关于上海锦江国际实业投资股份有限公司



    

    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

    

    德师报(函)字(09)第Q0062 号

    

    上海锦江国际实业投资股份有限公司董事会：

    

    我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海锦江国际实业投资股份有限

    

    公司(以下简称“锦江投资”)的财务报表，包括2008 年12 月31 日的公司及合并资产负债

    

    表，2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表

    

    以及财务报表附注，并于2009 年4 月21 日签发了德师报(审)字(09)第P0715 号无保留意见

    

    的审计报告。

    

    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司

    

    与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，锦

    

    江投资编制了后附的2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇

    

    总表”)。

    

    如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是锦江投资管理层的责

    

    任。我们对汇总表所载资料与我所审计锦江投资2008 年度财务报表时所复核的会计资料

    

    和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了按照中

    

    国注册会计师审计准则对锦江投资实施2008 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易

    

    有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

    

    本专项说明仅作为上海锦江国际实业投资股份有限公司向中国证券监督管理委员会及

    

    上海证券交易所呈报2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何

    

    其他目的。

    

    德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师

    

    中国
上海 范宏彬

    

    席小敏

    

    2009 年4 月21 日2

    

    编制单位：上海锦江国际实业投资股份有限公司单位：人民币万元

    

    资金占用方类别 资金占用方名称

    

    占用方与上市公司的

    

    关联关系

    

    上市公司核算

    

    的会计科目

    

    2008年期初

    

    占用资金余

    

    额

    

    2008年度占用

    

    累计发生金额

    

    （不含占用资

    

    金利息）

    

    2008年度占

    

    用资金的利

    

    息

    

    2008年

    

    度偿还累

    

    计发生金

    

    额

    

    2008年

    

    期末占用

    

    资金余额

    

    占用形成

    

    原因

    

    占用性质

    

    新锦江大酒店有限公司控股股东之下属公司应收账款 9 1 2 - 21 - 服务收入 经营性占用

    

    上海锦江饭店有限公司控股股东之下属公司应收账款 1 2 6 - 19 8 服务收入 经营性占用

    

    上海旅行社有限公司控股股东之下属公司应收账款 43 213 - 251 5 服务收入 经营性占用

    

    上海锦江旅游有限公司控股股东之下属公司应收账款 15 2 6 - 29 12 服务收入 经营性占用

    

    上海锦江国际酒店管理股份有限公司控股股东之下属公司应收账款 12 - - 12 - 服务收入 经营性占用

    

    上海东锦江大酒店有限公司控股股东之下属公司应收账款 15 - - 10 5 服务收入 经营性占用

    

    上海华亭海外旅游公司控股股东之下属公司应收账款 2 - - 2 - 服务收入 经营性占用

    

    上海国际国际旅行社有限公司控股股东之下属公司应收账款 183 429 - 567 45 服务收入 经营性占用

    

    上海锦江国际酒店物品有限公司控股股东之下属公司预付款项 5 3 6 - 39 2 服务收入 经营性占用

    

    小计 285 742 - 950 77

    

    上海锦海捷亚物流管理有限公司子公司其他应收款 634 - - 331 303 代垫资金 非经营性占用

    

    上海吴淞罗吉冷藏有限公司子公司之附属企业其他应收款 1,818 - - - 1,818 代垫资金 非经营性占用

    

    上海锦江耀华出租汽车有限公司(注) 子公司之附属企业其他应收款 115 - 1 116 - 代垫资金 非经营性占用

    

    上海锦江国际低温物流发展有限公司子公司其他应收款 3,500 - - 1,300 2,200 代垫资金 非经营性占用

    

    小计 6,067 - 1 1,747 4,321

    

    关联自然人及其控制的法人 - - - - - - - - - -

    

    小计 - - - - -

    

    其他关联人及其附属企业 - - - - - - - - - -

    

    小计 - - - - -

    

    总计 6,352 742 1 2,697 4,398

    

    注：于2008年度被收购后成为子公司。

    

    本汇总表已于2009年4月21日由下列负责人签署：

    

    企业负责人

    

    签名盖章

    

    上市公司的子公司及其附属

    

    企业

    

    主管会计工作负责人会计机构负责人

    

    签名盖章签名盖章

    

    上海锦江国际实业投资股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

    

    大股东及其附属企业