股票简称:锦江投资 股票代码:600650
上海锦江国际实业投资股份有限公司2007年年度报告
一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、德勤华永会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长沈懋兴、首席执行官杨原平，主管会计工作负责人财务总监袁哲宁及会计机构负责人（会计主管人员）刘朝晖声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海锦江国际实业投资股份有限公司
公司法定中文名称缩写：锦江投资
公司英文名称：Shanghai Jin Jiang International Industrial Investment Co., Ltd.
公司英文名称缩写：JJTZ 2、公司法定代表人：沈懋兴 3、公司董事会秘书：袁哲宁
电话：（021）63218800
传真：（021）63213119
E-mail：dshms@jjtz.com
联系地址：上海市延安东路100号28楼
公司证券事务代表：黄跃冲
电话：（021）63218800
传真：（021）63213119
E-mail：zqdb@jjtz.com
联系地址：上海市延安东路100号28楼 4、公司注册地址：上海市浦东大道1号
公司办公地址：上海市延安东路100号28楼
邮政编码：200002
公司国际互联网网址：www.jjtz.com
公司电子信箱：dshms@jjtz.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《南华早报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市延安东路100号28楼 6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：锦江投资
公司A股代码：600650
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：锦投B股
公司B股代码：900914 7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年2月24日
公司首次注册登记地点：上海市
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019015号
公司税务登记号码：地税沪字310115607200690号
公司组织结构代码：607200690
公司聘请的境内会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海延安东路222号外滩中心30楼
三、主要财务数据和指标：
(一)本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
项目 金额
营业利润 385,284,549.03
利润总额 407,595,299.16
归属于上市公司股东的净利润 312,593,159.85
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 278,772,230.79
经营活动产生的现金流量净额 344,321,497.56
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 32,366,278.10
计入当期损益的政府补助 6,627,256.23
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,018,568.59
非经常性损益的所得税影响数 -6,156,780.31
少数股东权益影响 -1,034,393.55
合计 33,820,929.06
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
2006年 本年比 2005年
主要会计数据 2007年 上年增
调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前
营业收入 1,619,396,969.78 1,359,078,410.16 2,666,956,682.11 19.15 1,106,222,621.29 3,279,881,587.08
利润总额 407,595,299.16 350,501,690.21 349,042,067.86 16.29 359,211,452.92 367,657,967.47
归属于上市公司股东的净利润 312,593,159.85 280,827,364.63 268,578,807.01 11.31 262,768,359.88 250,951,955.88
归属于上市公司股东的扣除
278,772,230.79 265,724,498.68 223,696,359.69 4.91 185,895,586.78 173,167,170.96
非经常性损益的净利润
基本每股收益 0.567 0.509 0.487 11.39 0.476 0.455
扣除非经常性损益后的基本
0.505 0.482 0.406 4.77 0.337 0.314
每股收益
减0.75个
全面摊薄净资产收益率（%） 17.50 18.25 13.41 18.55 13.21
百分点
减0.15个
加权平均净资产收益率（%） 18.80 18.95 13.96 19.61 13.81
百分点
扣除非经常性损益后全面摊 减1.67个
15.60 17.27 11.17 13.12 9.11
薄净资产收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益后的加权 减1.16个
16.77 17.93 11.63 13.87 8.84
平均净资产收益率（%） 百分点
经营活动产生的现金流量净额 344,321,497.56 399,016,249.64 445,622,580.96 -13.71 352,959,328.68 450,707,727.91
每股经营活动产生的现金流
0.624 0.723 0.808 -13.69 0.640 0.817
量净额
本年末
2006年末 2005年末
比上年
2007年末
末增减
调整后 调整前 调整后 调整前
(%)
总资产 2,666,739,714.98 2,400,331,384.65 3,071,042,330.95 11.10 2,116,110,569.43 2,792,181,520.12
所有者权益（或股东权益） 1,786,661,980.77 1,538,541,842.56 2,003,231,178.28 16.13 1,416,134,504.43 1,900,128,183.37
归属于上市公司股东的每股
3.239 2.789 3.632 16.13 2.567 3.445
净资产
1）净利润增长低于利润总额增长4.98个百分点，主要是因为去年同期公司所得税清算冲减了1,210万元的所得税费用，致使该期净利润较高。
2）本期末净资产178,666万元，《2006年年度报告》净资产200,323万元，同比减少21,657万元。主要是由于公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则。根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》的规定，公司冲销了尚未摊销完毕的同一控制下的企业合并形成的股权投资借方差额,减少净资产49,253万元（此差额系公司2004年资产重组时，出租车牌照等评估增值所形成）。
(四)采用公允价值计量的项目
单位:元币种:人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
可供出售金融资产 38,792,065.74 217,742,325.26 178,950,259.52 0
合计 38,792,065.74 217,742,325.26 178,950,259.52 0
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产的汇兑差额计入当期损益外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积 其他
比例 行 送 比例
数量 金 （限售流通股 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转 上市）
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 212,586,460 38.54 212,586,460 38.54
3、其他内资持股 121,519,855 22.03 -113,304,788 -113,304,788 8,215,067 1.49
其中：
境内法人持股 121,519,855 22.03 -113,304,788 -113,304,788 8,215,067 1.49
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 334,106,315 60.57 -113,304,788 -113,304,788 220,801,527 40.03
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 56,453,760 10.23 113,304,788 113,304,788 169,758,548 30.77
2、境内上市的外资股 161,050,032 29.20 161,050,032 29.20
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
217,503,792 39.43 113,304,788 113,304,788 330,808,580 59.97
合计
三、股份总数 551,610,107 100.00 551,610,107 100.00
2、限售股份变动情况表
单位:股
本年解除限 本年增加 限售
股东名称 年初限售股数 年末限售股数 解除限售日期
售股数 限售股数 原因
见“前十名有限售
锦江国际（集团）有限公司 212,586,460 0 0 212,586,460 股改 条件股东持股数量
及限售条件”
上海锦江饭店有限公司 3,761,493 0 0 3,761,493 股改 2008年2月13日
上海和平饭店有限公司 1,839,974 0 0 1,839,974 股改 2008年2月13日
上海锦江国际饭店有限公司 1,442,707 0 0 1,442,707 股改 2008年2月13日
上海宾馆有限公司 1,170,893 0 0 1,170,893 股改 2008年2月13日
其他境内法人持有股份 113,304,788 113,304,788 0 0 股改 2007年2月13日
合计 334,106,315 113,304,788 0 220,801,527 — —
3、证券发行与上市情况
(1)前三年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 73,010（B：29,609）
前十名股东持股情况
持股比 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 减 件股份数量 的股份数量
锦江国际(集团)有限公司 国有法人 38.54 212,586,460 212,325,100
无
HTHK-VALUE PARTNERS INTELLIGENT
境外法人 2.28 12,584,924 5,746,169 未知
FUNDS-CHINA B SHARE FUND
GT PRC FUND 境外法人 0.91 5,000,000 未知
上海国际信托投资有限公司 国有法人 0.81 4,482,846 -209,088 未知
蔡青峰 境外自然人 0.71 3,894,935 未知
上海锦江饭店有限公司 国有法人 0.68 3,761,493 3,761,493 未知
胡家英 境内自然人 0.58 3,198,386 1,699,254 未知
FORTIS BANQUE LUXEMBOURG S.A 境外法人 0.54 3,000,000 -3,322,033 未知
上海海立(集团)股份有限公司 其它 0.34 1,881,792 未知
深圳国际信托投资有限责任公司－
其它 0.34 1,862,300 1,862,300 未知
睿信证券投资集合资金信托计划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
HTHK-VALUE PARTNERS INTELLIGENT FUNDS-CHINA B SHARE
12,584,924 境内上市外资股
FUND
GT PRC FUND 5,000,000 境内上市外资股
上海国际信托投资有限公司 4,482,846 人民币普通股
蔡青峰 3,894,935 境内上市外资股
胡家英 3,198,386 境内上市外资股
FORTIS BANQUE LUXEMBOURG S.A. 3,000,000 境内上市外资股
上海海立(集团)股份有限公司 1,881,792 人民币普通股
深圳国际信托投资有限责任公司－睿信证券投资集合资金信
1,862,300 人民币普通股
托计划
上海锦江汽车服务有限公司（工会） 1,600,100 人民币普通股
王凌佳 1,580,000 人民币普通股
前十名股东中，第1位股东和第6位股东存在关联关系和一致
行动关系。公司控股股东锦江国际（集团）有限公司是上海锦
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 江饭店的控股股东。前十名无限售条件股东中，上海锦江汽车
服务有限公司（工会）是公司下属组织。
其他股东，公司未知其是否存在关联关系和一致行动关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股 持有的有限售
可上市交 新增可上市交易股 限售条件
号 东名称 条件股份数量
易时间 份数量
1、自获得在A股市场上的"上市流通权"之日起12
2008年2
27,580,505 个月内不上市交易或转让，并在其后的12个月内不
月13日
通过上海证券交易所挂牌交易。
2、在第一项规定期满后，通过上海证券交易所挂牌
1 锦江国际（集 2009年2
212,586,460 27,580,505 交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在12
团）有限公司 月13日
个月内不超过5%。
3、在第一项规定期满后，通过上海证券交易所挂牌
2010年2
157,425,450 交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在24
月13日
个月内不超过10%。
自获得在A股市场上的"上市流通权"之日起12个月
上海锦江饭店 2008年2
2 3,761,493 3,761,493 内不上市交易或转让，并在其后的12个月内不通过
有限公司 月13日
上海证券交易所挂牌交易。
上海和平饭店 2008年2
3 1,839,974 1,839,974 同上海锦江饭店
有限公司 月13日
上海锦江国际 2008年2
4 1,442,707 1,442,707 同上海锦江饭店
饭店有限公司 月13日
上海宾馆有限 2008年2
5 1,170,893 1,170,893 同上海锦江饭店
公司 月13日
2、控股股东及实际控制人简介
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：锦江国际（集团）有限公司
法人代表：俞敏亮
注册资本：20亿元
成立日期：2003年6月，在原锦江（集团）有限公司和上海新亚（集团）有限公司国有资产重组
基础上组建
主要经营业务或管理活动：国有资产经营与管理、企业投资及管理、饭店管理、游乐业配套服务、国内贸易、物业管理、自有办公楼、公寓租赁、产权经纪及相关项目的咨询等（以上项目涉及许可的凭许可证经营）
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：上海市国有资产监督管理委员会
(3)控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股
被 报告
持 是否
授 期内
有 在股
予 从公 报告
本 东单
的 股 司领 期被
公 变 位或
限 份 取的 授予
性 年 任期起 任期终止 年初持股 年末持股 司 动 其他
姓名 职务 制 增 报酬 的股
别 龄 始日期 日期 数 数 的 原 关联
性 减 总额 权激
股 因 单位
股 数 (万 励情
票 领取
票 元) 况
期 报酬、
数 （税
权 津贴
量 前）
2006年4 2009年4
沈懋兴 董事长 男 57 5,646 5,646 是
月21日 月20日
副董事长、 2006年4 2009年4
杨原平 男 52 5,646 5,646 50
首席执行官 月21日 月20日
副董事长、 2006年4 2009年4
于建敏 女 51 45
首席运营官 月21日 月20日
2006年4 2009年4
陈文君 董事 女 52 5,646 5,646 是
月21日 月20日
2006年4 2009年4
马名驹 董事 男 46 是
月21日 月20日
2006年4 2009年4
张宝华 董事 男 56 是
月21日 月20日
蔡青峰 董事 男 40 2006年4 2009年4 3,894,935 3,894,935 否
月21日 月20日
2006年4 2009年4
陈祥麟 独立董事 男 63 4
月21日 月20日
2006年4 2009年4
秦志良 独立董事 男 63 4
月21日 月20日
2006年4 2009年4
刘正东 独立董事 男 37 4
月21日 月20日
2006年4 2009年4
刘永章 独立董事 男 52 4
月21日 月20日
2006年4 2009年4
刘海海 监事长 男 55 29
月21日 月20日
2006年4 2009年4
潘建畅 监事 男 48 18
月21日 月20日
2006年4 2009年4
蔡涌钧 监事 男 44 16
月21日 月20日
2006年4 2009年4
邵晓明 副总裁 男 49 是
月21日 月20日
2006年4 2009年4
孟正伟 副总裁 男 53 27
月21日 月20日
2006年4 2009年4
王荣发 副总裁 男 47 27
月21日 月20日
2007年4 2009年4
袁辽骏 副总裁 男 49 27
月6日 月20日
财务总监、 2006年4 2009年4
袁哲宁 女 52 27
董事会秘书 月21日 月20日
合计 / / / / / 3,911,873 3,911,873 / / 282 / /
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)沈懋兴,曾任锦江（集团）有限公司党委副书记、总裁。现任锦江国际（集团）有限公司党委副书记、副董事长、总裁，本公司董事长。
(2)杨原平,本公司副董事长、总经理、首席执行官、党委书记。
(3)于建敏,曾任国际饭店总经理、锦江国际（集团）有限公司总裁助理兼地产事业部总经理、党委书记。现任本公司副董事长、首席运营官（执行总裁）。
(4)陈文君,曾任锦江（集团）有限公司副总裁，锦江国际（集团）有限公司董事、财务总监。现任锦江国际（集团）有限公司董事、高级副总裁，本公司董事。
(5)马名驹,曾任锦江（集团）有限公司计划财务部经理，锦江国际（集团）有限公司计划财务部经理。现任锦江国际（集团）有限公司副总裁，本公司董事。
(6)张宝华,曾任上海新亚（集团）股份有限公司副总经理、资深副总经理、副董事长。现任锦江国际（集团）有限公司总裁助理，本公司董事。
(7)蔡青峰,曾任兆丰国际集团有限公司董事，兆丰国际（上海）有限公司执行董事兼财务总监。现任兆丰国际（上海）有限公司董事长兼总经理，本公司董事。
(8)陈祥麟,曾任上海汽车工业（集团）总公司总裁、党委副书记，上海汽车工业（集团）总公司董事长、党委书记。现任本公司独立董事。
(9)秦志良,曾任上海市机电工业管理局总会计师、副局长，上海东风机械（集团）有限公司党委书记、董事长。现任本公司独立董事。
(10)刘正东,曾任上海市虹桥律师事务所房地产事务部主任。现任上海市君悦律师事务所主任律师，本公司独立董事。
(11)刘永章,曾任上海财经大学组织部部长。现任上海财经大学党委副书记，本公司独立董事。
(12)刘海海,曾任上海龙柏饭店党委书记兼副总经理。现任本公司党委副书记、监事长。
(13)潘建畅,曾任上海飞人机械总公司审计监察部副部长。现任本公司监事、审计室副主任。
(14)蔡涌钧,曾任上海锦江出租汽车公司总经理办公室主任。现任本公司监事、办公室副主任兼上海锦江汽车服务有限公司党群工作部主任。
(15)邵晓明,曾任上海锦江汽车服务有限公司常务副总经理。现任本公司副总裁兼锦海捷亚国际货运有限公司总经理。
(16)孟正伟,曾任上海锦江汽车服务有限公司党委副书记。现任本公司副总裁兼上海锦江国际低温物流发展有限公司总经理。
(17)王荣发,曾任锦江国际会议中心有限公司副总经理，中共上海市委党校海兴大厦总经理，本公司总经理助理。现任本公司副总裁。
(18)袁辽骏,曾任上海新锦江大酒店办公室主任、上海新锦江股份有限公司发展管理部经理、上海锦江国际实业投资股份有限公司投资发展部经理。现任本公司副总裁。
(19)袁哲宁,曾任上海锦江汽车服务有限公司财务总监。现任本公司董事会秘书、财务总监兼上海锦江汽车服务有限公司财务总监。 (二)在股东单位任职情况
任期终 是否领取报
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
止日期 酬津贴
沈懋兴 锦江国际（集团）有限公司 副董事长、总裁 2003-06 至今 是
陈文君 锦江国际（集团）有限公司 董事、高级副总裁 2003-06 至今 是
马名驹 锦江国际（集团）有限公司 副总裁、金融事业部总经理 2003-06 至今 是
张宝华 锦江国际（集团）有限公司 总裁助理 2003-07 至今 是
在其他单位任职情况
任期终止日 是否领取报酬
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
期 津贴
上海锦江国际酒店发展股份有限公司 副董事长 2006-05 2009-05 否
沈懋兴
上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司 副董事长 2006-01 2009-01 否
陈文君 上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司 执行董事 2006-01 2009-01 否
上海锦江国际旅游股份有限公司 董事 2007-05 2010-05 否
马名驹
上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司 监事 2006-01 2009-01 否
上海锦江国际酒店发展股份有限公司 副董事长 2006-05 2009-05 否
张宝华
上海锦江国际旅游股份有限公司 副董事长 2007-05 2010-05 否
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会、股东大会审议通过等程序 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据年度经营目标完成情况确定报酬 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
沈懋兴 是
陈文君 是
马名驹 是
张宝华 是
蔡青峰 否
邵晓明 是
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
公司第五届董事会第五次会议通过决议：聘任袁辽骏先生担任公司副总裁，任期至本届董事会期满（2009年4月20日）。公告刊载于2007年4月11日的《上海证券报》和香港《南华早报》。
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为14,267人,需承担费用的离退休职工为358人。员工的结构如下： 1、专业构成情况
专业类别 人数
生产人员 13,368
销售人员 188
技术人员 178
财务人员 146
管理人员 387
2、教育程度情况
教育类别 人数
大专以上学历 993
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和发布的有关上市公司治理的规范性文件，以及上海证券交易所《股票上市规则》的要求，结合自身实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作。
1、关于公司股东与股东大会。报告期内，公司制定了《股东大会议事规则》，进一步确保所有股东，特别是中小股东的平等地位，享有和行使自己的权利；报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规则》的规定，召集、召开股东会议，出席的股东人数及其代表股份数均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定利。
2、关于控股股东与公司的关系。公司控股股东重视和支持公司的发展，依法行使股东权利，承担股东义务。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面实行分开。
3、关于公司董事与董事会。报告期内，公司制定了《董事会议事规则》，进一步规范董事会的运作。公司董事会的选聘程序、人数和构成符合法律、法规的要求。公司董事忠实、诚信、勤勉地履行职责，体现全体股东的利益。
4、关于公司监事与监事会。报告期内，公司制定了《监事会议事规则》，进一步规范监事会的运作。公司监事会的选聘程序、人数和构成符合法律、法规的要求。公司监事本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监管。
5、关于公司高级管理人员。公司高级管理人员的聘任程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。公司不断完善高级管理人员的绩效评价、激励和约束机制。
6、关于公司利益相关者。公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，并积极合作共同推进公司持续、健康发展。
7、关于公司信息披露。报告期内，公司制定了《信息披露事务管理制度》，进一步规范公司的信息披露行为；报告期内，公司严格按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司指定董事会秘书和证券事务代表负责证券有关的信息披露、接待来访、咨询等工作，确保所有股东有平等的机会获得公司信息。
8、报告期内，根据中国证监会[2007]第28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，公司于2007年4月启动公司治理专项活动，并制定专项工作计划。
2007年6月27日，公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《“上市公司专项治理活动”自查报告和整改计划》，并于6月28日公告了公司董事会决议、《“上市公司专项治理活动”自查报告和整改计划》及接受投资者和社会公众评议的电话、传真及电子邮件地址等。
2007年8月14日至15日，上海证监局对公司进行了现场检查。9月11日，公司收到该局《关于上海锦江国际实业投资股份有限公司公司治理状况整改通知书》（沪证监公司字[2007]314号）。
2007年9月7日，公司收到上海证券交易所出具的《关于上海锦江国际实业投资股份有限公司治理状况评价意见》，认为公司在信息披露、股东大会和董事会规范运作、内部控制制度建设等各方面未出现违规情形或事项。
2007年10月9日，公司召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《公司治理专项活动整改报告》。
（1）对公司自查发现问题的整改
问题一：公司治理方面的部分制度，需根据最新的法律、法规精神加以修订、制订。
整改情况：按照证券监管部门新出台的法规和规范性文件要求，公司已按《“上市公司专项治理活动”自查报告和整改计划》完成了《独立董事制度》、《首席执行官工作细则》、《募集资金管理办法》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》的修订和制订，进一步完善公司治理方面的制度体系。
问题二：董事会专门委员会的作用需进一步发挥，提高董事会决策的科学性。
整改情况：公司董事会已于2007年12月28日审议通过《关于董事会专门委员会相关事项的议案》。待提交公司股东大会审议通过后具体实施。
（2）对上海证监局现场检查发现问题的整改
（a）规范运作方面
问题一：公司高管薪酬未经董事会审议。
整改情况：公司已在年度董事会中审议高管人员薪酬，并对外披露。
问题二：公司部分董事会和监事会会议记录存在出席董、监事和记录人签名不全的问题。
整改情况：公司已按照《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的要求，重视会议记录签名环节，确保董、监事和记录人在会议记录上签名。
问题三：公司下属子公司尚持有公司约5万股已解禁流通股。
整改情况：公司于2006年11月受让锦江国际（集团）有限公司下属全资企业上海市食品（集团）有限公司持有的上海尚海食品有限公司、上海吴泾冷藏公司、上海吴淞肉类联合加工厂等三家企业股权，其中上海尚海食品有限公司与上海吴泾冷藏公司共持有本公司股权52,272股。鉴于此股权已解禁流通，公司已在年内出售了该股权。
（b）独立性方面
问题四：公司与控股股东锦江国际（集团）有限公司的客运物流事业部存在两块牌子、一套班子的问题，影响公司独立性。
整改措施：成立客运物流事业部是锦江国际（集团）有限公司2004年进行资产重组时，为确保公司资产顺利置换而采取的临时措施。经询问控股股东获悉，随着资产置换的完成，锦江国际（集团）有限公司正在研究上市公司和事业部的管理问题，并承诺在6~12个月内完成整改。
问题五：公司董事会下设薪酬与考核委员会和审计委员会，但运作的有效性不强。
整改情况：公司董事会结合上述“自查问题二”的整改，进一步发挥薪酬与考核委员会对高管的考核和绩效评价作用，进一步强化审计委员会对公司内、外部审计的沟通、监督和核查作用。健全各专门委员会工作制度，提高专门委员会运作的有效性。
公司为董事会专门委员会履行职责创造条件，进一步加强决策的事前沟通，使专门委员会对公司重大事项能够做到事前分析、事中监督和事后评价，为董事会的决策提供重要支持。
审计委员会、薪酬与考核委员会在此次年报审计与审核中发挥了重要作用。
（3）公众评议发现问题情况
公司未收到来自投资者和社会公众的评议意见。公司将继续做好投资者关系管理，通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。
(二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次）备注
陈祥麟 7 7 0 0
秦志良 7 7 0 0
刘正东 7 6 1 0
刘永章 7 7 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完整的业务，自主经营。关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的行为。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资等方面均独立于控股股东。 3、资产方面：公司所有资产由公司独立拥有。 4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和职能部门，独立运作。 5、财务方面：公司设有独立的财会部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立在银行
开设帐户。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
根据年初董事会下达的年度经营指标、工作管理目标完成情况确定报酬。公司将按照市场化原则，不断完善考评及激励机制，使高级管理人员薪酬与管理水平、经营业绩紧密挂钩，以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力，实现股东价值的最大化。
(五)公司内部控制制度的建立健全情况
报告期内，公司进一步健全和完善内部控制制度，制定（修订）了《独立董事制度》、《首席执行官工作细则》、《募集资金管理办法》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》。目前公司的内控制度已涵盖重大投资决策、关联交易决策、生产经营管理、财务管理、人力资源管理、信息披露事务管理等各个方面。公司全面执行各项规章制度，实施新的会计准则，规范财务运作，加强规章制度的检查落实。
公司内部设有审计部门，配备专职人员，全年开展各类内部审计33项，保障公司的生产经营活动在制度框架下进行，经营风险得到有效控制。
(六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 年度股东大会情况
公司于2007年5月25日召开2006年度股东大会。决议公告刊登在2007年5月28日的《上海证券报》、香港《南华早报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司以增强主业核心竞争力为重点，加强科学和基础管理，注重新兴业务的整合提升，客运服务、现代物流、物流仓储三大核心业务均呈现良好发展态势。
2007年,公司实现营业收入16.19亿元，同比增长19.15%；净利润3.13亿元，同比增长11.31%；每股收益0.567元，同比增长11.39%；净资产回报率17.50%。
●客运服务业
经济效益持续增长，车辆规模有所扩大，通过信息平台建设提升企业管理水平和市场竞争力，继续保持综合接待能力行业领先优势。
1）加大科学和基础管理力度
完善内部运作机制，加强生产经营的市场化取向；细化管理，提高车辆利用率，降低营运成本，提升盈利水平；整合汽修汽贸资源，车辆销售、修理业务同比增加11%；参与市场行业竞标等，新增营运车辆300余辆。
2）综合信息平台顺利推进
车辆、人事、工资、安全、服务、调度、油料等13个信息平台子系统建设进展顺利。车载终端基本实现全覆盖，旅游客车基本纳入GPS管理系统，“96961”窗口服务成功扩容，进电话量和调派车量明显上升。
3）以服务质量提升品牌
出色完成非洲银行年会、特奥会、F1大奖赛、女足世界杯等重大接待任务及接待国宾348批。有力促进品牌竞争力和知名度。
●现代物流业
锦海捷亚加快整合步伐，通过实施JHJ-YRCL双品牌战略和信息平台策略，逐步实现与YRCL的资源共享与管理协同。
1）调整区域布局，加强企业管控
完成国内五大区域公司的规划与准备工作，建立成本控制责任制，提高资本利用率。
2）加快与YRCL的业务对接和资源共享
启动综合信息平台建设，提升锦海捷亚市场竞争力。根据锦海捷亚“三步走”战略，积极做好收购YRCL香港公司的准备工作。
3）抓住机遇，主动出击，拓展业务
把握北京奥运商机，筹建北京锦海捷亚保税仓储有限公司，为奥运物流做好准备。
●物流仓储业
采取积极措施稳步提高企业盈利能力。
1）盘活存量资产，提升产业能力
探索物流仓储业的可持续发展道路，根据吴淞罗吉公司的现实条件及宝山区发展钢铁产业的独特优势，采用物流地产出租形式，引入钢铁物流项目。
2）加强管理，提高运行效率
低温物流公司根据各企业不同特点提出对应措施，改善公司内部同质化经营现象，通过多种途径，努力提高库存量。
3）机场货运站收益稳健
浦东机场货运站一、二期运行良好、收益稳健。浦东机场货运站三期项目进展顺利，如该项目建成并投入运营，将形成又一个长期稳定的利润支撑点。
2、公司主要优势和困难
优势一：“锦江”品牌的综合优势
“锦江”品牌在酒店领域、客运业的知名度，有助于公司在其他相关行业的多元化发展中产生辐射作用，对规模化的连锁经营业务具有突出的品牌价值。
优势二：业务资源和经验积累的优势
客运服务业务：“锦江汽车”是上海市车型品种最全、车辆档次最高、综合接待能力行业领先的客运公司，具有50多年的经营历史。“锦江出租”在上海出租车行业排名前列，经营水平名列前茅；“锦江外事”是专业化从事国宾、外事接待，以及企事业单位包车、商务租车单位，在外事、大型国际会议接待及高端汽车租赁市场上具有绝对优势；“锦江商旅”专业从事旅游包车、长途客运、企事业单位班车服务，其接待境外旅游团队人数在上海行业排名第1。
现代物流业务：“锦海捷亚”创立于1992年，A级资质货代、IATA成员，连续多年在国内货代行业名列除几大“中”字巨头以外的前列，具有较高的市场知名度。
物流仓储业务：拥有吴泾、吴淞、黄浦、杨浦、杨思、龙漕等冷库10座，总容量45万立方米（9.62万吨），约占上海市冷库总量23%，冷库规模位居国内第1。其中吴泾冷藏有限公司具有全国最大的冷库，从业经验超过20年。低温物流公司拥有55辆冷藏（保温）车辆，占本市同类车辆总量4%左右，排名第5。
困难一：行业成本费用上升压力
原油价格上升趋势将导致燃油价格上涨，劳动密集型企业将带来劳动力成本增加，环保要求提高将使相应费用加大。
困难二：专业化高端人才储备不足
客运、物流、仓储在向现代服务业发展中，经营、管理、技术等专业化高端人才储备不足。
3、公司技术创新情况
详见“报告期内总体经营情况”相关部分。
4、报告期内主营业务及其经营情况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位:元币种:人民币
营业 营业收入 营业成本
营业毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 毛利 比上年增 比上年增
增减(%)
率(%) 减(%) 减(%)
车辆营运业务 1,431,715,569.23 1,083,423,600.97 24.33 11.38 13.68 减1.53个百分点
低温物流业务 130,621,180.81 86,971,983.81 33.42 671.77 859.01 减13个百分点
公司从2007年1月1日起执行新的会计准则，原按持股50%比例合并的锦海捷亚国际货运有限公司等不再纳入合并范围，与《2006年度报告》相比，本期主营业务中无物流业务。
公司2006年11月收购上海吴淞罗吉冷藏有限公司（原名吴淞肉联厂）、上海吴泾冷藏有限公司、上海尚海食品公司股权，与去年同期相比，本期主营业务增添低温物流业务。
（2）主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海地区 1,619,396,969.78 19.15
公司从2007年1月1日起执行新的会计准则，原按持股50%比例合并的锦海捷亚国际货运有限公司等不再纳入合并范围，与《2006年度报告》相比，本期主营业务中无上海以外地区业务。
5、报告期资产和利润构成同比发生重大变动及影响因素（单位：人民币元）
资产负债表 2007年 2006年 变化率
增减变化 变化原因说明
项目 12月31日 12月31日 （%）
预付款项 47,815,291.60 32,403,776.25 15,411,515.35 47.56 主要是汽贸业务进新车预付款增加
应收股利 9,616,643.69 15,745,050.76 -6,128,407.07 -38.92 主要是收到联营公司的股利
主要是交通银行等股权由长期投资转
可供出售金融资产 217,742,325.26 38,792,065.74 178,950,259.52 461.31
入，及期末以公允价计量而增值
主要是未达到使用状态车辆投入使用
在建工程 4,027,364.71 16,224,258.69 -12,196,893.98 -75.18
后转入固定资产
主要是增资国泰君安证券股份有限公
其他非流动资产 37,191,606.00 21,153,333.91 16,038,272.09 75.82
司，尚未确权计入本科目
主要是汽贸业务进新车发票未到，暂
应付账款 62,273,781.88 41,208,807.44 21,064,974.44 51.12
估入账数增加
应付股利 56,042,870.13 38,164,767.72 17,878,102.41 46.84 主要是增加尚未支付的少数股东股利
主要是可供出售金融资产公允价增
递延所得税负债 50,723,441.24 4,981,187.44 45,742,253.80 918.30
值，形成应纳税暂时性差异增加
资本公积 531,883,826.10 403,293,310.29 128,590,515.81 31.89 主要是可供出售金融资产公允价增值
2007年1月1日 2006年1月1日 变化率
利润表项目 增减变化 变化原因说明
至12月31日 至12月31日 （%）
营业收入 1,619,396,969.78 1,359,078,410.16 260,318,559.62 19.15 主要是本年度低温仓储和汽贸业务增加
营业成本 1,183,560,499.87 969,013,479.13 214,547,020.74 22.14 主要是本年度低温仓储和汽贸业务增加
资产减值损失 195,343.23 -12,441,825.69 12,637,168.92 - 主要是去年有资产减值损失冲回
主要是浦东机场货运站等投资收益增加，
投资收益 216,298,543.52 177,547,687.02 38,750,856.50 21.83
及出售可供出售金融资产增加收益
主要是当年所得税费用增加，及2006
所得税费用 25,549,204.12 7,382,397.77 18,166,806.35 246.08
年度有所得税费用冲减1,210万元
6、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况（单位：人民币元）
比上年增
项 目 2007年 2006年 增减变化 情况说明
减（％）
经营活动产生的现金流量净额 344,321,497.56 399,016,249.64 -54,694,752.08 -13.71
投资活动产生的现金流量净额 -8,576,935.71 -233,546,345.36 224,969,409.65 -96.33 上年度投资低温物流等数额较大
筹资活动产生的现金流量净额 -292,998,203.59 -166,580,993.28 -126,417,210.31 75.89 支付红利及少数股东股利增加
7、主要控股和参股公司经营情况及业绩（单位：人民币万元）
注册 营业
公司名称 主营范围 总资产 净资产 净利润
资本 收入
上海锦江汽车服务 大小客车出租服务、旅游、汽车修理、长途客运、汽
33,849 137,103 81,490 145,868 17,988
有限公司 车配件、客车租赁
上海锦江国际低温 仓储物流管理服务及相关业务咨询，存货管理服务，
10,000 25,231 10,391 13,527 1,032
物流有限公司 货物运输代理管理，商务信息咨询
锦海捷亚国际货运 承办海运、空运进出口货物、国际展品及私人物品的 1,000
56,988 25,677 260,686 4,378
有限公司 国际运输代理业务，办理快递(不含私人信函)业务 万美圆
上海大众新亚出租 出租汽车、驾驶员培训、汽车配件销售、汽车维护(涉
3,000 19,138 15,838 13,163 2,513
汽车有限公司 及许可经营的凭许可证经营)
上海浦东国际机场
仓储 19,161 121,353 98,239 109,924 66,673
货运站有限公司
公司未来发展的展望
1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
公司客运服务业主要包括出租车业务、租赁车业务、长途客运业务和汽修汽贸业务等。出租车业受政府运营牌照总量控制，业绩取决于营运数量扩张和服务质量提升，公司目前在上海出租车行业排名前列；租赁车业随着上海旅游和对外经济发展，需求将稳定增长，但来自国内企业和外资企业的竞争已日趋激烈；长途客运业市场虽已进入充分竞争状态，但公司仍有较强的相对优势；汽修汽贸业目前行业集中度较低，尚未形成真正有影响力的领先企业，行业会有较大发展潜力，公司已涉足的别克、丰田、日产和大众4个品牌，正积极拓展新项目。
公司现代物流业主要是国际货运代理和相关业务。物流业受我国巨大的经济总量及与世界经济的紧密融合带动，发展潜力巨大。公司目前主要面临国际强势物流企业进入及国内中小物流企业增加所带来的竞争。
公司物流仓储业主要包括冷冻仓储业务和机场货运站仓储业务。冷冻仓储业随着国家经济的快速发展，需求日益扩大，具有广阔的发展空间，公司目前主要面临外资的进入和国内食品零售企业的配送业务内部化趋势的挑战；机场货运站仓储业随着国家航空运输业的发展，具有很好的发展前景。
2、公司发展机遇和战略
公司发展机遇：我国经济发展为现代服务业带来了巨大机遇，经济发展使客运服务、现代物流、物流仓储业的社会需求不断增长；上海产业结构战略调整将加快形成服务经济为主的产业结构，为客运服务、现代物流、物流仓储业进一步发展提供较大的空间；世博会将带动经济新一轮增长，申办期间的先发效应，筹备期间的拉动效应，举办期间的直接效应，结束后的延续扩散效应，均将带动客运服务、现代物流、物流仓储业的发展。
公司发展战略：发展客运服务业新的增长点，探索现代物流和物流仓储业新的业务模式。努力提升品牌优势，培育核心主业的创新能力和投融资能力，把公司打造成长三角地区一流的以客运服务、现代物流、物流仓储为核心的现代服务业投资运营企业。
3、公司2008年度经营计划
2008年，要坚持科学发展观，紧紧围绕公司战略目标，抓住北京奥运会、上海世博会契机，进一步增强公司核心竞争力和可持续发展能力，为打造优秀上市公司而不懈努力。
2008年预计营业收入17亿元，预计营业成本12.4亿元，预计费用2.6亿元。
●客运服务业
抓住发展机遇，进一步挖掘潜力，走内生式增长和外延式扩张相结合的道路，进一步提升核心竞争力。
1）扩大汽车出租、租赁业务，增添外延式发展路径。
2）完成综合信息平台子系统建设，并进入运行阶段，使IT对传统产业的集群优势和聚合效应逐步显现，为锦江汽车新一轮发展奠定基础。
3）全面提升客运、汽修汽贸、咨询培训等一体化服务体系，丰富锦江汽车品牌内涵，提升品牌价值。
4）利用政策和市场收购等手段，增加营运车辆牌照，体现规模效益，降低因成本提高而形成的经营压力。
5）继续发展4S及其他汽贸项目，提升市场占有率，增添经济增长点。整合汽车修理资源，积极引进交通事故理赔服务等有发展潜力的项目，培育壮大汽修业务板块。
●现代物流业
提高内部资源整合共享力度，以兼并、收购等途径积极拓展业务范围，加快发展节奏。锦海捷亚实现两个转变：由单纯的货代企业向综合性物流企业转变，由全国性公司向亚太区域性公司转变。
1）推进锦海捷亚的业务范围向物流产业链的纵深发展，成为集货代、物流为一体的综合性物流企业。通过资本运作等形式，更多地导入股东的资源，构建锦海捷亚新的发展平台，努力使锦海捷亚成为中美合资双方在大中华区的唯一综合物流服务提供商。
2）完成锦海捷亚全国系统信息平台建设，尽早实现与YRCL的网络对接，借助高效能的网络平台，提升现代物流的综合管理和服务水平。
3）全面落实“五大区域三级管理”体系建设，加强公司内部资源共享度和协同度。推进收购YRCL香港公司的工作，使锦海捷亚初步转型为亚太区域性公司。
4）完善风险控制和防范体系，利用金融衍生工具等手段，规避汇兑损失。
●物流仓储业
以冷链冷藏配送为核心，以物流资源开发为依托，以冷链物流人才为保障，加快发展低温物流业务，提升盈利能力。
1）抓紧吴淞钢铁物流项目，严格把控项目进展环节，为剩余地块的后续开发打好基础。
2）继续增加冷库容量，通过调整客源结构，提高冷库利用率，保持华东地区冷库规模领先地位，提高市场占有率。
3）加强分类指导力度，通过引进先进技术和管理理念，拓展高端客户，提高服务附加值，增强核心竞争力。
4）开展多层次营销，利用吴泾公司的品牌知名度和管理经验，加大各冷库间的营销联动力度，增加盈利能力。
5）发展冷链配送业务，适时收购相关企业股权，为冷链配送业务提供发展平台。
●把握市场节奏，适时减持部分已流通的上市公司股权。同时，积极参与市场中有较好回报的财务性投资。
4、资金需求、使用计划以及资金来源情况
2008年，公司投资活动现金流出主要是车辆更新和主业发展的投资支出，约4亿元。资金主要来源于自有资金和银行贷款。
5、经营风险分析
风险因素 风险高低 风险原因 对策和措施
客运服务业受宏观市场
1、进一步扩大营运规模。
宏观政策方面 一般 影响，燃油价格可能上
2、降低其他营运成本。
升，营运成本增加。
1、加快与YRCL的整合，实现业务对接、流程再造、网络
建设、文化磨合。
现代物流、物流仓储业
市场经营方面 一般 2、以兼并、收购等途径积极拓展业务范围，加快发展节奏。
市场竞争日趋激烈。
3、以冷链冷藏配送为核心，以物流资源开发为依托，加快
发展低温物流业务，提升盈利能力。
(二)公司投资情况
报告期内公司投资额为3,003万元，比上年减少16,472万元，减少的比例为549%。
主要是对国泰君安证券投资管理有限公司等的投资被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注
国泰君安证券投资管理有限公司 资产管理，企业投资，企业咨询 1.38
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
(四)主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释
在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与估计存在差异。
对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
在运用会计政策过程中作出了以下重要判断，并对财务报表中确认的金额产生了重大影响：
出租车营运牌照的使用寿命，执行新会计准则后，管理层认为公司所拥有的出租车营运牌照使用寿命不能确定，在可预见的将来均能使用，所以对于该项无形资产在持有期间内不进行摊销，于每一会计期末对该项无形资产进行减值测试。在执行新会计准则之前按照50年平均摊销。
这一采用未来适用法核算的会计政策变更对2007年度和以后年度的财务影响如下：
2007年 712.54（人民币千元）
以后年度 29,946.54（人民币千元）
(五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容
（1）、公司于2007年4月6日召开第五届董事会第五次会议董事会会议。决议公告刊登在2007年4月11日的《上海证券报》香港《南华早报》。
（2）、公司于2007年4月25日召开第五届董事会第六次会议董事会会议。决议公告刊登在2007年4月27日的《上海证券报》香港《南华早报》。
（3）、公司于2007年6月27日召开第五届董事会第七次会议董事会会议。决议公告刊登在2007年6月28日的《上海证券报》香港《南华早报》。
（4）、公司于2007年8月8日召开第五届董事会第八次会议董事会会议。决议公告刊登在2007年8月10日的《上海证券报》香港《南华早报》。
（5）、公司于2007年10月9日召开第五届董事会第九次会议董事会会议。决议公告刊登在2007年10月10日的《上海证券报》香港《南华早报》。
（6）、公司于2007年10月24日召开第五届董事会第十次会议董事会会议。审议通过《2007年第三季度报告》。
（7）、公司于2007年12月28日召开第五届董事会第十一次会议董事会会议。决议公告刊登在2007年12月29日的《上海证券报》香港《南华早报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况
经2007年5月25日公司2006年度股东大会批准，公司2006年度利润分配方案为：以2006年末公司总股本55,161.01万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.50元(含税)。该利润分配方案刊登在2007年5月28日的《上海证券报》、香港《南华早报》上。
2007年6月8日，公司在《上海证券报》、香港《南华早报》上刊登分红派息实施公告。股权登记日：A股2007年6月13日；B股最后交易日2007年6月13日，股权登记日6月18日。除息日：2007年6月14日。红利发放日：2007年6月26日。全体股东红利已按时发放完毕。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
公司董事会审计委员会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》授予的职权，根据中国证监会《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式〉》（2007年修订）的有关要求，审计委员会履职情况总结如下：
(1）在会计师事务所正式进场审计前，审计委员会于2008年1月14日召开2008年第一次会议。会议审阅了公司编制的财务报表初稿，出具审阅意见认为：公司2007年度财务报表能够按照新会计准则的要求进行编制，基本符合财政部和中国证监会等相关部门的有关规定；公司编制的2007年度财务报表基本能够反映公司生产经营实际情况；同意将公司编制的2007年度财务报表提交公司聘请的年审会计师事务所进行审计。
会议听取了德勤华永会计师事务所有限公司关于本年度财务报告审计工作时间安排的介绍，同意德勤华永会计师事务所有限公司的审计时间安排。
(2）在会计师事务所正式进场审计期间，审计委员会以书面形式先后于2008年2月13日、2月29日两次发出《关于督促会计师事务所按期提交审计报告的函》，要求会计事务所按照相关规定和审计计划如期完成年报审计工作。
(3）根据会计师事务所出具初步意见后的公司2007年度财务报表，审计委员会于2008年3月3日召开2008年第二次会议。
会议审阅了会计师事务所出具初步意见后的公司2007年度财务报表，出具第二次审阅意见认为：公司2007年度财务报表能够按照新会计准则的要求进行编制，重大方面符合财政部和中国证监会等相关部门的有关规定；公司编制的2007年度财务报表能够反映公司生产经营实际情况。
会议决议：公司2007年度财务报表能够真实、准确的反映公司2007年度财务状况及生产经营实际情况，同意将经德勤华永会计师事务所有限公司审计后的2007年度财务报表提交公司董事会审议；2007年度德勤华永会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好的完成了公司委托的各项工作，提请董事会继续聘任德勤华永会计师事务所有限公司为公司2008年度审计机构；同意《2007年度内部控制检查监督工作报告》。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
公司董事会薪酬与考核委员会对公司《2007年年度报告》中披露的董事、监事和高级管理人员报酬进行审核后认为：公司董事、监事和高级管理人员在公司领取的报酬，按照董事会下达的年度经营指标、工作管理目标完成情况确定。独立董事津贴依据公司2004年度股东大会通过的独立董事津贴标准确定。公司所披露的上述人员报酬真实准确。
公司目前尚未建立股权激励机制，公司将不断完善内部激励与约束机制，逐渐建立起短期激励与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系，推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。
(六)利润分配或资本公积金转增预案
利润分配预案为：按2007年末总股本551,610,107股为基数,向全体股东每10股派发现金红利4.00元(含税)，B股折成美元发放，合计分配现金股利220,644,042.80元。尚余未分配利润11,415,539.04元，结转至下年度。
本预案尚须提请股东大会审议通过。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况
1、公司第五届监事会第四次会议于2007年4月6日召开。1、同意《2006年度监事会工作报告》，并提交股东大会审议。2、同意公司《2006年度报告及摘要》。
2、公司第五届监事会第五次会议于2007年4月25日召开。1、同意《关于制订〈监事会议事规则〉的议案》，提请股东大会审议。2、同意公司《2007年第一季度报告》。
3、公司第五届监事会第六次会议于2007年8月8日召开。同意《公司2007年半年度报告及摘要》。
4、公司第五届监事会第七次会议于2007年10月9日召开。同意《公司治理专项活动整改报告》。
5、公司第五届监事会第八次会议于2007年10月24日召开。同意《2007年第三季度报告》。
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司董事会能够依法规范运作，经营决策程序合法，公司已建立了较完善的法人治理结构和内部控制制度。监事会未发现公司董事及高级管理人员在执行职务时有违反法律、法规、《公司章程》或有损公司和股东利益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司的财务制度健全，财务运行稳健，会计处理方法选用适当。德勤华永会计师事务所有限公司对本公司出具了2007年度标准无保留意见的审计报告，该报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
(四)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司在收购、出售资产过程中，严格遵守公允原则，交易价格的制定根据独立评估机构的评估基准确定，交易程序合法。监事会未发现有损公司和股东利益的情况。
(五)监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司在与控股股东锦江国际（集团）有限公司及其子公司的关联交易中，坚持公平、公正、公开的原则，交易价格按照独立评估机构的评估报告为基准，经双方协商后确定。交易过程按规范程序进行，符合相关法律法规的要求。监事会未发现有损股东权益或造成公司资产流失的行为。 十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元币种:人民币
关联交易 关联交 占同类交易金 关联交易
关联方 关联交易定价原则
内容 易金额 额的比例(%) 结算方式
锦江之星旅馆有限公司 酒店管理 参照市场价格执行 46 100 货币资金
锦江国际(集团)有限公司下属公司 采购物品 参照市场价格执行 51 〈1 货币资金
锦江国际(集团)有限公司 租赁房屋 参照市场价格执行 300 〈5 货币资金
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:万元币种:人民币
关联交 占同类交易金 关联交易
关联方 关联交易内容 关联交易定价原则
易金额 额的比例(%) 结算方式
锦江国际(集团)有限公司下属公司 洗衣收入 参照市场价格执行 106 20 货币资金
上海锦江国际旅游股份有限公司 车辆客运收入 参照市场价格执行 1,018 〈1 货币资金
上述关联交易是公司日常必要的业务往来，有利于公司降低生产经营成本和销售费用。
此类关联交易占公司同类交易或总交易量的比例较小，对公司本期以及未来财务状况、经营成果的影响很小。此类关联交易不影响公司的独立性。 2、关联债权债务往来
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
上海锦江汽车销售服务有限公司 联营公司 -600 200
上海浦东国际机场货运站有限公司 参股子公司 -423 2,115
锦江国际(集团)有限公司 控股股东 -1,818 0
锦江国际(集团)有限公司下属公司 控股股东子公司 -77 4,012
合计 / -1,023 2,315 -1,895 4,012
关联债权债务形成原因：除对上海浦东国际机场货运站有限公司的股东垫款外，其他均为日常经营活动的债权债务。 关联债权债务清偿情况：较好（上海浦东国际机场货运站有限公司按12年等额分期偿还）关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：较小。 (四)托管情况
本年度公司无重大托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无重大承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无重大租赁事项。
(七)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 是否履 是否为关
担保对象 发生日期 担保类型 担保期限
金额 行完毕 联方担保
上海永达风度汽车销售有限 2007年3月29日～
2007年3月29日 1,360 一般担保 否 否
公司 2008年3月28日
2007年12月20日～
上海南站长途客运有限公司 2007年12月20日 1,250 一般担保 否 否
2008年12月19日
报告期内担保发生额合计 2,610
报告期末担保余额合计 1,887
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,500
报告期末对控股子公司担保余额合计 3,500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 5,387
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.02
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
2007年3月29日，本公司控股子公司上海锦江汽车服务有限公司为上海永达风度汽车销售有限公司提供担保，担保金额为1,360元,担保期限为2007年3月29日至2008年3月28日。该担保存在反担保。该事项已于2007年4月11日刊登在《上海证券报》、香港《南华早报》上。
2007年12月20日，本公司控股下属公司上海锦江商旅汽车服务股份有限公司为上海南站长途客运有限公司提供担保，担保金额为1,250元,担保期限为2007年12月20日至2008年12月19日。该担保存在反担保。该事项已于2007年4月11日刊登在《上海证券报》、香港《南华早报》上。
(八)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
1、持有的非流通股股份自获得在A股市场上的“上市流通权” 1、限售期承诺在履行
之日起12个月后的12个月内，不通过上海证券交易所挂牌交易。 中。
2、在前项承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售的 2、利润分配承诺已在
锦江国际（集团）有限公司 股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24 公司2005、2006年度
个月内不超过10%；通过上海证券交易所挂牌交易出售获得流通 股东大会表决通过的
权的股份数量达到公司股份总数1%的，将自该事实发生之日起 利润分配方案中体
两个工作日内做出公告。 现。
3、在股权分置改革方案实施之后，将在上海锦江国际实业投资
股份有限公司2005年度至2007年度连续三年的年度股东大会
上提议利润分配比例不低于当年实现可分配利润的50%，并保证
在年度股东大会表决时对该议案投赞成票。
持有的非流通股股份自获得在A股市场上的“上市流通权”之日
上海锦江饭店有限公司 限售期承诺在履行中
起12个月后的12个月内，不通过上海证券交易所挂牌交易。
上海和平饭店有限公司 同上海锦江饭店有限公司 限售期承诺在履行中
上海锦江国际饭店有限公司 同上海锦江饭店有限公司 限售期承诺在履行中
上海宾馆有限公司 同上海锦江饭店有限公司 限售期承诺在履行中
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任德勤华永会计师事务所有限公司为公司审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了15年审计服务。
支付其2007年度审计工作的酬金共约180万元。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、持有其他上市公司股权情况
单位:元
证券代 占该公司股 报告期 报告期所有者权 会计核算 股份
证券简称 初始投资金额 期末账面值
码 权比例（％） 损益 益变动 科目 来源
601328 交通银行 8,106,520.00 <5 139,687,317.00 0 98,685,597.75
600655 豫园商城 1,994,385.83 <1 28,146,459.99 0 19,614,055.62
600631 百联股份 1,666,309.70 <1 20,718,000.00 0 14,288,767.73
600627 上电股份 497,600.00 <1 11,324,448.00 0 7,714,129.20
600636 三爱富 454,243.65 <1 7,035,000.00 0 4,935,567.26
可供出售
600616 食品一店 781,657.43 <1 3,783,827.81 0 2,251,627.78 金融资产 法人
600082 海泰发展 864,540.00 <1 3,507,402.26 0 1,982,146.70 股认
购
600642 申能股份 280,000.00 <1 2,641,500.00 0 1,771,125.00
600665 天地源 159,264.00 <1 767,424.00 0 456,120.00
600618 氯碱化工 44,044.00 <1 130,946.20 0 65,176.65
长期股权
600643 爱建股份 6,300,000.00 <1 6,300,000.00 0 0
投资
合计 21,148,564.61 - 224,042,325.26 0 151,764,313.69 - -
2、持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期 报告期所
最初投资金 持有数量 期末账面价 会计核算 股份
所持对象名称 司股权 损益 有者权益
额（元） (股) 值（元） 科目 来源
比例(%) （元） 变动（元）
长期股权
国泰君安证券股份有限公司 47,649,967 47,649,967 1.014 47,649,967 0 0 认购
投资
小计 47,649,967 47,649,967 － 47,649,967 0 0 － －
2007年4月6日，公司第五届董事会第五次会议通过《关于增资国泰君安证券股份有限公司的议案》，决定增资认购国泰君安股份有限公司1,413万股。详见2007年4月11日《上海证券报》公司第五届董事会第五次会议决议公告。目前，公司已支付认购款项，待国泰君安证券股份有限公司增资扩股方案取得中国证监会等批准后，予以确权。确权后，公司将合计持有国泰君安证券股份有限公司6,178万股股权。
3、买卖其他上市公司股份的情况
期初股份数量 报告期买入/卖出 期末股份数量 使用的资金数 产生的投资收益
股份名称
（股） 股份数量（股） （股） 量（元） （元）
卖出 豫园商城 927,567.00 49,910.00 877,657.00 0 1,901,779.01
卖出 氯碱化工 355,740.00 338,800.00 16,940.00 0 1,941,251.32
卖出 百联股份 989,816.00 89,816.00 900,000.00 0 1,931,010.66
卖出 广电信息 599,548.00 599,548.00 - 0 5,257,312.50
卖出 宏盛科技 377,520.00 377,520.00 - 0 5,508,906.60
卖出 天地源 146,400.00 79,200.00 67,200.00 0 913,848.95
卖出 三爱富 713,890.00 43,890.00 670,000.00 0 466,170.34
卖出 锦江投资 52,272.00 52,272.00 - 0 755,649.04
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额3,683,134.39元。
(十四)信息披露索引
刊载的报刊名称
事项 刊载日期
及版面
有限售条件的流通股上市公告 上海证券报D10 2007年2月6日
第五届董事会第五次会议决议公告 上海证券报D14、南华早报B8 2007年4月11日
第五届监事会第四次会议决议公告 上海证券报D14、南华早报B8 2007年4月11日
2007年日常关联交易公告 上海证券报D14、南华早报B8 2007年4月11日
2006年度报告 上海证券报D14、南华早报B8 2007年4月11日
提示性公告 上海证券报A13、南华早报B4 2007年4月16日
第五届董事会第六次会议决议公告暨召开2006年度股东大会的通知 上海证券报D69、南华早报B9 2007年4月27日
第五届监事会第五次会议决议公告 上海证券报D69、南华早报B9 2007年4月27日
2007年第一季度报告 上海证券报D69、南华早报B9 2007年4月27日
2006年度股东大会决议公告 上海证券报封5、南华早报B12 2007年5月28日
2006年度分红派息实施公告 上海证券报D23、南华早报B6 2007年6月8日
第五届董事会第七次会议决议公告 上海证券报B2、南华早报B14 2007年6月28日
“上市公司专项治理活动”自查报告和整改计划 上海证券报B2、南华早报B14 2007年6月28日
2007年半年度业绩快报 上海证券报D20、南华早报B8 2007年7月10日
第五届董事会第八次会议决议公告 上海证券报D57、南华早报B7 2007年8月10日
2007年半年度报告 上海证券报D57、南华早报B7 2007年8月10日
第五届董事会第九次会议决议公告 上海证券报D23、南华早报B6 2007年10月10日
第五届监事会第七次会议决议公告 上海证券报D23、南华早报B6 2007年10月10日
公司治理专项活动整改报告 上海证券报D23、南华早报B6 2007年10月10日
提示性公告 上海证券报D10、南华早报B7 2007年10月17日
2007年第三季度报告 上海证券报D15、南华早报B6 2007年10月26日
第五届董事会第十一次会议决议公告 上海证券报56、南华早报B6 2007年12月29日
上述信息披露刊载的互联网网站及检索路径：上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn
十一、财务会计报告（附后）
公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：沈懋兴
上海锦江国际实业投资股份有限公司
2008年3月18日
审计报告
德师报(审)字(08)第P0089号 上海锦江国际实业投资股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称"锦江投资")的财务报表，包括2007年12月31日的公司及合并资产负债表，2007年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是锦江投资管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见
我们认为，锦江投资的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了锦江投资2007年12月31日的公司及合并财务状况以及2007年度的公司及合并经营成果和现金流量。德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国 上海
2008年3月18日
单位：人民币元
附注 合并 公司
年末数 年初数 年末数 年初数
(已重述) (已重述)
资产
流动资产
货币资金 1 414,164,235.70 371,417,877.44 173,151,156.98 100,583,087.96
应收账款 2 45,003,248.90 36,339,319.20 201,662.37 162,859.92
预付款项 3 47,815,291.60 32,403,776.25 51,400.00 53,790.41
应收股利 4 9,616,643.69 15,745,050.76 - 96,592,716.47
其他应收款 5 61,393,971.67 32,655,551.85 59,514,684.68 48,862,079.09
存货 6 42,690,900.75 37,482,210.83 135,711.25 211,052.55
其他流动资产 14 4,230,666.67 4,230,666.67 - -
______________ ______________ ______________ ______________
流动资产合计 624,914,958.98 530,274,453.00 233,054,615.28 246,465,586.40
______________ ______________ ______________ ______________
非流动资产
可供出售金融资产 7 217,742,325.26 38,792,065.74 189,965,217.00 29,469,388.46
长期股权投资 8 763,785,203.71 695,851,429.48 1,012,912,690.37 975,028,438.28
投资性房地产 9 21,938,903.47 22,381,259.95 21,938,903.47 22,381,259.95
固定资产 10 857,809,239.16 933,161,129.20 50,833,669.96 51,409,671.58
在建工程 11 4,027,364.71 16,224,258.69 1,247,656.71 -
无形资产 12 137,200,245.79 137,331,667.23 995,170.00 1,031,914.00
长期待摊费用 116,601.70 266,671.69 - -
递延所得税资产 13 2,013,266.20 4,895,115.76 1,863,521.79 667,809.50
其他非流动资产 14 37,191,606.00 21,153,333.91 15,262,988.76 -
______________ ______________ ______________ ______________
非流动资产合计 2,041,824,756.00 1,870,056,931.65 1,295,019,818.06 1,079,988,481.77
______________ ______________ ______________ ______________
资产总计 2,666,739,714.98 2,400,331,384.65 1,528,074,433.34 1,326,454,068.17
______________ ______________ ______________ ______________
(续)
单位：人民币元
附注 合并 公司
年末数 年初数 年末数 年初数
(已重述) (已重述)
负债及股东权益
流动负债
短期借款 16 - 38,000,000.00 - -
应付账款 17 62,273,781.88 41,208,807.44 473,092.05 400,894.31
预收款项 18 92,070,819.59 78,438,674.95 317,168.97 251,049.37
应付职工薪酬 19 100,260,437.33 119,594,273.87 6,813,279.07 4,511,261.32
应交税费 20 16,592,092.63 26,630,261.79 619,338.80 197,459.13
应付股利 21 56,042,870.13 38,164,767.72 22,084,908.80 28,686,131.00
其他应付款 22 235,677,319.53 259,032,516.25 3,144,557.74 3,680,755.46
______________ _______________ _____________________________
流动负债合计 562,917,321.09 601,069,302.02 33,452,345.43 37,727,550.59
______________ _______________ _____________________________
非流动负债：
递延所得税负债 23 50,723,441.24 4,981,187.44 44,512,315.53 3,319,273.27
其他非流动负债 24 52,737,518.64 52,862,551.34 - -
______________ _______________ _____________________________
非流动负债合计 103,460,959.88 57,843,738.78 44,512,315.53 3,319,273.27
______________ _______________ _____________________________
负债合计 666,378,280.97 658,913,040.80 77,964,660.96 41,046,823.86
______________ _______________ _____________________________
股东权益
股本 25 551,610,107.00 551,610,107.00 551,610,107.00 551,610,107.00
资本公积 26 531,883,826.10 403,293,310.29 513,602,606.28 398,874,878.10
盈余公积 27 152,837,477.26 128,533,643.53 152,837,477.26 128,533,643.53
未分配利润 28 550,330,570.41 455,104,781.74 232,059,581.84 206,388,615.68
归属于母公司股东权益合计 1,786,661,980.77 1,538,541,842.56 1,450,109,772.38 1,285,407,244.31
少数股东权益 29 213,699,453.24 202,876,501.29 - -
______________ _______________ _____________________________
股东权益合计 2,000,361,434.01 1,741,418,343.85 1,450,109,772.38 1,285,407,244.31
______________ _______________ _____________________________
负债和股东权益总计 2,666,739,714.98 2,400,331,384.65 1,528,074,433.34 1,326,454,068.17
______________ _______________ _____________________________
附注为财务报表的组成部分。
第3页至第66页的财务报表由下列负责人签署：
_________________ ___________________ __________________
企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
单位：人民币元
项目 附注 合并 公司
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
(已重述) (已重述)
营业收入 30 1,619,396,969.78 1,359,078,410.16 20,200,744.24 24,358,026.14
减：营业成本 31 1,183,560,499.87 969,013,479.13 3,872,017.11 3,253,183.90
营业税金及附加 32 39,529,081.82 35,410,413.24 1,012,318.69 1,205,392.95
销售费用 128,091,199.49 123,189,339.93 7,627,673.69 6,578,424.59
管理费用 105,149,355.47 92,762,896.21 18,654,752.78 21,192,711.01
财务费用 33 (6,114,515.61) (5,291,688.67) (3,110,131.71) (2,603,449.95)
资产减值损失 34 195,343.23 (12,441,825.69) 886.62 (13,550,991.97)
加：投资收益 35 216,298,543.52 177,547,687.02 250,877,939.68 190,944,949.41
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益 35 _______________190,404,300.05_______________174,225,115.71_______________31,367,805.76_______________35,234,341.01
营业利润 385,284,549.03 333,983,483.03 243,021,166.74 199,227,705.02
加：营业外收入 36 22,942,579.85 18,913,151.13 14,593.00 1,759,561.62
减：营业外支出 37 631,829.72 2,394,943.95 4,251.07 476,280.09
其中：非流动资产处置损失 37 572,930.95 1,222,195.00 4,251.07 383,995.10
_______________ _______________ _______________ _______________
利润总额 407,595,299.16 350,501,690.21 243,031,508.67 200,510,986.55
减：所得税费用 38 _______________25,549,204.12_______________7,382,397.77_______________ (6,828.67) _______________ (12,771,095.94)
净利润 382,046,095.04 343,119,292.44 243,038,337.34 213,282,082.49
_______________ _______________ _______________ _______________
归属于母公司股东的净利润 40 312,593,159.85 280,827,364.63 243,038,337.34 213,282,082.49
少数股东损益 69,452,935.19 62,291,927.81 - -
每股收益：
(一)基本每股收益 40 0.567 0.509
(二)稀释每股收益 40 不适用 不适用
附注为财务报表的组成部分。
单位：人民币元
合并 公司
附注 本期累计数 上期累计数 本期累计数 上期累计数
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,729,173,265.50 1,387,291,857.22 20,227,174.77 23,767,143.44
收到其他与经营活动有关的现金 _______________19,098,880.27______________24,736,603.81______________3,049,625.50______________7,525,569.56
经营活动现金流入小计 _______________1,748,272,145.77 1,412,028,461.03____________________________23,276,800.27______________31,292,713.00
购买商品、接受劳务支付的现金 871,455,322.97 690,731,765.68 3,279,731.18 3,110,818.64
支付给职工以及为职工支付的现金 336,937,997.36 216,336,518.11 9,094,701.66 10,587,048.84
支付的各项税费 93,276,411.29 56,081,154.32 2,272,586.45 12,072,263.68
支付其他与经营活动有关的现金 _______________102,280,916.59______________49,862,773.28______________7,245,396.61______________21,769,305.23
经营活动现金流出小计 _______________1,403,950,648.21 1,013,012,211.39____________________________21,892,417.90______________47,539,436.39
经营活动产生的现金流量净额 _______________344,321,497.56______________399,016,249.64______________1,384,382.37______________ (16,246,723.39)
投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 7,897,381.90 9,716,772.02 7,596,381.90 8,716,773.06
取得投资收益收到的现金 176,070,139.29 144,034,638.35 331,214,784.12 186,099,549.47
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额 41,728,864.30 46,575,850.29 7,904.47 63,190.70
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 43 23,467.04 - 99,017.71 -
收到其他与投资活动有关的现金 _______________4,230,666.67______________93,732,067.76______________2,749,933.34______________-
投资活动现金流入小计 _______________229,950,519.20______________294,059,328.42______________341,668,021.54______________194,879,513.23
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 183,606,118.08 331,368,302.44 3,473,248.71 1,270,178.10
投资支付的现金 54,360,773.50 194,756,638.00 49,161,826.53 98,012,675.00
支付其他与投资活动有关的现金 _______________560,563.33 ______________1,480,733.34______________- ______________40,000,000.00
投资活动现金流出小计 _______________238,527,454.91______________527,605,673.78______________52,635,075.24______________139,282,853.10
投资活动产生的现金流量净额 _______________ (8,576,935.71) ______________ (233,546,345.36) ______________289,032,946.30______________55,596,660.13
筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 2,000,000.00 5,100,000.00 - -
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金 2,000,000.00 5,100,000.00 - -
取得借款收到的现金 25,000,000.00 38,000,000.00 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 _______________- ______________18,184,500.00______________- ______________-
筹资活动现金流入小计 _______________27,000,000.00______________61,284,500.00______________- ______________-
偿还债务支付的现金 63,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 238,813,703.59 177,865,493.28 199,664,759.65 149,959,465.10
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 36,117,652.72 36,408,556.28 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 _______________18,184,500.00______________- ______________18,184,500.00______________-
筹资活动现金流出小计 _______________319,998,203.59______________227,865,493.28______________217,849,259.65______________149,959,465.10
筹资活动产生的现金流量净额 _______________ (292,998,203.59) ______________ (166,580,993.28) ______________ (217,849,259.65) ______________ (149,959,465.10)
现金及现金等价物净增加额 42,746,358.26 (1,111,089.00) 72,568,069.02 (110,609,528.36)
加：期初现金及现金等价物余额 _______________371,417,877.44______________372,528,966.44______________100,583,087.96______________211,192,616.32
期末现金及现金等价物余额 _______________414,164,235.70______________371,417,877.44______________173,151,156.98______________100,583,087.96
合并 公司
未分配 归属于母公司 少数 股东权益 未分配 股东权益
股本 资本公积 盈余公积 利润 股东权益 股东权益 合计 股本 资本公积 盈余公积 利润 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、2006年12月31日余额 551,610,107.00 892,094,095.40 261,100,509.54 298,426,466.34 2,003,231,178.28 198,000,642.43 2,201,231,820.71 551,610,107.00 892,094,095.40 159,459,514.81 400,067,461.07 2,003,231,178.28
1.会计政策变更 (488,800,785.11) (132,566,866.01) 156,678,315.40 (464,689,335.72) 4,875,858.86 (459,813,476.86) (493,219,217.30) (30,925,871.28) (193,678,845.39) (717,823,933.97)
2.前期差错更正
二、2007年1月1日余额 551,610,107.00 403,293,310.29 128,533,643.53 455,104,781.74 1,538,541,842.56 202,876,501.29 1,741,418,343.85 551,610,107.00 398,874,878.10 128,533,643.53 206,388,615.68 1,285,407,244.31
三、本年增减变动
(一)净利润 - - - 312,593,159.85 312,593,159.85 69,452,935.19 382,046,095.04 - - - 243,038,337.34 243,038,337.34
(二)直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 174,332,769.61 - - 174,332,769.61 - 174,332,769.61 - 155,920,769.37 - - 155,920,769.37
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - - - - - - - -
3.与计入所有者权益项目
相关的所得税影响 ______________- ______________ (45,742,253.80) _____________- ______________- _______________ (45,742,253.80) _____________- _______________ (45,742,253.80) _____________- (____________41,193,041.19) _____________- _____________- _________ (41,193,041.19) ______
(一)和(二)小计 ______________- ______________128,590,515.81_____________- ______________312,593,159.85_______________441,183,675.66_____________69,452,935.19_______________510,636,610.85_____________-114,727,728.18_________________________- 243,038,337.34____________________________357,766,065.52
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本 - - - - - 2,000,000.00 2,000,000.00 - - - - -
2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - -
3.其他 - - - - - (33,005.90) (33,005.90) - - - - -
(四)利润分配
1.提取盈余公积 - - 24,303,833.73 (24,303,833.73) - - - - 24,303,833.73 (24,303,833.73) -
2.对股东的分配 - - - (193,063,537.45) (193,063,537.45) (60,596,977.34) (253,660,514.79) - - - (193,063,537.45) (193,063,537.45)
3.其他 - - - - - - - - - - - -
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增股本 - - - - - - - - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - - -
四、2007年12月31日余额 ______________551,610,107.00______________531,883,826.10_____________152,837,477.26______________550,330,570.41_______________1,786,661,980.77_____________213,699,453.24_______________2,000,361,434.01_____________551,610,107.00 513,602,606.28_________________________152,837,477.26_____________232,059,581.84_______________1,450,109,772.38
附注为财务报表的组成
合并 公司
未分配 归属于母公司 少数 股东权益 未分配 股东权益
股本 资本公积 盈余公积 利润 股东权益 股东权益 合计 股本 资本公积 盈余公积 利润 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、2005年12月31日余额 551,610,107.00 892,086,875.40 214,538,514.27 241,892,686.70 1,900,128,183.37 165,096,139.44 2,065,224,322.81 551,610,107.00 892,086,875.40 132,601,634.11 323,829,566.86 1,900,128,183.37
1.会计政策变更 - (508,973,735.51) (107,333,078.99) 132,313,135.56 (483,993,678.94) 5,087,836.70 (478,905,842.24) - (509,020,365.01) (25,396,198.83) (143,911,793.32) (678,328,357.16)
2.前期差错更正 - - - - - - - - - - - -
二、2006年1月1日余额 551,610,107.00 383,113,139.89 107,205,435.28 374,205,822.26 1,416,134,504.43 170,183,976.14 1,586,318,480.57 551,610,107.00 383,066,510.39 107,205,435.28 179,917,773.54 1,221,799,826.21
三、本年增减变动
(一)净利润 - - - 280,827,364.63 280,827,364.63 62,291,927.81 343,119,292.44 - - - 213,282,082.49 213,282,082.49
(二)直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 24,610,046.44 - - 24,610,046.44 - 24,610,046.44 - 18,598,079.66 - - 18,598,079.66
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - 7,220.00 - - 7,220.00 380.00 7,600.00 - - - - -
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - (4,437,096.04) - - (4,437,096.04) - (4,437,096.04) - (2,789,711.95) - - (2,789,711.95)
4.其他(同一控制下企业合并溢价冲销) ______________- ______________- _____________- ______________ (13,117,164.80) _______________ (13,117,164.80) _____________- _______________ (13,117,164.80) _____________- ____________- _____________- _____________- _______________-
(一)和(二)小计 ______________- ______________20,180,170.40 _____________- ______________267,710,199.83 _______________287,890,370.23 _____________62,292,307.81 _______________350,182,678.04 _____________- ____________15,808,367.71 _____________- _____________213,282,082.49 _______________229,090,450.20
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本 - - - - - - - - - - - -
2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - -
3.其他(因合并子公司而增加) - - - - - 16,287,410.59 16,287,410.59 - - - - -
(四)利润分配
1.提取盈余公积 - - 21,328,208.25 (21,328,208.25) - - - - - 21,328,208.25 (21,328,208.25) -
2.对股东的分配 - - - (165,483,032.10) (165,483,032.10) (45,887,193.25) (211,370,225.35) - - - (165,483,032.10) (165,483,032.10)
3.其他 - - - - - - - - - - - -
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增股本 - - - - - - - - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - - -
四、2006年12月31日余额 ______________551,610,107.00 ______________403,293,310.29 _____________128,533,643.53 ______________455,104,781.74 _______________1,538,541,842.56 _____________202,876,501.29 _______________1,741,418,343.85 _____________551,610,107.00 398,874,878.10____________ _____________128,533,643.53 _____________206,388,615.68 _______________1,285,407,244.31
附注为财务报表的组成 一、 概况
上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称"公司")是一家在中华人民共和国境内由原上海新锦江大酒店改制而成的股份有限公司，成立于1993年2月24日。公司于1993年发行的A股和B股股票在中国上海证券交易所上市。其大股东为锦江国际(集团)有限公司。股本情况详见附注九25。
公司及子公司（以下简称"本集团"）主要从事车辆服务、物流服务（普通货物的仓储、装卸、加工、包装、配送（筹建）及相关信息处理服务和有关咨询服务；提供供应链、仓储、运输、库存、采购订单的管理和咨询服务，计算机软件的开发与技术服务（涉及许可经营的凭许可证经营）；国内货物运输代理业务、国际货物运输代理业务）、旅游服务（非旅行社接待业务）、商务服务、宾馆、物业管理、办公用房出租、房地产开发经营，提供商场的场地。 二、 财务报表的编制基础
首次执行2006年2月15日发布的企业会计准则（以下简称"新会计准则"）本集团自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日颁布的新会计准则，并按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》(以下简称"38号准则")第五条至第十九条及其他相关规定，对可比年度财务报表予以追溯调整。
此外，本集团原属于需同时按照国内会计准则及国际财务报告准则对外提供财务报表的A、B股上市公司，根据《企业会计准则解释公告第1号》第一条的有关规定，对于新会计准则与国际财务报告准则不存在准则差异的交易或事项，除了按照38号准则第五条至第十九条及其他相关规定进行追溯调整外，本集团根据取得的相关信息，以本集团按照国际财务报告准则编制的财务报表为基础，对38号准则第五条至第十九条及其他相关未予规范的其他交易和事项因执行新会计准则而发生的会计政策变更也对可比年度财务报表进行了追溯调整。首次执行新会计准则对可比年度财务报表的影响详见附注六。
对于财务报表项目分类、名称等列报方式的变化，可比年度财务报表已按照新会计准则的要求进行了重述。
此外，财务报表还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定(2007年修订)》列报和披露有关财务信息。 三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合新会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2007年12月31日的公司及合并财务状况以及2007年度的公司及合并经营成果和现金流量。 四、 重要会计政策及会计估计
1. 会计年度
本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
2. 记账本位币
人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。
3. 记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
4. 现金等价物
现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5. 外币业务折算
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或股东权益。
6. 金融工具
当本集团成为金融工具合同条款中的一方时，确认相应的金融资产或金融负债。初始确认金融资产和金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
7. 金融资产的分类及计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 四、 重要会计政策及会计估计-续
7. 金融资产的分类及计量-续
7.1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
7.2.贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
7.3.可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产的汇兑差额计入当期损益外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 四、 重要会计政策及会计估计-续
8. 金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
-贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
-可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回计入权益，可供出售债务工具的减值损失计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产以及不具有控制、共同控制以及重大影响的没有活跃市场且公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生的减值损失，不予转回。
9. 金融资产的终止确认
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
10.存货
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
存货主要分为库存商品、备品备件、物料用品和食品饮料及其它。存货发出时，按照实际成本进行核算。车辆营运业务的备品备件发出时按加权平均法确定其实际成本，其余业务的存货发出时，除物料用品采用加权平均法外，均按先进先出法确定其实际成本。
本集团的存货盘存制度为永续盘存制。 四、 重要会计政策及会计估计-续
11.存货跌价准备
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
12.投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
13.长期股权投资
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除企业合并形成的长期股权投资外的其他长期股权投资，按成本进行初始计量。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
此外，本集团财务报表对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 四、 重要会计政策及会计估计-续
13.长期股权投资-续
13.1.成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
13.2.权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于首执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
13.3.处置长期股权投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。 四、 重要会计政策及会计估计-续
14.固定资产及折旧
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。对于本集团拥有的有顶灯出租营运车辆和商务小车(营运车辆)，从其达到预定可使用状态的次月起，采用双倍余额递减法分6年计提折旧；对于其他资产，从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。除酒店改造估计残值为零外，其他固定资产估计残值为原值的4%至10%不等。
采用直线法提取折旧的各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 估计残值率 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 4-10% 20-50年 1.8-4.8%
机器设备 4-10% 5-20年 4.8-19.2%
电子设备、器具及家具 4-10% 2-10年 9.0-48.0%
营运车辆 4-5% 5-8年 11.9-19.2%
其他运输设备 4-10% 5-10年 9.0-19.2%
酒店改造 - 8年 12.5%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
15.在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 四、 重要会计政策及会计估计-续
16.无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销。出租车营运牌照由于使用寿命不确定而不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
17.长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
18.非金融资产减值
本集团在每一个资产负债表日检查对子公司、联营企业及合营企业的长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。
如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。
上述对投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产和子公司、联营企业及合营企业的长期股权投资的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 四、 重要会计政策及会计估计-续
19.金融负债
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
19.1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
19.2. 其他金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
19.3. 财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则-或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则-收入》的原则确定的累积摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
20.职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。 四、 重要会计政策及会计估计-续
21.预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：(1)该义务是本集团承担的现时义务；(2)履行该义务很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22.金融资产与金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
23.权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。回购自身权益工具支付的对价和交易费用减少所有者权益。发行、回购、出售或注销权益工具时，不确认利得或损失。
本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少所有者权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。
24.收入确认
24.1.商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 四、 重要会计政策及会计估计-续
24.收入确认-续
24.2.提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：(1)收入的金额能够可靠地计量；(2)相关的经济利益很可能流入企业；(3)交易的完工程度能够可靠地确定；(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
24.3.车辆营运收入
出租车营运收入根据与出租车司机所签定的承包协议金额并于提供服务时按日确认。客运路线收入根据与承包人签订的承包协议金额并于提供服务时按月确认。其他车辆营运收入在完成服务并取得收款权利时确认。
24.4.利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
25.政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 四、 重要会计政策及会计估计-续
26.借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27.所得税
27.1.当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
27.2.递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 四、 重要会计政策及会计估计-续
27.所得税-续
27.2.递延所得税资产及递延所得税负债-续
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27.3.所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除与直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
28.企业合并
企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日为实际取得对被合并方或被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本集团的日期。
同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的资本溢价，资本溢价不足冲减的则调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 四、 重要会计政策及会计估计-续
28.企业合并-续
非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
29.租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
29.1.本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
29.2.本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 四、 重要会计政策及会计估计-续
30.合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。
公司将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日和处置日。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本集团统一规定的会计政策和会计期间厘定。公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且有能力予以弥补的，冲减少数股东权益，否则冲减归属于母公司股东权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了母公司承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司的股东权益。
31.关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 五、 重要会计政策的确定依据和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素
本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
-运用会计政策过程中所做的重要判断
本集团在运用会计政策过程中作出了以下重要判断，并对财务报表中确认的金额产生了重大影响：
出租车营运牌照的使用寿命
如附注四16所述，执行新会计准则后，本集团管理层认为本集团所拥有的出租车营运牌照使用寿命不能确定，在可预见的将来均能使用，所以对于该项无形资产在持有期间内不进行摊销，本集团管理层于每一会计期末对该项无形资产进行减值测试。本集团在执行新会计准则之前按照50年平均摊销。 五、 重要会计政策的确定依据和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素 续
这一采用未来适用法核算的会计政策变更对2007年度和以后年度的财务影响如下：
金额
人民币千元
2007年 712.54
以后年度 29,946.54
六、 会计政策和会计估计变更以及前期差错更正
本集团于2007年1月1日首次执行新会计准则，并自该日起按照新会计准则的规定确认、计量和报告本集团的交易或事项。对于因首次执行新会计准则而发生的会计政策变更，本集团采用下述方法进行处理。
1. 采用追溯调整法核算的会计政策变更
长期股权投资
执行新会计准则之前，长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益；在财会[2003]10号文发布之后产生的，计入资本公积。
执行新会计准则之前，母公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。执行新会计准则后，有关长期股权投资的会计政策详见附注四13摮て诠扇ㄍ蹲◇。于首次执行日，对母公司报表中的对子公司长期股权投资予以追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。
所得税
执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。
执行新会计准则后，本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理，有关所得税的会计政策详见附注四27撍盟◇。 六、 会计政策和会计估计变更以及前期差错更正 续
1. 采用追溯调整法核算的会计政策变更 续
交易性金融资产和可供出售金融资产
执行新会计准则之前，有活跃的交易市场、但对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股票投资取得时按初始投资成本计量，持有期间按成本法核算。
执行新会计准则后，上述投资被划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产。有关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产的会计政策详见附注四7摻鹑谧什◇。
合并财务报表
A)执行新会计准则之前，本集团基于重要性未将上海锦振电子技术有限公司、上海花样年华广告有限公司、上海振星出租汽车管理有限公司、上海丰田汽车维修有限公司、上海津悦汽车咨询服务有限公司、上海锦茂汽车销售服务有限公司纳入合并范围。执行新会计准则后，本集团按照附注四28所述的方法确定合并财务报表范围。
B)执行新会计准则之前，本集团将合营企业锦海捷亚国际货运有限公司、上海大众新亚出租汽车有限公司、上海金茂锦江汽车服务有限公司、上海金茂汽车租赁有限公司、苏州金茂锦江外事旅游汽车有限公司、上海振东汽车服务有限公司和上海振立汽车修理厂已纳入合并财务报表的合并范围并按比例合并法进行合并。 执行新会计准则后，本集团按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定，不再按比例合并法合并上述合营企业的财务报表，而是采用权益法核算对上述合营企业的长期股权投资。
C)执行新会计准则前，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间单独列报，少数股东损益在净利润之前作为扣减项目反映。
执行新会计准则后，少数股东权益作为股东权益单独列报；少数股东损益作为净利润的一部分在该项目下单独列报。
对于上述会计政策变更，本集团按照38号准则的规定，业已采用追溯调整法调整了本财务报表的期初数或上年对比数，并重述了可比年度的财务报表。上述会计政策变更对2006年1月1日及2006年12月31日的股东权益的影响列示如下： 六、 会计政策和会计估计变更以及前期差错更正 续
1. 采用追溯调整法核算的会计政策变更 续
对合并财务报表的影响。
对2006年1月1日 对2006年12月31日
合并股东权益的影响 合并股东权益的影响
未分配 盈余 资本 少数股东 未分配 盈余 资本 少数股东
利润 公积 公积 权益 合计 利润 公积 公积 权益 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
(1)同一控制下企业合并形成的
股权投资差额摊销 17,820,018.94 3,144,709.22 (511,974,582.99) - (491,009,854.83) 28,256,538.57 4,304,322.51 (511,974,582.99) - (479,413,721.91)
(2)所得税 4,015,328.41 - - 211,977.85 4,227,306.26 4,600,972.16 66,780.95 - 227,362.65 4,895,115.76
(3)可供出售金融资产 - - 3,000,847.48 - 3,000,847.48 - - 23,173,797.88 82,337.12 23,256,135.00
(4)合并范围变化 - - - 4,875,858.85 4,875,858.85 - - - 4,566,159.09 4,566,159.09
(5)合并层面盈余公积冲回 81,936,880.16 (81,936,880.16) - - - 101,640,994.73 (101,640,994.73) - - -
(6)同一控制下企业合并溢价冲销 - - - - - (13,117,164.80) - - - (13,117,164.80)
(7)对子公司长期股权投资按成本法核算 ____________28,540,908.05 (____________28,540,908.05) _____________- ___________- _____________- _____________35,296,974.74 _____________ (35,296,974.74) _____________- ____________- _____________-
合计 132,313,135.56____________ (107,333,078.99) ____________ (_____________508,973,735.51) ___________5,087,836.70 _____________ (478,905,842.24) _____________156,678,315.40 (_____________132,566,866.01) (_____________488,800,785.11) ____________4,875,858.86 (_____________459,813,476.86)
对母公司财务报表的影响。
对2006年1月1日 对2006年12月31日
母公司股东权益的影响 母公司股东权益的影响
未分配 盈余 资本 未分配 盈余 资本
利润 公积 公积 合计 利润 公积 公积 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
(1)同一控制下企业合并形成的
股权投资差额摊销 17,820,018.94 3,144,709.22 (511,974,582.99) (491,009,854.83) 28,256,538.57 4,304,322.51 (511,974,582.99) (479,413,721.91)
(2)所得税 - - - - 601,028.54 66,780.95 - 667,809.49
(3)可供出售金融资产 - 3,000,847.48 3,000,847.48 - - 18,809,215.19 18,809,215.19
(4)对子公司长期股权投资按成本法核算 (_____________161,731,812.26) (28,540,908.05) ____________ _____________ (46,629.50) (_____________190,319,349.81) (_____________222,536,412.50) _____________ (35,296,974.74) _____________ (53,849.50) (_____________257,887,236.74)
合计 (_____________143,911,793.32) (25,396,198.83) ____________ (_____________509,020,365.01) (_____________678,328,357.16) (_____________193,678,845.39) _____________ (30,925,871.28) (_____________493,219,217.30) (717,823,933.97) _____________
合并：
上述会计政策变更对2006年度净利润的影响列示如下：
合并数 公司数
人民币元 人民币元
(1)同一控制下企业合并形成的股权投资差额摊销 11,596,132.92 11,596,132.92
(2)所得税 652,424.70 667,809.49
(3)对子公司长期股权投资按成本法核算 - (67,560,666.93)
(4)少数股东损益列报方式的变化 62,291,927.81 -
_____________ _____________
合计 74,540,485.43 (55,296,724.52)
_____________ _____________
六、 会计政策和会计估计变更以及前期差错更正 续
2. 采用未来适用法核算的会计政策变更
除1中所述的会计政策变更以外，本集团因首次执行新会计准则还发生了下述主要会计政策变更，并采用未来适用法进行会计处理。具体包括：
非金融资产减值
在执行新会计准则之前，已经计提的资产减值准备在有关减值迹象消失时可以转回。在执行新会计准则之后，本集团按照附注四8摻鹑谧什踔◇、11摯婊醯圩急◇和18◇
非金融资产减值"的规定分别对金融资产、存货和非金融资产计提减值准备。其中，非金融资产减值损失不予转回。
无形资产
-使用寿命不确定的无形资产 执行新会计准则之前，对于使用寿命不确定的出租车营运牌照按照50年摊销。 执行新会计准则之后，不再进行摊销，按照附注四16撐扌巫什◇所述的会计政策处理。 七、 税项
营业税
小型出租车和客运线路营运收入的营业税按核定应纳税营业额的3%缴纳。其他车辆营运收入的营业税按应纳税营业额的3%缴纳。
货运服务收入的营业税按税法规定依货运服务收入扣减各项服务成本后之余额的5%缴纳。其他服务收入的营业税按应税服务收入的5%缴纳。 七、 税项 续
增值税
应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额按根据相关税法规定计算的销售额的17%计算。
所得税
公司系位于上海浦东新区的企业，原适用所得税税率为33%，根据公司2005年度汇算清缴结果，公司自2005年9月起改按15%缴纳企业所得税。
除如下子公司外，其余子公司的企业所得税税率为33%。
上海锦江汽车服务有限公司 15% 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司15%
上海浦东友谊汽车服务有限责任公司 15% 上海锦江公共交通有限公司 15%
上海锦江国际低温物流发展有限公司 15% 上海锦江汽车租赁有限公司 15%
上海锦佳汽车贸易有限公司 15% 上海锦江丰田汽车销售服务有限公司33% (注1)
上海锦海捷亚物流管理有限公司 15% 上海中油锦友油品经营有限公司 16.5% (注2)
上海日冷食品有限公司 26.4% (注3)
注1：企业所得税税率为33%。根据《沪税徐税发(2005)3号》批准，上海锦江丰田汽车销售服务有限公司自2005年1月1日至2007年12月31日止享受免征企业所得税的优惠政策。
注2：上海中油锦友油品经营有限公司法定企业所得税率33%，根据《2002闸税管二字0031号文》，该公司自2002年6月1日起至2004年12月31日止期间免征企业所得税，自2005年1月1日起至2007年12月31日止期间减半征收企业所得税。
注3：上海日冷食品有限公司为设立在沿海经济开发区所在城市老市区的生产性外商投资企业，因而企业所得税率为26.4%。
注4：上述其他子公司的注册地为上海浦东新区，因而企业所得税率为15%。根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》的规定，本集团将自2008年1月1日起按照新企业所得税法的规定计缴企业所得税。 八、 合并财务报表范围
名称 注册地点注册资本 持股比例 经营范围 经济性质或类型
%
上海锦江汽车服务有限公司("锦江汽车") 上海 33,848万元 95 大小客车出租服务，旅游，汽车修理，长途客运，汽车 有限责任公司
配件、客车租赁，房地产信息咨询，附设分支机构，保
险兼业代理。(以上涉及许可经营的凭许可证经营)。
上海锦海捷亚物流管理有限公司 上海 8,000万元 65 国际、国内物流企业管理、国际国内货运企业管理、货 有限责任公司
物技术进出口(不含分销业务)及相关信息管理、提供相 （台港澳及境内合资）
关服务咨询。
八、 合并财务报表范围-续
名称 注册地点注册资本 持股比例 经营范围 经济性质或类型
%
上海锦江国际低温物流发展有限公司 上海 10,000万元 95 仓储物流管理服务及相关业务咨询，存货管理服务、货 有限责任公司
(摻踅臀挛锪◇) 物运输代理管理，商务信息咨询(除经纪)(涉及许可经营
的凭许可证经营)。
锦江汽车下属直接或间接拥有的子公司名称
上海锦江商旅汽车服务股份有限公司(注1) 上海 7,000万元 50 大小客车出租服务，跨省市长途客运汽车配件，汽车修 有限责任公司
理，以及相关业务的咨询服务。
上海太平洋客运服务有限公司 上海 200万元100 跨省市旅客运输、代办跨省市客运业务等。 有限责任公司
上海锦江高速客运有限公司 上海 1,000万元100 省际道路旅客运输、高速公路旅客运输，代办省际道路 有限责任公司
旅客运输、代办高速公路旅客运输等。
上海商旅投资咨询有限公司 上海 1,600万元100 投资咨询、企业管理咨询等。 有限责任公司
上海浦东友谊汽车服务有限责任公司 上海 561万元 87.83 汽车客运，汽车修理，汽车配件的销售。(涉及许可经营 有限责任公司
的凭许可证经营)。
上海锦江公共交通有限公司 上海 1,000万元 93.92 市内公交客运，汽车配件及辅助产品的销售。 有限责任公司
上海锦江汽车租赁有限公司 上海 330万元100 汽车租赁。 有限责任公司
上海中油锦友油品经营有限公司 上海 200万元 76 油气站开发(专项凭许可证)、服务，附设市西分公司。 有限责任公司
上海嘉定锦江汽车服务有限公司 上海 500万元 70 出租汽车营运、汽车配件的批售，客车租赁(涉及许可 有限责任公司
经营的凭许可证经营)。
上海锦佳汽车贸易有限公司 上海 1,010万元100 汽车(含小轿车)及配件的销售、汽车内装潢。 有限责任公司
上海锦江丰田汽车销售服务有限公司 上海 1,000万元 70 汽车、品牌轿车销售及售后服务、汽车维修、汽车内装 有限责任公司
潢、汽车技术信息服务，汽车配件的销售，二手车经销
(涉及行政许可的凭许可经营)。
上海锦振电子技术有限公司 上海 80万元100 计算机、通讯、电子技术领域内的科技咨询，技术开发、 有限责任公司
转让、服务，销售维修电子器材。
上海花样年华广告有限公司 上海 80万元 80 承接各类广告设计、制作；承办出租车辆国内外广告发布 有限责任公司
上海丰田汽车维修有限公司 上海 85万元100 汽车修理、汽车零部件。 有限责任公司
上海振星出租汽车管理有限公司 上海 10万元100 出租汽车个体工商户管理服务、汽车内部装饰(涉及许 有限责任公司
可经营的凭许可证经营)。
上海津悦汽车咨询服务有限公司 上海 30万元100 汽车咨询服务。汽车配件，装饰材料(除危险品)零售。 有限责任公司
(涉及许可经营的凭许可证经营)。
上海万国汽车修理厂(注2) 上海 998万元 60 汽车修理、汽车配件、设备、工具维修，附设分支机构 国有与集体联营企业
(涉及许可经营的凭许可证经营)。 (非公司法人)
上海锦茂汽车销售服务有限公司(注1) 上海 1,020万元 50 销售汽车(不含小轿车)，汽车配件，日用百货；汽车修 有限责任公司
理(一类) (汽修修理)，汽车内装饰。(涉及行政许可的
凭许可证经营)。
上海锦用汽车维修服务有限公司(注5) 上海 1,000万元 80 汽车配件的销售（小型车辆维修），汽车装潢、开发、 有限责任公司
技术咨询、技术服务、技术转让。（涉及行政许可的
凭行政许可证经营）。
锦江低温物流下属直接或间接拥有的子公司名称
上海南浦大桥食品批发交易
市场经营管理有限公司 上海 30万元 95 为本市场内农副产品商品经营者提供市场管理服务。(以 有限责任公司
上范围涉及许可经营的凭许可证经营)。
上海吴泾冷藏有限公司 上海 5,000万元100 储运：食品(不含熟食)，货物储运，代客理货中转， 一人有限责任公司
商务信息咨询(除经纪)，(涉及行政许可的凭许可证经 (法人独资)
营)。
上海日冷食品有限公司(注1) 上海 日币41,000万元 50 生产、销售加工的冷冻食品，包括中式点心、蔬菜、家 中外合资
禽、肉制品、水产加工食品及其他加工食品(涉及许可经
营的凭许可经营证经营)
上海吴淞罗吉冷藏有限公司 上海 825万元100 道路货物运输(本单位普通货物)：在港区内从事货物装 一人有限责任公司
卸、仓储经营；储运（含冷冻(冷藏)食品）；五金加工； (法人独资)
货物存储；本单位空余场地出租。
本年处置之子公司
上海尚海食品有限公司（注4） 上海 3,000万元 95 水产品，粮油制品，南北货，冷冻小包装食品，一般劳务 有限责任公司
服务，油脂油料，码头装卸，肉禽蛋制品。（涉及许可经
营的凭许可经营证经营）。
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司(注3) 上海 936万元 75 洗涤服务（涉及许可经营的凭许可经营证经营） 中外合资
除注1、注2外，本集团享受的表决权比例与持股比例一致。
八、 合并财务报表范围 续
注1：根据与其他投资者的协议，本集团拥有实际控制权，因此将其纳入合并财务报表的合并范围。
注2：已进入清算阶段，本集团对其失去控制，因此未纳入合并财务报表的合并范围。
注3：本年度处置之子公司于本年度年初及处置日的财务状况及年初至处置日的经营成果及现金流量情况详见附注九43。
注4：被锦江低温物流整体吸收合并。
注5：本年新设子公司。
本集团之子公司上海锦振电子技术有限公司、上海花样年华广告有限公司、上海振星出租汽车管理有限公司、上海丰田汽车维修有限公司、上海津悦汽车咨询服务有限公司、上海锦茂汽车销售服务有限公司由于资产总额、主营业务收入、当期净利润的合计数按照资产标准、主营业务收入标准以及净利润标准计算得出的比例均在10%以内，因此未纳入上年度合并财务报表的合并范围。按照《企业会计准则第33号 合并财务报表》的规定，本年度已将上述公司纳入合并财务报表合并范围，并对上年度比较合并财务报表也作了相应的调整，将上述子公司纳入上年度合并财务报表的合并范围。
本集团之合营企业锦海捷亚国际货运有限公司、上海大众新亚出租汽车有限公司、上海金茂锦江汽车服务有限公司、上海金茂汽车租赁有限公司、苏州金茂锦江外事旅游汽车有限公司、上海振东汽车服务有限公司和上海振立汽车修理厂上年度已纳入合并财务报表的合并范围并按比例合并法进行合并。按照《企业会计准则第33号 合并财务报表》的规定，本年度采用权益法核算对上述公司的长期股权投资，不再按比例合并法合并其财务报表，并对上年度的比较合并财务报表也作了相应的调整，未将上述公司纳入上年度合并财务报表的合并范围。
除附注十外均为合并报表附注 九、 合并财务报表项目附注 1. 货币资金
年末数 年初数
原币金额 折算汇率 人民币元 原币金额 折算汇率 人民币元
现金
人民币 477,878.58 1.0000 477,878.58 6,203,769.01 1.0000 6,203,769.01
银行存款
人民币 413,071,102.19 1.0000 413,071,102.19 364,683,937.69 1.0000 364,683,937.69
美元 37,540.96 7.3046 274,221.70 1,527.49 7.8087 11,927.71
日元 5,323,321.00 0.0641 341,033.23 7,896,435.01 0.0656 518,243.03
_____________ _____________
合计 414,164,235.70 371,417,877.44
_____________ _____________
九、 合并财务报表项目附注-续 2. 应收账款
应收账款账龄分析如下：
账龄 年末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 45,427,188.11 100. 423,939.21 45,003,248.90 36,656,630.90 100 414,487.71 36,242,143.19
1至2年 - - - - 23,585.25 - - 23,585.25
2至3年 - - - - 116,045.40 - 42,454.64 73,590.76
3年以上 ______________- ______- ____________- _____________- ______________14,752.04 _____- _____________14,752.04 ______________-
合计 45,427,188.11 100 423,939.21 45,003,248.90 36,811,013.59 100 471,694.39 36,339,319.20
______________ ______ ____________ _____________ ______________ _____ _____________ ______________
应收帐款年末余额中包括日元11,534,178.00 (年初数日元2,584,399.97)和美元249,955.30 (年初数美元31,537.40)。
应收账款按客户类别划分，均为其他不重要的款项。
应收账款坏帐准备的变动如下：
2007年 2006年
人民币元 人民币元
年初数 471,694.39 214,840.30
本年计提额 191,821.05 282,190.22
因收购子公司而增加 - 1,121,883.53
本年转回数 20,292.50 73,183.81
本年转销 219,283.73 1,074,035.85
_____________ _____________
年末数 423,939.21 471,694.39
_____________ _____________
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 账龄 占应收账款总额比例
人民币元 %
7,553,678.66 一年以内 16.63
应收账款中无应收持有本集团5%(含5%)以上股份的股东的款项。
九、 合并财务报表项目附注-续 3. 预付款项
预付款项账龄分析如下：
年末数 年初数
账龄 人民币元 % 人民币元 %
金额 比例 金额 比例
1年以内 47,815,291.60 100 32,403,776.25 100
_____________ ____ _____________ ____
预付款项按客户类别披露如下：
类别 年末数 年初数
人民币元 人民币元
单项金额重大的款项 11,736,036.25 22,423,579.91
单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项 - -
其他不重大的款项 36,079,255.35 9,980,196.34
_____________ _____________
合计 47,815,291.60 32,403,776.25
_____________ _____________
预付款项中无预付持有本集团5%(含5%)以上股份的股东的款项。 4. 应收股利
年末数 年初数
人民币元 人民币元
上海振东汽车有限公司 5,616,643.69 5,181,820.53
上海金茂锦江汽车服务有限公司 4,000,000.00 7,000,000.00
上海锦江客运汽车有限公司 - 2,943,000.00
上海永达二手机动车经营有限公司 - 620,230.23
_____________ _____________
合计 9,616,643.69 15,745,050.76
_____________ _____________
5. 其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
年末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 60,036,648.47 98 92,898.31 59,943,750.16 23,807,827.24 73 11,278.67 23,796,548.57
1至2年 1,002,508.70 2 - 1,002,508.70 8,599,335.90 26 68,928.92 8,530,406.98
2至3年 367,712.81 - - 367,712.81 248,296.30 1 - 248,296.30
3年以上 _____________80,000.00____- ____________- _____________80,000.00______________80,300.00____- _____________- ______________80,300.00
合计 61,486,869.98 100 92,898.31 61,393,971.67 32,735,759.44 100 80,207.59 32,655,551.85
_____________ ____ ____________ _____________ ______________ ____ _____________ ______________
九、 合并财务报表项目附注-续 5. 其他应收款 续
其他应收款按类别披露如下：
年末数 年初数
类别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
单项金额重大的款项 40,102,500.00 65 - 40,102,500.00 - - - -
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后风险 - - - - - - - -
较大的款项
其他不重大的款项 _____________21,384,369.98______35____________92,898.31_____________21,291,471.67______________32,735,759.44______100_____________80,207.59______________32,655,551.85
合计 61,486,869.98 100 92,898.31 61,393,971.67 32,735,759.44 100 80,207.59 32,655,551.85
_____________ ______ ____________ _____________ ______________ ______ _____________ ______________
其他应收款坏帐准备的变动如下：
2007年 2006年
人民币元 人民币元
年初数 80,207.59 2,221.92
本年计提额 25,239.20 80,207.59
本年转回数 1,424.52 2,221.92
本年转销数 11,123.96 -
_____________ _____________
年末数 92,898.31 80,207.59
_____________ _____________
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 账龄 占其他应收款总额比例
人民币元 %
45,534,484.28 一年以内 74.06
其他应收款余额中无应收持有本集团5%以上股份的股东的款项。 6. 存货
类别 年末数 年初数
人民币元 人民币元
库存商品 29,920,361.85 24,255,760.21
备品备件 8,407,592.11 8,574,566.03
物料用品 3,291,605.26 3,535,799.29
食品饮料及其他 1,071,341.53 1,339,605.30
_____________ _____________
小计 42,690,900.75 37,705,730.83
_____________ _____________
减：减值准备 - 223,520.00
_____________ _____________
存货总计 42,690,900.75 37,482,210.83
_____________ _____________
九、 合并财务报表项目附注 续 6. 存货 续
存货跌价准备变动如下：
本年 本年
年初数 计提额 转销数 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
存货跌价准备：
备品备件 223,520.00 - 223,520.00 -
_________ _________ __________ _________
合计 223,520.00 - 223,520.00 -
_________ _________ __________ _________
7. 可供出售金融资产
类别 年末 年初
公允价值 公允价值
人民币元 人民币元
可供出售权益工具 217,742,325.26 38,792,065.74
______________ _____________
8. 长期股权投资
(1)长期股权投资详细情况如下：
初始 年初数 本期 本期 本期 其他 年末数
投资额 新增投资 权益调整 现金股利 减少
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
按权益法核算
上海万国汽车修理厂 6,902,537.56 6,258,284.46 - (1,424,857.84) - - 4,833,426.62
上海日产汽车维修中心 5,643,011.57 5,682,637.90 - （13,831.03） (5,695.24) - 5,663,111.63
万国机动车驾驶员培训中心 42,105,806.17 42,188,014.95 - 2,410,825.44 - - 44,598,840.39
上海耀华出租汽车有限公司 425,188.23 111,576.67 - (111,576.67) - - -
上海市机动车驾驶员培训中心 33,105,611.21 32,832,269.48 - 518,413.68 - - 33,350,683.16
上海振东汽车服务有限公司 21,211,895.00 29,468,202.78 - 5,928,679.47 (5,616,643.69) - 29,780,238.56
上海金茂锦江汽车
服务有限公司 16,940,000.00 23,100,446.29 - 5,017,397.31 - - 28,117,843.60
上海大众新亚出租
汽车有限公司 84,628,129.42 96,297,320.92 - 11,956,624.41 (9,303,948.43) - 98,949,996.90
上海锦海捷亚国际货
运有限公司 40,254,477.70 105,340,124.63 - 21,892,460.57 - - 127,232,585.20
上海永达风度汽车销售
服务有限公司 6,000,000.00 10,243,850.11 - 1,288,254.55 (1,072,000.00) - 10,460,104.66
上海永达二手机动车
经营有限公司 4,500,000.00 6,216,958.42 - (601,875.03) (601,557.49) - 5,013,525.90
上海锦江客运有限公司 3,000,000.00 3,972,992.90 - 2,813,780.46 - - 6,786,773.36
上海锦江汽车销售
服务有限公司 1,500,000.00 3,668,507.80 - 448,754.00 (1,789,098.09) - 2,328,163.71
上海锦江佳友汽车
服务有限公司 14,614,900.00 22,082,594.01 - 5,127,815.93 (3,819,858.84) - 23,390,551.10
上海锦江佘山汽车
服务有限公司 500,000.00 6,885,171.56 - 1,500,078.40 (1,426,372.35) - 6,958,877.61
上海石油集团长乐路
加油站有限公司 150,000.00 421,483.97 - 28,161.98 - - 449,645.95
江苏南京长途汽车客运
集团有限公司 25,300,000.00 26,939,157.08 - 2,759,477.29 (1,639,157.08) - 28,059,477.29
上海浦东国际机场
货运站有限公司 38,322,000.00 182,246,654.42 - 133,346,996.35 (119,116,589.35) - 196,477,061.42
世联锦江物流有限公司 _____________3,012,675.00_____________1,203,379.32 _____________2,892,712.50 ____________ (2,481,279.22) _____________- ____________- ____________1,614,812.60
小计 348,116,231.86__________________________605,159,627.67_____________2,892,712.50 190,404,300.05____________ (_____________144,390,920.56) ____________- 654,065,719.66____________
九、 合并财务报表项目附注-续 8. 长期股权投资 续
(1)长期股权投资详细情况如下：-续
初始 年初数 本期 本期 本期 其他 年末数
投资额 新增投资 权益调整 现金股利 减少
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
按成本法核算
上海东锦江大酒店有限公司 16,555,237.81 16,555,237.81 - - - - 16,555,237.81
上海寰球纸制品有限公司 746,253.00 746,253.00 - - - - 746,253.00
交通银行 8,106,520.00 8,106,520.00 - - - (8,106,520.00)（注） -
国泰君安证券股份有限公司 47,649,967.00 47,649,967.00 - - - - 47,649,967.00
国泰君安证券投资管理有限公司4,840,077.00 4,840,077.00 27,134,202.24 - - - 31,974,279.24
上海国嘉实业股份有限公司 650,000.00 650,000.00 - - - - 650,000.00
山东国泰股份有限公司 555,000.00 555,000.00 - - - - 555,000.00
上海爱建股份有限公司 6,300,000.00 6,300,000.00 - - - - 6,300,000.00
上海新世纪运输有限公司 2,240,000.00 2,240,000.00 - - - - 2,240,000.00
上海长途客运南站有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 - - - - 7,500,000.00
天津华联商厦股份有限公司 _____________468,000.00_____________468,000.00 _____________- ____________- _____________- ____________- ____________468,000.00
小计 _____________95,611,054.81_____________95,611,054.81_____________27,134,202.24 ____________- _____________- ____________ (8,106,520.00) 114,638,737.05____________
合计 443,727,286.67__________________________700,770,682.48_____________30,026,914.74 190,404,300.05____________ (_____________144,390,920.56) ____________ (8,106,520.00) 768,704,456.71____________
减：减值准备 _____________- _____________4,919,253.00 _____________- ____________- _____________- ____________- ____________4,919,253.00
长期股权投资净额 443,727,286.67__________________________695,851,429.48_____________30,026,914.74 190,404,300.05____________ (_____________144,390,920.56) ____________ (8,106,520.00) 763,785,203.71____________
注：系本公司持有的交通银行限售流通股，将其转入可供出售金融资产。
长期股权投资减值准备变动如下：
被投资公司名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
上海寰球纸制品有限公司 746,253.00 746,253.00
国泰君安证券投资管理有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
上海国嘉实业股份有限公司 650,000.00 650,000.00
天津华联商厦股份有限公司 468,000.00 468,000.00
山东国泰股份有限公司 555,000.00 555,000.00
______________ _____________
合计 4,919,253.00 4,919,253.00
______________ _____________
(2)合营企业及联营企业清单及其主要财务信息
占被投资 被投资 被投资 被投资单位 被投资
被投资 单位注册 单位年末 单位年末 本年营业 单位本年
单位名称 注册地 业务性质 注册资本 资本的比例 资产总额 负债总额 收入总额 净利润
合营企业
上海振东汽车服务
有限公司 上海 中外合资 美元790万元 50.00% 80,604,043.28 21,625,179.97 47,336,689.64 12,459,907.96
上海金茂锦江汽车服务
有限公司 上海 有限责任公司 2,200万元 50.00% 84,880,426.63 28,669,351.37 49,787,395.14 10,034,794.55
上海大众新亚出租汽车
有限公司 上海 有限责任公司 3,000万元 50.00% 191,382,953.55 32,601,808.79 131,626,678.80 25,133,606.37
锦海捷亚国际货运
有限公司 上海 中外合资 美元1,000万元 50.00% 569,883,874.89 313,118,580.57 2,606,861,678.83 43,784,921.14
上海锦江佳友汽车服务
有限公司 上海 有限责任公司 2,470万元 50.00% 57,412,626.49 10,631,524.34 39,796,758.48 10,255,631.82
其他合营企业（共5家） 230,391,777.07 50,783,609.45 89,057,460.21 14,512,104.97
九、 合并财务报表项目附注-续 8. 长期股权投资 续
(2)合营企业及联营企业清单及其主要财务信息-续
占被投资 被投资 被投资 被投资单位 被投资
被投资 单位注册 单位年末 单位年末 本年营业 单位本年
单位名称 注册地 业务性质 注册资本 资本的比例 资产总额 负债总额 收入总额 净利润
联营企业
江苏南京长途汽车客运
集团有限公司 南京 有限责任公司 11,000万元 23.00% 690,671,220.52 465,822,718.02 454,602,357.40 12,442,763.53
上海浦东机场货运站
有限公司 上海 有限责任公司 19,161万元 20.00% 1,213,534,531.26 231,149,224.17 1,099,244,992.06 666,734,981.72
世联锦江物流有限公司 上海 有限责任公司 美元1,000万元 25.00% 7,682,672.10 1,227,809.08 6,454,863.02 (9,925,116.78)
其他联营企业（共6家） 168,963,519.61 88,650,159.83 620,196,942.17 17,000,563.87
本集团享受的表决权比例与持股比例一致。
(3)本集团于2007年12月31日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团转移资金的能力
未受到限制。 9. 投资性房地产
房屋建筑物
人民币元
原值
年初及年末数 24,591,016.05
____________
累计折旧及累计摊销
年初数 2,209,756.10
本年计提额 442,356.48
____________
年末数 2,652,112.58
____________
减值准备
年初数及年末数 -
____________
净额
年初数 22,381,259.95
____________
年末数 21,938,903.47
____________
其中：
年末已抵押之资产净额 -
____________
九、 合并财务报表项目附注-续 10. 固定资产及累计折旧
(1)固定资产本年变动情况如下：
电子设备、
房屋建筑物 机器设备 器具及家具 营运车辆 运输设备 酒店改造 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
年初数 156,576,262.03 89,804,150.55 21,785,980.16 1,594,207,812.78 16,436,629.16 1,381,926.50 1,880,192,761.18
本年购置 - 2,537,075.89 2,079,526.88 36,544,038.14 1,602,953.67 - 42,763,594.58
本年在建工程转入 - 668,427.70 410,219.69 161,480,572.99 - 894,249.10 163,453,469.48
本年减少额 (183,193.80) (8,939,029.29) (564,539.78) (188,043,115.93) (1,751,426.46) - (199,481,305.26)
因处置子公司
而减少 _____________- (____________5,781,989.00) _____________ (42,997.00) ______________- _____________ (823,480.00) ____________- ____________ (6,648,466.00)
年末数 _____________156,393,068.23 78,288,635.85____________ _____________23,668,189.95 1,604,189,307.98___________________________15,464,676.37____________2,276,175.60 1,880,280,053.98____________
累计折旧
年初数 35,555,709.55 55,691,414.00 12,623,410.13 831,366,379.38 9,105,196.88 124,972.15 944,467,082.09
本年计提额 7,234,825.54 5,831,755.29 2,029,158.90 235,277,986.83 1,489,358.14 222,396.51 252,085,481.21
本年减少额 (23,798.88) (7,699,930.44) (352,319.69) (161,383,394.35) (1,352,255.68) - (170,811,699.04)
因处置子公司
而减少 _____________- (____________4,614,056.74) _____________ (31,536.36) ______________- _____________ (740,145.00) ____________- ____________ (5,385,738.10)
年末数 _____________42,766,736.21 49,209,182.11____________ _____________14,268,712.98______________905,260,971.86_____________8,502,154.34____________347,368.66 1,020,355,126.16____________
减值准备
年初数 1,980,444.87 397,289.78 57,172.13 - 129,643.11 - 2,564,549.89
本年转销额 _____________- ____________ (309,679.33) _____________ (9,538.79) ______________- _____________ (129,643.11) ____________- ____________ (448,861.23)
年末数 _____________1,980,444.87 ____________87,610.45 _____________47,633.34 ______________- _____________- ____________- ____________2,115,688.66
净额
年初数 _____________119,040,107.61 33,715,446.77____________ _____________9,105,397.90______________762,841,433.40_____________7,201,789.17____________1,256,954.35____________933,161,129.20
年末数 _____________111,645,887.15 28,991,843.29____________ _____________9,351,843.63______________698,928,336.12_____________6,962,522.03____________1,928,806.94____________857,809,239.16
注：截止2007年12月31日止，净值约14,418,465.10元（年初数：16,680,963.43元）的房屋建筑物尚未办理产权证明。 11. 在建工程
本年完工
工程名称 年初数 本年增加额 转入固定资产 年末数 资金来源
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
未达使用状态之车辆 15,680,739.00 148,674,091.99 161,575,122.99 2,779,708.00 自筹
其他 543,519.69 2,582,483.51 1,878,346.49 1,247,656.71
_____________ _____________ _____________ ____________ 自筹
合计 16,224,258.69 151,256,575.50 163,453,469.48 4,027,364.71
_____________ _____________ _____________ ____________
九、 合并财务报表项目附注-续 12. 无形资产
土地使用权 出租车营运牌照 合计
人民币元 人民币元 人民币元
原值
年初数 108,218,594.00 35,489,431.35 143,708,025.35
本年增加 - 1,200,000.00 1,200,000.00
本年减少额 _____________- _____________- _____________-
年末数 108,218,594.00 36,689,431.35 144,908,025.35
_____________ _____________ _____________
累计摊销
年初数 346,006.00 6,030,352.12 6,376,358.12
本年计提额 1,331,421.44 - 1,331,421.44
本年减少额 - - -
_____________ _____________ _____________
年末数 1,677,427.44 6,030,352.12 7,707,779.56
_____________ _____________ _____________
减值准备
年初数及年末数 _____________- _____________- _____________-
净额
年初数 107,872,588.00 29,459,079.23 137,331,667.23
_____________ _____________ _____________
年末数 106,541,166.56 30,659,079.23 137,200,245.79
_____________ _____________ _____________
剩余摊销年限 27-49年 无限期
土地使用权中有账面价值42,106,800元系划拨用地，因划拨用地土地证中未明确使用年限，故未予摊销。 13. 递延所得税资产
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
项目 年末数 年初数 年末数 年初数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
固定资产折旧税会差异 598,977.68 28,182,041.73 149,744.42 4,227,306.26
资产减值准备 4,451,253.00 4,451,253.00 1,112,813.25 667,687.95
其他 3,002,836.15 810.36 750,708.53 121.55
___________ ___________ ___________ ___________
合计 8,053,066.83 32,634,105.09 2,013,266.20 4,895,115.76
___________ ___________ ___________ ___________
以下可抵扣暂时性亏损未确认递延所得税资产：
年末数 年初数
人民币元 人民币元
可抵扣亏损 4,055,097.54 3,032,535.02
_____________ _____________
九、 合并财务报表项目附注-续 13. 递延所得税资产-续
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
年末数 年初数
人民币元 人民币元
2008年 2,548,695.96 2,548,695.96
2009年 483,839.06 483,839.06
2012年 1,022,562.52 -
_____________ _____________
合计 4,055,097.54 3,032,535.02
_____________ _____________
14. 其他非流动资产
项目 年末数 年初数
人民币元 人民币元
预付投资款(注1) 20,268,938.76 -
应收长期垫付款(注2) 21,153,333.91 25,384,000.58
减：一年内应收款项 4,230,666.67 4,230,666.67
_____________ _____________
合计 37,191,606.00 21,153,333.91
_____________ _____________
注1：其中15,262,988.76元系预付国泰君安证券股份有限公司的投资款；5,005,950.00元系预付上海锦江机动车驾驶员培训有限公司的投资款。
注2：系无偿为上海浦东国际机场货运站有限公司垫付的货运站建筑物、设备和场地租赁的租金共计50,768,000.00元。该款项由上海浦东国际机场货运站有限公司按12年进行等额分期偿还。 15. 资产减值准备
年初数 本年计提 本年转回数 本年转销数 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
坏账准备 551,901.98 217,060.25 21,717.02 230,407.69 516,837.52
存货跌价准备 223,520.00 - - 223,520.00 -
固定资产减值准备 2,564,549.89 - - 448,861.23 2,115,688.66
长期股权投资减值准备 ___________4,919,253.00___________- __________- ___________- ___________4,919,253.00
合计 ___________8,259,224.87___________217,060.25__________21,717.02___________902,788.92___________7,551,779.18
九、 合并财务报表项目附注-续 16. 短期借款
年末数 年初数
人民币元 人民币元
信用借款 - 38,000,000.00
_____________ _____________
17. 应付账款
应付账款中无应付持有本集团5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 18. 预收账款
预收账款中无预收持有本集团5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 19. 应付职工薪酬
项目 年初数 本年计提 本年支付 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
工资、奖金、津贴和补贴 8,387,995.05 195,705,838.14 198,320,886.67 5,772,946.52
职工福利费 56,671,746.59 2,851,028.21 17,064,170.44 42,458,604.36
社会保险费 5,251,672.08 89,209,504.23 88,835,854.06 5,625,322.25
其中：医疗保险费 465,560.02 28,102,559.48 28,008,548.85 559,570.65
基本养老保险费 4,159,838.56 53,926,314.04 53,691,507.52 4,394,645.08
失业保险费 504,779.40 4,599,812.91 4,564,289.68 540,302.63
工伤保险费 60,377.80 1,020,773.17 1,015,796.81 65,354.16
生育保险费 61,116.30 1,020,582.28 1,016,343.65 65,354.93
其他 - 539,462.35 539,367.55 94.80
住房公积金 1,597,405.24 12,816,793.65 12,874,743.76 1,539,455.13
工会经费和职工教育经费 11,731,718.58 7,948,563.87 6,826,607.83 12,853,674.62
因解除劳动关系给予的补偿 22,212,867.77 - 3,006,509.40 19,206,358.37
其他 13,740,868.56 9,072,432.72 10,009,225.20 12,804,076.08
_____________ _____________ _____________ _____________
合计 119,594,273.87 317,604,160.82 336,937,997.36 100,260,437.33
_____________ _____________ _____________ _____________
20. 应交税费
年末数 年初数
人民币元 人民币元
所得税 12,917,797.99 21,739,518.64
增值税 (2,287,959.93) (497,001.22)
营业税 3,153,580.01 3,731,688.97
其他 2,808,674.56 1,656,055.40
__________________________
合计 16,592,092.63 26,630,261.79
__________________________
九、 合并财务报表项目附注-续 21. 应付股利
投资者名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
应付法人股股利 22,084,908.80 28,686,131.00
少数股东股利 33,957,961.33 9,478,636.72
__________________________
合计 56,042,870.13 38,164,767.72
__________________________
22. 其他应付款
主要系押金及保证金98,339,799.40元（2006年：97,549,380.90元）和重组欠款39,821,129.93元（2006年：58,057,664.20元）。
其中，账龄超过一年的主要系押金及保证金。
其他应付款中应付持有本集团5%（含5%）以上股份的股东的款项情况如下：
股东名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
锦江国际(集团)有限公司 - 18,184,500.00
__________________________
23. 递延所得税负债
暂时性差异项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
年末数 年初数 年末数 年初数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
可供出售金融资产 202,893,760.65 28,793,301.92 50,723,441.24 4,981,187.44
_____________ ___________ ___________ ___________
24. 其他非流动负债
类别 年末数 年初数
人民币元 人民币元
动迁补偿款 28,793,301.92 28,793,301.92
动迁安置费 23,944,216.72 24,069,249.42
_____________ ____________
52,737,518.64 52,862,551.34
_____________ ____________
九、 合并财务报表项目附注-续 25. 股本
本集团注册及实收股本计551,610,107.00元，每股面值1元，股份种类及其结构如下:
2006年度
年初数(股) 本年增减(股) 年末数(股)
股权分置
一、未上市流通股份
1、发起人股份
境内法人持有股份 227,222,620 (227,222,620) -
2、募集法人股份 121,519,855 (121,519,855) -
____________ ____________ _____________
未上市流通股份合计 348,742,475 (348,742,475) -
____________ ____________ _____________
二、有限售条件的流通股份
1、国有法人持股 - 212,586,460 212,586,460
2、境内法人持股 - 121,519,855 121,519,855
____________ ____________ _____________
____________- ____________334,106,315 _____________334,106,315
三、已上市流通股份
1、人民币普通股 41,817,600 14,636,160 56,453,760
2、境内上市的外资股(B股) 161,050,032 - 161,050,032
____________ ____________ _____________
已上市流通股份合计 202,867,632 14,636,160 217,503,792
____________ ____________ _____________
三、股份总额 551,610,107 - 551,610,107
____________ ____________ _____________
2007年度
年初数(股) 本年增减(股) 年末数(股)
股权分置
一、未上市流通股份
1、发起人股份
境内法人持有股份 - - -
2、募集法人股份 - - -
____________ ____________ _____________
未上市流通股份合计 - - -
____________ ____________ _____________
二、有限售条件的流通股份
1、国有法人持股 212,586,460 212,586,460
2、境内法人持股 121,519,855 (113,304,788) 8,215,067
____________ ____________ _____________
334,106,315 (113,304,788) 220,801,527
____________ ____________ _____________
三、已上市流通股份
1、人民币普通股 56,453,760 113,304,788 169,758,548
2、境内上市的外资股(B股) 161,050,032 - 161,050,032
____________ ____________ _____________
已上市流通股份合计 217,503,792 113,304,788 330,808,580
____________ ____________ _____________
三、股份总额 551,610,107 - 551,610,107
____________ ____________ _____________
本集团于2006年2月8日公告的股权分置改革方案为流通A股股东每10股获得3.5股股票。
2007年2月13日本集团第一次安排有限售条件（仅限股改形成）的流通股上市，上市数量为113,304,788股，占本集团总股份比例为20.54%。
九、 合并财务报表项目附注-续
26. 资本公积
2006年：
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
资本溢价 266,218,226.90 - - 266,218,226.90
其中：投资者投入的资本 266,218,226.90 - - 266,218,226.90
其他资本公积 116,894,912.99 20,180,170.40 - 137,075,083.39
其中：被投资单位除净损益外所有者
权益其他变动 - 7,220.00 - 7,220.00
可供出售金融资产公允价值
变动产生的利得或损失 3,000,847.48 20,172,950.40 - 23,173,797.88
原制度资本公积转入 113,894,065.51 - - 113,894,065.51
_____________ ____________ ____________ ____________
合计 383,113,139.89 20,180,170.40 - 403,293,310.29
_____________ ____________ ____________ ____________
2007年：
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股本溢价 266,218,226.90 - - 266,218,226.90
其中：投资者投入的资本 266,218,226.90 - - 266,218,226.90
其他资本公积 137,075,083.39 150,848,890.17 22,258,374.36 265,665,599.20
其中：
被投资单位除净损益外所有者
权益其他变动 7,220.00 - - 7,220.00
可供出售金融资产公允价值
变动产生的利得或损失 23,173,797.88 150,848,890.17 22,258,374.36 151,764,313.69
原制度资本公积转入 113,894,065.51 - - 113,894,065.51
_____________ ____________ ____________ ____________
合计 403,293,310.29 150,848,890.17 22,258,374.36 531,883,826.10
_____________ ____________ ____________ ____________
27. 盈余公积
2006 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计
人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 96,520,799.28 10,684,636.00 107,205,435.28
本年计提 21,328,208.25 - 21,328,208.25
____________ ____________ ____________
年末余额 117,849,007.53 10,684,636.00 128,533,643.53
____________ ____________ ____________
九、 合并财务报表项目附注 续 27. 盈余公积-续
2007 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计
人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 117,849,007.53 10,684,636.00 128,533,643.53
本年计提 24,303,833.73 - 24,303,833.73
____________ ____________ ____________
年末余额 142,152,841.26 10,684,636.00 152,837,477.26
____________ ____________ ____________
法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转增公司资本。 28. 未分配利润
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
年初未分配利润(调整后，详见附注六、1) 455,104,781.74 374,205,822.26
加：本年净利润 312,593,159.85 280,827,364.63
减：提取法定盈余公积金(注1) 24,303,833.73 21,328,208.25
其他 - 13,117,164.80
______________ _____________
可供股东分配的利润 743,394,107.86 620,587,813.84
减：提取任意盈余公积 - -
应付股利-股东大会已批准的
上年度现金股利 193,063,537.45 165,483,032.10
______________ _____________
年末未分配利润 550,330,570.41 455,104,781.74
______________ _____________
其中：资产负债表日后决议分配的利润(注2) 220,644,042.80 193,063,537.45
注1：提取法定盈余公积金
根据《公司法》及公司章程规定，法定盈余公积按净利润之10% (2006年：10%)提取。公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。
注2：资本负债表日后决议的利润分配情况
根据董事会提议，2008年度按已发行之股份551,610,107股(每股面值1元)计算，拟以每股向全体股东派发现金红利0.40元(含税)。上述股利分配方案尚待股东大会批准。 九、 合并财务报表项目附注 续 29. 少数股东权益
本集团子公司少数股东权益如下：
年末数 年初数
人民币元 人民币元
锦江汽车 117,689,310.53 111,019,122.37
物流管理 80,028,359.29 75,044,244.83
美尔洁 - 361,176.93
低温物流 15,981,783.42 16,451,957.16
_______________ _______________
合计 213,699,453.24 202,876,501.29
_______________ _______________
30. 营业收入
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
主营业务 1,587,749,019.57 1,333,524,910.96
其中：车辆营运业务 1,004,129,516.42 904,487,390.63
汽车销售业务 427,586,052.81 380,692,863.06
酒店及相关业务 25,412,269.53 31,419,747.88
低温物流及相关业务 130,621,180.81 16,924,909.39
其他业务 31,647,950.21 25,553,499.20
_____________________________
1,619,396,969.78 1,359,078,410.16
_____________________________
前五名客户营业收入总额为105,364,778.77元(上年度：49,512,082.51元)，占营业收入比例为7%(上年度：4%)。 31. 营业成本
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
主营业务 1,174,648,109.49 965,742,940.08
其中：车辆营运业务 682,654,915.36 592,502,161.89
汽车销售业务 400,768,685.61 360,540,796.29
酒店及相关业务 4,252,524.71 3,631,020.40
低温物流及相关业务 86,971,983.81 9,068,961.50
其他业务 8,912,390.38 3,270,539.05
_____________________________
1,183,560,499.87 969,013,479.13
_____________________________
九、 合并财务报表项目附注 续 32. 营业税金及附加
税种 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
营业税 35,736,405.83 32,161,471.64
城市维护建设税 2,651,420.32 2,289,877.06
教育费附加及地方教育费附加 1,141,255.67 959,064.54
____________________________
合计 39,529,081.82 35,410,413.24
____________________________
33. 财务费用
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
利息支出 3,031,291.22 1,320,454.80
减：利息收入 9,746,682.36 7,004,728.42
汇兑损失(收益) 76,347.94 126,034.73
其他 524,527.59 266,550.22
____________ ____________
(6,114,515.61) (5,291,688.67)
____________ ____________
34. 资产减值损失
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
坏账损失 195,343.23 286,992.08
存货跌价损失 - 462,861.97
长期股权投资减值损失 - (13,548,737.10)
固定资产减值损失 - 357,057.36
____________ ____________
合计 195,343.23 (12,441,825.69)
____________ ____________
九、 合并财务报表项目附注-续 35. 投资收益
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
长期股权投资收益
按成本法核算的被投资单位宣告分派利润 2,631,293.85 1,605,797.25
按权益法确认收益 190,404,300.05 174,225,115.71
处置长期股权投资收益 - 1,716,774.06
可供出售金融资产收益 18,769,344.27 -
其他 4,493,605.35 -
__________________________
216,298,543.52 177,547,687.02
__________________________
投资收益汇回不存在重大限制。 36. 营业外收入
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
罚款收入 1,262,418.43 1,313,232.89
处置固定资产净收益 14,237,856.26 11,883,097.25
政府补助(详见附注九39) 6,627,256.23 4,685,267.42
其他 815,048.93 1,031,553.57
_____________ _____________
合计 22,942,579.85 18,913,151.13
_____________ _____________
37. 营业外支出
项目类别 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
固定资产报废净损失 572,930.95 1,222,195.00
其他 58,898.77 1,172,748.95
____________ ____________
合计 631,829.72 2,394,943.95
____________ ____________
38. 所得税
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
当期所得税费用 22,667,354.56 8,050,207.27
递延所得税费用 2,881,849.56 (667,809.50)
_____________ _____________
25,549,204.12 7,382,397.77
_____________ _____________
九、 合并财务报表项目附注-续 38. 所得税 续
所得税费用与会计利润的调节表如下：
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
会计利润 407,595,299.16 350,501,690.21
按15%的税率计算的所得税费用(上年度：15%) 61,139,294.87 52,575,253.53
不可抵扣费用的纳税影响 1,042,361.68 934,378.38
国产设备投资抵免所得税 (4,195,352.29) (215,548.11)
无需缴税收入的纳税影响 (29,629,379.89) (26,374,636.94)
未确认可抵扣亏损和
可抵扣暂时性差异的纳税影响 350,539.58 1,312,565.45
利用以前年度未确认可抵扣亏损和
可抵扣暂时性差异的纳税影响 (1,195,712.29) (3,778,879.70)
税率调整导致递延所得税资产余额的变化 (805,306.69) -
退回的上年所得税 (434,778.19) (17,739,434.54)
子公司税率不一致的影响 (722,462.66) 668,699.70
______________ _____________
所得税费用 25,549,204.12 7,382,397.77
______________ _____________
39. 政府补助
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
收到的与收益相关的政府补助
税收返还 2,747,865.44 4,236,876.36
财政拨款 3,879,390.79 448,391.06
___________ ___________
合计 6,627,256.23 4,685,267.42
______________ ______________
计入当期损益的政府补助 6,627,256.23 4,685,267.42
______________ ______________
40. 每股收益
计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
归属于普通股股东的当期净利润 312,593,159.85 280,827,364.63
_____________ _____________
九、 合并财务报表项目附注-续 40. 每股收益 续
计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
年初及年末发行在外的普通股股数
和加权平均数 551,610,107 551,610,107
___________ ___________
注：本集团于2007年12月31日不存在稀释性潜在普通股。 41. 扣除非经常性损益后的净利润
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
归属于母公司股东的净利润 312,593,159.85 280,827,364.63
加(减)：非经常性损益项目
非流动资产处理损益 (32,366,278.10) (12,377,676.31)
政府补贴 (6,627,256.23) (4,685,267.42)
除上述各项之外的其他营业外收支净额 (2,018,568.59) (1,172,037.51)
非经常性损益的所得税影响数 6,156,780.31 2,462,399.26
少数股东权益影响 1,034,393.55 669,716.03
_______________ _______________
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 278,772,230.79 265,724,498.68
_______________ _______________
九、 合并财务报表项目附注-续 42. 现金流量表补充资料
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 382,046,095.04 343,119,292.44
加：资产减值准备 195,343.23 (12,441,825.69)
固定资产及投资性房地产折旧 252,527,837.69 241,080,579.41
无形资产摊销 1,331,421.44 540,255.34
长期待摊费用摊销 106,069.87 552,480.51
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减收益) (14,237,856.26) (11,883,097.25)
固定资产报废损失 572,930.95 1,222,195.00
财务费用 3,031,291.22 1,320,454.80
投资损失(减收益) (216,298,543.52) (177,547,687.02)
递延所得税资产减少(减增加) 2,881,849.56 (4,895,115.76)
存货的减少 (5,270,795.57) (2,535,267.49)
经营性应收项目的减少(减增加) (53,754,480.30) 44,288,094.61
经营性应付项目的增加(减减少) (8,809,665.79) (23,804,109.26)
__________________________
经营活动产生的现金流量净额 344,321,497.56 399,016,249.64
__________________________
(2)现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 414,164,235.70 371,417,877.44
减：现金的年初余额 371,417,877.44 372,528,966.44
__________________________
现金及现金等价物净增加额 42,746,358.26 (1,111,089.00)
__________________________
九、 合并财务报表项目附注-续 43. 处置子公司
本集团于本年度将持有75%股权的子公司上海美尔洁新锦江洗涤制衣有限公司出售，因此未将其纳入2007年12月31日的合并资产负债表的合并范围内，但该公司在出售日前的经营成果和现金流量已分别在2007年度合并利润表和合并现金流量表中反映。已出售之子公司于出售日和2006年12月31日的财务状况以及2007年1月1日至出售日止期间经营成果如下表所示：
出售日 2006年12月31日
人民币元 人民币元
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司
流动资产 882,928.51 1,366,478.71
非流动资产 1,463,534.02 2,090,177.55
流动负债 (2,214,438.92) (2,011,948.53)
___________ ___________
132,023.61 1,444,707.73
___________ ___________
2007年1月1日至出售日止期间
人民币元
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司
营业收入 5,250,225.29
营业成本及费用 (6,210,568.41)
利润总额 (960,343.12)
净利润 (1,312,684.12)
___________
经营活动现金净流量 (916,687.23)
投资活动现金净流量 482,968.00
筹资活动现金净流量 -
___________
现金及现金等价物的净增加额 (433,719.23)
___________
本年度处置子公司有关现金流量信息
金额
人民币元
处置子公司的价格 99,017.71
处置子公司收到的现金和现金等价物 99,017.71
减：子公司持有的现金和现金等价物 75,550.67
___________
处置子公司所收到的现金净额 23,467.04
___________
九、 合并财务报表项目附注 续 44. 分部报告
因为风险和报酬主要受产品和劳务差异影响，本集团将业务分部作为主要报告形式，地区分部为次要报告形式。
(1)主要报告形式－业务分部
车辆营运业务 汽车销售业务 酒店及相关业务 低温物流业务 未分配项目 分部间相互抵消 合计
本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
营业收入
对外交易收入 1,004,129,516.42 904,487,390.63 427,586,052.81 380,692,863.06 25,412,269.53 31,419,747.88 130,621,180.81 16,924,909.39 31,647,950.21 25,553,499.20 - - 1,619,396,969.78 1,359,078,410.16
分布间交易收入 ____________- ____________254,040.00_____________- ____________- ____________- ____________- ____________- ____________- ____________- ___________- ___________- __________ (254,040.00) ______________- ____________-
营业收入合计 1,004,129,516.42________________________904,741,430.63_____________427,586,052.81____________380,692,863.06____________25,412,269.53____________31,419,747.88____________130,621,180.81____________16,924,909.39____________31,647,950.21___________25,553,499.20___________-__________ (254,040.00) ______________1,619,396,969.78____________1,359,078,410.16
营业费用 ____________152,519,392.33____________151,384,871.89_____________17,384,362.44____________16,266,302.75____________28,721,468.54____________33,170,282.19____________28,493,857.56____________9,822,212.19____________6,958.48___________16,878.45___________-__________- ______________227,126,039.35____________210,660,547.47
营业利润 ____________163,324,917.72____________148,145,645.42_____________8,626,270.55____________3,630,363.54____________ (8,855,816.06) ____________ (7,710,866.19) ____________12,586,189.39____________ (2,950,821.49) ____________209,602,987.43___________192,869,161.75___________-__________-______________385,284,549.03____________333,983,483.03
资产总额 1,019,342,999.60____________1,079,107,914.61_________________________86,219,432.10____________112,021,642.17____________152,045,368.99____________105,920,000.06____________235,857,411.62____________233,221,804.17____________1,173,274,502.67___________870,060,023.64___________-__________-______________2,666,739,714.98 2,400,331,384.65____________
负债总额 ____________412,861,807.60____________370,967,371.28_____________44,430,400.70____________69,732,517.28____________55,260,413.36____________14,211,750.68____________130,291,104.34____________136,664,716.02____________23,534,554.97___________67,336,685.54___________-__________-______________666,378,280.97____________658,913,040.80
补充信息：
折旧和摊销费用 240,990,851.68 233,731,666.90 904,643.44 719,140.06 3,218,204.25 6,482,633.94 8,801,310.85 1,189,261.42 50,318.78 50,612.94 - - 253,965,329.00 242,173,315.26
当期确认的减值损失 (20,292.50) (81,370.51) - 223,520.00 886.62 - 214,749.11 231,416.58 - (12,815,391.76) - - 195,343.23 (12,441,825.69)
资本性支出 187,452,955.33 332,220,030.62 - 6,189,430.02 3,475,747.71 1,109,954.20 3,413,744.97 19,708,953.18 - 160,223.90 - - 194,342,448.01 359,388,591.92
其中：在建工程支出 148,674,891.99 284,653,932.39 - - 2,141,905.81 692,680.10 439,777.70 404,856.30 - - - - 151,256,575.50 285,751,468.79
购置固定资产支出 37,578,063.34 47,566,098.23 877,722.07 6,189,430.02 1,333,841.90 417,274.10 2,973,967.27 1,119,596.88 - 160,223.90 - - 42,763,594.58 55,452,623.13
购置无形资产支出 1,200,000.00 0.00 - - 0.00 0.00 0.00 18,184,500.00 - - - - 1,200,000.00 18,184,500.00
折旧和摊销以外的非现金费用 - - - - 2,031,720.34 - 177,239.48 - - - - - 2,208,959.82 -
-
分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。
分部间转移交易以实际交易价格为基础计量。分部收入和分部费用按各分部的实际收入和费用确定。 九、 合并财务报表项目附注 续
44. 分部报告 续
(2)次要报告形式-地区分部
本集团95%以上业务和经营资产均在上海，故无需提供地区分部信息。
十、 母公司财务报表主要项目注释
1. 其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
年末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 18,171,269.48 31 - 18,171,269.48 40,427,575.04 83 - 40,427,575.04
1至2年 35,000,000.00 59 - 35,000,000.00 8,434,504.05 17 - 8,434,504.05
2至3年 _____________6,343,415.20____10____________- _____________6,343,415.20______________- ____- _____________- ______________-
合计 _____________59,514,684.68____100____________- _____________59,514,684.68______________48,862,079.09____100_____________-______________48,862,079.09
其他应收款按类别披露如下：
年末数 年初数
类别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
单项金额重大的款项 59,514,684.68 100 - 59,514,684.68 48,434,501.05 99 - 48,434,501.05
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后风险 - - - - - - - -
较大的款项
其他不重大的款项 _____________- ______- ____________- _____________ ______________427,578.04______1_____________- ______________427,578.04
合计 59,514,684.68 100 - 59,514,684.68 48,862,079.09 100 - 48,862,079.09
_____________ ______ ____________ _____________ ______________ ______ _____________ ______________
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款金额 账龄 占其他收账款总额比例
人民币元 %
18,184,500.00 一年以内 30.55
35,000,000.00 1至2年 58.81
其他应收款余额中无应收持有本公司5%以上股份的股东的款项。 十、 母公司财务报表主要项目注释 续 2. 可供出售金融资产
类别 年末 年初
公允价值 公允价值
人民币元 人民币元
可供出售权益工具 189,965,217.00 29,469,388.46
_____________ _____________
3. 长期股权投资
(1)长期股权投资详细情况如下：
初始 年初数 本期 本期 本期 其他 年末数
投资额 成本 新增投资 权益调整 现金股利 减少 成本
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
按权益法核算
上海大众新亚出租汽车
有限公司 84,628,129.42 96,297,320.92 - 11,956,624.41 (9,303,948.41) - 98,949,996.92
上海锦海捷亚国际货运
有限公司 40,254,477.70 105,340,124.63 - 21,892,460.57 - - 127,232,585.20
世联锦江物流有限公司 _______________3,012,675.00_____________1,203,379.32 _____________2,892,712.50 ____________ (2,481,279.22) _____________- ____________- ________________1,614,812.60
小计 _______________127,895,282.12_____________202,840,824.87_____________2,892,712.50 31,367,805.76_________________________ (9,303,948.41) ____________- ________________227,797,394.72
按成本法核算
上海锦海捷亚物流管理
有限公司 52,000,000.00 52,000,000.00 - - - - 52,000,000.00
上海美而洁新锦江洗涤制衣
有限公司 6,100,000.00 6,100,000.00 - - - (6,100,000.00) -
上海锦江汽车服务有限公司 538,135,811.58 538,135,811.60 - - - - 538,135,811.60
上海锦江国际低温物流
有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00 - - - - 95,000,000.00
上海东锦江大酒店有限公司 16,555,237.81 16,555,237.81 - - - - 16,555,237.81
上海寰球纸制品有限公司 746,253.00 746,253.00 - - - - 746,253.00
交通银行 8,106,520.00 8,106,520.00 - - - (8,106,520.00) (注) -
国泰君安证券股份有限公司 47,649,967.00 47,649,967.00 - - - - 47,649,967.00
国泰君安投资管理有限公司 4,840,077.00 4,840,077.00 27,134,202.24 - - - 31,974,279.24
上海国嘉实业股份有限公司 650,000.00 650,000.00 - - - - 650,000.00
山东国泰股份有限公司 555,000.00 555,000.00 - - - - 555,000.00
上海爱建股份有限公司 _______________6,300,000.00_____________6,300,000.00 _____________- ____________- _____________- ____________- ________________6,300,000.00
小计 _______________776,638,866.39_____________776,638,866.41_____________27,134,202.24 ____________- _____________- (14,206,520.00) ____________________________789,566,548.65
合计 _______________904,534,148.51_____________979,479,691.28_____________30,026,914.74 31,367,805.76_________________________ (9,303,948.41) (14,206,520.00) ____________________________1,017,363,943.37
减：减值准备 ____________________________4,451,253.00 ________________4,451,253.00
长期股权投资净额 _______________904,534,148.51_____________975,028,438.28 ________________1,012,912,690.37
注：系本公司持有的交通银行限售流通股，将其转入可供出售金融资产。
长期股权投资减值准备变动如下：
被投资公司名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
上海寰球纸制品有限公司 746,253.00 746,253.00
国泰君安证券投资管理有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
上海国嘉实业股份有限公司 650,000.00 650,000.00
山东国泰股份有限公司 555,000.00 555,000.00
____________ _____________
合计 4,451,253.00 4,451,253.00
____________ _____________
十、 母公司财务报表主要项目注释 续 3. 长期股权投资 续
(2)本公司于2007年12月31日持有的长期股权投资之被投资单位向本公司转移资金的能力
未受到限制。 4. 固定资产及累计折旧
固定资产本年变动情况如下：
电子设备、
房屋建筑物 机器设备 器具及家具 运输设备 酒店改造 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
年初数 60,685,578.11 4,796,930.10 3,671,605.07 160,223.90 1,381,926.50 70,696,263.68
本年购置 - 47,038.00 1,286,803.90 - - 1,333,841.90
本年在建工程转入 - - - - 894,249.10 894,249.10
本年减少额 _____________- ____________- ____________ (57,349.00) ___________- _____________- _____________ (57,349.00)
年末数 _____________60,685,578.11 ____________4,843,968.10 ____________4,901,059.97 ___________160,223.90 _____________2,276,175.60 _____________72,867,005.68
累计折旧
年初数 15,576,327.47 1,117,424.12 2,443,834.76 24,033.60 124,972.15 19,286,592.10
本年计提额 1,738,739.38 648,426.56 143,809.70 36,050.40 222,396.51 2,789,422.55
本年减少额 _____________- ____________- ____________ (42,678.93) ___________- _____________- _____________ (42,678.93)
年末数 _____________17,315,066.85 ____________1,765,850.68 ____________2,544,965.53 ___________60,084.00 _____________347,368.66 _____________22,033,335.72
减值准备
年初及年末数 _____________- ____________- ____________- ___________- _____________- _____________-
净额
年初数 _____________45,109,250.64 ____________3,679,505.98 ____________1,227,770.31 ___________136,190.30 _____________1,256,954.35 _____________51,409,671.58
年末数 _____________43,370,511.26 ____________3,078,117.42 ____________2,356,094.44 ___________100,139.90 _____________1,928,806.94 _____________50,833,669.96
5. 在建工程
本年完工
工程名称 年初数 本年增加额 转入固定资产 年末数 资金来源
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
装修工程 - 2,141,905.81 894,249.10 1,247,656.71
______________ ______________ ______________ ______________ 自筹
6. 递延所得税资产
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
项目 年末数 年初数 年末数 年初数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
资产减值准备 4,451,253.00 4,451,253.00 1,112,813.25 667,687.95
其他 3,002,836.15 810.36 750,708.54 121.55
___________ ___________ __________ ___________
合计 7,454,089.15 4,452,063.36 1,863,521.79 667,809.50
___________ ___________ __________ ___________
7. 其他非流动资产
年末数 年初数
人民币元 人民币元
预付投资款 15,262,988.76 -
____________ _____________
系预付国泰君安证券股份有限公司的投资款。
十、 母公司财务报表主要项目注释 续 8. 应付职工薪酬
项目 年初数 本年计提 本年支付 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
工资、奖金、津贴和补贴 738,829.25 8,455,377.54 5,744,706.79 3,449,500.00
职工福利费 239,149.73 301,660.50 437,359.25 103,450.98
社会保险费 4,568.80 2,121,761.28 2,052,175.58 74,154.50
其中：医疗保险费 95.20 450,645.86 450,538.56 202.50
基本养老保险费 4,429.90 1,561,230.70 1,491,805.90 73,854.70
失业保险费 43.70 73,253.83 73,200.23 97.30
工伤保险费 - 18,315.44 18,315.44 -
生育保险费 - 18,315.45 18,315.45 -
住房公积金 4,459.00 272,962.05 273,566.05 3,855.00
工会经费和职工教育经费 136,861.67 244,958.04 201,323.89 180,495.82
因解除劳动关系给予的补偿 3,387,392.87 - 385,570.10 3,001,822.77
____________ _____________ _____________ _____________
合计 4,511,261.32 11,396,719.41 9,094,701.66 6,813,279.07
____________ _____________ _____________ _____________
9. 资本公积
2006年：
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
资本溢价 266,218,226.90 - - 266,218,226.90
其中：投资者投入的资本 266,218,226.90 - - 266,218,226.90
其他资本公积 116,848,283.49 15,808,367.71 - 132,656,651.20
其中：可供出售金融资产公允价值
变动产生的利得或损失 3,000,847.48 15,808,367.71 - 18,809,215.19
原制度资本公积转入 113,847,436.01 - - 113,847,436.01
_____________ ____________ ____________ ____________
合计 383,066,510.39 15,808,367.71 - 398,874,878.10
_____________ ____________ ____________ ____________
2007年：
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股本溢价 266,218,226.90 - - 266,218,226.90
其中：投资者投入的资本 266,218,226.90 - - 266,218,226.90
其他资本公积 132,656,651.20 135,415,600.60 20,687,872.42 247,384,379.38
其中：可供出售金融资产公允价值
变动产生的利得或损失 18,809,215.19 135,415,600.60 20,687,872.42 133,536,943.37
原制度资本公积转入 113,847,436.01 - - 113,847,436.01
_____________ ____________ ____________ ____________
合计 398,874,878.10 135,415,600.60 20,687,872.42 513,602,606.28
_____________ ____________ ____________ ____________
十、 母公司财务报表主要项目注释◇续 10. 未分配利润
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
年初未分配利润(追溯调整后) 206,388,615.68 179,917,773.54
加：本年净利润 243,038,337.34 213,282,082.49
减：提取法定盈余公积金(1) 24,303,833.73 21,328,208.25
_____________ ____________
可供股东分配的利润 425,123,119.29 371,871,647.78
减：提取上年度任意盈余公积 - -
应付股利-董事会已批准的上年度利润 193,063,537.45 165,483,032.10
_____________ ____________
年末未分配利润 232,059,581.84 206,388,615.68
_____________ ____________
其中：资产负债表日后决议分配的利润(2) 220,644,042.80 193,063,537.45
(1)提取法定盈余公积金
根据《公司法》及公司章程规定，法定盈余公积按净利润之10% (2006年：10%)提取。公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。
(2)资产负债表日后决议的利润分配情况
根据董事会提议，2008年度按已发行之股份551,610,107股(每股面值1元)计算，拟以每股向全体股东派发现金红利0.40元(含税)。上述股利分配方案尚待股东大会批准。 11. 营业收入
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
酒店及相关业务 20,200,744.24 24,358,026.14
_____________________________
前五名客户营业收入总额为1,968,740.00元(上年度：2,399,274.80元)，占营业收入比例为
10%(上年度：10%)。
12. 营业成本
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
酒店及相关业务 3,872,017.11 3,253,183.90
_____________________________
十、 母公司财务报表主要项目注释 续 13. 投资收益
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
长期股权投资收益
按成本法核算的被投资单位宣告分派利润 204,577,592.02 153,708,881.34
按权益法确认收益 31,367,805.76 35,234,341.01
处置长期股权投资收益 (6,000,982.29) 2,001,727.06
处置可供出售金融资产收益 17,184,546.37 -
其他 3,748,977.82 -
__________________________
250,877,939.68 190,944,949.41
__________________________
14. 现金流量表补充资料
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 243,038,337.34 213,282,082.49
加：资产减值准备 886.62 (13,550,991.97)
固定资产折旧 3,231,794.56 6,474,502.92
无形资产摊销 36,744.00 36,744.00
待摊费用减少（减增加） - 12,734.73
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减收益) 4,251.07 (1,269,943.26)
投资损失(减收益) (250,877,939.68) (190,944,949.41)
递延所得税资产减少(减增加) (1,195,712.29) (667,809.50)
存货的减少 75,341.30 (19,317.00)
经营性应收项目的减少(减增加) 4,744,662.41 (32,600,594.48)
经营性应付项目的增加(减减少) 2,326,017.04 3,000,818.09
_____________ _____________
经营活动产生的现金流量净额 1,384,382.37 (16,246,723.39)
_____________ _____________
(2)现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 173,151,156.98 100,583,087.96
减：现金的年初余额 100,583,087.96 211,192,616.32
_____________ _____________
现金及现金等价物净增加额 72,568,069.02 (110,609,528.36)
_____________ _____________
十一、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 业务性质 注册资本 本公司关系
人民币千元
锦江国际(集团)有限公司 中国上海 旅游服务、饭店管理 2,000,000 控股股东
(2)子公司相关信息详见附注八所述。
(3)发生交易但不存在控制关系的其他关联方如下：
关联方关系
上海锦江饭店有限公司 控股股东之子公司
上海锦江旅游有限公司 控股股东之子公司
上海锦江国际酒店物品有限公司 控股股东之子公司
上海旅行社有限公司 控股股东之子公司
上海中国国际旅行社股份有限公司 控股股东之子公司
上海食品（集团）有限公司 控股股东之子公司
上海华亭海外旅游公司 控股股东之子公司
上海锦江国际旅游股份有限公司 控股股东之子公司
锦江之星旅馆有限公司 控股股东之子公司
以上各公司统称锦江集团下属公司
上海锦江汽车销售服务有限公司 子公司之联营公司
上海耀华出租汽车有限公司 子公司之联营公司
上海锦江客运有限公司 子公司之联营公司
上海石油集团长乐路加油站有限公司 子公司之联营公司
上海万国机动车驾驶员培训中心 子公司之联营公司
上海金茂锦江汽车服务有限公司 子公司之联营公司
上海锦江佳友汽车服务有限公司 子公司之联营公司
上海锦江佘山汽车服务有限公司 子公司之联营公司
上海永达风度汽车销售服务有限公司 子公司之联营公司
上海万国汽车修理厂 子公司之联营公司
上海浦东国际机场货运站有限公司 子公司之联营公司
(4)与关联方在本年度发生了如下重大关联交易：
(a)定价原则
根据本集团与各关联方签定的有关综合服务协议、产品购销合同及产生辅助购销合同等
协议的规定定价。 十一、关联方关系及其交易 续
(4)与关联方在本年度发生了如下重大关联交易： 续
(b)销售、运费收入及采购
向关联方销售、提供运输服务及采购货物有关明细资料如下：
关联方名称 性 质 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
锦江集团下属公司 车辆营运业务收入 10,177,866.90 11,022,101.00
酒店及相关业务收入 1,062,517.83 2,684,932.45
低温物流相关收入 111,600.00 -
上海锦江汽车销售服务有限公司 车辆营运业务收入 74,188.03 -
上海锦江客运有限公司 车辆营运业务收入 35,211.11 -
上海金茂锦江汽车有限公司 车辆营运业务收入 103,627.85 -
上海锦江佳友汽车服务有限公司 车辆营运业务收入 1,369,606.83 -
上海锦江佘山汽车服务有限公司 车辆营运业务收入 322,455.59 -
____________ ____________
13,257,074.14 13,707,033.45
____________ ____________
锦江集团下属公司 采购物品 512,040.53 852,191.60
采购软件 - 35,000.00
上海石油集团长乐路加油站有限公司 采购物品 - 4,814,014.09
_____________ ____________
512,040.53 5,701,205.69
_____________ ____________
(c)向关联方购置、出售资产有关明细资料如下：
关联方名称 性质 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
锦江集团下属公司 购置固定资产 190,920.00 -
上海锦江汽车销售服务有限公司 购置固定资产 66,243,333.33 148,515,726.48
锦江集团下属公司 购买出租车营运牌照1,200,000.00 -
上海锦江汽车销售服务有限公司 出售固定资产 - 3,282,000.00
上海永达二手机动车经营有限公司 出售固定资产 - 6,631,000.00
(d)资金拆借
与关联方之间的资金拆借明细资料如下：
本年发生额 本年年末余额 上年发生额 上年年末余额
人民币元 比例 人民币元 比例 人民币元 比例 人民币元 比例
借出
上海锦江汽车销售服务有限公司 - - 2,000,000.00 66 2,000,000.00 38 2,000,000.00 24
上海金茂锦江汽车服务有限公司 (5,500,000.00) 100 - - 3,000,000.00 57 5,500,000.00 64
上海耀华出租汽车有限公司 _______- ____- _______1,040,000.00___34 _______300,000.00__5 _______1,040,000.00___12
(_______5,500,000.00) ____100_______3,040,000.00 100__________5,300,000.00 100_________8,540,000.00___100
关联方资金拆借未收取利息。
十一、关联方关系及其交易 续
(4)与关联方在本年度发生了如下重大关联交易： 续
(e)其他交易
关联方名称 性 质 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
所支付之费用
锦江集团 房屋租赁费 3,000,000.00 3,000,000.00
锦江集团下属公司 管理费用 455,748.64 473,122.45
___________ ____________
3,455,748.64 3,473,122.45
___________ ____________
应支付给锦江集团及其下属公司的管理费以酒店经营收入的2%和酒店经营利润的3%计算加总，作为其提供服务的酬劳，服务包括一般行政、市场推广及采购等。
关联方名称 性 质 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
所收取之收入
上海锦江汽车销售服务有限公司 房租收入 1,598,652.00 -
上海石油集团长乐路加油站有限公司 房租收入 200,000.00 200,000.00
上海万国机动车驾驶员培训中心 房租收入 2,500,000.00 -
上海锦江佘山汽车服务有限公司 房租收入 55,008.00 36,672.00
上海锦江客运有限公司 利息收入 - 131,867.56
上海永达风度汽车销售服务有限公司 利息收入 - 51,555.00
上海锦江汽车销售服务有限公司 利息收入 112,576.59 163,836.00
上海金茂锦江汽车服务有限公司 利息收入 137,001.50 -
上海耀华出租汽车有限公司 利息收入 64,535.79 -
___________ ___________
4,667,773.88 583,930.56
___________ ___________
十一、关联方关系及其交易 续
(4)与关联方在本年度发生了如下重大关联交易： 续
(f)债权债务往来情形
科 目 关联方名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
应收账款 锦江集团下属公司 2,795,943.54 2,583,154.91
上海金茂锦江汽车服务有限公司 34,857.09 -
_____________ _____________
2,830,800.63 2,583,154.91
_____________ _____________
其他应收款 上海锦江汽车销售服务有限公司 2,000,000.00 8,000,000.00
上海永达风度汽车销售有限公司 820,000.00 -
上海锦江客运有限公司 313,920.98 321,128.14
上海耀华出租汽车有限公司 1,148,888.00 1,080,560.00
上海金茂锦江汽车服务有限公司 - 2,762,054.69
上海日产维修中心 - 1,500,000.00
_____________ _____________
4,282,808.98 13,663,742.83
_____________ _____________
预付帐款 锦江集团下属公司 51,400.00 -
上海永达风度汽车销售服务有限公司 47,000.00 -
上海锦江汽车销售服务有限公司 21,882,068.63 -
_____________ _____________
21,980,468.63 -
_____________ _____________
其他流动资产 上海浦东国际机场货运站有限公司 4,230,666.67 4,230,666.67
其他长期资产 上海浦东国际机场货运站有限公司 16,922,667.24 21,153,333.91
_____________ _____________
21,153,333.91 25,384,000.58
_____________ _____________
应付账款 锦江集团下属公司 94,132.25 101,168.58
上海永达风度汽车销售有限公司 7,748,327.01 2,989,640.00
_____________ _____________
7,842,459.26 3,090,808.58
_____________ _____________
其他应付款 锦江集团 - 18,184,500.00
锦江集团下属公司 40,119,515.20 40,888,312.36
上海锦江汽车销售服务有限公司 - 741,671.93
上海万国汽车修理厂 525,131.21 -
_____________ _____________
40,644,646.41 59,814,484.29
_____________ _____________
预收帐款 锦江集团下属公司 161,000.00 -
_____________ _____________
(g)关键管理人员报酬
本年累计数 上年累计数
人民币千元 人民币千元
关键管理人员报酬 2,660 2,520
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十一、关联方关系及其交易 续
(5)母公司与关联方在本期发生了如下重大关联交易：
(a)定价原则
同附注十一4 (a)。
(b)销售、运费收入及采购
公司向关联方销售、提供运输服务及采购货物有关明细资料如下：
关联方名称 性 质 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
销售
锦江集团下属公司 酒店及相关业务收入 1,062,517.83 2,684,932.45
____________ ____________
采 购
锦江集团下属公司 采购物品 512,040.53 852,191.60
____________ ____________
(c)其他交易
关联方名称 性 质 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
所支付之费用
锦江集团下属公司 管理费用 455,748.64 429,619.75
____________ ____________
(d)债权债务往来情形
科 目 关联方名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
其他应收款 上海锦海捷亚物流管理有限公司 6,343,415.20 8,434,504.05
上海锦江国际低温物流发展有限公司 35,000,000.00 40,000,000.00
上海吴淞罗吉冷藏有限公司 18,184,500.00 -
_____________ _____________
59,527,915.20 48,434,504.05
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预付帐款 锦江集团下属公司 51,400.00 -
_____________ _____________
应付账款 锦江集团下属公司 43,102.35 101,168.58
_____________ _____________
其他应付款 锦江集团下属公司 248,385.27 215,148.16
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十二、金融工具及风险管理
本集团的主要金融工具包括股权投资、可供出售金融资产、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见附注九。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1市场风险
1.1.1. 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团的主要业务活动以人民币计价结算，因此外汇风险对本集团的经营业绩不会产生重大影响。
1.1.2. 其他价格风险
本集团持有的分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场变动的风险。
1.2.信用风险
2007年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
. 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏帐准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。本集团无重大信用集中风险。
十二、金融工具及风险管理-续
1. 风险管理目标和政策-续
1.3.流动风险
管理流动风险时，本集团保持着较高水平的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，降低现金流量波动的影响。
2. 公允价值
金融资产的公允价值按照下述方法确定：
. 具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产的公允价值参照相应的活跃市场现行出价及现行要价确定；
. 其他金融资产及金融负债（不包括衍生工具）的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认。
本集团管理层认为，财务报表中按公允价值计量的金融资产账面价值接近该等资产的公允价值。
3. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量可能发生的合理变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。利率和汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的影响均不重大。
股票市场价格的波动对股东权益的影响如下：
项目 年末股价变动 对权益的影响
人民币千元
可供出售金融资产 上涨10% 16,330
下跌10% (16,330)
十三、或有事项
子公司上海锦江汽车服务有限公司为上海永达风度汽车销售有限公司1,360万元的短期借款提供担保。子公司上海锦江商旅汽车服务股份有限公司为上海长途客运南站有限公司1,250万元的短期借款提供担保。
十四、承诺事项
(1)租赁承诺
截至资产负债表日，本集团对外签订的不可取消的经营租赁合约情况如下：
年末数 年初数
人民币千元 人民币千元
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年 8,737 8,211
资产负债表日后第2年 7,646 7,660
资产负债表日后第3年 6,795 7,092
以后年度 16,141 21,863
_________ ____________
合计 39,319 44,826
_________ ____________
十五、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止资产负债表日，本集团不存在需要披露的重大非调整事项。
十六、其他重要事项
截止资产负债表日，本集团不存在需要披露的其他重要事项。 十七、财务报表之批准
本公司的公司及合并财务报表于2008年3月18日已经本公司董事会批准。
* * *财务报表结束* * * 一、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表
项目名称 2007年报披露数据 2006年报披露数据 差异
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原因说明
2006年12月31日股东权益
2,003,231,178.28 2,003,231,178.28 -
(原会计准则)
长期股权投资差额 根据财政部企业会计准则解
(492,530,886.71) (538,243,907.30) 45,713,020.59
释第1号，重新计算
根据财政部企业会计准则解
释第1号，本集团将股权分
可供出售金融资产 23,173,797.88 4,641,869.43 18,531,928.45 置改革过程中持有的限售流
通股权划分为可供出售金融
资产
公司管理层对递延所得税资
所得税 4,667,753.11 28,524,164.61 (23,856,411.50)
产进行了重新评估
少数股东权益 202,876,501.29 197,439,847.52 5,436,653.77 合并范围变化
2007年1月1日股东权益
1,741,418,343.85 1,695,593,152.54 45,825,191.31
(新会计准则)
二、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 本净资产收益率和每股收益计算表是按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第09号 净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007年修订）的有关规定而编制的。
报告期利润 按照归属于公司普通股股东 按照扣除非经常性损益后归属于
的净利润计算 公司普通股股东的净利润计算
净资产收益率 全面摊薄 17.50% 15.60%
加权平均 18.80% 16.77%
每股收益（元） 基本 0.567 0.505
稀释 不适用 不适用
三、若全面执行新会计准则，对本集团2006年度已追溯调整后的归属于母公司股东的净利润再追加影响：
1)使用寿命不确定的营运车辆牌照不再摊销，调增净利润67.6万元；
2)长期投资减值准备不得转回，调减净利润1,354.8万元。管理层提供的补充信息由上海锦江国际实业投资股份有限公司下列负责人签署：公司法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:2008年3月18日