 42,502,500.00 17,850,000.00 60,352,500.00 51 与持股比率一致 - - -
上海尚海食品有限公司 成本法 23,750,000.00 23,750,000.00 - 23,750,000.00 95 与持股比率一致 - - -
合营企业 - - - -
上海大众新亚出租汽车有限公司 权益法 84,628,129.42 96,558,519.48 (461,156.36) 96,097,363.12 49.5 50 注2 - - 7,169,837.04
锦海捷亚国际货运有限公司 权益法 40,254,477.70 113,252,721.29 538,088.02 113,790,809.31 50 与持股比率一致 - - 12,500,000.00
联营企业
上海水锦洋食品有限公司 权益法 10,000,000.00 8,842,165.38 (997,352.87) 7,844,812.51 40 与持股比率一致 - - -
其他股权投资
上海寰球纸制品有限公司 成本法 746,253.00 746,253.00 - 746,253.00 10 与持股比率一致 746,253.00 - -
国泰君安证券股份有限公司 成本法 62,912,955.76 62,912,955.76 - 62,912,955.76 <=5% 与持股比率一致 - -
国泰君安投资管理股份有限公司 成本法 31,974,279.24 31,974,279.24 - 31,974,279.24 <=5% 与持股比率一致 2,500,000.00 - -
上海国嘉实业股份有限公司 成本法 650,000.00 650,000.00 - 650,000.00 <=5% 与持股比率一致 650,000.00 - -
山东国泰股份有限公司 成本法 555,000.00 555,000.00 - 555,000.00 <=5% 与持股比率一致 555,000.00 - -
合计 905,959,406.72 971,880,205.75 16,929,578.79 988,809,784.54 -- -- -- 4,451,253.00 - 67,119,837.04
注 1：本年度低温物流完成增资，本公司认购新增资本的金额为人民币 17,850,000.00 元。
注 2：详见附注(五)10(2)注 2。
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7、 投资性房地产
(1)按成本计量的投资性房地产
人民币元
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、账面原值合计 24,591,016.05 - - 24,591,016.05
房屋、建筑物 24,591,016.05 - - 24,591,016.05
二、累计折旧和累计摊销合计 4,863,894.98 442,356.48 - 5,306,251.46
房屋、建筑物 4,863,894.98 442,356.48 - 5,306,251.46
三、投资性房地产账面净值合计 19,727,121.07 19,284,764.59
房屋、建筑物 19,727,121.07 19,284,764.59
四、投资性房地产减值准备累计金额合计 - - - -
房屋、建筑物 - - - -
五、投资性房地产账面价值合计 19,727,121.07 19,284,764.59
房屋、建筑物 19,727,121.07 19,284,764.59
本年度投资性房地产折旧和摊销额为人民币 442,356.48 元。
8、 固定资产
(1)固定资产情况
人民币元
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、账面原值合计： 74,188,265.70 1,122,041.90 (123,065.50) 75,187,242.10
其中：房屋及建筑物 60,235,578.11 - - 60,235,578.11
机器设备 5,471,953.84 61,253.90 (2,000.00) 5,531,207.74
电子设备,器具及家具 4,293,441.54 231,997.00 (121,065.50) 4,404,373.04
其他运输设备 160,223.90 - - 160,223.90
酒店改造 4,027,068.31 828,791.00 - 4,855,859.31
二、累计折旧合计： 35,096,314.45 2,505,273.72 (111,178.95) 37,490,409.22
其中：房屋及建筑物 25,142,126.96 1,603,954.82 - 26,746,081.78
机器设备 2,592,344.66 256,610.13 (2,000.00) 2,846,954.79
电子设备,器具及家具 3,384,239.59 147,399.48 (109,178.95) 3,422,460.12
其他运输设备 144,201.51 - - 144,201.51
酒店改造 3,833,401.73 497,309.29 - 4,330,711.02
三、固定资产账面净值合计： 39,091,951.25 37,696,832.88
其中：房屋及建筑物 35,093,451.15 33,489,496.33
机器设备 2,879,609.18 2,684,252.95
电子设备,器具及家具 909,201.95 981,912.92
其他运输设备 16,022.39 16,022.39
酒店改造 193,666.58 525,148.29
四、减值准备合计 - - - -
其中：房屋及建筑物 - - - -
机器设备 - - - -
电子设备,器具及家具 - - - -
其他运输设备 - - - -
酒店改造 - - - -
五、固定资产账面价值合计 39,091,951.25 37,696,832.88
其中：房屋及建筑物 35,093,451.15 33,489,496.33
机器设备 2,879,609.18 2,684,252.95
电子设备,器具及家具 909,201.95 981,912.92
其他运输设备 16,022.39 16,022.39
酒店改造 193,666.58 525,148.29
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8、 固定资产 - 续
于 2013 年 12 月 31 日, 本公司无固定资产所有权受到限制。
固定资产说明:
(1) 账面原值本年增加包括因购置而增加人民币 221,038.00 元及因在建工程转入而增加人民币 901,003.90 元；
(2) 账面原值本年减少系因处置而减少；
(3) 累计折旧本年增加系计提而增加；
(4)累计折旧本年减少系因处置而减少。
9、 递延所得税资产/递延所得税负债
人民币元
2013 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
项目 可抵扣或应纳税 递延所得税 可抵扣或应纳税 递延所得税
暂时性差异 或负债 暂时性差异 或负债
递延所得税资产：
职工安置费 19,642,959.50 4,910,739.88 21,048,043.10 5,262,010.78
资产减值准备 4,452,266.38 1,113,066.60 4,452,266.38 1,113,066.60
小计 24,095,225.88 6,023,806.48 25,500,309.48 6,375,077.38
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售
42,644,329.73 10,661,082.43 53,637,816.72 13,409,454.18
金融资产公允价值变动
小计 42,644,329.73 10,661,082.43 53,637,816.72 13,409,454.18
10、 应付职工薪酬
人民币元
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,509,725.47 10,723,447.17 (10,110,199.31) 6,122,973.33
二、职工福利费 - 623,776.43 (623,776.43) -
三、社会保险费 38,482.70 2,429,695.02 (2,433,646.62) 34,531.10
其中:医疗保险费 6,954.70 726,510.22 (726,892.22) 6,572.70
基本养老保险 28,049.20 1,530,495.87 (1,532,230.57) 26,314.50
失业保险金 3,478.80 93,341.77 (95,176.67) 1,643.90
工伤保险金 - 33,164.89 (33,164.89) -
生育保险金 - 46,182.27 (46,182.27) -
四、住房公积金 - 1,288,795.00 (1,013,095.00) 275,700.00
五、职工安置费 21,048,242.86 - (1,405,083.60) 19,643,159.26
六、工会经费和职工教育经费 58,229.42 210,706.36 (237,399.52) 31,536.26
合计 26,654,680.45 15,276,419.98 (15,823,200.48) 26,107,899.95
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
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11、 应交税费
人民币元
项目 年末数 年初数
所得税 869,153.57 31,188.17
营业税 126,790.94 103,225.55
其他 80,696.58 115,776.95
合计 1,076,641.09 250,190.67
12、 应付股利
人民币元
单位名称 年末数 年初数 超过 1 年未支付的原因
原法人股股利 19,931,078.35 19,951,987.35 尚未领取
合计 19,931,078.35 19,951,987.35 --
13、 其他应付款
(1)其他应付款明细如下：
人民币元
项目 年末数 年初数
应付 B 股红利税额 9,038,894.94 7,704,533.66
押金及保证金 888,404.50 908,813.21
其他 4,086,359.11 10,613,008.43
合计 14,013,658.55 19,226,355.30
(2)本报告期末其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的情况.
(3)本报告期末其他应付款中应付关联方账款情况详见附注(十三)20(5)。
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14、 资本公积
人民币元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
2013 年度：
资本溢价 266,218,226.90 - - 266,218,226.90
其中：投资者投入的资本 266,218,226.90 - - 266,218,226.90
其他综合损失 40,228,362.57 (8,245,115.24) 31,983,247.33
其他资本公积 113,847,436.01 - - 113,847,436.01
其中：原制度资本公积转入 113,847,436.01 - - 113,847,436.01
合计 420,294,025.48 - (8,245,115.24) 412,048,910.24
2012 年度：
资本溢价 266,218,226.90 - - 266,218,226.90
其中：投资者投入的资本 266,218,226.90 - - 266,218,226.90
其他综合收益 39,015,112.59 1,213,249.98 40,228,362.57
其他资本公积 113,847,436.01 - - 113,847,436.01
其中：原制度资本公积转入 113,847,436.01 - - 113,847,436.01
合计 419,080,775.50 1,213,249.98 - 420,294,025.48
15、 未分配利润
人民币元
项目 金额 提取或分配比例
2013 年度:
年初未分配利润 321,470,620.37 --
加：本年净利润 72,456,261.76 --
减：提取法定盈余公积 7,245,626.18 注(1)
应付普通股股利 126,870,324.61 注(2)
年末未分配利润 259,810,931.34 注(3)
2012 年度:
年初未分配利润 416,361,728.43 --
加：本年净利润 78,435,471.16 --
减：提取法定盈余公积 7,843,547.12 注(1)
应付普通股股利 165,483,032.10
年末未分配利润 321,470,620.37
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15、 未分配利润 - 续
(1)提取法定盈余公积
根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达本公司
注册资本 50%以上的，可不再提取。
(2)本年度股东大会已批准的现金股利
于 2013 年 5 月 22 日，经股东大会批准，本公司按已发行之股份 551,610,107 股(每股面值人民币 1 元)
计算，以每 10 股向全体股东派发现金红利 2.30 元。
(3)资本负债表日后决议的利润分配情况
根据 2014 年 3 月 21 日董事会的提议，按已发行之股份 551,610,107 股(每股面值人民币 1 元)计算，拟
以每 10 股向全体股东派发现金红利 2.60 元(含税)。上述股利分配方案尚待股东大会批准。
16、 营业收入、营业成本
(1)营业收入
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
营业收入 22,984,680.68 22,813,885.82
营业成本 4,219,693.16 3,871,540.32
(2)主营业务(分行业)
人民币元
本年发生额 上年发生额
行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒店及相关业务 22,984,680.68 4,219,693.16 22,813,885.82 3,871,540.32
合计 22,984,680.68 4,219,693.16 22,813,885.82 3,871,540.32
17、 投资收益
(1)投资收益明细情况
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益 47,450,000.00 55,250,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 18,821,838.42 18,433,918.25
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 7,966.50 11,097.50
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 3,119,806.26 1,322,483.65
处置交易性金融资产取得的投资收益 4,665.15 20,026.71
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 - 1,742,870.28
合计 69,404,276.33 76,780,396.39
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(十三) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
17、 投资收益 - 续
(2)成本法核算的长期股权投资收益：
人民币元
本年比上年增减
被投资单位 本年发生额 上年发生额
变动的原因
上海锦海捷亚物流管理有限公司 47,450,000.00 55,250,000.00 本年盈利下降
合计 47,450,000.00 55,250,000.00
(3)权益法核算的长期股权投资收益：
人民币元
本年比上年增减
被投资单位 本年发生额 上年发生额
变动的原因
上海大众新亚出租汽车有限公司 6,781,103.27 7,208,610.58 本年盈利下降
锦海捷亚国际货运有限公司 13,038,088.02 12,383,142.29 本年盈利上升
上海水锦洋食品有限公司 (997,352.87) (1,157,834.62) 本年亏损下降
合计 18,821,838.42 18,433,918.25
18、 其他综合收益(损失)
人民币元
本年发生额 上年发生额
可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 (10,993,486.99) 3,360,536.92
减：可供出售的金融资产产生的所得税影响 2,748,371.75 (840,134.23)
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - (1,307,152.71)
小计 (8,245,115.24) 1,213,249.98
合计 (8,245,115.24) 1,213,249.98
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(十三) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
19、 现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
人民币元
补充资料 本年金额 上年金额
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 72,456,261.76 78,435,471.16
加：固定资产折旧 2,505,273.72 2,435,961.22
无形资产摊销 36,928.13 36,744.80
投资性房地产摊销及折旧 442,356.48 442,356.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(收
8,716.55 46,106.44
益以―－‖号填列)
投资损失(收益以―－‖号填列) (69,404,276.33) (76,780,396.39)
财务费用(收益以―－‖号填列) (2,087,907.26) (2,056,471.80)
递延所得税资产减少(增加以―－‖号填列) 351,270.90 187,663.63
存货的减少(增加以―－‖号填列) 3,188.46 (45,854.35)
经营性应收项目的减少(增加以―－‖号填列) 4,285,957.39 (4,087,147.85)
经营性应付项目的增加(减少以―－‖号填列) (4,956,272.11) (10,185,489.40)
公允价值变动损失(收益以―－‖号填列) (78,602.10) 196,980.60
经营活动产生的现金流量净额 3,562,895.59 (11,374,075.46)
2. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 420,515,580.37 372,690,860.93
减：现金的年初余额 372,690,860.93 322,355,546.93
现金及现金等价物的净增加额 47,824,719.44 50,335,314.00
(2)现金及现金等价物的构成
人民币元
项目 年末数 年初数
一、现金 420,515,580.37 372,690,860.93
其中﹕ 库存现金 54,762.99 155,788.86
可随时用于支付的银行存款 420,460,817.38 372,535,072.07
二、年末现金及现金等价物的余额 420,515,580.37 372,690,860.93
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20、 母公司关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
人民币元
本年发生额 上年发生额
关联交易定价 占同类交易 占同类交易
关联交易内
关联方 方式及决策程 金额 金额的比例 金额 金额的比例
容
序 (%) (%)
锦江国际 购销商品 采购物品 278,931.60 8 269,666.10 10
锦江国际下属公司 购销商品 采购物品 139,184.40 4 159,853.00 6
锦江国际下属公司 购销商品 提供服务 1,930.00 - 142,500.00 1
锦江酒店集团下属公
接受劳务 管理费用 668,388.73 注 673,620.24 注
司
锦江国际下属公司 接受劳务 管理费用 157,000.00 4 - -
定价原则及决策程序: 根据本公司与各关联方签订的有关综合服务协议，产品购销合同等协议的规定定
价。 重大关联方交易需经董事会批准通过。
注：系应支付给锦江酒店集团下属公司的管理费。以酒店经营收入的 2%和酒店经营利润的 4%计算加总，
作为其提供服务的酬劳，服务包括一般行政，市场推广及采购等。
(2)关联租赁情况
租赁费用
人民币元
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁费用 租赁收益确定依据 租赁费用对公司影响
锦江国际( 注) 本公司 房屋 116,232.00 租赁合同 不重大
注：本公司租赁锦江国际的房屋到期后不再续签合同，仅支付少量租赁费用，如按原合同价格计算，本年
未计的租赁费用为人民币 1,560,000.00 元。
(3)关联方资金拆借
人民币元
年利率
关联方 拆借金额 起始日 到期日 本年末余额
(%)
拆出
上海吴淞罗吉冷藏有限公司 6.1 35,042,100.00 2012 年 8 月 15 日 2013 年 8 月 15 日 -
上海吴淞罗吉冷藏有限公司 4.38-5.6 35,042,100.00 2013 年 8 月 16 日 2014 年 8 月 15 日 35,042,100.00
锦江汽车 注 60,000,000.00 2010 年 12 月 31 日 无 -
注：系对子公司的无息资金拆借。
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(十三) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
20、 母公司关联交易情况 - 续
(4)其他
本报告期内，本公司为子公司低温物流承担因股权转让而产生的职工安置费，折现后金额为人民币
18,663,767.04 元。于本报告期末，该项职工安置费余额为人民币 17,826,965.83 元。
本年度，本公司因向子公司上海吴淞罗吉冷藏有限公司拆出资金而产生利息收入人民币 2,087,907.26 元
(上年度：人民币 2,056,471.80 元)。
(5)关联方应收应付款项
人民币元
项目名称 关联方 年末金额 年初金额
应收账款 锦江国际下属公司 807.00 43,969.00
应收账款 锦江酒店集团下属公司 - 6,936.00
小计 807.00 50,905.00
应收利息 上海吴淞罗吉冷藏有限公司 46,898.01 64,566.57
小计 46,898.01 64,566.57
其他应收款 锦江酒店集团下属公司 366,996.00 255,620.60
小计 366,996.00 255,620.60
其他应付款 锦江酒店集团下属公司 482,136.48 500,552.68
其他应付款 锦江汽车 - 1,197,498.74
其他应付款 上海尚海食品有限公司 - 1,045,389.00
小计 482,136.48 2,743,440.42
上述母公司与关联方应收应付款项中未包括附注(十三)20(3)中通过银行对子公司的委托贷款。
(十四) 财务报表之批准
本公司的公司及合并财务报表于 2014 年 3 月 21 日已经本公司董事会批准。
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2013 年度
补充资料
1、 非经常性损益明细表
人民币元
项目 金额 说明
未包含营业外收入中的
非流动资产处置损益 81,351,753.51
处置营运车辆收益
计入当期损益的员工辞退福利 (8,419,550.33)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一
4,478,676.52 注
标准定额或定量享受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
83,267.25
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,911,006.92
所得税影响额 (20,601,288.47)
少数股东权益影响额(税后) (3,122,734.74)
合计 58,681,130.66
注：本集团根据沪财[2012]5 号文，本年度取得实施营改增试点过渡性财政补贴收入人民币 6,651,789.00 元，本
公司管理层认为，在可预见期间内将持续获得该补贴，故将其作为经常性收益列报。
2、净资产收益率及每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称“锦江投资”)按照中国证券
监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 09 号- 净资产收益率和每股收益的计算及披露》
(2012 年修订)的有关规定而编制的。
人民币元
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 10.84 0.426 不适用
扣除非经常性损益后归属于公司
8.13 0.319 不适用
普通股股东的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
人民币元
变动幅
报表项目 2013 年度 2012 年度 差异原因
度
本年锦江汽车处置上海万国机动车驾驶员培训中心而收
1 货币资金 858,812,218.97 704,982,041.27 22%
到现金所致。
2 预付账款 18,590,071.40 28,687,419.85 -35% 本集团子公司年末预付整车购置款下降所致。
3 存货 109,474,082.23 80,237,795.22 36% 本集团子公司年末采购整车数量增加所致。
4 其他流动资产 22,591,516.37 - -- 本集团子公司年末待抵扣进项税额增加所致。
5 固定资产 962,668,996.24 906,517,418.79 6% 本年锦江商旅淘汰黄标车并更新营运车辆所致。
本年尚未完工的锦江国宾外事接待用车专用车库和吴淞
6 在建工程 29,199,800.73 13,412,457.03 118%
冷藏冷库扩建项目的工程款增加所致。
7 其他非流动资产 5,625,000.00 11,647,683.61 -52% 本集团子公司年末预付固定资产购置款下降所致。
8 短期借款 28,541,579.71 44,887,691.00 -36% 低温物流年末银行借款减少所致。
一年内到期的非 本年锦江商旅淘汰黄标车并更新营运车辆，依合同约定分
9 68,758,838.70 1,569,980.00 4280%
流动负债 期支付购置款所致。
本年锦江商旅淘汰黄标车并更新营运车辆依，合同约定分
10 长期应付款 66,894,620.00 - --
期支付购置款所致。
本年锦江汽车处置上海万国机动车驾驶员培训中心的收
11 投资收益 203,914,852.31 130,879,905.95 56%
益增加所致。