海新天天 温物流 限
告及 表
2014 度 2016 3
资产负债表
编制 海新天天 温物流 限 金额 元
项 目 次 2016.3.31 2014.12.31 2015.12.31 项 目 次 2016.3.31 2014.12.31 2015.12.31
流 资产 1 - - - 流 负债 73 - - -
币资金 2 23,607,249.36 3,307,905.62 2,267,511.06 短期借款 74
△结算备付金 3 △向中央银 借款 75
△拆出资金 4 △吸收存款及同业存 76
以 允价值计 计入 期损益的金融资产 5 △拆入资金 77
生金融资产 6 以 允价值计 计入 期损益的金融负债 78
收票据 7 生金融负债 79
收 款 8 5,785,860.07 5,092,906.23 5,272,998.59 付票据 80
预付款项 9 328,920.65 1,110,226.16 1,092,404.64 付 款 81 2,333,259.47 1,422,709.56 501,354.82
△ 收保费 10 预收款项 82 8,430.18 5,514.99 10,985.29
△ 收分保 款 11 △ 出回购金融资产款 83
△ 收分保准备金 12 △ 付手续费及佣金 84
收利息 13 13,125.00 689,583.33 789,999.97 付职工薪酬 85 177,713.25 172,505.41 163,337.47
收股利 14 中 付工资 86
他 收款 15 92,194.71 77,181.81 175,689.12 付福利费 87
△买入返售金融资产 16 # 中 职工 励及福利基金 88
存 17 1,098,913.11 1,144,467.20 1,179,387.27 交税费 89 5,788.45 115,133.08 48,716.53
中 原材料 18 99,503.54 153,490.45 73,753.82 中 交税金 90 5,738.79 109,030.36 46,132.18
存商品(产成品) 19 22,630.20 14,197.38 付利息 91
划分 持 待售的资产 20 付股利 92
一年内到期的非流 资产 21 他 付款 93 3,536,439.08 2,245,027.08 1,796,054.84
他流 资产 22 5,088,350.94 25,000,000.00 25,000,000.00 △ 付分保 款 94
流 资产合计 23 36,014,613.84 36,422,270.35 35,777,990.65 △保险合同准备金 95
非流 资产 24 - - - △代理买 证券款 96
△发 贷款及垫款 25 △代理承销证券款 97
可供出售金融资产 26 划分 持 待售的负债 98
持 至到期投资 27 一年内到期的非流 负债 99
长期 收款 28 他流 负债 100
长期股权投资 29 流 负债合计 101 6,061,630.43 3,960,890.12 2,520,448.95
投资性 地产 30 非流 负债 102 - - -
固定资产原价 31 39,891,416.79 38,053,972.22 38,320,836.77 长期借款 103
累计折旧 32 28,128,975.37 27,390,568.16 25,961,127.65 付债券 104
固定资产净值 33 11,762,441.42 10,663,404.06 12,359,709.12 长期 付款 105
固定资产 值准备 34 长期 付职工薪酬 106
固定资产净额 35 11,762,441.42 10,663,404.06 12,359,709.12 项 付款 107
在建工程 36 3,432,878.59 3,326,428.45 810,000.00 预计负债 108
工程物资 37 递延收益 109
固定资产清理 38 递延 得税负债 110
生产性生物资产 39 他非流 负债 111
油气资产 40 中 特准储备基金 112
无形资产 41 非流 负债合计 113
开发支出 42 负债合计 114 6,061,630.43 3,960,890.12 2,520,448.95
商誉 43 者权益 或股东权益 115 - - -
长期待摊费用 44 实收资 股 116 66,178,924.00 66,178,924.00 66,178,924.00
递延 得税资产 45 国 资 117 46,314,704.00 46,314,704.00 46,314,704.00
他非流 资产 46 中 国 法人资 118 46,314,704.00 46,314,704.00 46,314,704.00
中 特准储备物资 47 集体资 119
非流 资产合计 48 15,195,320.01 13,989,832.51 13,169,709.12 民营资 120
49 中 个人资 121
50 外商资 122 19,864,220.00 19,864,220.00 19,864,220.00
51 # 已 还投资 123
52 实收资 或股 净额 124 66,178,924.00 66,178,924.00 66,178,924.00
53 他权益工 125
54 中 优先股 126
55 永续债 127
56 资 积 128
57 存股 129
58 他综合收益 130
59 中 外币报表折算差额 131
60 项储备 132
61 盈余 积 133
62 中 法定 积金 134
63 任意 积金 135
64 #储备基金 136
65 #企业发展基金 137
66 #利润 还投资 138
67 △一般风险准备 139
68 分配利润 140 -21,030,620.58 -19,727,711.26 -19,751,673.18
69 属 母 者权益合计 141 45,148,303.42 46,451,212.74 46,427,250.82
70 *少数股东权益 142
71 者权益合计 143 45,148,303.42 46,451,212.74 46,427,250.82
资 产 总 计 72 51,209,933.85 50,412,102.86 48,947,699.77 负债和 者权益总计 144 51,209,933.85 50,412,102.86 48,947,699.77
注:表中带*科目 合并会计报表 用 △楷体项目 金融类企业 用 带# 外商投资企业 用
负 人 管会计工作负 人 总会计师 会计 机构负 人 填表人
利润表
编制 海新天天 温物流 限 金额 元
项 目 次 2016年1-3 2015年度 2014年度 项 目 次 2016年1-3 2015年度 2014年度
一 营业总收入 1 9,537,242.02 37,460,864.73 34,180,614.74 中 非流 资产处置利得 31 127,323.08 17,420.64
中 营业收入 2 9,537,242.02 37,460,864.73 34,180,614.74 非 币性资产交换利得 32
△利息收入 3 府补 33 181,690.00 445,600.00
△已赚保费 4 债 重组利得 34
△手续费及佣金收入 5 营业外支出 35 4,050.00 135,909.05 772,832.51
二 营业总成 6 10,854,535.34 37,659,011.96 34,595,377.85 中 非流 资产处置损失 36 124,459.05 54,127.96
中 营业成 7 9,383,759.11 34,051,151.70 30,804,508.92 非 币性资产交换损失 37
△利息支出 8 债 重组损失 38
△手续费及佣金支出 9 四 利润总额 损总额以“ ” 填列 39 -1,302,909.32 23,961.92 -702,197.32
△退保金 10 得税费用 40
△赔付支出净额 11 五 净利润 净 损以“ ” 填列 41 -1,302,909.32 23,961.92 -702,197.32
△提 保险合同准备金净额 12 属 母 者的净利润 42
△保 红利支出 13 *少数股东损益 43
△分保费用 14 他综合收益的税后净额 44
营业税金及 15 17,407.31 160,445.39 123,991.00 一 以后 能重分类进损益的 他综合收益 45
销售费用 16 258,614.73 797,762.46 711,163.78 1.重新计 设定 益计划净负债或净资产的 46
管理费用 17 1,483,608.54 3,803,442.41 4,188,209.04 2.权益法 在被投资 能重分类进损益的 他综合收益中享 的 47
中 研究 开发费 18 份额 以后将重分类进损益的 他综合收益
二 48
费用 19 -299,032.96 -1,142,181.33 -1,157,817.01 1.权益法 在被投资 将重分类进损益的 他综合收益中享 的份 49
中 利息支出 20 额
2.可供出售金融资产 允价值 损益 50
利息收入 21 299,494.96 1,143,723.33 1,159,012.32 3.持 至到期投资重分类 可供出售金融资产损益 51
汇兑净损失 净收益以“-” 填列 22 4.现金流 期损益的 效部分 52
资产 值损失 23 10,178.61 -11,608.67 -74,677.88 5.外币 报表折算差额 53
他 24 七 综合收益总额 54 -1,302,909.32 23,961.92 -702,197.32
允价值 收益 损失以“-” 填列 25 属 母 者的综合收益总额 55
投资收益 损失以“-” 填列 26 * 属 少数股东的综合收益总额 56
中 对联营企业和合营企业的投资收益 27 股收益 57 - - -
△汇兑收益 损失以“-” 填列 28 基 股收益 58
营业利润 损以“ ” 填列 29 -1,317,293.32 -198,147.23 -414,763.11 稀释 股收益 59
营业外收入 30 18,434.00 358,018.20 485,398.30
注:表中带*科目 合并会计报表 用 △楷体项目 金融类企业 用
负 人 管会计工作负 人 总会计师 会计 机构负 人 填表人
现金流 表
编制 海新天天 温物流 限 金额 元
项 目 次 2016年1-3 2015年度 2014年度 项 目 次 2016年1-3 2015年度 2014年度
一 营活 产生的现金流 1 - - - 处置固定资产 无形资产和 他长期资产 收回的现金净额 30 194,897.31 270,251.10
销售商品 提供劳 收到的现金 2 9,607,083.17 40,653,239.00 38,619,800.65 处置子 及 他营业 收回的现金净额 31
△客户存款和同业存 款项净增 额 3 收到 他 投资活 关的现金 32 25,000,000.00 40,000,000.00 35,000,000.00
△向中央银 借款净增 额 4 投资活 现金流入小计 33 25,000,000.00 40,194,897.31 35,270,251.10
△向 他金融机构拆入资金净增 额 5 购建固定资产 无形资产和 他长期资产 支付的现金 34 1,943,894.71 3,887,435.76 2,908,552.78
△收到原保险合同保费 得的现金 6 投资支付的现金 35
△收到再保险业 现金净额 7 △ 押贷款净增 额 36
△保户储金及投资款净增 额 8 得子 及 他营业 支付的现金净额 37
△处置以 允价值计 计入 期损益的金融资产净增 9额 支付 他 投资活 关的现金 38 5,000,000.00 40,000,000.00 35,000,000.00
△收 利息 手续费及佣金的现金 10 投资活 现金流出小计 39 6,943,894.71 43,887,435.76 37,908,552.78
△拆入资金净增 额 11 投资活 产生的现金流 净额 40 18,056,105.29 -3,692,538.45 -2,638,301.68
△回购业 资金净增 额 12 筹资活 产生的现金流 41 - - -
收到的税费返还 13 吸收投资收到的现金 42
收到 他 营活 关的现金 14 1,308,666.23 2,840,558.25 1,626,989.98 中 子 吸收少数股东投资收到的现金 43
营活 现金流入小计 15 10,915,749.40 43,493,797.25 40,246,790.63 得借款 收到的现金 44
购买商品 接收劳 支付的现金 16 6,204,067.26 29,111,206.76 27,078,197.94 △发 债券收到的现金 45
△客户贷款及垫款净增 额 17 收到 他 筹资活 关的现金 46
△存 中央银 和同业款项净增 额 18 筹资活 现金流入小计 47
△支付原保险合同赔付款项的现金 19 偿还债 支付的现金 48
△支付利息 手续费及佣金的现金 20 分配股利 利润或偿付利息 支付的现金 49
△支付保 红利的现金 21 中 子 支付给少数股东的股利 利润 50
支付给职工以及 职工支付的现金 22 1,883,461.71 5,605,883.98 5,968,435.49 支付 他 筹资活 关的现金 51
支付的各项税费 23 131,955.99 1,040,843.28 941,684.80 筹资活 现金流出小计 52
支付 他 营活 关的现金 24 453,025.99 3,002,930.22 5,304,457.62 筹资活 产生的现金流 净额 53
营活 现金流出小计 25 8,672,510.95 38,760,864.24 39,292,775.85 四 汇率 对现金及现金等价物的影响 54
营活 产生的现金流 净额 26 2,243,238.45 4,732,933.01 954,014.78 五 现金及现金等价物净增 额 55 20,299,343.74 1,040,394.56 -1,684,286.90
二 投资活 产生的现金流 27 - - - 期初现金及现金等价物余额 56 3,307,905.62 2,267,511.06 3,951,797.96
收回投资收到的现金 28 期 现金及现金等价物余额 57 23,607,249.36 3,307,905.62 2,267,511.06
得投资收益收到的现金 29 58
注 △楷体项目 金融类企业 用
负 人 管会计工作负 人 总会计师 会计 机构负 人 填表人
者权益 表
编制 海新天天 温物流 限 金额 元
2016年1-3
属 母 者权益
项 目 次 少数股东
他 他 △一般 者权益合计
: 权益
实收资 权益 资 积 综合 项储备 盈余 积 风险 分配利润 他 小计
存股
工 收益 准备
栏次 - 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
一 年年 余额 1 66,178,924.00 -19,727,711.26 46,451,212.74 46,451,212.74
会计 策 更 2
前期差错更正 3
他 4
二 年年初余额 5 66,178,924.00 -19,727,711.26 46,451,212.74 46,451,212.74
年增 金额 少以“-” 填列) 6 -1,302,909.32 -1,302,909.32 -1,302,909.32
一 综合收益总额 7 - - - - - - - -1,302,909.32 - -1,302,909.32 -1,302,909.32
二 者投入和 少资 8
1. 者投入普通股 9 - - - - - - -
2. 他权益工 持 者投入资 10 - - - - - - -
3.股份支付计入 者权益的金额 11 - - - - - - -
4. 他 12
项储备提 和使用 13
1.提 项储备 14 - - - - - - - - -
2.使用 项储备 15 - - - - - - - - -
四 利润分配 16
1.提 盈余 积 17 - - - - - - - - -
中 法定 积金 18 - - - - - - - - -
任意 积金 19 - - - - - - - - -
#储备基金 20 - - - - - - - - -
#企业发展基金 21 - - - - - - - - -
#利润 还投资 22 - - - - - - - - -
2.提 一般风险准备 23 - - - - - - - - -
3.对 者 或股东 的分配 24 - - - - - - - - -
4. 他 25
五 者权益内部结转 26
1.资 积转增资 或股 27 - - - - - - - -
2.盈余 积转增资 或股 28 - - - - - - - -
3.盈余 积弥补 损 29 - - - - - - - - -
4.结转重新计 设定 益计划净负债或净资产 产生的 30 - - - - - - - - -
5. 他 31
四 年年 余额 32 66,178,924.00 -21,030,620.58 45,148,303.42 45,148,303.42
注 △楷体项目 金融类企业 用,带# 外商投资企业 用
负 人 管会计工作负 人 总会计师 会计 机构负 人 填表人
者权益 表
编制 海新天天 温物流 限 金额 元
2015年度
属 母 者权益
项 目 次 少数股东
他 他 △一般 者权益合计
: 权益
实收资 权益 资 积 综合 项储备 盈余 积 风险 分配利润 他 小计
存股
工 收益 准备
栏次 - 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
一 年年 余额 1 66,178,924.00 -19,751,673.18 46,427,250.82 46,427,250.82
会计 策 更 2
前期差错更正 3
他 4
二 年年初余额 5 66,178,924.00 -19,751,673.18 46,427,250.82 46,427,250.82
年增 金额 少以“-” 填列) 6 23,961.92 23,961.92 23,961.92
一 综合收益总额 7 - - - - - - - 23,961.92 - 23,961.92 23,961.92
二 者投入和 少资 8
1. 者投入普通股 9 - - - - - - -
2. 他权益工 持 者投入资 10 - - - - - - -
3.股份支付计入 者权益的金额 11 - - - - - - -
4. 他 12
项储备提 和使用 13
1.提 项储备 14 - - - - - - - - -
2.使用 项储备 15 - - - - - - - - -
四 利润分配 16
1.提 盈余 积 17 - - - - - - - - -
中 法定 积金 18 - - - - - - - - -
任意 积金 19 - - - - - - - - -
#储备基金 20 - - - - - - - - -
#企业发展基金 21 - - - - - - - - -
#利润 还投资 22 - - - - - - - - -
2.提 一般风险准备 23 - - - - - - - - -
3.对 者 或股东 的分配 24 - - - - - - - - -
4. 他 25
五 者权益内部结转 26
1.资 积转增资 或股 27 - - - - - - - -
2.盈余 积转增资 或股 28 - - - - - - - -
3.盈余 积弥补 损 29 - - - - - - - - -
4.结转重新计 设定 益计划净负债或净资产 产生的 30 - - - - - - - - -
5. 他 31
四 年年 余额 32 66,178,924.00 -19,727,711.26 46,451,212.74 46,451,212.74
注 △楷体项目 金融类企业 用,带# 外商投资企业 用
负 人 管会计工作负 人 总会计师 会计 机构负 人 填表人
者权益 表
编制 海锦江国 温物流发展 限 金额 元
2014年度
属 母 者权益
项 目 次 少数股东
他 他 △一般 者权益合计
: 权益
实收资 权益 资 积 综合 项储备 盈余 积 风险 分配利润 他 小计
存股
工 收益 准备
栏次 - 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
一 年年 余额 1 66,178,924.00 -19,049,475.86 47,129,448.14 47,129,448.14
会计 策 更 2
前期差错更正 3
他 4
二 年年初余额 5 66,178,924.00 -19,049,475.86 47,129,448.14 47,129,448.14
年增 金额 少以“-” 填列) 6 -702,197.32 -702,197.32 -702,197.32
一 综合收益总额 7 - - - - - - - -702,197.32 - -702,197.32 -702,197.32
二 者投入和 少资 8
1. 者投入普通股 9 - - - - - - -
2. 他权益工 持 者投入资 10 - - - - - - -
3.股份支付计入 者权益的金额 11 - - - - - - -
4. 他 12
项储备提 和使用 13
1.提 项储备 14 - - - - - - - - -
2.使用 项储备 15 - - - - - - - - -
四 利润分配 16
1.提 盈余 积 17 - - - - - - - - -
中 法定 积金 18 - - - - - - - - -
任意 积金 19 - - - - - - - - -
#储备基金 20 - - - - - - - - -
#企业发展基金 21 - - - - - - - - -
#利润 还投资 22 - - - - - - - - -
2.提 一般风险准备 23 - - - - - - - - -
3.对 者 或股东 的分配 24 - - - - - - - - -
4. 他 25
五 者权益内部结转 26
1.资 积转增资 或股 27 - - - - - - - -
2.盈余 积转增资 或股 28 - - - - - - - -
3.盈余 积弥补 损 29 - - - - - - - - -
4.结转重新计 设定 益计划净负债或净资产 产生的 30 - - - - - - - - -
5. 他 31
四 年年 余额 32 66,178,924.00 -19,751,673.18 46,427,250.82 46,427,250.82
注 △楷体项目 金融类企业 用,带# 外商投资企业 用
负 人 管会计工作负 人 总会计师 会计 机构负 人 填表人
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表 注
海新天天 温物流 限
表 注
一 基 情况
海新天天 温物流 限 以 简 “ ”或“ ” 原由锦江 集团
限 大 交通 集团 股份 限 海大 汽车租赁 物产株
式 社 物产 中 限 共 出资组建 2012 大 交通 集团 股份
限 及 海大 汽车租赁 将 的股权全部转让给 海锦江 温物
流发展 限
2003 7 批准 立 得由 海 工商 管理局 发的统一社 信用代
码 913100007518820401 的 营业执照 注 资 8,000,000.00 美元 实收
资 8,000,000.00 美元 注 资 实收资 一 注 地址 海 虹
口 溧阳路 601 七楼 法定代表人 张 美 类型 限 任 中外
资
营范围 普通 运 冷 保温 物运输 物仓储 物储运 拣 简单
工 包装 配销及相 的物流 术咨询 及许可证 营的凭许可证 营
表业 2016 5 19 日批准 出
表的编制基础
(一) 编制基础
以 续 营 基础 据实 发生的交易和 项 按照 部颁 的 企业
准则——基 准则 和各项 体 准则 企业 准则 用指南 企业 准
则解释及 他相 规定 以 企业 准则 以及中 证券监督管理委员
开发 证券的 信 披露编 规则第 15 —— 告的一般规定 的
披露规定编制 表
( ) 续 营
自 告期 少 12 个 内 备 续 营能力 无影响 续 营能力的重大
项
重要 策及 估
(一) 遵循企业 准则的声明
编制的 表符 企业 准则的要求 真实 完整地反映了 告期
的 状况 营 果 现金流 等 信
表 注 第1页
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表 注
( ) 期间
自 历1 1日 12 31 日 一个 度
( ) 营业周期
营业周期 12 个
(四) 记
采用人民 记
( ) 现金及现金等 物的确定标准
在编制现金流 表时 将 现金以及可以随时用 支付的 款确认 现金
将 时 备期限短 从购买日起 个 内到期 流 性强 易 转换 已知现金
值 风险很小四个条 的投资 确定 现金等 物
( ) 金融工
金融工 包括金融资产 金融负债和权益工
1 金融工 的 类
金融资产和金融负债 初始确认时 类 以 允 值 入 期
损益的金融资产或金融负债 包括交易性金融资产或金融负债 到期投
资 收款项 可供出售金融资产 他金融负债等
2 金融工 的确认依据和 方法
1 以 允 值 入 期损益的金融资产 金融负债
得时以 允 值 扣除已 告但尚 发 的现金股利或已到付 期但尚 领
的债券利 作 初始确认金额 相 的交易 用 入 期损益
期间将 得的利 或现金股利确认 投资收益 期 将 允 值 入
期损益
处置时 允 值 初始入 金额之间的差额确认 投资收益 时调整
允 值 损益
2 到期投资
得时按 允 值 扣除已到付 期但尚 领 的债券利 和相 交易 用
之和作 初始确认金额
期间按照摊余 和实 利率 算确认利 收入 入投资收益 实 利
率在 得时确定 在该预期 续期间或适用的更短期间内保
处置时 将 得 款 该投资 面 值之间的差额 入投资收益
表 注 第2页
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表 注
3 收款项
对外销售商品或提供劳 形 的 收债权 以及 的 他企业的
包括在活跃 场 的债 工 的债权 包括 收 款 他 收款等
以向购 方 收的 或 议 款作 初始确认金额 融资性 的 按
现值进 初始确认
收回或处置时 将 得的 款 该 收款项 面 值之间的差额 入 期损益
4 可供出售金融资产
得时按 允 值 扣除已 告但尚 发 的现金股利或已到付 期但尚 领
的债券利 和相 交易 用之和作 初始确认金额
期间将 得的利 或现金股利确认 投资收益 期 以 允 值 将
允 值 入 他综 收益 但是 在活跃 场中没 允 值
能可靠 的权益工 投资 以及 该权益工 钩并须通过交付该权益工
结算的 生金融资产 按照
处置时 将 得的 款 该金融资产 面 值之间的差额 入投资损益
时 将原直接 入 他综 收益的 允 值 累 额对 处置部 的金额转
出 入 期损益
5 他金融负债
按 允 值和相 交易 用之和作 初始确认金额 采用摊余 进 续
3 金融资产转移的确认依据和 方法
发生金融资产转移时 如已将金融资产 权 几乎 的风险和 酬转
移给转入方 则终 确认该金融资产 如保留了金融资产 权 几乎 的
风险和 酬的 则 终 确认该金融资产
在判断金融资产转移是否满足 述金融资产终 确认条 时 采用实 重 形
式的原则 将金融资产转移 金融资产整体转移和部 转移 金融资
产整体转移满足终 确认条 的 将 列 项金额的差额 入 期损益
1 转移金融资产的 面 值
2 因转移而收到的对 原直接 入 者权益的 允 值 累 额
及转移的金融资产 可供出售金融资产的情形 之和
金融资产部 转移满足终 确认条 的 将 转移金融资产整体的 面 值
在终 确认部 和 终 确认部 之间 按照各自的相对 允 值进 摊
并将 列 项金额的差额 入 期损益
表 注 第3页
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表 注
1 终 确认部 的 面 值
2 终 确认部 的对 原直接 入 者权益的 允 值 累 额
中对 终 确认部 的金额 及转移的金融资产 可供出售金融资产的情形
之和
金融资产转移 满足终 确认条 的 继续确认该金融资产 收到的对 确
认 一项金融负债
4 金融负债终 确认条
金融负债的现时义 全部或部 已 解除的 则终 确认该金融负债或 一部
若 债权人签定 议 以 担新金融负债方式替换现 金融负债
新金融负债 现 金融负债的 条款实 的 则终 确认现 金融
负债 并 时确认新金融负债
对现 金融负债全部或部 条款作出实 性修改的 则终 确认现 金融
负债或 一部 时将修改条款 的金融负债确认 一项新金融负债
金融负债全部或部 终 确认时 终 确认的金融负债 面 值 支付对
包括转出的非现金资产或 担的新金融负债 之间的差额 入 期损益
若回购部 金融负债的 在回购日按照继续确认部 终 确认部 的
相对 允 值 将该金融负债整体的 面 值进 配 配给终 确认部
的 面 值 支付的对 包括转出的非现金资产或 担的新金融负债 之间
的差额 入 期损益
5 金融资产和金融负债的 允 值的确定方法
在活跃 场的金融工 以活跃 场中的 确定 允 值 在活跃
场的金融工 采用估值 术确定 允 值 在估值时 采用在
前情况 适用并 足够可利用数据和 他信 支 的估值 术 选 场
参 者在相 资产或负债的交易中 考虑的资产或负债特 相一 的输入值
并 先使用相 可 察输入值 只 在相 可 察输入值无法 得或 得
实可 的情况 才使用 可 察输入值
6 金融资产 含 收款项 值的测试方法及 处理方法
除以 允 值 入 期损益的金融资产外 资产负债表
日对金融资产的 面 值进 检查 如果 证据表明某项金融资产发生
值的 提 值准备
表 注 第4页
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表 注
1 可供出售金融资产的 值准备
期 如果可供出售金融资产的 允 值发生 重 降 或在综 考虑各种相
因素 预期 种 降趋势属 非暂时性的 就认定 已发生 值 将原直接
入 者权益的 允 值 降形 的累 损失一并转出 确认 值损失
对 已确认 值损失的可供出售债 工 在随 的 期间 允 值已 升
确认原 值损失确认 发生的 项 的 原确认的 值损失予以
转回 入 期损益
可供出售权益工 投资发生的 值损失 通过损益转回
2 到期投资的 值准备
到期投资 值损失的 比照 收款项 值损失 方法处理
(七) 收款项坏 准备
1 单项金额重大的 收款项坏 准备的确认标准 提方法
单项金额重大的 收款项坏 准备的确认标准 人民 200 万元
单项金额重大的 收款项坏 准备的 提方法
单独进 值测试 如 证据表明 已发生 值 按预 来现金流 现
值 面 值的差额 提坏 准备 入 期损益 单独测试 发生 值
的 收款项 将 入相 组 提坏 准备
2 单项金额 重大但按信用风险特 组 该组 的风险较大的 收款项坏
准备的确定依据 提方法
信用风险特 组 的确定依据 属 特定对象的 收款项等等
据信用风险特 组 确定的 提方法
对 期 单项金额非重大的 收款项 采用 单独测试 值的 收款项
一起按 龄作 类似信用风险特 划 若 组 按 收款项组 在
期 余额的一定比例 可以单独进 值测试 算确定 值损失 提坏
准备
3 提坏 准备的说明
列 收款项一般在 提坏 准备时予以扣除 收 联企业 内部职工以及
出保证金性 的 收款项 纳入 提一般坏 准备的范围 但 相 债
人资 抵债时 按个别认定法全额 提坏 准备
表 注 第5页
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表 注
除已单独 提 值准备的 收款项外 据以前 度 之相 或相类似的
收款项按 龄段划 的类似信用风险特 组 的实 损失率 基础 结
现时情况确定以 坏 准备 提的比例
龄 提比例(%)
1 6个 0.00%
7 9个 10.00%
10 12 个 20.00%
1 2 50.00%
2 以 100.00%
( ) 算方法
1 的 类
类 原材料 周转材料 值易耗品 商品等
2 发出 的 方法
发出时的 按 权 均法 算
3 类别 可 现净值的确定依据
产 品 商品和用 出售的材料等直接用 出售的商品 在 常生产
营过程中 以该 的估 售 去估 的销售 用和相 税 的金额
确定 可 现净值 需要 过 工的材料 在 常生产 营过程中 以
生产的产 品的估 售 去 完工时估 将要发生的 估 的销售 用
和相 税 的金额 确定 可 现净值 执 销售 或者劳 而
的 可 现净值以 格 基础 算 若 的数 多 销售
购数 的 超出部 的 的可 现净值以一般销售 格 基础 算
期 按照单个 项目 提 跌 准备 但对 数 繁多 单 较 的
按照 类别 提 跌 准备 在 一地 生产和销售的产品系列相
相 或类似最终用途或目的 难以 他项目 开 的 则 并
提 跌 准备
除 明确证据表明资产负债表日 场 格异常外 项目的可 现净值以资
产负债表日 场 格 基础确定
期期 项目的可 现净值以资产负债表日 场 格 基础确定
表 注 第6页
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表 注
4 的盘 制度
采用永续盘 制
5 值易耗品和包装物的摊销方法
1 值易耗品采用 摊销法
2 包装物采用 摊销法
(九) 固定资产
1 固定资产确认条
固定资产指 生产商品 提供劳 出租或 营管理而 并 使用寿命超
过一个 度的 形资产 固定资产在 时满足 列条 时予以确认
1 该固定资产 的 济利益很可能流入企业
2 该固定资产的 能够可靠地
2 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用 限 均法 类 提 据固定资产类别 预 使用寿命和
预 净 值率确定折旧率
各类固定资产折旧 限和 折旧率如
类别 折旧 限 值率 % 折旧率 %
用设备 5-10 10.00 18.00-9.00
运输设备 8 10.00 11.25
办 及 他设备 5 10.00 18.00
租入固定资产改良 4-10 0.00 22.50-10.00
(十) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前 发生的必要支出 作 固定
资产的入 值 建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态 但尚 办理
竣工决算的 自达到预定可使用状态之日起 据工程预算 造 或者工程实
等 按估 的 值转入固定资产 并按 固定资产折旧 策 提固定资产的
折旧 待办理竣工决算 按实 调整原来的暂估 值 但 调整原已 提
的折旧额
表 注 第7页
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表 注
(十一) 长期资产 值
长期股权投资 采用 模式 的投资性 地产 固定资产 在建工程 无形资
产等长期资产 资产负债表日 在 值迹象的 进 值测试 值测试结果表
明资产的可收回金额 面 值的 按 差额 提 值准备并 入 值损失
可收回金额 资产的 允 值 去处置 用 的净额 资产预 来现金流 的现
值 者之间的较高者 资产 值准备按单项资产 基础 算并确认 如果难以对单
项资产的可收回金额进 估 的 以该资产 属的资产组确定资产组的可收回金额
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
(十 ) 职工薪酬
1 短期薪酬的 处理方法
在职工 提供服 的 期间 将实 发生的短期薪酬确认 负
债 并 入 期损益或相 资产
职工缴纳的社 保险 和 金 以及按规定提 的工 和
职工教育 在职工 提供服 的 期间 据规定的 提基础和
提比例 算确定相 的职工薪酬金额
职工福利 非 性福利的 如能够可靠 的 按照 允 值
2 离职 福利的 处理方法
设定提 划
按 地 府的相 规定 职工缴纳基 养老保险和失业保险 在职工
提供服 的 期间 按以 地规定的缴纳基数和比例 算 缴纳金额
确认 负债 并 入 期损益或相 资产
3 辞退福利的 处理方法
在 能单方面撤回因解除劳 系 划或裁 建议 提供的辞退福利
时 或确认 及支付辞退福利的重组相 的 或 用时 者孰早 确
认辞退福利产生的职工薪酬负债 并 入 期损益
(十 ) 收入
1 销售商品收入确认和 原则
已将商品 权 的 要风险和 酬转移给购买方 既没 保留
权相联系的继续管理权 也没 对已售出的商品实施 效控制 收入的金额
能够可靠地 相 的 济利益很可能流入企业 相 的已发生或将发生的
能够可靠地 时 确认商品销售收入实现
表 注 第8页
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表 注
2 让渡资产使用权收入的确认和 原则
交易相 的 济利益很可能流入企业 收入的金额能够可靠地 时 别
列情况确定让渡资产使用权收入金额
1 利 收入金额 按照他人使用 企业 资金的时间和实 利率 算确
定
2 使用 收入金额 按照 或 议约定的收 时间和方法 算确定
(十四) 府补
1 类型
府补 是 从 府无偿 得的 性资产 非 性资产 资
产相 的 府补 和 收益相 的 府补
资产相 的 府补 是指 得的 用 购建或以 他方式形 长期
资产的 府补 包括购买固定资产或无形资产的 款 固定资产 门借
款的 等 收益相 的 府补 是指除 资产相 的 府补 之外
的 府补
将 府补 划 资产相 的 体标准 得的用 购建或
以 他方式形 长期资产的 府补
将 府补 划 收益相 的 体标准 得的除 资产相
的 府补 之外的 府补
对 府文 明确规定补 对象的 将该 府补 划 资产相
或 收益相 的判断依据 是否用 购建或以 他方式形 长期资产
2 确认时点
实 得 府补 款作 确认时点
3 处理
资产相 的 府补 确认 递延收益 按照 建造或购买的资产使用 限
期 入营业外收入
收益相 的 府补 用 补偿 以 期间的相 用或损失的 得
时确认 递延收益 在确认相 用的期间 入 期营业外收入 用 补偿
已发生的相 用或损失的 得时直接 入 期营业外收入
表 注 第9页
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表 注
(十 ) 递延 得税资产和递延 得税负债
对 可抵扣暂时性差异确认递延 得税资产 以 来期间很可能 得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的 纳税 得额 限
对 纳税暂时性差异 除特 情况外 确认递延 得税负债
确认递延 得税资产或递延 得税负债的特 情况包括 商誉的初始确认 除企
业 并以外的发生时既 影响 利润也 影响 纳税 得额 或可抵扣 损 的
他交易或 项
拥 以净额结算的法定权利 意 以净额结算或 得资产 清偿负债 时进
时 期 得税资产及 期 得税负债以抵销 的净额列
拥 以净额结算 期 得税资产及 期 得税负债的法定权利 递延 得税资
产及递延 得税负债是 一税收 管部门对 一纳税 体 收的 得税相 或
者是对 的纳税 体相 但在 来 一 重要性的递延 得税资产及负债转
回的期间内 及的纳税 体意 以净额结算 期 得税资产和负债或是 时 得
资产 清偿负债时 递延 得税资产及递延 得税负债以抵销 的净额列
(十 ) 重要 策 估 的 更
1 重要 策 更
告期 要 策 发生 更
2 重要 估 更
告期 要 估 发生 更
四 税项
要税种和税率
税率
税 种 税依据
2016 1-3 2015 度 2014 度
按税法规定 算的销售 物和 税劳 收入
增值税 基础 算销项税额 在扣除 期允许抵扣 6 11 13 17% 6 11 13 17% 6 11 13 17%
的进项税额 差额部 交增值税
营业税 按 税营业收入 缴 5% 5% 5%
城 维 建 按实 缴纳的营业税 增值税 税及按
7% 7% 7%
设税 批准免抵增值税额 生产企业 缴
企业 得税 按 纳税 得额 缴 25% 25% 25%
表 注 第 10 页
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表 注
表重要项目注释
以 金额单 若 特别注明者均 人民 元
(一) 资金
项 目 2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
现金 133,931.71 130,772.85 69,400.35
银 款 23,473,317.65 3,177,132.77 2,198,110.71
他 资金
23,607,249.36 3,307,905.62 2,267,511.06
表 注 第 11 页
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表 注
( ) 收 款
1 收 款 类披露
2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
面余额 坏 准备 面余额 坏 准备 面余额 坏 准备
类 别
提比例 面 值 提比例 面 值 提比例 面 值
金额 比例 % 金额 金额 比例 % 金额 金额 比例 % 金额
% % %
单项金额重大并单
独 提坏 准备的
收 款
按信用风险特 组
提坏 准备的 5,814,355.44 100.00 28,495.37 0.49 5,785,860.07 5,111,222.99 100.00 18,316.76 0.36 5,092,906.23 5,274,460.01 100.00 1,461.42 0.03 5,272,998.59
收 款
单项金额 重大但
单独 提坏 准备
的 收 款
5,814,355.44 / 28,495.37 / 5,785,860.07 5,111,222.99 / 18,316.76 / 5,092,906.23 5,274,460.01 / 1,461.42 / 5,272,998.59
告期各期 无单项金额重大并单独 提坏 准备的 收 款
表 注 第 12 页
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2014 度 2016 1-3
表 注
组 中 按 龄 析法 提坏 准备的 收 款
2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
龄
收 款 坏 准备 提比例 收 款 坏 准备 提比例 收 款 坏 准备 提比例
1-6 个 5,546,701.55 0.00% 4,928,055.36 0.00% 5,259,845.77 0.00%
7-9 个 250,354.09 25,035.41 10.00% 183,167.63 18,316.76 10.00% 14,614.24 1,461.42 10.00%
9-12 个 17,299.80 3,459.96 20.00%
1 以
5,814,355.44 28,495.37 5,111,222.99 18,316.76 5,274,460.01 1,461.42
组 中 无采用 他方法 提坏 准备的 收 款
表 注 第 13 页
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表 注
2 告期 提 转回或收回的坏 准备情况
项 目 2016 1-3 2015 度 2014 度
提坏 准备 10,178.61 16,855.34 -31,896.17
收回/转回坏 准备
3 期无实 销的 收 款情况
4 按欠款方 集的期 余额较大的 收 款情况
2016 3 31 日
期 余额
单 占 收 款
收 款 坏 准备
数的比例(%)
杭州味全食品 限 1,244,664.71 21.41
嘉 振 乳业食品 限 537,461.01 9.24
日邮物流 中 限 459,370.00 7.90
海锦欣餐饮管理 432,491.55 7.44
海秀爱 易 限 297,795.20 5.12
2,971,782.47 51.11
2015 12 31 日
期 余额
单 占 收 款
收 款 坏 准备
数的比例(%)
杭州味全食品 限 1,281,316.04 25.07
海锦欣餐饮管理 390,337.52 7.64
新鲜馆 350,000.00 6.85
海秀爱 易 限 291,031.08 5.69
嘉 振 乳业食品 限 264,857.80 5.18
2,577,542.44 50.43
表 注 第 14 页
海新天天 温物流 限
2014 度 2016 1-3
表 注
2014 12 31 日
期 余额
单 占 收 款
收 款 坏 准备
数的比例(%)
杭州味全食品 限 1,064,740.45 20.19
新鲜馆 485,000.00 9.20
海可的便利店 限 429,629.46 8.15
嘉 振 乳业食品 限 336,089.00 6.37
日邮物流 中 限 297,340.00 5.64
2,612,798.91 49.55
5 无因金融资产转移而终 确认的 收 款
6 无转移 收 款 继续 入形 的资产 负债金额
( ) 预付款项
1 预付款项按 龄列示
2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
龄
面余额 比例(%) 面余额 比例(%) 面余额 比例(%)
一 以内 328,920.65 100.00 1,110,226.16 100.00 1,092,404.64 100.00
328,920.65 100.00 1,110,226.16 100.00 1,092,404.64 100.00
2 告期 无 龄超过一 的 要预付款项
3 按预付对象 集的期 余额较大的预付款情况
2016 3 31 日
占预付款期 余额
预付对象 期 余额
数的比例
待摊 用 328,920.65 100.00
328,920.65 100.00
表 注 第 15 页
海新天天 温物流 限
2014 度 2016 1-3
表 注
2015 12 31 日
占预付款期 余额
预付对象 期 余额
数的比例
海 食品 集团 限 792,491.10 71.38
待摊 用 317,735.06 28.62
1,110,226.16 100.00
2014 12 31 日
占预付款期 余额
预付对象 期 余额
数的比例
海雪运物流 限 628,795.22 57.56
待摊 用 463,609.42 42.44
1,092,404.64 100.00
(四) 收利
项 目 2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
理 产品利 13,125.00 689,583.33 789,999.97
13,125.00 689,583.33 789,999.97
表 注 第 16 页
海新天天 温物流 限
2014 度 2016 1-3
表 注
( ) 他 收款
1 他 收款 类披露
2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
面余额 坏 准备 面余额 坏 准备 面余额 坏 准备
种 类
提比 面 值 比例 提比 面 值 比例 提比 面 值
金额 比例 % 金额 金额 金额 金额 金额
例 % % 例 % % 例 %
单项金额重大并单
独 提坏 准备的
他 收款
按信用风险特 组
提坏 准备的 92,194.71 100.00 92,194.71 77,181.81 100.00 77,181.81 176,391.13 86.40 702.01 0.40 175,689.12
他 收款
单项金额 重大但
单独 提坏 准备 27,762.00 13.60 27,762.00 100.00
的 他 收款
92,194.71 / 92,194.71 77,181.81 / 77,181.81 204,153.13 / 28,464.01 / 175,689.12
告期各期 无单项金额重大并单独 提坏 准备的 他 收款
表 注 第 17 页
海新天天 温物流 限
2014 度 2016 1-3
表 注
组 中 按 龄 析法 提坏 准备的 他 收款
2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
龄
他 收款 坏 准备 提比例 他 收款 坏 准备 提比例 他 收款 坏 准备 提比例
1-6 个 92,194.71 0.00% 77,181.81 0.00% 169,371.00 0.00%
7-9 个 7,020.13 702.01 10.00%
9-12 个
1 以
92,194.71 77,181.81 176,391.13 702.01
表 注 第 18 页
海新天天 温物流 限
2014 度 2016 1-3
表 注
2 告期 提 转回或收回坏 准备情况
项 目 2016 1-3 2015 度 2014 度
提坏 准备 -28,464.01 -42,781.71
收回/转回坏 准备 43,483.72
中 告期坏 准备转回或收回金额重要的情况
2014 度
转回或收回 确定原坏 准备的 转回或收回
单 收回方式
金额 依据及 理性 原因
保险理赔款 43,483.72 时间较长 保险 理赔 资金
43,483.72
3 告期无实 销的 他 收款情况
4 按欠款方 集的期 余额前 的 他 收款情况
2016 3 31 日
占 他 收期 余额 坏 准备
单 款项性 期 余额 龄
数的比例(%) 期 余额
暂支款 来款 65,817.00 1-6 71.39 65,817.00
职工借款 备用金 16,000.00 1-6 17.35 16,000.00
保险理赔款 收理赔款 10,377.71 1-6 11.26 10,377.71
92,194.71 100.00 92,194.71
2015 12 31 日
占 他 收期 余额 坏 准备
单 款项性 期 余额 龄
数的比例(%) 期 余额
暂支款 来款 49,817.00 1-6 64.55
职工借款 备用金 16,000.00 1-6 20.73
保险理赔款 收理赔款 11,364.81 1-6 14.72
77,181.81 100.00
表 注 第 19 页
海新天天 温物流 限
2014 度 2016 1-3
表 注
2014 12 31 日
占 他 收期 余额 坏 准备
单 款项性 期 余额 龄
数的比例(%) 期 余额
暂支款 来款 160,521.00 1 以内 78.62 831.88
职工借款 备用金 16,000.00 1-6 7.84
保险理赔款 收理赔款 27,632.13 3 以内 13.54 27,632.13
204,153.13 100.00 28,464.01
5 告期无 及 府补 的 收款项
6 告期内无因金融资产转移而终 确认的 他 收款
7 告期内无转移 他 收款 继续 入形 的资产 负债的金额
表 注 第 20 页
海新天天 温物流 限
2014 度 2016 1-3
表 注
( )
2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
项 目
面余额 跌 准备 面 值 面余额 跌 准备 面 值 面余额 跌 准备 面 值
原材料 99,503.54 99,503.54 153,490.45 153,490.45 73,753.82 73,753.82
周转材料 976,779.37 976,779.37 976,779.37 976,779.37 1,105,633.45 1,105,633.45
商品 22,630.20 22,630.20 14,197.38 14,197.38
1,098,913.11 1,098,913.11 1,144,467.20 1,144,467.20 1,179,387.27 1,179,387.27
表 注 第 21 页
海锦江 温物流发展 限
2014 度 2016 3
表 注
(七) 他流 资产
项 目 2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
海银 赢家理 产品 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
海银 结构性 款理 产品 20,000,000.00 20,000,000.00
待抵扣增值税进项税金 88,350.94
5,088,350.94 25,000,000.00 25,000,000.00
( ) 固定资产
1 固定资产情况
项 目 用设备 运输设备 办 及 他设备 租入固定资产改良
1 面原值
1 2014.1. 1 13,842,373.75 12,335,266.13 2,563,328.46 8,794,492.85 37,535,461.19
2 期增 金额 473,637.64 2,294,511.07 79,497.44 727,253.21 3,574,899.36
—购置 78,272.58 78,272.58
—在建工程转入 473,637.64 2,294,511.07 1,224.86 727,253.21 3,496,626.78
3 期 少金额 391,185.23 2,367,138.55 31,200.00 2,789,523.78
—处置或 废 391,185.23 2,367,138.55 31,200.00 2,789,523.78
4 2014.12.31 13,924,826.16 12,262,638.65 2,642,825.90 9,490,546.06 38,320,836.77
2 累 折旧
1 2014.1.1 9,688,460.05 7,141,108.98 2,026,932.62 6,897,319.93 25,753,821.58
2 期增 金额 714,288.03 1,277,051.96 115,211.06 583,320.38 2,689,871.43
— 提 714,288.03 1,277,051.96 115,211.06 583,320.38 2,689,871.43
3 期 少金额 352,066.71 2,102,418.65 28,080.00 2,482,565.36
—处置或 废 352,066.71 2,102,418.65 28,080.00 2,482,565.36
4 2014.12.31 10,050,681.37 6,315,742.29 2,142,143.68 7,452,560.31 25,961,127.65
3 值准备
1 2014.1.1
2 期增 金额
3 期 少金额
4 2014.12.31
4 面 值
1 2014.12.31 面 值 3,874,144.79 5,946,896.36 500,682.22 2,037,985.75 12,359,709.12
2 2014.1. 1 面 值 4,153,913.70 5,194,157.15 536,395.84 1,897,172.92 11,781,639.61
表 注 第 22 页
海锦江 温物流发展 限
2014 度 2016 3
表 注
项 目 用设备 运输设备 办 及 他设备 租入固定资产改良
1 面原值
1 2014.12. 31 13,924,826.16 12,262,638.65 2,642,825.90 9,490,546.06 38,320,836.77
2 期增 金额 212,226.55 942,557.12 94,755.64 121,468.00 1,371,007.31
—购置 92,621.24 315,890.32 94,755.64 503,267.20
—在建工程转入 119,605.31 626,666.80 121,468.00 867,740.11
3 期 少金额 912,730.28 612,217.18 112,924.40 1,637,871.86
—处置或 废 912,730.28 612,217.18 112,924.40 1,637,871.86
4 2015.12.31 13,224,322.43 12,592,978.59 2,624,657.14 9,612,014.06 38,053,972.22
2 累 折旧
1 2014.12.31 10,050,681.37 6,315,742.29 2,142,143.68 7,452,560.31 25,961,127.65
2 期增 金额 564,940.46 1,513,594.86 105,631.31 691,112.46 2,875,279.09
— 提 564,940.46 1,513,594.86 105,631.31 691,112.46 2,875,279.09
3 期 少金额 794,219.17 550,995.46 100,623.95 1,445,838.58
—处置或 废 794,219.17 550,995.46 100,623.95 1,445,838.58
4 2015.12.31 9,821,402.66 7,278,341.69 2,147,151.04 8,143,672.77 27,390,568.16
3 值准备
1 2014.12.31
2 期增 金额
3 期 少金额
4 2015.12.31
4 面 值
1 2015.12.31 面 值 3,402,919.77 5,314,636.90 477,506.10 1,468,341.29 10,663,404.06
2 2014.12.31 面 值 3,874,144.79 5,946,896.36 500,682.22 2,037,985.75 12,359,709.12
项 目 用设备 运输设备 办 及 他设备 租入固定资产改良
1 面原值
1 2015.12. 31 13,224,322.43 12,592,978.59 2,624,657.14 9,612,014.06 38,053,972.22
2 期增 金额 1,044,543.79 442,026.25 53,161.53 297,713.00 1,837,444.57
—购置 53,161.53 53,161.53
—在建工程转入 1,044,543.79 442,026.25 297,713.00 1,784,283.04
3 期 少金额
—处置或 废
表 注 第 23 页
海锦江 温物流发展 限
2014 度 2016 3
表 注
项 目 用设备 运输设备 办 及 他设备 租入固定资产改良
4 2016.3.31 14,268,866.22 13,035,004.84 2,677,818.67 9,909,727.06 39,891,416.79
2 累 折旧
1 2015.12.31 9,821,402.66 7,278,341.69 2,147,151.04 8,143,672.77 27,390,568.16
2 期增 金额 140,259.36 397,148.84 27,783.66 173,215.35 738,407.21
— 提 140,259.36 397,148.84 27,783.66 173,215.35 738,407.21
3 期 少金额
—处置或 废
4 2016.3.31 9,961,662.02 7,675,490.53 2,174,934.70 8,316,888.12 28,128,975.37
3 值准备
1 2015.12.31
2 期增 金额
3 期 少金额
4 2016.3.31
4 面 值
1 2016.3.31 面 值 4,307,204.20 5,359,514.31 502,883.97 1,592,838.94 11,762,441.42
2 2015.12.31 面 值 3,402,919.77 5,314,636.90 477,506.10 1,468,341.29 10,663,404.06
2 期 无 办妥产权证书的固定资产
九 在建工程
期 少
项目 2014.1.1 期增 2014.12.31
转入固定资产 他 少
车辆 1,060,000.00 2,123,881.97 2,393,881.97 790,000.00
物流管理系统 44,652.99 44,652.99
冷 改造 172,739.72 357,844.36 530,584.08
滑升门 168,923.09 168,923.09
物流车 47,008.55 136,752.14 183,760.69
他 151,945.32 42,878.64 174,823.96 20,000.00
1,476,346.58 2,830,280.20 3,496,626.78 810,000.00
表 注 第 24 页
海锦江 温物流发展 限
2014 度 2016 3
表 注
期 少
项目 2014.12.31 期增 2015.12.31
转入固定资产 他 少
菜篮子车 790,000.00 1,056,214.48 626,666.80 1,219,547.68
冷 改造 1,814,692.74 1,814,692.74
他 20,000.00 513,261.34 241,073.31 292,188.03
810,000.00 3,384,168.56 867,740.11 3,326,428.45
期 少
项目 2015.12.31 期增 2016.3.31
转入固定资产 他 少
菜篮子车 1,219,547.68 1,653,589.61 442,026.25 96,821.43 2,334,289.61
冷 改造 1814692.74 180,979.00 1,342,256.79 653,414.95
他 292,188.03 152,986.00 445,174.03
3,326,428.45 1,987,554.61 1,784,283.04 96,821.43 3,432,878.59
(十) 付 款
1 付 款列示
项 目 2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
一 以内 2,333,259.47 1,422,709.56 501,354.82
2,333,259.47 1,422,709.56 501,354.82
2 无 龄超过一 的重要 付 款
(十一) 预收款项
1 预收款项列示
项 目 2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
一 以内 8,430.18 5,514.99 10,985.29
8,430.18 5,514.99 10,985.29
2 无 龄超过一 的重要预收款项
表 注 第 25 页
海锦江 温物流发展 限
2014 度 2016 3
表 注
(十 ) 付职工薪酬
1 付职工薪酬列示
项 目 2014.1.1 期增 期 少 2014.12.31
短期薪酬 105,646.21 5,030,743.90 5,046,757.39 89,632.72
离职 福利-设定提 划 70,694.37 924,688.48 921,678.10 73,704.75
辞退福利
一 内到期的 他福利
176,340.58 5,955,432.38 5,968,435.49 163,337.47
项 目 2014.12.31 期增 期 少 2015.12.31
短期薪酬 89,632.72 4,706,965.02 4,688,403.23 108,194.51
离职 福利-设定提 划 73,704.75 908,240.95 917,634.80 64,310.90
辞退福利
一 内到期的 他福利
163,337.47 5,615,205.97 5,606,038.03 172,505.41
项 目 2015.12.31 期增 期 少 2016.3.31
短期薪酬 108,194.51 1,667,193.16 1,661,243.02 114,144.65
离职 福利-设定提 划 64,310.90 221,702.60 222,444.90 63,568.60
辞退福利
一 内到期的 他福利
172,505.41 1,888,895.76 1,883,687.92 177,713.25
2 短期薪酬列示
项 目 2014.1.1 期增 期 少 2014.12.31
1 工资 奖金 津 和补 4,046,724.83 4,046,724.83
2 职工福利 17,182.29 17,182.29
3 社 保险 39,275.16 444,520.83 449,912.20 33,883.79
中 疗保险 34,561.69 391,172.77 395,923.90 29,810.56
工伤保险 1,571.27 17,784.87 17,996.90 1,359.24
生育保险 3,142.20 35,563.19 35,991.40 2,713.99
4 金 356,301.00 356,301.00
5 工 和职工教育 18,770.38 108,806.83 117,865.17 9,712.04
表 注 第 26 页
海锦江 温物流发展 限
2014 度 2016 3
表 注
项 目 2014.1.1 期增 期 少 2014.12.31
6 短期带薪缺勤
7 利润 享 划
8 他短期薪酬 47,600.67 57,208.12 58,771.90 46,036.89
105,646.21 5,030,743.90 5,046,757.39 89,632.72
项 目 2014.12.31 期增 期 少 2015.12.31
1 工资 奖金 津 和补 3,686,945.80 3,686,945.80
2 职工福利 78,272.90 78,272.90
3 社 保险 33,883.79 434,260.51 432,415.10 35,729.20
中 疗保险 29,810.56 382,155.04 380,524.70 31,440.90
工伤保险 1,359.24 17,367.26 17,296.90 1,429.60
生育保险 2,713.99 34,738.21 34,593.50 2,858.70
4 金 367,950.00 367,950.00
5 工 和职工教育 9,712.04 83,718.91 65,465.93 27,965.02
6 短期带薪缺勤
7 利润 享 划
8 他短期薪酬 46,036.89 55,816.90 57,353.50 44,500.29
89,632.72 4,706,965.02 4,688,403.23 108,194.51
项 目 2015.12.31 期增 期 少 2016.3.31
1 工资 奖金 津 和补 1,380,378.80 1,380,378.80
2 职工福利 60,820.00 60,820.00
3 社 保险 35,729.20 105,946.20 100,707.20 40,968.20
中 疗保险 31,440.90 93,231.40 87,944.10 36,728.20
工伤保险 1,429.60 4,238.50 4,254.40 1,413.70
生育保险 2,858.70 8,476.30 8,508.70 2,826.30
4 金 90,672.00 90,672.00
5 工 和职工教育 27,965.02 15,814.16 28,665.02 15,114.16
6 短期带薪缺勤
7 利润 享 划
8 他短期薪酬 44,500.29 13,562.00 58,062.29
108,194.51 1,667,193.16 1,661,243.02 114,144.65
表 注 第 27 页
海锦江 温物流发展 限
2014 度 2016 3
表 注
3 设定提 划列示
项 目 2014.1.1 期增 期 少 2014.12.31
基 养老保险 65,981.18 748,740.20 755,846.70 58,874.68
失业保险 4,713.19 53,345.28 53,990.40 4,068.07
补充养老金 122,603.00 111,841.00 10,762.00
70,694.37 924,688.48 921,678.10 73,704.75
项 目 2014.12.31 期增 期 少 2015.12.31
基 养老保险 58,874.68 727,603.12 726,454.70 60,023.10
失业保险 4,068.07 52,109.83 51,890.10 4,287.80
补充养老金 10,762.00 128,528.00 139,290.00
73,704.75 908,240.95 917,634.80 64,310.90
项 目 2015.12.31 期增 期 少 2016.3.31
基 养老保险 60,023.10 177,986.50 178,679.90 59,329.70
失业保险 4,287.80 12,714.10 12,763.00 4,238.90
补充养老金 31,002.00 31,002.00
64,310.90 221,702.60 222,444.90 63,568.60
(十 ) 交税
税 项目 2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
增值税 101,072.32 42,021.38
营业税 4,966.36 639.64 1,051.20
城建税 347.65 7,119.83 3,015.08
个人 得税 424.78 198.57 44.52
教育 5,085.60 2,153.63
河道管理 49.66 1,017.12 430.72
5,788.45 115,133.08 48,716.53
(十四) 他 付款
1 他 付款列示
项 目 2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
一 以内 3,122,172.05 1,803,760.05 1,481,605.49
一 126,817.68
表 注 第 28 页
海锦江 温物流发展 限
2014 度 2016 3
表 注
项 目 2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
42,000.00
以 414,267.03 314,449.35 272,449.35
3,536,439.08 2,245,027.08 1,796,054.84
2 龄超过一 的 他 付款 要均 户押金
(十 ) 实收资
2014.1.1 2014.12.31
期 期
投资者 占 占
投资金额 增 少 投资金额
比例 比例
锦江 集团 限 24,463,952.00 37.00% 24,463,952.00 37.00%
海锦江 温物流发展 限 21,850,752.00 33.00% 21,850,752.00 33.00%
物产株式 社 11,587,520.00 17.50% 11,587,520.00 17.50%
物产 中 限 8,276,700.00 12.50% 8,276,700.00 12.50%
66,178,924.00 100.00% 66,178,924.00 100.00%
2014.12.31 2015.12.31
期 期
投资者 占 占
投资金额 增 少 投资金额
比例 比例
锦江 集团 限 24,463,952.00 37.00% 24,463,952.00 37.00%
海锦江 温物流发展 限 21,850,752.00 33.00% 21,850,752.00 33.00%
物产株式 社 11,587,520.00 17.50% 11,587,520.00 17.50%
物产 中 限 8,276,700.00 12.50% 8,276,700.00 12.50%
66,178,924.00 100.00% 66,178,924.00 100.00%
2015.12.31 2016.3.31
期 期
投资者 占 占
投资金额 增 少 投资金额
比例 比例
锦江 集团 限 24,463,952.00 37.00% 24,463,952.00 37.00%
海锦江 温物流发展 限 21,850,752.00 33.00% 21,850,752.00 33.00%
物产株式 社 11,587,520.00 17.50% 11,587,520.00 17.50%
物产 中 限 8,276,700.00 12.50% 8,276,700.00 12.50%
66,178,924.00 100.00% 66,178,924.00 100.00%
注 实收资 由 海东 师 限 出 沪东 验 2003 第 2695
验资 告验证
表 注 第 29 页
海锦江 温物流发展 限
2014 度 2016 3
表 注
(十 ) 配利润
项 目 2016 1-3 2015 度 2014 度
初 配利润 -19,727,711.26 -19,751,673.18 -19,049,475.86
期 属 母 者的净利润 -1,302,909.32 23,961.92 -702,197.32
提 法定盈余
提 任意盈余
付普通股股利
转作股 的普通股股利
期 配利润 -21,030,620.58 -19,727,711.26 -19,751,673.18
(十七) 营业收入和营业
2016 1-3 2015 度 2014 度
项 目
收入 收入 收入
营业 9,222,708.16 9,311,047.96 36,754,256.43 33,771,494.27 33,668,237.94 30,532,117.43
冷 运输收入 9,222,708.16 9,311,047.96 36,754,256.43 33,771,494.27 33,668,237.94 30,532,117.43
他业 314,533.86 72,711.15 706,608.30 279,657.43 512,376.80 272,391.49
租赁收入 314,533.86 72,711.15 706,608.30 279,657.43 512,376.80 272,391.49
9,537,242.02 9,383,759.11 37,460,864.73 34,051,151.70 34,180,614.74 30,804,508.92
(十 ) 营业税金及
项 目 2016 1-3 2015 度 2014 度
营业税 15,726.70 35,330.42 25,618.85
城建税 1,100.88 67,369.58 52,969.60
教育 422.47 48,121.15 37,835.45
河道管理 157.26 9,624.24 7,567.10
17,407.31 160,445.39 123,991.00
(十九) 销售 用
项 目 2016 1-3 2015 度 2014 度
工资及工资 201,970.96 593,256.14 558,415.82
邮电 3,602.44 14,187.06 18,245.23
差旅 6,220.00 5,539.50 9,745.10
劳 44,019.30 125,265.30 86,227.40
他 2,802.03 59,514.46 38,530.23
258,614.73 797,762.46 711,163.78
表 注 第 30 页
海锦江 温物流发展 限
2014 度 2016 3
表 注
( 十) 管理 用
项 目 2016 1-3 2015 度 2014 度
工资及工资 912,839.84 1,659,895.63 1,974,397.17
劳 41,236.90 270,803.80 219,331.20
交 酬 135,550.23 345,295.25 276,439.72
折旧 9,929.42 31,950.81 54,860.11
租赁 87,369.33 347,354.67 344,768.87
差旅 7,763.60 54,227.50 107,060.30
燃油 40,937.77 104,314.02 123,375.49
邮电 39,936.46 124,450.74 121,163.10
他 208,044.99 865,149.99 966,813.08
1,483,608.54 3,803,442.41 4,188,209.04
( 十一) 用
类 别 2016 1-3 2015 度 2014 度
利 支出
利 收入 299,494.96 1,143,723.33 1,159,012.32
汇兑损益
他 462.00 1,542.00 1,195.31
-299,032.96 -1,142,181.33 -1,157,817.01
( 十 )资产 值损失
项 目 2016 1-3 2015 度 2014 度
坏 损失 10,178.61 -11,608.67 -74,677.88
10,178.61 -11,608.67 -74,677.88
( 十 ) 营业外收入
项 目 2016 1-3 2015 度 2014 度
非流 资产处置利得 127,323.08 17,420.64
中 固定资产处置利得 127,323.08 17,420.64
无形资产处置利得
府补 181,690.00 445,600.00
他 18,434.00 49,005.12 22,377.66
18,434.00 358,018.20 485,398.30
表 注 第 31 页
海锦江 温物流发展 限
2014 度 2016 3
表 注
入 期损益的 府补
资产相 /
补 项目 2016 1-3 2015 度 2014 度
收益相
税收返 140,000.00 334,000.00 收益相
职工教育补 11,600.00 收益相
黄标车处置补 41,690.00 100,000.00 收益相
181,690.00 445,600.00
( 十四) 营业外支出
项 目 2016 1-3 2015 度 2014 度
非流 资产处置损失 124,459.05 54,127.96
中 固定资产处置损失 124,459.05 54,127.96
无形资产处置损失
罚款 滞纳金 4,050.00 11,450.00 9,200.00
赔款支出 690,000.00
他 19,504.55
4,050.00 135,909.05 772,832.51
( 十 ) 得税 用
项 目 2016 1-3 2015 度 2014 度
期 得税 用
递延 得税调整
( 十 ) 现金流 表补充资料
1 现金流 表补充资料
项 目 2016 1-3 2015 度 2014 度
(1)将净利润调节 营活 现金流
净利润 -1,302,909.32 23,961.92 -702,197.32
资产 值准备 10,178.61 -11,608.67 -74,677.88
固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 738,407.21 2,875,279.09 2,689,871.43
无形资产摊销
长期待摊 用摊销
表 注 第 32 页
海锦江 温物流发展 限
2014 度 2016 3
表 注
项 目 2016 1-3 2015 度 2014 度
处置固定资产 无形资产和 他长期资产的损失
-2,864.03 36,707.32
收益以“ ” 填列
固定资产 废损失 收益以“ ” 填列
允 值 损失 收益以“ ” 填列
用 收益以“ ” 填列
投资损失 收益以“ ” 填列
递延 得税资产 少 增 以“ ” 填列
递延 得税负债增 少以“ ” 填列
的 少 增 以“ ” 填列 45,554.09 34,920.07 99,836.16
营性 收项目的 少 增 以“ ” 填列 651,267.55 372,803.46 392,570.47
营性 付项目的增 少以“ ” 填列 2,100,740.31 1,440,441.17 -1,488,095.40
他
营活 产生的现金流 净额 2,243,238.45 4,732,933.01 954,014.78
(2) 及现金收支的重大投资和筹资活
债 转 资
一 内到期的可转换 债券
融资租入固定资产
(3)现金及现金等 物净 情况
现金的期 余额 23,607,249.36 3,307,905.62 2,267,511.06
现金的期初余额 3,307,905.62 2,267,511.06 3,951,797.96
现金等 物的期 余额
现金等 物的期初余额
现金及现金等 物净增 额 20,299,343.74 1,040,394.56 -1,684,286.90
2 现金和现金等 物的构
项 目 2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
1 现 金 23,607,249.36 3,307,905.62 2,267,511.06
中 现金 133,931.71 130,772.85 69,400.35
可随时用 支付的银 款 23,473,317.65 3,177,132.77 2,198,110.71
可随时用 支付的 他 资金
2 现金等 物
中 个 内到期的债券投资
3 期 现金及现金等 物余额 23,607,249.36 3,307,905.62 2,267,511.06
表 注 第 33 页
海锦江 温物流发展 限
2014 度 2016 3
表 注
无在 他 体中的权益
七 告期内无需以 允 值的披露的资产
联方及 联交易
以 金额单 若 特别注明者均 人民 元
(一) 的母 情况
母 注 地址 股比例 表决权比例
锦江 集团 限 海 70.00% 70.00%
( ) 无子 情况
( ) 无 营和联营企业情况
(四) 他 联方情况
企业 的 系
海吴泾冷 限 一最终控制方控制
海沪南蛋品 限 一最终控制方控制
海食品 集团 一最终控制方控制
海锦江 温物流发展 限 一最终控制方控制
海吴淞罗 冷 限 一最终控制方控制
( ) 联交易情况
1 购买 联方商品 接 劳 仓储物流及租赁服
企 业 2016 1-3 2015 度 2014 度
海沪南蛋品 限 651,245.72 3,192,698.45 3,255,819.32
海吴淞罗 冷 限 172,000.86 731,681.29 337,511.88
海 食品 集团 限 1,584,982.20 3,185,141.42 3,880,476.24
2 向 联方提供商品 接 劳 及仓储物流服
企 业 2016 1-3 2015 度 2014 度
海锦江 温物流发展 限 106,064.59
表 注 第 34 页
海锦江 温物流发展 限
2014 度 2016 3
表 注
3 联方 收 付款项余额
项 目 2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31
预付款项
海 食品 集团 限 792,491.10
付 款
海吴淞罗 冷 限 557,425.82 606,456.30
他 付款
海沪南蛋品 限 480,674.61 258,702.15 251,145.12
海 食品 集团 限 11,580.60
4 联方 诺
无 他对外 联方 诺 项
九 无股份支付情况
十 诺及或 项
(一) 无需要披露的重要 诺 项
( ) 无需要披露的重要或 项
十一 资产负债表日 项
截 告日 无需披露的资产负债表日 非调整 项
十 他重要 项说明
无 他需披露的重要 项
海新天天 温物流 限
〇一 十九日
表 注 第 35 页