2015 年半年度报告
公司代码：600818 公司简称：中路股份
900915 中路 B 股
中路股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人陈闪、主管会计工作负责人孙云芳及会计机构负责人（会计主管人员）霍恩宇声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 ................................................ 3
第二节 公司简介 ............................................ 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................. 4
第四节 董事会报告. ......................................... 5
第五节 重要事项 ............................................ 9
第六节 股份变动及股东情况 ................................. 13
第七节 优先股相关情况 ..................................... 14
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ....................... 14
第九节 财务报告 ........................................... 14
第十节 备查文件目录 ....................................... 78
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、中路股份 指 中路股份有限公司
中路集团 指 上海中路（集团）有限公司
中路实业 指 上海中路实业有限公司
永久自行车 指 上海永久自行车有限公司
芜湖中路 指 芜湖中路高空风能发电有限公司
广东高空风能 指 广东高空风能技术有限公司
路路由 指 上海路路由信息技术有限公司
鼎力联合 指 鼎力联合（北京）科技有限公司
仟亿达 指 北京仟亿达科技股份有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 中路股份有限公司
公司的中文简称 中路股份
公司的外文名称 ZHONGLU.CO.,TLD
公司的外文名称缩写 ZLC
公司的法定代表人 陈闪
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 袁志坚 曹雪
联系地址 上海市花木路832号 上海市花木路832号
电话 021-50596906 021-50596906
传真 021-68458517 021-68458517
电子信箱 600818@zhonglu.com.cn xcao@zhonglu.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东新区南六公路818号
公司注册地址的邮政编码 201300
公司办公地址 上海市浦东新区南六公路818号
公司办公地址的邮政编码 201300
公司网址 www.600818.cn
电子信箱 600818@zhonglu.com.cn
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司基本情况未发生变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、大公报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市花木路832号(公司董事会办公室)
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司信息披露及备案地点未发生变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中路股份 600818 永久股份
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B股 上海证券交易所 中路B股 900915 永久B股
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2014-12-30
注册登记地点 上海市浦东新区南六公路818号
企业法人营业执照注册号 310000400105758（市局）
税务登记号码 310225607286578
组织机构代码 60728657-8
报告期内注册变更情况查询索引 报告期内公司注册未发生变更
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期
主要会计数据 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
（1－6月）
营业收入 289,369,093.30 326,112,978.23 -11.27
归属于上市公司股东的净利润 39,489,838.33 5,972,980.62 561.14
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -33,734,828.68 8,505,316.18 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -28,836,487.73 -21,934,395.38 -31.47
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 412,267,608.30 419,498,077.22 -1.72
总资产 787,848,102.14 830,003,005.30 -5.08
(二) 主要财务指标
本报告期
主要财务指标 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
（1－6月）
基本每股收益（元／股） 0.12 0.02 500.00
稀释每股收益（元／股） 0.12 0.02 500.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.10 0.03 -433.33
加权平均净资产收益率（%） 8.99 1.57 增加7.42 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -0.08 2.22 减少2.14 个百分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 93,912,039.14 主要出售鼎力联合 13.86%股权的收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
1,344,493.92
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,840,301.00 仟亿达按协议支付资金占用费等
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -2,950,100.10
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 95,262.60
少数股东权益影响额 -937,677.54
所得税影响额 -25,079,652.01
合计 73,224,667.01
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司以环保低碳、绿色康体为宗旨，以促进公司全体股东价值最大化为核心经营
目标，稳定制造产业，拓展服务产业。公司积极贯彻落实国务院《关于创新重点领域投融资机制
鼓励社会投资的指导意见》（国发[2014]60 号）和财政部《关于推广运用政府和社会资本合作模
式有关问题的通知》（财金[2014]76 号）的精神，公司积极参与政府公开招标的公共服务投资领
域即公共私营合作（PPP）模式，上海市闵行区公共自行车租赁服务第一个五年服务期已经结束，
正进行设备更新补充替换完善，未来将为更多的居民解决最后一公里的出行。
报告期内，公司积极推动非公开发行股票募集资金投资项目的立项申请、土地预申请、环境
影响评价等前期筹备审批工作。控股子公司广东高空风能位于芜湖的高空风能示范电站项目积极
进行升空放飞发电试验。
报告期内，按照本公司和 Triple Five Worldwide Organization,LLC（三五集团）签订的战
略合作框架协议注册设立了全资子公司中路三五旅游发展有限公司（经工商管理部门核准为上海
中路旅游发展有限公司），积极推动本公司及全资子公司南六公路区域地块开发而进行前期报批
筹划工作，与三五集团战略合作建设集生活、购物、工作、娱乐、文化、艺术与一体的世界级大
规模、多功能综合文化旅游服务产业区，目前正加紧编制该地块开发的整体详细规划。
报告期内，公司继续推进拟上市公司股权投资，积极寻求搭建多渠道退出通道，中路实业参
股企业恒信玺利实业股份有限公司于 2015 年 7 月 10 日在全国中小企业股份转让系统（“新三板”）
挂牌（代码 832737），其它参股拟上市公司也积极创造条件择机上市或挂牌。
报告期内，公司实现营业收入 28936.91 万元，同比减少 11.27%，完成年度计划的 41.34%。
营业利润为 5515.34 万元，同比增加 873.58%；归属于上市公司股东的净利润 3948.98 万元，同
比增加 561.14%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 289,369,093.30 326,112,978.23 -11.27
营业成本 249,419,499.39 272,039,720.46 -8.32
销售费用 21,316,434.62 19,401,791.51 9.87
管理费用 42,726,718.37 21,690,828.75 96.98
财务费用 4,667,266.12 5,414,239.52 -13.80
经营活动产生的现金流量净额 -28,836,487.73 -21,934,395.38 -31.47
投资活动产生的现金流量净额 44,016,976.30 -9,419,386.68 567.30
筹资活动产生的现金流量净额 -33,237,916.88 -12,147,340.19 -173.62
研发支出 - - -
营业收入变动原因说明:电动车销售下降
营业成本变动原因说明:收入下降
销售费用变动原因说明:工资等费用增加
管理费用变动原因说明:合并范围增加及支付咨询费
财务费用变动原因说明:贷款减少
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:合并范围增加
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:处置划分为持有待售的资产
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:贷款减少
研发支出变动原因说明:不适用
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
转让所持鼎力联合剩余 13.86%股权，该项交易本期获得 93,913,975.75 元利润。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
(3) 经营计划进展说明
公司积极推动非公开发行股票募集资金投资项目的立项申请、土地预申请、环境影响评价等
前期筹备审批工作。控股子公司广东高空风能位于芜湖的高空风能示范电站项目积极进行升空放
飞发电试验，以促进高空风能发电的持续稳定运行。
公司将配合各地政府继续完善城市交通体系，促进公共自行车租赁服务的健康稳定发展；继
续拓展新的销售市场，继续设计研制智能自行车等新型产品。
上海迪士尼主题乐园即将开园，公司将按照与三五集团所签订合作协议，积极推动本公司及
全资子公司南六公路区域地块开发而进行前期报批筹划工作，与三五集团战略合作建设集生活、
购物、工作、娱乐、文化、艺术与一体的世界级大规模、多功能综合文化旅游服务产业区，目前
正加紧编制该地块开发的整体详细规划。
公司将继续寻找拟上市公司参股投资并推动上市，综合考察参股投资企业的状况，通过各种
方式择机退出投资。
报告期内，公司实现营业收入 28936.91 万元，同比减少 11.27%，完成年度计划的 41.34%。
营业利润为 5515.34 万元，同比增加 873.58%；归属于上市公司股东的净利润 3948.98 万元，同
比增加 561.14%。
公司 2015 年的下半年主要经营计划为：1、高空风能示范电站持续稳定发电试验、推动非公
开发行股票募集资金的进程；2、加紧编制与三五集团合作开发南六公路地块的整体详细规划；3、
继续推进拟上市公司股权投资，积极寻求搭建多渠道退出通道；4、建立公共自行车租赁业务系统
稳定的营销模式，积极开拓新地区的市场；5、继续扩展公司电子商务的产品质量及售后保障；6、
充分利用公司具有的快速研发能力提供内外销新产品；7、公司将在未来利用传统厂商的优势，利
用可穿戴技术，研制开发智能自行车。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减（%） 年增减（%） （%）
工业 38,892,732.57 31,779,572.24 18.29 -40.33 -36.74 减少 4.64 个百分点
商业 239,177,524.22 215,961,097.16 9.71 -5.60 -2.00 减少 3.32 个百分点
合计 278,070,256.79 247,740,669.40 10.91 -12.71 -8.45 减少 4.14 个百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比
分产品 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减（%）
（%） 上年增减（%） 上年增减（%）
自行车 179,637,231.86 160,788,511.66 10.49 -1.53 1.26 减少 2.47 个百分点
电动自行车 53,822,906.23 48,331,257.31 10.20 -21.40 -20.97 减少 0.50 个百分点
租赁业 16,451,015.60 15,830,874.70 3.77 -24.43 -5.25 减少 19.48 个百分点
康体产业 28,159,103.10 22,790,025.73 19.07 -38.60 -32.87 减少 6.91 个百分点
合计 278,070,256.79 247,740,669.40 10.91 -12.71 -8.45 减少 4.14 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
境内 257,266,351.52 -12.81
境外 20,803,905.27 -11.42
合计 278,070,256.79 -12.71
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(三) 核心竞争力分析
公司拥有的“永久”自行车商标获得首届“中国驰名商标”等多项荣誉，是中国自行车制造
业民族品牌的象征；“中路”保龄设备商标代表我国康体产业的兴起。
公共自行车租赁业务以成套销售和租赁运营服务等方式经营，租赁运营服务可分为按年向政
府交通管理部门收取租金或向使用者按次收取租金。
公司及全资子公司占据上海市浦东新区航空港和深水港两大客流物流基地之间的地理优势、
相邻正在兴建中的上海迪斯尼乐园，公司及全资子公司分别占地 564.745 亩和 132.479 亩，兴建
了集制造、销售、研发、服务、物流、展示等综合功能于一体的现代化出口生产基地，公司将按
照与三五集团所签订合作协议，积极推动筹划、报批等流程运行，将公司土地开发建设成集购物、
娱乐、文化、休闲与一体的世界级超大规模、多功能文化旅游综合服务园区。
公司控股子公司广东高空风能技术有限公司位于芜湖的高空风能示范电站项目已升空放飞成
功发电。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
截止本报告期末，公司对外股权类投资金额 20943.78 万元，其中持有其他上市公司股权金
额为 0 万元，其他联营参股公司金额为 1140.07 万元。
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
序 证券 最初投资 期末账面 占期末证券总 报告期损
证券代码 证券简称 持有数量（股）
号 品种 金额（元） 价值（元） 投资比例（%） 益（元）
1 A股 600122 宏图高科 4,158,844.00 260,000.00 4,269,200.00 100 110,356.00
2 A股 600675 中华企业 44,488,534.62 4,166,653.00 - -3,054,457.80
3 A股 601179 中国西电 31,600.00 4,000.00 - -5,998.30
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / /
合计 48,678,978.62 / 4,269,200.00 100% -2,950,100.10
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
所持对 期初持股 期末持股 期末账面价 报告期损 报告期所有者 会计核算 股份
最初投资金额（元）
象名称 比例（%） 比例（%） 值（元） 益（元） 权益变动（元） 科目 来源
深圳瑞龙期 20,000,000.00 20.00 20.00 20,000,000.00 可供出售 投资
货有限公司 金融资产 设立
合计 20,000,000.00 / / 20,000,000.00 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合作 委托理 委托理 实际 是否经 计提 是否 是 资金来源并 关
委托理财 报酬确 实际获
方 财产 委托理财金额 财终 预计收益 收回 过法定 减值 关联 否 说明是否为 联
起始日期 定方式 得收益
名称 品类型 止日期 本金 程序 准备 交易 涉 募集资金 关
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金额 金额 诉 系
天津 浦发银 1,500,000 2014.1.15 随时 每7天一次 34,520.50 34,520.50 否 否
浦惠 行利多 货币资金
银行 多7天 入账
天津 浦发银 1,000,000 2015.2.11 随时 每7天一次 17,490.83 17,490.83 否 否
浦惠 行利多 货币资金
银行 多7天 入账
合计 / 2,500,000 / / / 52,011.33 52,011.33 / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
（1）上海中路实业有限公司：主要从事于保龄球设备及其相关产品的研制生产销售；保龄球场馆
的建设与经营；生产销售全自动麻将桌；聚氨酯塑胶（PU）场地跑道；健身器材。经营本企业自
产保龄成套设备及零配件、保龄球道、保龄球、保龄瓶、保龄球鞋及相关技术的出口业务；经营
本企业生产、科研所需原辅料、机械设备、仪器仪表、灯具、床系列、零配件及相关技术的进口
业务、承办本企业进料加工及"三来一补"业务；乳胶寝具的销售；附设分支（涉及行政许可的凭
许可证经营）。注册资本为 12,580 万元，总资产为 24,420.68 万元，净资产为 17,0288.88 万元，
2015 年 1－6 月实现销售收入为 2,795.49 万元，净利润-461.28 万元。
（2）上海永久自行车有限公司：主要从事于自行车、助力自行车、童车、手动轮椅车、电动轮椅
车整车及零配件的生产与销售，摩托车、助动车（包括燃气助动车）的销售；自行车、助力自行
车的租赁，饮品店（限分公司经营），公共自行车设备及系统的生产、销售、安装、维护，公共
自行车信息咨询服务，软件开发及销售。注册资本为 1,200 万元，总资产为 12,134.99 万元，净
资产为 318.92 万元，2015 年 1－6 月实现销售收入为 23,403.38 万元，净利润 550.98 万元。
（3）广东高空风能科技有限公司：研究、开发：高空风力发电设备，风力发电软件技术开发、系
统集成、技术咨询服务；销售风力发电设备及软件，货物进出口、技术进出口(法律、行政法规禁
止的项目除外；法律行政法规限制的项目，须取得许可后方可经营)。注册资本为 17874.47 万元,
（合并）总资产 10512.27 万元,净资产 9945.89 万元,2015 年 1-6 月实现净利润-967.53 万元。
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2014年度利润不分配，也不进行资本公积金转赠。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
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三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
同比累计利润大幅度增加的主要原因是出售 13.86%鼎力联合的股权而产生的收益。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
本公司于 2013 年 12 月 20 日向北京仲裁委员会（以下称“仲裁委”）请求仲裁北京仟 详见公司于 2014 年 6
亿达科技有限公司（以下称“仟亿达”）及郑两斌、郑文斌共同返还本公司投资款及应 月 19 日刊登在《上海
得收益、律师费、仲裁费用、保全费用等各项费用约人民币 4320 万元。2014 年 3 月 26 证券报》、《大公报》
日，仲裁委首次开庭审议此案。2014 年 6 月 19 日，公司与仟亿达、郑两斌、郑文斌就 及上海证券交易所网
仲裁和解、增资协议终止及补充协议事宜进行了反复友好协商并签订了《增资终止协议 站的公告。
书》，仟亿达分期返还本公司投资款及投资回报（资金使用费）总额人民币 4090 万元
（详见编号：临 2014-018 中路股份有限公司关于重大仲裁和解的公告）。2014 年 6 月
26 日，公司向仲裁委提交撤回仲裁请求申请书，2014 年 6 月 30 日仲裁委仲裁庭决定撤
销本案。截止本半年度报告披露日，公司已收到仟亿达还款人民币 4190 万元。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
诉讼(仲
诉讼(仲
诉讼(仲 诉讼(仲 裁)是否
承担连带 诉讼仲裁 诉讼(仲裁) 裁)审理 诉讼(仲裁)判
起诉(申请)方 应诉（被申请）方 裁)基本 裁)涉及金 形成预计
责任方 类型 进展情况 结果及影 决执行情况
情况 额 负债及金
响
额
中路股份 都江堰市城市建设 民事 合同纠纷 1,336 否 （2014）成民 未上诉，但也
投资开发有限公司 初字第 2943 履行判决。
号，判决被告
方支付合同
款 1336 万元
及逾期利息
(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
无
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
本公司持有鼎力联合 20%的股权向 Sequoia Capital China GF Holdco III-A, Ltd. 详见公司于 2014 年 12 月 5 日刊登
（红杉中国成长基金 3）出让持有的鼎力联合的全部股权（即 20%股权），总转让 在《上海证券报》、《大公报》及上
价格为 1.5 亿元人民币（或等值美元）。累计已收到股权转让款 2250 万美元。 海证券交易所网站的公告。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
（1）公司以人民币 4049.15 万元受让公司实际控制人陈荣先生持有的高空风能 50.005%股权
（对应高空风能 75,015,000 元的注册资本）及拟对高空风能增资人民币 3000 万元并持有高空风
能增资完成后 16.073%的股权（对应高空风能 28,729,700 元的注册资本）。本次交易完成后，公
司将持有高空风能 58.041%的股权（对应高空风能 103,744,700 元的注册资本）。报告期内，已
完成工商变更登记。
（2）公司以人民币 1500 万元受让张建军持有的高空风能 4.0%的股权。由于本公司持有高空
风能 58.041%股权，张建军先生持有高空风能 34.9661%股权，公司以 1500 万元受让张建军先生
持有的高空风能 4.0%股权构成关联交易。截至本报告披露日，本公司已向张建军支付股权转让款
并完成工商变更登记。
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
2、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
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2015 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司向实际控制人陈荣先生支付 4049.15 万元购买广东高空风能科技有限公司 50.005%股权。
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
无
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与 担保发生日 担保是否
担保 担保 担保 担保是 担保逾 是否存在 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 期(协议 已经履
起始日 到期日 类型 否逾期 期金额 反担保 联方担保 关系
的关系 签署日) 行完毕
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3,300
报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,300
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 3,300
担保总额占公司净资产的比例(%) 8.00
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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2015 年半年度报告
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未能及时 如未能及
承诺时间 是否有履 是否及时 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容
及期限 行期限 严格履行 未完成履行 说明下一
的具体原因 步计划
置入资产价值 陈荣 本公司以 1000 万元受让 2014 年 6 月 是 是
保证及补偿 实际控制人陈荣持有的 23 日，2016
路路由 10%股权，股权转 年 1 月 31 日
让工商登记完成后的 12
个月内路路由的估值将
通过外来投资者大幅溢
价增资以达到增值至 20
其他承诺 倍，如路路由届时未能通
过外来投资大幅溢价增
资，关联人陈荣则以 20
倍增值价格，即人民币 2
亿元回购本次转让的 10%
之股权，按照此对赌条
款，届时路路由的估值为
20 亿人民币。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
√适用 □不适用
公司实际控制人陈荣先生因在承德大路股份有限公司任职期间相关事项被中国证监会处罚；
公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、收购人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司章程指引》、
《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现
代企业制度，积极规范公司运作，加强公司信息披露。公司已经建立独立董事制度、董事选举中
的累积投票制。公司还将在以下方面不断完善：继续保持与控股股东间的相互独立；签订董事聘
任合同；签订经理人员聘任合同，加强对经理人员的绩效评价考核；完善公司薪酬与激励制度；
加强公司投资者管理关系；加强对投资者权益的保护，促进公司全体股东的价值最大化。
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2015 年半年度报告
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内，本公司股份无变动情况
3、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 24,487
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 报告期 期末持 比例
售条件股 股份 数量 股东性质
（全称） 内增减 股数量 (%)
份数量 状态
上海中路(集团)有限公司 0 131,530,734 40.92 质押 115,720,000 境内非国有法人
倪松英 5,981,790 5,981,790 1.86 未知 境内自然人
赵伯国 -124,300 5,588,812 1.74 未知 境内自然人
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. -2,587,950 5,366,056 1.67 未知 境外法人
徐翀 5,032,537 5,032,537 1.57 未知 境内自然人
倪素英 4,432,268 4,432,268 1.38 未知 境内自然人
李力 3,100,000 3,100,000 0.96 未知 境内自然人
华宝信托有限责任公司－时节好雨 7 号 2,970,320 2,970,320 0.92 未知
未知
集合资金信托
SHK NOM. LTD-CLTS OF SHK INV. SER. -100,000 2,664,370 0.83 未知 未知
华宝信托有限责任公司－时节好雨 18 2,473,832 2,473,832 0.77 未知
未知
号集合资金信托
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
上海中路(集团)有限公司 131,530,734 人民币普通股 131,530,734
倪松英 5,981,790 人民币普通股 5,981,790
赵伯国 5,588,812 人民币普通股 5,588,812
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. 5,366,056 境内上市外资股 5,366,056
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2015 年半年度报告
徐翀 5,032,537 人民币普通股 5,032,537
倪素英 4,432,268 人民币普通股 4,432,268
李力 3,100,000 人民币普通股 3,100,000
华宝信托有限责任公司－时节好雨 7 号集合资金信托 2,970,320 人民币普通股 2,970,320
SHK NOM. LTD-CLTS OF SHK INV. SER. 2,664,370 境内上市外资股 2,664,370
华宝信托有限责任公司－时节好雨 18 号集合资金信托 2,473,832 人民币普通股 2,473,832
上述股东关联关系或一致行动的说明 华宝信托有限责任公司－时节好雨 7 号集合资金信托和华宝信托有限责
任公司－时节好雨 18 号集合资金信托为同一公司管辖的不同信托产品；
除此之外，本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
无
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 中路股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1 108,586,055.28 127,848,851.56
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2 4,269,200.00 28,614,319.58
衍生金融资产
应收票据 3 - 1,950,000.00
应收账款 4 47,117,406.95 46,290,463.69
预付款项 5 16,941,551.52 7,469,665.39
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2015 年半年度报告
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6 48,435,913.82 30,482,341.22
买入返售金融资产
存货 7 83,634,035.99 80,543,216.92
划分为持有待售的资产 - 10,193,646.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8 3,550,956.73 5,025,288.32
流动资产合计 312,535,120.29 338,417,793.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 9 193,767,848.43 208,235,654.08
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10 11,400,728.87 8,618,802.21
投资性房地产 11 1,987,307.36 2,034,751.37
固定资产 12 107,772,389.22 114,625,681.58
在建工程 13 12,982,767.99 3,760,131.25
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14 146,795,805.41 151,117,404.48
开发支出 -
商誉 15 193,262.06 193,262.06
长期待摊费用 -
递延所得税资产 16 412,872.51 2,999,524.96
其他非流动资产
非流动资产合计 475,312,981.85 491,585,211.99
资产总计 787,848,102.14 830,003,005.30
流动负债：
短期借款 17 177,000,000.00 204,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18 56,428,816.28 52,694,838.11
预收款项 19 43,442,067.22 55,823,895.37
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20 86,978.52 17,500.44
应交税费 21 16,541,220.94 2,663,327.47
应付利息
应付股利 22 87,402.00 87,402.00
其他应付款 23 14,583,588.68 30,387,981.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
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2015 年半年度报告
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 308,170,073.64 345,674,944.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 27,589.00
其他非流动负债
非流动负债合计 27,589.00 -
负债合计 308,197,662.64 345,674,944.87
所有者权益
股本 24 321,447,910.00 321,447,910.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 25 4,302,590.07 45,367,628.10
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 26 7,631,677.08 13,286,946.30
一般风险准备
未分配利润 27 78,885,431.15 39,395,592.82
归属于母公司所有者权益合计 412,267,608.30 419,498,077.22
少数股东权益 67,382,831.20 64,829,983.21
所有者权益合计 479,650,439.50 484,328,060.43
负债和所有者权益总计 787,848,102.14 830,003,005.30
法定代表人：陈闪主管会计工作负责人：孙云芳会计机构负责人：霍恩宇
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:中路股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 38,724,520.55 23,821,720.45
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4,269,200.00 1,183,601.16
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1 19,497,688.04 24,344,560.60
预付款项 435,044.47 127,809.43
应收利息
应收股利
其他应收款 2 64,182,967.52 76,604,661.37
存货 24,349,910.94 18,649,766.42
划分为持有待售的资产 10,193,646.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 55,216.85 1,772,164.41
流动资产合计 151,514,548.37 156,697,930.47
非流动资产：
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2015 年半年度报告
可供出售金融资产 83,084,660.04 93,552,465.69
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 349,521,472.55 266,293,851.35
投资性房地产 1,987,307.36 2,034,751.37
固定资产 49,671,367.02 51,665,566.57
在建工程 103,846.14 110,555.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 57,311,416.42 58,013,935.72
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 77,155.15
其他非流动资产
非流动资产合计 541,680,069.53 471,748,281.39
资产总计 693,194,617.9 628,446,211.86
流动负债：
短期借款 124,000,000.00 149,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 33,791,069.10 32,667,633.80
预收款项 3,751,126.35 621,233.56
应付职工薪酬 -
应交税费 15,968,250.08 1,000,573.25
应付利息
应付股利 87,402.00 87,402.00
其他应付款 82,086,214.48 62,772,228.06
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 259,684,062.01 246,149,070.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 27,589.00
其他非流动负债
非流动负债合计 27,589.00
负债合计 259,711,651.01 246,149,070.67
所有者权益：
股本 321,447,910.00 321,447,910.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,792,627.08 5,792,627.08
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2015 年半年度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 13,286,946.30 13,286,946.30
未分配利润 92,955,483.51 41,769,657.81
所有者权益合计 433,482,966.89 382,297,141.19
负债和所有者权益总计 693,194,617.9 628,446,211.86
法定代表人：陈闪主管会计工作负责人：孙云芳会计机构负责人：霍恩宇
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 289,369,093.30 326,112,978.23
其中：营业收入 28 289,369,093.30 326,112,978.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 330,139,506.27 319,425,109.31
其中：营业成本 28 249,419,499.39 272,039,720.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 29 630,974.47 465,639.95
销售费用 30 21,316,434.62 19,401,791.51
管理费用 31 42,726,718.37 21,690,828.75
财务费用 32 4,667,266.12 5,414,239.52
资产减值损失 33 11,378,613.30 412,889.12
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 34 16,016,171.04 -3,783,400.96
投资收益（损失以“－”号填列） 35 79,907,681.27 2,760,563.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -218,073.34 1,786,781.05
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,153,439.34 5,665,031.11
加：营业外收入 36 1,430,357.42 1,074,573.33
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 37 13,936.61 204,453.37
其中：非流动资产处置损失 13,936.61 4,225.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 56,569,860.15 6,535,151.07
减：所得税费用 38 20,755,983.37 569,918.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,813,876.78 5,965,232.21
归属于母公司所有者的净利润 39,489,838.33 5,972,980.62
少数股东损益 -3,675,961.55 -7,748.41
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
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2015 年半年度报告
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 35,813,876.78 5,965,232.21
归属于母公司所有者的综合收益总额 39,489,838.33 5,972,980.62
归属于少数股东的综合收益总额 -3,675,961.55 -7,748.41
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.12 0.02
（二）稀释每股收益(元/股) 0.12 0.02
法定代表人：陈闪主管会计工作负责人：孙云芳会计机构负责人：霍恩宇
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 4 203,642,870.07 232,865,983.64
减：营业成本 4 189,617,594.52 213,371,728.96
营业税金及附加 175,022.95 222,396.38
销售费用 2,542,026.79 1,139,655.46
管理费用 23,361,681.66 14,396,980.72
财务费用 4,519,697.15 3,841,620.33
资产减值损失 7,916,113.30 1,131,681.47
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 418,976.62 -151,295.45
投资收益（损失以“－”号填列） 5 93,352,302.09 4,515,095.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -213,878.80 1,834,533.85
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,282,012.41 3,125,720.22
加：营业外收入 236,452.50 457,776.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 13,936.61 4,453.37
其中：非流动资产处置损失 13,936.61 4,225.78
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,504,528.30 3,579,042.85
减：所得税费用 18,318,702.60 -37,856.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,185,825.70 3,616,899.21
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 51,185,825.70 3,616,899.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.16 0.01
（二）稀释每股收益(元/股) 0.16 0.01
法定代表人：陈闪主管会计工作负责人：孙云芳会计机构负责人：霍恩宇
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2015 年半年度报告
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 308,791,151.69 368,281,274.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,698,656.99 1,192,962.85
收到其他与经营活动有关的现金 39 36,720,740.08 2,602,337.86
经营活动现金流入小计 347,210,548.76 372,076,575.69
购买商品、接受劳务支付的现金 290,255,440.75 319,472,027.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 37,845,761.81 34,179,663.78
支付的各项税费 7,371,767.77 16,168,191.32
支付其他与经营活动有关的现金 39 40,574,066.16 24,191,088.66
经营活动现金流出小计 376,047,036.49 394,010,971.07
经营活动产生的现金流量净额 -28,836,487.73 -21,934,395.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 118,416,411.84 -
取得投资收益收到的现金 5,230,061.33 973,251.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 10,413.41 9,615.38
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 123,656,886.58 982,866.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 18,556,289.14 10,402,253.16
支付的现金
投资支付的现金 61,083,621.14 -
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 79,639,910.28 10,402,253.16
投资活动产生的现金流量净额 44,016,976.30 -9,419,386.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 142,000,000.00 169,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 142,000,000.00 169,000,000.00
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2015 年半年度报告
偿还债务支付的现金 169,000,000.00 169,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,237,916.88 12,147,340.19
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 175,237,916.88 181,147,340.19
筹资活动产生的现金流量净额 -33,237,916.88 -12,147,340.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,205,367.97 -45,878.03
五、现金及现金等价物净增加额 -19,262,796.28 -43,547,000.28
加：期初现金及现金等价物余额 127,848,851.56 118,646,042.13
六、期末现金及现金等价物余额 108,586,055.28 75,099,041.85
法定代表人：陈闪主管会计工作负责人：孙云芳会计机构负责人：霍恩宇
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 221,944,479.23 225,695,833.22
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 40,584,216.35 723,432.50
经营活动现金流入小计 262,528,695.58 226,419,265.72
购买商品、接受劳务支付的现金 202,313,810.74 213,661,700.01
支付给职工以及为职工支付的现金 15,785,467.27 16,130,407.91
支付的各项税费 3,284,061.16 2,179,826.06
支付其他与经营活动有关的现金 5,335,147.88 5,978,276.07
经营活动现金流出小计 226,718,487.05 237,950,210.05
经营活动产生的现金流量净额 35,810,208.53 -11,530,944.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 107,968,196.46 -
取得投资收益收到的现金 78,050.00 2,680,030.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 108,046,246.46 2,680,030.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 227,954.80 110,155.89
投资支付的现金 99,033,621.14 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 99,261,575.94 110,155.89
投资活动产生的现金流量净额 8,784,670.52 2,569,874.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 109,000,000.00 134,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 109,000,000.00 134,000,000.00
偿还债务支付的现金 134,000,000.00 134,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,692,029.38 8,531,840.17
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 138,692,029.38 142,531,840.17
筹资活动产生的现金流量净额 -29,692,029.38 -8,531,840.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -49.57 -727.10
五、现金及现金等价物净增加额 14,902,800.10 -17,493,636.99
加：期初现金及现金等价物余额 23,821,720.45 37,587,349.46
六、期末现金及现金等价物余额 38,724,520.55 20,093,712.47
法定代表人：陈闪主管会计工作负责人：孙云芳会计机构负责人：霍恩宇
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库存 其他综合收 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 益 备 险准备
一、上年期末余额 321,447,910.00 5,796,597.29 13,286,946.30 39,395,592.82 25,266,865.82 405,193,912.23
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并 39,571,030.81 39,563,117.39 79,134,148.20
其他
二、本年期初余额 321,447,910.00 - - - 45,367,628.10 - - - 13,286,946.30 - 39,395,592.82 64,829,983.21 484,328,060.43
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - 0 0 -41,065,038.03 0 0 0 -5,655,269.22 0 39,489,838.33 2,552,847.99 -4,677,620.93
（一）综合收益总额 39,489,838.33 -3,675,961.55 35,813,876.78
（二）所有者投入和减少资本 - - 0 0 - 0 0 0 0 0 - 6,228,809.54 6,228,809.54
1．股东投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3．股份支付计入所有者权益的金额 -
4．其他 6,228,809.54 6,228,809.54
（三）利润分配 - - 0 0 - 0 0 0 0 0 - - -
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -
4．其他 -
（四）所有者权益内部结转 - 0 0 -41,065,038.03 0 0 0 -5,655,269.22 0 - - -46,720,307.25
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -41,065,038.03 -5,655,269.22 -46,720,307.25
（五）专项储备 - - 0 0 - 0 0 0 0 0 - - -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
（六）其他 -
四、本期期末余额 321,447,910.00 - 0 0 4,302,590.07 0 0 0 7,631,677.08 0 78,885,431.15 67,382,831.20 479,650,439.50
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 其他综合收 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 险准备
一、上年期末余额 321,447,910.00 5,796,597.29 11,701,901.46 39,663,278.92 27,163,446.82 405,773,134.49
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2015 年半年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 321,447,910.00 - - - 5,796,597.29 - - - 11,701,901.46 - 39,663,278.92 27,163,446.82 405,773,134.49
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - 0 0 - 0 0 0 0 0 -6,884,935.78 -7,748.41 -6,892,684.19
（一）综合收益总额 5,972,980.62 -7,748.41 5,965,232.21
（二）所有者投入和减少资本 - - 0 0 - 0 0 0 0 0 - - -
1．股东投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3．股份支付计入所有者权益的金额 -
4．其他 -
（三）利润分配 - - 0 0 - 0 0 0 0 0 -12,857,916.40 - -12,857,916.40
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -12,857,916.40 -12,857,916.40
4．其他 -
（四）所有者权益内部结转 - - 0 0 - 0 0 0 0 0 - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（五）专项储备 - - 0 0 - 0 0 0 0 0 - - -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
（六）其他 -
四、本期期末余额 321,447,910.00 - - - 5,796,597.29 - - - 11,701,901.46 - 32,778,343.14 27,155,698.41 398,880,450.30
法定代表人：陈闪主管会计工作负责人：孙云芳会计机构负责人：霍恩宇
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 321,447,910.00 5,792,627.08 13,286,946.30 41,769,657.81 382,297,141.19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 321,447,910.00 - - - 5,792,627.08 - - - 13,286,946.30 41,769,657.81 382,297,141.19
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - - 51,185,825.70 51,185,825.70
（一）综合收益总额 51,185,825.70 51,185,825.70
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - -
1．股东投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3．股份支付计入所有者权益的金额 -
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2015 年半年度报告
4．其他 -
（三）利润分配 - - - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他 -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
（六）其他 -
四、本期期末余额 321,447,910.00 - - - 5,792,627.08 - - - 13,286,946.30 92,955,483.51 433,482,966.89
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 321,447,910.00 5,792,627.08 11,701,901.46 40,362,094.56 379,304,533.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 321,447,910.00 - - - 5,792,627.08 - - - 11,701,901.46 40,362,094.56 379,304,533.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - - -9,241,017.19 -9,241,017.19
（一）综合收益总额 3,616,899.21 3,616,899.21
（二）所有者投入和减少资本 - - 0 0 - 0 0 0 0 0 -
1．股东投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3．股份支付计入所有者权益的金额 -
4．其他 -
（三）利润分配 - - 0 0 - 0 0 0 0 -12,857,916.40 -12,857,916.40
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -12,857,916.40 -12,857,916.40
3．其他 -
（四）所有者权益内部结转 - - 0 0 - 0 0 0 0 0 -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（五）专项储备 - - 0 0 - 0 0 0 0 0 -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
（六）其他 -
四、本期期末余额 321,447,910.00 - - - 5,792,627.08 - - - 11,701,901.46 31,121,077.37 370,063,515.91
法定代表人：陈闪主管会计工作负责人：孙云芳会计机构负责人：霍恩宇
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
中路股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）曾用名永久股份有限公司、上海永久
股份有限公司等，前身系上海自行车厂，1993 年 10 月经批准改制为股份有限公司（中外合资股
份有限公司）。同年 11 月 15 日境内上市外资股（B 股）在上海证券交易所挂牌交易，1994 年 1
月 28 日人民币普通股（A 股）在上海证券交易所挂牌交易。企业法人营业执照注册号：
310000400105758（市局）。所属行业为其他运输设备制造业。
本公司的人民币普通股（A 股）在上海证券交易所的股票代码为 600818，股票简称 “中路股
份”；境内上市外资股（B 股）在上海证券交易所的股票代码为 900915，股票简称 “中路 B 股”。
2005 年 11 月 18 日，本公司召开了 A 股市场相关股东会议，并通过了公司的股权分置方案。由公
司的前两大非流通股股东根据股权分置改革方案，向方案实施股权登记日，即 2005 年 12 月 9 日
在册的 A 股流通股股东作出对价安排， 股流通股股东每 10 股获得 5 股的对价，对价总额为 747.50
万股。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
2010 年 4 月 8 日公司召开了 2009 年度股东大会，表决通过以 2009 年末公司总股本
265,659,430.00 元为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股送 1 股。
2013 年 4 月 18 日公司召开了 2012 年度股东大会，表决通过以 2012 年末公司总股本
292,225,373.00 元为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股送 1 股。
截至 2015 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 32,144.7910 万股，注册资本为
32,144.7910 万元，注册地：上海市浦东新区南六公路 818 号，总部地址：上海市浦东新区南六
公路 818 号。
本公司主要经营活动为：生产自行车及零部件、助力车（含燃气助力车）、手动轮椅车、电
动轮椅车等各类特种车辆和与自行车相关的其他配套产品，销售自产产品；从事公共自行车租赁
服务，对上市公司和拟上市公司等进行参股投资，投资咨询，技术咨询等服务。（涉及配额、许
可证、专项规定、质检、安检等管理要求的、需按照国家有关规定取得相应许可后开展经营业务）。
（涉及行政许可的凭许可证经营）。
本公司的母公司为上海中路(集团)有限公司，本公司的实际控制人为陈荣。
2. 合并财务报表范围
截至 2015 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海中路实业有限公司
上海中路保龄设备安装有限公司
上海申丽永久自行车有限公司
上海永久进出口有限公司
上海永久自行车经销有限公司
上海莱迪科斯实业有限公司
上海永久自行车有限公司
上海顶势投资有限公司
上海中路永久文化传播有限公司
中路优势（天津）股权投资基金（有限合伙）
上海自行车厂
永久公共自行车智能系统南通有限公司
上海指玄信息科技有限公司
中路全球投资有限公司
上海指中信息科技有限公司
重庆指苗信息科技有限公司
绩溪中路高空风能发电有限公司
广东高空风能技术有限公司
芜湖天风新能源科技有限公司
佛山南海高空风能技术有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他
主体中的权益”。
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2015 年半年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关
规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。司财务报表以持续
经营为编制基础。
2. 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注 “三、（二十四）收入”各项描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债
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（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“十四、长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率。
10. 金融工具
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
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（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
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6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项余额 10％以上且金额在 800 万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现
计提方法 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值
的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上 100 100
3－4 年 100 100
4－5 年 100 100
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(2).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 如有客观证据表明预计未来现金流量现值低于账面价值。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的应收款项，并入账龄分析法组合计提坏账准备。
12. 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、产成品、在产品、委托加工物资、低值易耗品、包装物等。
2、 发出存货的计价方法
（1）生产企业存货发出时按计划成本法计价；月份终了，按发出各种存货的计划成本、发出
库存商品的定额成本计算应摊销的成本差异。
（2）商品流通企业存货发出时按加权平均法计价。
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3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经
取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司
联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
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资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
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15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 8-45 5 11.88-2.11
机器设备 年限平均法 3-20 5 31.67-4.75
运输设备 年限平均法 5-12 5 19.00-7.92
租赁设备 年限平均法 不高于 5 5 不低于 19
办公及其他设备 年限平均法 5-18 5 19.00-5.28
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
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（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 无形资产的使用寿命
项 目 预计使用寿命 依 据
土地 50 年 土地证上注明年限
软件 3-5 年 预计收益期
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 无形资产的减值测试
无形资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回
金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项
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资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
20. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
在预计的收益期内分摊。
22. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
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设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
无
23. 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24. 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股
本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本
公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具
数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行
调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
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用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。初始采用公司确定的模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条
款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负
债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估
计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当
期损益。
25. 收入
1、 销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 具体原则
（1）内销产品收入确认时点为产品已经发出、客户已签字验收，开具发票时确认收入。
（2）出口产品收入确认时点为货物运至客户指定交货地点、取得海关审批返回的出口报关单，开
具发票时确认收入。
（3）公共自行车租赁收入确认时点为根据合同协议的约定、租赁业务款项已开具发票，按照业务
所属期间确认收入。
26. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定用于购买资产的部分
确认为与资产有关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件规定与收益相关的部分确
认为与资产有关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
27. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
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额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
28. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为 3、6、17
基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项
税额后，差额部分为应交增值税
消费税
营业税 按应税营业收入计征 3、5
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 1、7
企业所得税 按应纳税所得额计征 15、16.5、25
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
上海中路实业有限公司 15
中路全球投资有限公司（注） 16.5
本公司及其他子公司 25
注：中路全球投资有限公司是注册地在香港特别行政区的公司。
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2. 税收优惠
1、 本公司子公司上海中路实业有限公司 2014 年度被认定为高新技术企业，根据 GR201431000799
号文批准，公司在 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收企业所得税。
2、本公司子公司上海永久自行车有限公司被评为“国家重点扶持高新技术企业享受优惠税率，根
据浦税三十五所备（2015）第 1503023942 号通知，公司在 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31
日止减按 15%税率征收企业所得税。
3、 本公司下属子公司上海中路保龄设备安装有限公司按照销售收入乘以核定的销售利润率 8%
作为应纳税所得额缴纳企业所得税，税率为 25%。
4、 本公司及本公司下属子公司上海永久自行车有限公司根据《关于老设备经营租赁服务简易征
收问题的公告》（上海市国家税务局公告 2012 年第 8 号）公司实行老设备经营租赁服务按照简易
办法缴纳增值税 3%。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 163,876.79 179,520.15
银行存款 102,572,111.18 127,594,798.50
其他货币资金 5,850,067.31 74,532.91
合计 108,586,055.28 127,848,851.56
其中：存放在境外的款项总额 15,491,959.94 45,892,360.24
其他说明
其中因冻结对使用有限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
存出保证金 840.55 840.55
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 4,269,200.00 28,614,319.58
其中：债务工具投资
权益工具投资 4,269,200.00 28,614,319.58
衍生金融资产
其他
合计 4,269,200.00 28,614,319.58
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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银行承兑票据 1,950,000.00
商业承兑票据
合计 1,950,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 3,491,046.00
商业承兑票据
合计 3,491,046.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提 77,174,366.20 100.00 30,056,959.25 38.95 47,117,406.95 74,057,871.04 100 27,767,407.35 37.49 46,290,463.69
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 77,174,366.20 / 30,056,959.25 / 47,117,406.95 74,057,871.04 / 27,767,407.35 / 46,290,463.69
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 39,235,689.70 1,961,784.49 5.00
1至2年 4,528,128.54 452,812.85 10.00
2至3年 8,240,265.78 2,472,079.73 30.00
3 年以上 25,170,282.18 25,170,282.18 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 77,174,366.20 30,056,959.25
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
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2015 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,289,551.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 9,264,356.49 12.00 8,840,779.15
第二名 8,961,254.50 11.61 448,062.73
第三名 8,180,000.00 10.60 2,454,000.00
第四名 6,540,158.06 8.47 327,007.90
第五名 3,167,147.50 4.10 158,357.38
合计 36,112,916.55 46.78 12,228,207.16
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 14,296,553.83 84.39 7,263,964.08 97.25
1至2年 2,510,955.06 14.82 62,686.68 0.84
2至3年 15,278.00 0.09 24,250.00 0.32
3 年以上 118,764.63 0.70 118,764.63 1.59
合计 16,941,551.52 100.00 7,469,665.39 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例(%)
江苏如神重工有限公司 3,276,000.00 19.34
嘉兴小桥信息科技有限公司 2,528,000.00 14.92
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2015 年半年度报告
常州爱尔威智能科技有限公司 2,430,493.06 14.35
无锡中苗科技有限公司 1,462,450.00 8.63
宁海县博杰机械有限公司 725,280.00 4.28
合计 10,422,223.06 61.52
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单 15,000,000.00 28.38 0 15,000,000.00
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 34,104,363.10 64.53 4,418,449.28 12.96 29,685,913.82 34,273,557.66 85.09 9,797,193.53 28.59 24,476,364.13
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但 3,750,000.00 7.09 0 3,750,000.00 6,005,977.09 14.91 6,005,977.09
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 52,854,363.10 / 4,418,449.28 / 48,435,913.82 40,279,534.75 / 9,797,193.53 / 30,482,341.22
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
张建军 15,000,000.00 待转投资款，未发现
减值因素
合计 15,000,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 26,092,416.55 1,304,620.83 5.00
1至2年 4,156,874.38 415,687.44 10.00
2至3年 1,652,758.80 495,827.64 30.00
3 年以上 2,202,313.37 2,202,313.37 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
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2015 年半年度报告
合计 34,104,363.10 4,418,449.28
期末单项金额不重大但单项计提坏帐准备的其他应收款
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
待转投资款，未发现
北京福瑞通科技有限公司 3,750,000.00
减值因素
合 计 3,750,000.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,378,744.25 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
北京仟亿达科技股份有限公司（原 25,000,000.00 现金
名为：北京仟亿达科技有限公司）
合计 25,000,000.00 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 6,724,865.42 4,896,109.64
待转投资款 18,750,000.00 5,750,000.00
应收和退回股权投资款 12,375,867.03 25,000,000.00
财产保全担保金 1,088,156.00
出口退税款 360,093.50 764,072.78
备用金 1,027,428.65 1,048,899.14
往来及代垫款 12,527,952.50 10,976,832.26
合计 52,854,363.10 48,435,913.82
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
张建军 待转投资款 15,000,000.00 1 年以内 28.38
NINEBOT LIMITED 应收股权转让款 12,375,867.03 1 年以内 23.42 618,793.35
北京福瑞通科技有限公司 待转投资款 3,750,000.00 1-3 年 7.09
台州市路桥区公共自行车 履约保证金 2,000,000.00 1-2 年 3.78 200,000.00
发展有限公司
张家港市城市管理局 履约保证金 1,691,972.69 1-3 年以上 3.20 826,468.63
合计 / 34,817,839.72 / 65.87 1,645,261.98
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2015 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 38,194,234.79 2,762,878.56 35,431,356.23 35,498,007.65 2,762,878.56 32,735,129.09
在产品 6,008,191.71 6,008,191.71 5,911,110.00 5,911,110.00
库存商品 32,822,890.45 32,822,890.45 33,298,144.30 33,298,144.30
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
委托加工物资 291,202.90 291,202.90 170,778.53 170,778.53
产成品 10,858,759.26 1,922,692.07 8,936,067.19 10,213,525.52 1,922,692.07 8,290,833.45
低值易耗品 94,185.28 94,185.28 93,617.40 93,617.40
包装物 50,142.23 50,142.23 43,604.15 43,604.15
合计 88,319,606.62 4,685,570.63 83,634,035.99 85,228,787.55 4,685,570.63 80,543,216.92
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,762,878.56 2,762,878.56
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
产成品 1,922,692.07 1,922,692.07
合计 4,685,570.63 4,685,570.63
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
未抵扣税费 1,050,956.73 3,525,288.32
浦发银行利多多 7 天公司理财产品 2,500,000.00 1,500,000.00
合计 3,550,956.73 5,025,288.32
13、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 233,093,954.08 39,326,105.65 193,767,848.43 233,093,954.08 24,858,300.00 208,235,654.08
按公允价值计量的
按成本计量的 233,093,954.08 39,326,105.65 193,767,848.43 233,093,954.08 24,858,300.00 208,235,654.08
合计 233,093,954.08 39,326,105.65 193,767,848.43 233,093,954.08 24,858,300.00 208,235,654.08
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
账面余额 减值准备
在被投资
被投资
单位持股 本期现金红利
单位 本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末 比例(%)
增加 减少 增加 减少
长江经济联合发展 708,400.00 708,400.00
（集团）股份有限
公司
恒通实业股份公司 18,300.00 18,300.00 18,300.00 18,300.00
盐城橡胶股份 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
武汉钢电股份有限 1,115,000.00 1,115,000.00 0.00 78,050.00
公司
上海海鸥数码影像 14,410,000.00 14,410,000.00 14,410,000.00 14,410,000.00 9.61
股份有限公司
深圳市新概念科技 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 15.00
发展有限公司
（注 1）
恒信玺利实业股份 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 2.05
有限公司
上海永车实业公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
厂工会三产 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
上海三斯自行车有 3 3.00 0.00
限公司
雪龙黑牛股份有限 16,076,500.00 16,076,500.00 10,467,805.65 10,467,805.65 3.53
公司（注 1)
中环天仪股份有限 20,035,715.00 20,035,715.00 0.00 5.06
公司
福州宏东远洋渔业 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 1.86
有限公司
山东蓝海股份有限 3,326,400.00 3,326,400.00 0.00 1.00
公司
北京神雾环境能源 64,350,000.00 64,350,000.00 0.00 9.78
科技集团股份有限
公司
深圳瑞龙期货有限 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 20.00
公司（注 2）
安徽来福高科股份 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 13.33
有限公司
北京怡成生物电子 9,523,830.00 9,523,830.00 0.00 2.51
技术股份有限公司
路德环境科技股份 11,500,000.00 11,500,000.00 0.00 9.00
有限公司
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2015 年半年度报告
上海英内电子标签 3,959,358.39 3,959,358.39 0.00 17.00 5,100,000.00
有限公司
广州美电贝尔科技 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 4.15
有限公司
常州爱尔威智能科 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 5.00
技有限公司
道里云信息技术 4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 16.00
（北京）有限公司
北京福瑞通科技有 1,250,000.00 1,250,000.00 0.00 0.75
限公司
深圳市城市公共自 100,000.00 100,000.00 0.00 10.00
行车租赁有限公司
深圳市牙邦科技有 1,992,872.45 1,992,872.45 0.00 17.00
限公司
北京远为软件有限 14,297,575.24 14,297,575.24 0.00 18.60
公司
合计 233,093,954.08 0.00 0.00 233,093,954.08 24,858,300.00 14,467,805.65 0.00 39,326,105.65 / 5,178,050.00
注 1：根据本公司八届十一次董事会决议计提减值准备。
注 2：深圳瑞龙期货有限公司属于金融期货类行业，本公司对其经营影响有限，按可供出售金融
资产核算。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 24,858,300.00 24,858,300.00
本期计提 14,467,805.65 14,467,805.65
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 39,326,105.65 39,326,105.65
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其他 减值准
期初 宣告发放 期末
被投资单位 减少 权益法下确认 综合 其他权 计提减 其 备期末
余额 追加投资 现金股利 余额
投资 的投资损益 收益 益变动 值准备 他 余额
或利润
调整
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
上海浦江缆 5,118,830.10 -98,100.35 5,020,729.75
索经销有限
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2015 年半年度报告
公司
天津碳源科 3,499,972.11 -4,194.54 3,495,777.57
技有限公司
上海芒柠网 3,000,000.00 -115,778.45 2,884,221.55
络科技有限
公司
小计 8,618,802.21 3,000,000.00 0.00 -218,073.34 0.00 0.00 0.00 0.00 11,400,728.87 0.00
合计 8,618,802.21 3,000,000.00 0.00 -218,073.34 0.00 0.00 0.00 0.00 11,400,728.87 0.00
17、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 14,029,470.68 1,960,000.00 15,989,470.68
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工
程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 14,029,470.68 1,960,000.00 15,989,470.68
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 13,121,718.79 833,000.52 13,954,719.31
2.本期增加金额 27,843.99 19,600.02 47,444.01
（1）计提或摊销 27,843.99 19,600.02 47,444.01
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 13,149,562.78 852,600.54 14,002,163.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 879,907.90 1,107,399.46 1,987,307.36
2.期初账面价值 907,751.89 1,126,999.48 2,034,751.37
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2015 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 租赁设备 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 91,134,074.30 60,211,773.33 19,279,863.23 86,404,895.58 7,425,921.93 264,456,528.37
2.本期增加金额 - 3,692,080.50 954,640.76 583,054.95 219,790.89 5,449,567.10
（1）购置 3,692,080.50 844,085.22 145,337.44 219,790.89 4,901,294.05
（2）在建工程转入 110,555.54 437,717.51 548,273.05
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 - - 75,000.00 925,355.55 7,649.57 1,008,005.12
（1）处置或报废 75,000.00 925,355.55 7,649.57 1,008,005.12
4.期末余额 91,134,074.30 63,903,853.83 20,159,503.99 86,062,594.98 7,638,063.25 268,898,090.35
二、累计折旧
1.期初余额 27,384,627.57 50,538,338.20 11,583,002.31 52,805,040.18 5,601,309.12 147,912,317.38
2.本期增加金额 1,766,621.58 1,528,223.21 1,134,755.36 7,109,809.17 389,120.85 11,928,530.17
（1）计提 1,766,621.58 1,528,223.21 1,134,755.36 7,109,809.17 389,120.85 11,928,530.17
3.本期减少金额 - - 71,250.00 555,514.03 6,911.80 633,675.83
（1）处置或报废 71,250.00 555,514.03 6,911.80 633,675.83
4.期末余额 29,151,249.15 52,066,561.41 12,646,507.67 59,359,335.32 5,983,518.17 159,207,171.72
三、减值准备
1.期初余额 818,216.43 1,100,118.10 194.88 1,918,529.41
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 818,216.43 1,100,118.10 194.88 1,918,529.41
四、账面价值
1.期末账面价值 61,982,825.15 11,019,075.99 6,412,878.22 26,703,259.66 1,654,350.20 107,772,389.22
2.期初账面价值 63,749,446.73 8,855,218.70 6,596,742.82 33,599,855.40 1,824,417.93 114,625,681.58
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 943,664.80 125,448.37 818,216.43
运输设备 1,612,782.24 512,664.14 1,100,118.10
办公及其他设备 4,872.00 4,677.12 194.88
合 计 2,561,319.04 642,789.63 1,918,529.41
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
租赁设备 26,703,259.66
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2015 年半年度报告
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 218,179.84 暂未办理权证名称变更
运输设备 10,799.25 尚未办理权证过户手续
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装工程 - 110,555.54 110,555.54
示范电站 9,420,499.81 9,420,499.81 1,410,696.00 1,410,696.00
租赁设备 3,562,268.18 3,562,268.18 2,238,879.71 2,238,879.71
合计 12,982,767.99 0 12,982,767.99 3,760,131.25 0.00 3,760,131.25
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累
预 本期其 利息资 其中：本 本期利息
期初 本期增 本期转入固 期末 计投入 工程 资金
项目名称 算 他减少 本化累 期利息资 资本
余额 加金额 定资产金额 余额 占预算 进度 来源
数 金额 计金额 本化金额 化率(%)
比例(%)
设备安装工程 110,555.54 110,555.54 - 自筹
示范电站 1,410,696.00 8,009,803.81 9,420,499.81 自筹
租赁设备 2,256,985.89 1,742,999.80 437,717.51 3,562,268.18 自筹
合计 3,778,237.43 9,752,803.61 548,273.05 12,982,767.99 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利 非专利 无产权职工 软件 风力发电专有技术 合计
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2015 年半年度报告
权 技术 住宅
一、账面原值
1.期初余额 92,697,683.40 714,328.60 3,741,771.64 100,000,000.00 197,153,783.64
2.本期增加金额 0 0 0 0 0.00
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 92,697,683.40 714,328.60 3,741,771.64 100,000,000.00 197,153,783.64
二、累计摊销
1.期初余额 17,472,918.15 714,328.60 2,293,576.85 25,555,555.56 46,036,379.16
2.本期增加金额 926,976.87 0 57,844.24 3,336,777.96 4,321,599.07
（1）计提 926,976.87 57,844.24 3,336,777.96 4,321,599.07
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 18,399,895.02 714,328.60 2,351,421.09 28,892,333.52 50,357,978.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 74,297,788.38 0.00 1,390,350.55 71,107,666.48 146,795,805.41
2.期初账面价值 75,224,765.25 0.00 1,448,194.79 74,444,444.44 151,117,404.48
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
上海永久进出口有限公司 141,386.00 141,386.00
上海永久自行车经销有限公司 400,000.00 400,000.00
上海中路保龄设备安装有限公司 51,876.06 51,876.06
合计 593,262.06 593,262.06
(2). 商誉减值准备
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
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2015 年半年度报告
上海永久进出口有限公司
上海永久自行车经销有限公司 400,000.00 400,000.00
上海中路保龄设备安装有限公司
合计 400,000.00 400,000.00
27、 长期待摊费用
□适用 √不适用
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
差异 资产 异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润 2,752,483.40 412,872.51 3,885,271.07 582,790.66
可抵扣亏损
交易性金融资产公允价值与计税基础差额 -15,905,815.04 2,416,734.30
合计 2,752,483.40 412,872.51 -12,020,543.97 2,999,524.96
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
性差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动
交易性金融资产公允价值与计税基础差额 110,356.00 27,589.00
合计 110,356.00 27,589.00
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
29、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 15,000,000.00 15,000,000.00
保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00
信用借款
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2015 年半年度报告
保证且抵押借款 142,000,000.00 169,000,000.00
合计 177,000,000.00 204,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
31、 衍生金融负债
□适用 √不适用
32、 应付票据
□适用 √不适用
33、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付账款 56,428,816.28 52,694,838.11
合计 56,428,816.28 52,694,838.11
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
34、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收账款 43,442,067.22 55,823,895.37
合计 43,442,067.22 55,823,895.37
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
35、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 17,500.44 31,812,898.32 31,765,470.58 64,928.18
二、离职后福利-设定提存计划 - 6,102,341.57 6,080,291.23 22,050.34
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2015 年半年度报告
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 17,500.44 37,915,239.89 37,845,761.81 86,978.52
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,151.19 26,536,585.08 26,513,352.58 25,383.69
二、职工福利费 273,385.40 273,385.40 -
三、社会保险费 2,482.35 3,531,512.76 3,504,268.07 29,727.04
其中：医疗保险费 2,704,487.28 2,679,762.26 24,725.02
工伤保险费 153,674.55 152,766.10 908.45
生育保险费 198,865.19 197,253.97 1,611.22
其他社会保险 2,482.35 474,485.74 474,485.74 2,482.35
四、住房公积金 913.00 1,457,155.35 1,454,409.35 3,659.00
五、工会经费和职工教育经费 11,953.90 14,259.73 20,055.18 6,158.45
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 17,500.44 31,812,898.32 31,765,470.58 64,928.18
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,706,131.62 5,688,069.82 18,061.80
2、失业保险费 396,209.95 392,221.41 3,988.54
3、企业年金缴费
合计 - 6,102,341.57 6,080,291.23 22,050.34
36、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 200,845.69 1,073,291.88
消费税
营业税 6,920.00 239,319.36
企业所得税 16,253,123.90 1,061,854.52
个人所得税 58,543.90 69,589.08
城市维护建设税 3,077.66 20,355.85
教育费附加 10,388.28 65,630.58
河道管理费 8,321.51 13,143.80
土地使用税 110,552.70
房产税 9,584.40
印花税 5.30
合计 16,541,220.94 2,663,327.47
37、 应付利息
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
38、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 87,402.00 87,402.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 87,402.00 87,402.00
39、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
已结算尚未支付的经营款项 825,494.37 3,031,736.23
应付暂收款项 1,526,423.84 12,367,412.12
押金及保证金 12,231,670.47 14,988,833.13
合计 14,583,588.68 30,387,981.48
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
40、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
43、 长期借款
□适用 √不适用
44、 应付债券
□适用 √不适用
45、 长期应付款
□适用 √不适用
46、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
47、 专项应付款
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
49、 递延收益
□适用 √不适用
50、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 321,447,910.00 321,447,910.00
其他说明：
上述股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2013 年 6 月 5 日出具信会师报字（2013）第
113471 号《验资报告》验证。
51、 其他权益工具
□适用 √不适用
52、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 41,065,038.03 41,065,038.03 -
其他资本公积 4,302,590.07 4,302,590.07
合计 45,367,628.10 - 41,065,038.03 4,302,590.07
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
增加同一控制下企业合并。
53、 库存股
□适用 √不适用
54、 其他综合收益
□适用 √不适用
55、 专项储备
□适用 √不适用
56、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 13,286,946.30 5,655,269.22 7,631,677.08
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 13,286,946.30 5,655,269.22 7,631,677.08
57、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 39,395,592.82 39,663,278.92
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2015 年半年度报告
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 39,395,592.82 39,663,278.92
加：本期归属于母公司所有者的净利润 39,489,838.33 5,972,980.62
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 12,857,916.40
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 78,885,431.15 32,778,343.14
58、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 278,070,256.79 247,740,669.40 318,542,012.34 270,594,989.17
其他业务 11,298,836.51 1,678,829.99 7,570,965.89 1,444,731.29
合计 289,369,093.30 249,419,499.39 326,112,978.23 272,039,720.46
59、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 163,877.50 119,325.00
城市维护建设税 296,558.00 217,370.09
教育费附加 170,538.97 128,944.86
资源税
合计 630,974.47 465,639.95
60、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 5,714,377.01 5,068,718.22
社会保险费 3,402,064.30 3,107,089.75
差旅费 698,271.95 966,138.81
运输及物流费用 1,392,403.58 1,464,337.56
广告宣传费 3,310,627.23 2,935,889.03
展览会务费 2,242,919.43 2,047,105.97
办公费 949,064.29 426,153.72
业务招待费 397,155.52 292,831.72
咨询费 90,987.05 192,308.49
租赁费 396,719.46 280,157.29
折旧费 321,006.04 443,120.85
促销费用 1,403,787.01 966,477.63
修理费 17,289.28
其他零星费用 979,762.47 1,211,462.47
合计 21,316,434.62 19,401,791.51
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2015 年半年度报告
61、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 16,519,162.67 9,768,210.82
社会保险费 905,647.26 4,705,756.16
技术开发费 10,003,429.26 290,723.80
差旅费 422,852.95 87,297.30
折旧费 1,415,766.68 1,220,338.55
无形资产摊销 930,421.32 873,115.20
税费 824,787.05 662,252.43
审计、咨询费 8,993,384.53 1,776,289.06
物料消耗 408,723.09 388,899.20
诉讼费 15,827.17 283,162.36
修理费 258,090.29 195,881.01
会务费 81,540.76 105,922.67
办公费 647,389.69 453,041.73
业务招待费 641,422.86 244,713.64
其他零星费用 658,272.79 635,224.82
合计 42,726,718.37 21,690,828.75
62、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,133,026.62 5,450,924.95
利息收入 -331,642.68 -163,072.93
汇兑损益 -1,205,367.97 83,100.28
其他 71,250.15 43,287.22
合计 4,667,266.12 5,414,239.52
63、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,089,192.35 412,889.12
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失 14,467,805.65
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 11,378,613.30 412,889.12
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2015 年半年度报告
64、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 16,016,171.04 -3,783,400.96
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 16,016,171.04 -3,783,400.96
65、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -218,073.34 1,786,781.05
处置长期股权投资产生的投资收益 93,913,975.75
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持 -1,819.54 348,072.10
有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -18,964,451.60
取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 5,178,050.00 625,710.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 79,907,681.27 2,760,563.15
66、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 12,000.00 12,000.00
其中：固定资产处置利得 12,000.00 12,000.00
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,322,194.82 1,059,498.20 1,322,194.82
其他 96,162.60 15,075.13 96,162.60
合计 1,430,357.42 1,074,573.33 1,430,357.42
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
上海市南汇人民政府扶持款 20,000.00 154,681.00 与收益相关
上海市浦东新区国库收付中心 10,500.00 53,776.00 与收益相关
市级财政收付中心直接支付清算专户 3,529.72 400,000.00 与收益相关
上海市中小企业国际市场开拓委员会 43,194.00 31,856.00 与收益相关
上海市青浦区金泽镇人民政府 400.00 与收益相关
莘庄镇财经管理事务中心 48,671.10 62,779.20 与收益相关
莘庄镇经济城 120,000.00 与收益相关
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上海宣桥镇财政扶持资金 1,070,000.00 118,226.00 与收益相关
农保补贴（宣桥社保中心） 118,300.00 111,780.00 与收益相关
就业奖励（宣桥就业保障中心） 8,000.00 6,000.00 与收益相关
合计 1,322,194.82 1,059,498.20 /
67、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计 13,936.61 4,225.78 13,936.61
其中：固定资产处置损失 13,936.61 4,225.78 13,936.61
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 200,000.00 0.00
其他 227.59 0.00
合计 13,936.61 204,453.37 13,936.61
68、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 21,141,266.88 1,103,674.78
递延所得税费用 -385,283.51 -533,755.92
合计 20,755,983.37 569,918.86
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 56,569,860.15
按法定/适用税率计算的所得税费用 16,861,887.88
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 3,311,177.69
非应税收入的影响 -1,552,390.83
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 103,857.84
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 2,416,734.30
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
小计 21,141,266.88
递延所得税资产的影响 -385,283.51
所得税费用 20,755,983.37
69、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 331,642.68 163,072.93
营业外收入 1,418,357.42 1,074,573.33
其他企业间往来 34,970,739.98 1,364,691.60
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2015 年半年度报告
合计 36,720,740.08 2,602,337.86
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用支出 24,460,618.46 16,421,490.50
营业外支出 13,936.61 200,227.59
其他企业间往来 16,099,511.09 7,569,370.57
合计 40,574,066.16 24,191,088.66
70、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 35,813,876.78 5,965,232.21
加：资产减值准备 11,378,613.30 412,889.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,956,374.16 13,573,619.73
无形资产摊销 4,341,199.09 1,097,776.22
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 1,936.61
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -16,016,171.04 3,783,400.96
财务费用（收益以“－”号填列） 4,927,658.65 5,534,025.23
投资损失（收益以“－”号填列） -79,907,681.27 -2,760,563.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,586,652.45 -533,755.92
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 27,589.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -59,284,125.05 -3,887,403.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 29,619,885.29 -30,334,933.75
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,717,704.30 -14,784,682.59
其他
经营活动产生的现金流量净额 -28,836,487.73 -21,934,395.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 108,586,055.28 75,099,041.85
减：现金的期初余额 127,848,851.56 118,646,042.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,262,796.28 -43,547,000.28
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 70,491,500.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
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2015 年半年度报告
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 70,491,500.00
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 108,586,055.28 127,848,851.56
其中：库存现金 163,876.79 179,520.15
可随时用于支付的银行存款 102,572,111.18 127,594,798.50
可随时用于支付的其他货币资金 5,850,067.31 74,532.91
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 108,586,055.28 127,848,851.56
其中：母公司或集团内子公司使用受限制 840.55 840.55
的现金和现金等价物
其他说明：
项 目 期末账面价值 -受限原因
货币资金 840.55 存出保证金账户未及时更新账户导致使用受限
71、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
72、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 3,076,167.73 6.1136 18,806,459.03
欧元 740.00 6.8699 5,083.73
港币
日元 3,000.00 0.050052 150.16
人民币
应收账款
其中：美元 2,546,488.47 6.1136 15,568,211.91
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
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2015 年半年度报告
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
其他应收款
其中：美元 2,024,317.43 6.1136 12,375,867.03
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
企业名称 经营地址 记账本位币
中路全球投资有限公司 香港特别行政区 人民币
73、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
企业合并 构成同一控制 合并当期期初至 合并当期期初至合 比较期间
被合并方名 合并日的确 比较期间被合并
中取得的 下企业合并的 合并日 合并日被合并方 并日被合并方的净 被合并方
称 定依据 方的净利润
权益比例 依据 的收入 利润 的收入
广东高空风 50.005% 向实际控制人 2015 年 1 月 工商变更登 0 0 0 -13,198,647.65
能科技有限 购买被合并方 记完成
公司(合并) 50.005%股权
(2). 合并成本
√适用 □不适用
合并成本
--现金 40,491,500.00
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
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2015 年半年度报告
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
广东高空风能技术有限公司(合并)
合并日 上期期末
资产: 92,667,473.34 92,667,473.34
货币资金 1,379,261.49 1,379,261.49
应收款项 2,282,292.26 2,282,292.26
存货
固定资产 8,646,038.36 8,646,038.36
无形资产 80,359,881.23 80,359,881.23
负债: 13,533,325.14 13,533,325.14
借款
应付款项 13,533,325.14 13,533,325.14
净资产 79,134,148.20 79,134,148.20
减：少数股东权益 39,563,117.39 39,563,117.39
取得的净资产 39,571,030.81 39,571,030.81
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
与上年同期相比本期新增合并单位 8 家，原因为：
名称 投资比例(%) 备注
上海指玄信息科技有限公司 100.00 新设
中路全球投资有限公司 100.00 新设
上海指中信息科技有限公司 65.00 新设
重庆指苗信息科技有限公司 90.00 新设
绩溪中路高空风能发电有限公司 100.00 新设
广东高空风能技术有限公司 58.0407 同一控制下企业合并取得和增资
芜湖天风新能源科技有限公司 100.00 同一控制下企业合并间接取得
佛山南海高空风能技术有限公司 100.00 同一控制下企业合并间接取得
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
上海中路实业有限公司 上海 上海 制造 100.00 同一控制下企业合并取得
上海中路保龄设备安装有限公司 上海 上海 施工 100.00 设立
上海申丽永久自行车有限公司 上海 上海 贸易 90.00 设立
上海永久进出口有限公司 上海 上海 贸易 100.00 设立
上海永久自行车经销有限公司 上海 上海 制造 89.19 10.81 设立
上海莱迪科斯实业有限公司 上海 上海 制造 100.00 设立
上海永久自行车有限公司 上海 上海 贸易 100.00 设立
上海顶势投资有限公司 上海 上海 投资 51.00 设立
上海中路永久文化传播有限公司 上海 上海 广告 100.00 设立
中路优势（天津）股权投资 天津 天津 投资 99.00 设立
基金（有限合伙）
上海自行车厂 上海 上海 制造 100.00 非同一控制下企业合并取得
永久公共自行车智能 江苏省南 江苏省南 贸易 100.00 设立
系统南通有限公司 通市 通市
上海指玄信息科技有限公司 上海 上海 信息技术 100.00 设立
中路全球投资有限公司 香港特别 香港特别 投资 100.00 设立
行政区 行政区
上海指中信息科技有限公司 上海 上海 信息技术 65.00 设立
重庆指苗信息科技有限公司 重庆 重庆 信息技术 90.00 设立
绩溪中路高空风能发电有限公司 安徽 安徽 高空风能 100.00 设立
广东高空风能技术有限公司 广东 广东 高空风能 58.0407 同一控制下企业合并
取得和增资
佛山南海高空风能技术有限公司 广东 广东 高空风能 100.00 同一控制下企业合并取得
芜湖天风新能源科技有限公司 安徽 安徽 高空风能 100.00 同一控制下企业合并取得
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东 本期归属于少数 本期向少数股东宣 期末少数股
子公司名称
持股比例 股东的损益 告分派的股利 东权益余额
广东高空风能科技有限公司(合并) 41.9593 -4,059,667.47 0 41,732,257.17
上海申丽永久自行车有限公司 10.00 -5,274.33 0 -2,654,998.02
上海顶势投资有限公司 49.00 388,621.37 0 27,883,672.82
中路优势（天津）股权投资基金（有限合伙） 1.00 358.88 0 421,899.23
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非 非
子公司
流 流
名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
负 负
债 债
广东高 11,764,949.67 93,357,717. 105,122,667.4 5,663,769.93 5,663,769.93 3,661,553.75 89,005,919.5 92,667,473.3 13,533,325.1 13,533,325.14
空风能 75 2 9 4 4
科技有
限公司
（合
并）
上海申 217,538.32 70,183.08 287,721.40 26,837,701.5 26,837,701.57 318,279.34 90,926.04 409,205.38 26,906,442.2 26,906,442.23
丽永久 7 3
自行车
有限
公司
上海顶 56,979,293.15 23,863.20 57,003,156.35 97,701.62 97,701.62 56,089,514.3 23,863.20 56,113,377.5 1,027.63 1,027.63
势投资 2 2
有限
公司
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2015 年半年度报告
中路优 6,420,315.18 35,769,607. 42,189,922.75 6,380,003.64 35,773,802.1 42,153,805.7
势（天 57 1 5
津）股
权投资
基金
（有限
合伙）
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收 综合收 经营活动现金流
营业收入 净利润 经营活动现金流量 营业收入 净利润
益总额 益总额 量
广东高空风能科技有限公司（合并） 1,940,301.00 -9,675,250.71 -15,407,631.66
上海申丽永久自行车有限公司 955,856.41 -52,743.32 -100,741.02 1,136,759.68 -49,041.40 727,184.66
上海顶势投资有限公司 793,104.84 -9,110,221.17 -5,316.19 -27,449,034.17
中路优势（天津）股权投资基金（有 35,887.83 -422.73 -23,933.59 13,638.39
限合伙）
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数 11,400,728.87 8,618,802.21
--净利润 -218,073.34 1,786,781.05
--其他综合收益
--综合收益总额 -218,073.34 1,786,781.05
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
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2015 年半年度报告
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职
能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的
内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险
的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了
赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信
用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高
风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期
间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1） 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。
于 2015 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升
或下降 100 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 1,770,000.00 元。管理层认为 100 个基点合
理反映了下半年度利率可能发生变动的合理范围。
（2） 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约
或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。截止目前,本公司未签署任何远期外汇合约或货币
互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产，折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 年初余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 3,076,167.73 5233.89 18,806,459.03 48,422,149.61 15,143.52 48,437,293.13
应收账款 2,546,488.47 15,568,211.91 10,049,637.93 10,049,637.93
其他应收款 2,024,317.43 2,375,867.03
合计 7,646,973.63 5233.89 46,750,537.97 58,471,787.54 15,143.52 58,486,931.06
于 2015 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值 0.5%，
则公司将增加或减少净利润 233752.69 元。管理层认为 0.5%合理反映了下一年度人民币对美元可
能发生变动的合理范围。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受
的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4,269,200.00 28,614,319.58
于 2015 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌 10%，
则本公司将增加或减少净利润 426920.00 元。管理层认为 10%合理反映了下一年度权益工具价值
可能发生变动的合理范围。
(三) 流动性风险
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2015 年半年度报告
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确
保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价值 第三层次公允价值计
合计
值计量 计量 量
一、持续的公允价值计量 4,269,200.00 4,269,200.00
（一）以公允价值计量且变动计入当期损 4,269,200.00 4,269,200.00
益的金融资产
1. 交易性金融资产 4,269,200.00 4,269,200.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 4,269,200.00 4,269,200.00
（3）衍生金融资产
持续以公允价值计量的资产总额 4,269,200.00 4,269,200.00
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
注: 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
- 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价。
- 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
- 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层
次决定。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司持有的二级市场股票，以期末收盘价作为市价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例(%) 表决权比例(%)
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2015 年半年度报告
上海中路(集团)有限公司 上海 投资 30,000.00 40.92 40.92
本企业最终控制方是陈荣。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
七、16
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
常州爱尔威智能科技有限公司 其他
北京福瑞通科技有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
鼎力联合（北京）科技有限公司 采购平衡车（含税） 16,560,000.00
常州爱尔威智能科技有限公司 采购独轮车（含税） 812,506.94 4,793,000.00
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
上海中路实业有限公司 19,000,000.00 2015-4-13 2016-4-12 否
上海中路实业有限公司 14,000,000.00 2015-4-13 2016-4-12 否
合计 33,000,000.00
本公司作为被担保方
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
陈荣保证 19,000,000.00 2015-4-13 2016-4-12 否
陈荣保证 14,000,000.00 2015-4-13 2016-4-12 否
陈荣保证 10,000,000.00 2015-4-8 2016-4-7 否
陈荣保证 20,000,000.00 2015-3-25 2016-3-24 否
陈荣保证 19,000,000.00 2015-3-25 2016-3-24 否
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2015 年半年度报告
陈荣、上海中路（集团） 30,000,000.00 2015-2-27 2016-2-26 否
有限公司保证，上海中路
实业有限公司（土地抵押）
陈荣、上海中路实业有限 30,000,000.00 2015-2-27 2016-2-26 否
公司（土地抵押）
上海自行车厂（土地抵押） 15,000,000.00 2014-10-24 2015-10-23 否
上海中路（集团）有限公 20,000,000.00 2014-9-16 2015-9-16 否
司、陈荣
合计 177,000,000.00
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
陈荣 转让广东高空风能技术有限公司 50.005%股权 40,491,500.00
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 69.74 58.98
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款
常州爱尔威智能科技有限公司 2,430,493.06 3,243,000.00
其他应收款
北京福瑞通科技有限公司 3,750,000.00 3,750,000.00
广东高空风能技术有限公司 2,000,000.00
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、根据本公司六届四次董事会决议，本公司与天津市优势创业投资管理有限公司（该公司股
权已转让给吴克忠）共同设立中路优势（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙），投资总额为
人民币 15,000 万元，本公司占 99%的股权。 2009 年 11 月，中路优势（天津）股权投资基金合伙
企业（有限合伙）已领取由天津市工商行政管理局颁发的注册号为 120191000052252 号的营业执
照，合伙期限至 2019 年 11 月。本公司已出资人民币 4,108.50 万元，尚需履行出资人民币 10,741.50
万元的义务。
2、根据本公司七届十三次董事会决议，本公司与实际控制人陈荣先生及陈荣先生控制的上海
天梦韵合投资中心（有限合伙）共同出资，创建上海路路由信息技术有限公司（以下简称“路路
由”）。该公司承诺出资人民币 10,000 万元，本公司占 10%的股权。截至 2015 年 6 月 30 日止，本
公司尚未出资。
根据本公司七届十八次董事会决议，本公司实际控制人陈荣拟将其个人持有的路路由 10%股
权以人民币 1,000 万元转让给本公司，约定支付对价后完成相关变更登记手续。截至 2015 年 6
月 30 日止，本公司尚未支付该笔股权转让款项。于 2015 年 1 月 12 日本公司实际控制人陈荣已将
10%股权转让给本公司，并完成工商变更登记。
3、根据本公司七届十三次董事会决议，本公司与实际控制人陈荣先生及陈荣先生控制的上海
天梦韵合投资中心（有限合伙）共同出资，创建上海云旌智能科技有限公司（原名为上海路路云
数据库有限公司），该公司承诺出资人民币 5,000 万元，本公司占 10%的股权。截止 2015 年 6 月
30 日止，本公司尚未出资。
4、本公司与鼎力联合（北京）科技有限公司（以下简称“鼎力联合”）、Sequoia Capital China
GF Holdco Ш-A，Ltd.（红杉中国成长基金 3）以及高禄峰先生签署《股权转让框架协议》，分两
次转让本公司所持有的 20%鼎力联合股权。2014 年已完成 6.14%的股权转让，第二次 13.86%股权
转让本报告期已经完成，累计已收到股权转让款 2250 万美元，尚还需收取剩余股权转让款人民币
1237.5 万元。
5、根据本公司八届九次董事会决议，本次公司拟以人民币 1500 万元、300 万元分别受让张
建军、邹南之持有的高空风能 4.0%、0.8%的股权，共出资人民币 1800 万元，共增持高空风能 4.8%
股权。
截至本报告期，本公司已向张建军支付股权转让款，但尚未完成工商变更。
6 、 根 据 本 公 司 八 届 三 次 董 事 会 （ 临 时 会 议 ） 决 议 ， 与 Triple Five Worldwide
Organization,LLC(以下简称三五集团)就公司及全资子公司南六公路地块开发建设集购物、娱乐、
文化、休闲与一体的世界级超大规模、多功能文化旅游综合服务园区进行战略合作，双方签订了
《房地产开发项目－项目服务协议 》，按项目服务进度本公司累计需支付开发管理咨询和建议服
务费 180 万美元，截止本报告期，公司已支付 100 万美元。
7、根据本公司八届二次董事会（临时会议）决议，本公司拟向公司实际控制人陈荣的关联合
伙企业非公开发行股份。非公开发行股票数量为不超过 122,789,786 股，发行对象为上海荣闪投
资中心（有限合伙）和上海荣郅投资中心（有限合伙）。非公开发行募集资金总额预计不超过 2.5
亿元，将在中国证券监督管理委员会核准期限内择机实施。
8、抵押资产情况
（1）本公司以所拥有的座落在上海市宝山区真大路 560 号的房地产，投资性房地产账面原价
人民币 15,989,470.68 元，向中国农业银行上海市南汇支行抵押借款人民币 1,500 万元，期限为
2014 年 10 月 24 日至 2015 年 10 月 23 日。
（2）本公司以所拥有的座落在上海市南汇区宣桥镇南六公路 818 号的房产，固定资产房屋账
面原价人民币 60,386,641.72 元，无形资产土地账面原价人民币 64,297,592.23 元向中国建设银
行股份有限公司上海杨浦支行抵押借款人民币共计 4,900 万元。其中人民币 1,900 万元借款期限
为 2015 年 3 月 25 日至 2016 年 3 月 24 日；人民币 2,000 万元借款期限为 2015 年 3 月 25 日至 2016
年 3 月 24 日；剩余人民币 1,000 万元借款期限为 2015 年 4 月 8 日至 2016 年 4 月 7 日。
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2015 年半年度报告
同时，上述房地产又为本公司下属子公司上海中路实业有限公司向中国建设银行股份有限公
司上海杨浦支行抵押借款人民币共计 3,300 万元。其中人民币 1,900 万元借款期限为 2015 年 4
月 13 日至 2016 年 4 月 12 日；人民币 1,400 万元借款期限为 2015 年 4 月 13 日至 2016 年 4 月 12
日。
（3）本公司下属子公司上海中路实业有限公司以其拥有的座落在上海市南汇区宣桥镇南六公
路 888 号的房产，固定资产房屋账面原价人民币 25,024,314.78 元、无形资产土地账面原价人民
币 16,663,589.40 元，为本公司向平安银行抵押借款人民币共计 6,000 万元。其中人民币 3,000
万元借款期限为 2015 年 2 月 27 日至 2016 年 2 月 26 日；人民币 3,000 万元借款期限为 2015 年 2
月 27 日至 2016 年 2 月 26 日。
9、根据本公司 2015 年 2 月 27 日八届六次董事会（临时会议）决议公告，投资 5000 万元设
立全资子公司上海中路旅游发展有限公司，截止本报告日公司尚未出资。
与关联方相关的承诺事项详见本附注“十二、关联方及关联交易”部分相应内容。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
本公司与北京仟亿达科技股份有限公司（原名为：北京仟亿达科技有限公司，以下简称“仟
亿达”）、郑两斌、郑文斌于 2012 年 2 月签订了《增资协议》以及《增资补充协议》，约定由公司
对仟亿达分两期进行增资，该笔增资完成后，本公司将持有仟亿达 20%的股权。之后，本公司履
行了首期 3,000 万元的出资义务，而仟亿达未履行工商变更登记手续。
在 2013 年 12 月 23 日，本公司提起对仟亿达、郑两斌、郑文斌返还投资款 3,000 万元、共同
赔偿投资收益 1,200 万元等仲裁请求，北京仲裁委员会已受理，案件暂未开庭审理，同时已向法
院申请，采取了财产保全措施。
2014 年 6 月，本公司与仟亿达、郑两斌、郑文斌就仲裁和解、增资协议终止及补充协议事宜
进行了友好协商并签订了《增资终止协议书》。协议中约定仟亿达应将其使用的本公司投资款及其
投资回报总额人民币 4,090 万元返还给本公司，其中包括投资本金人民币 3,000 万元，投资回报
（资金使用费）计人民币 1,090 万元，郑两斌、郑文斌承担连带还款责任。
公司于 2014 年度收到还款 500 万元，本报告期收到还款 2500 万元和 490 万元资金占用费。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
1、详见附注十四 2（1），8 月 10 日，公司又收到仟亿达 600 万元资金占用费及 100 万元逾期利
息。
2、根据本公司 2015 年 2 月 27 日八届六次董事会（临时会议）决议公告，本公司根据与 Triple Five
Worldwide Organization，LLC（三五集团）签订的战略合作框架协议，截止本报告披露日，已设
立注册资金 5,000 万元全资子公司上海中路旅游发展有限公司。
3、根据本公司 2015 年 5 月 19 日八届九次董事会（临时会议）决议公告，公司以人民币 1500 万
元受让张建军持有的高空风能 4.0%的股权。截至本报告披露日，该股权转让已完成工商变更登记。
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2015 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他
租赁
经营租赁租出
经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值
投资性房地产 1,987,307.36 2,034,751.37
固定资产－租赁设备 26,703,259.66 33,599,855.40
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 计提比例(%) 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单 22,832,360.88 64.42 13,271,487.61 58.13 9,560,873.27 26,536,140.37 70.39 12,392,406.14 46.7 14,143,734.23
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 12,454,473.55 35.14 2,674,300.30 21.47 9,780,173.25 11,014,057.74 29.22 959,702.89 8.71 10,054,354.85
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但 156,641.52 0.44 0 156,641.52 146,471.52 0.39 146,471.52
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 35,443,475.95 / 15,945,787.91 / 19,497,688.04 37,696,669.63 / 13,352,109.03 / 24,344,560.60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款（按单位） 期末余额
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应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海永久自行车有限公司 9,918,627.72 495,931.39 5.00 经营状况良好的子公司
12,913,733.16 12,775,556.22 98.93 净资产为负数的子公司，但仍在持续经营
上海申丽永久自行车有限公司
中，故坏账准备按偿还能力个别计提。
合计 22,832,360.88 13,271,487.61 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 4,142,941.05 207,147.05 5.00
1至2年 131,532.50 13,153.25 10.00
2至3年 8,180,000.00 2,454,000.00 30.00
合计 12,454,473.55 2,674,300.30 100.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
上海永久进出口有限公司 156,641.52 经营状况良好的子公司
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,593,678.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例（%） 坏账准备
第一名 12,913,733.16 36.43 12,755,556.22
第二名 9,918,627.72 27.98 495,931.39
第三名 8,180,000.00 23.08 2,454,000.00
第四名 459,148.00 1.30 22,957.40
第五名 287,000.00 0.81 14,350.00
合计 31,758,508.88 89.60 15,762,795.01
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2015 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏账 15,000,000.00 22.41 15,000,000.00 56,151,877.62 66.45 177,489.35 0.32 55,974,388.27
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账 51,930,000.69 77.59 2,747,033.17 49,182,967.52 26,345,188.15 31.18 7,714,915.05 29.28 18,630,273.10
准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏 0.00 2,000,000.00 2.37 2,000,000.00
账准备的其他应收款
合计 66,930,000.69 / 2,747,033.17 / 64,182,967.52 84,497,065.77 / 7,892,404.40 / 76,604,661.37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
张建军 15,000,000.00 待转投资款，未发现减值因素
合计 15,000,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 51,749,562.65 2,587,478.13 5.00
1至2年 7,430.00 743.00 10.00
2至3年 20,280.00 6,084.00 30.00
3 年以上 152,728.04 152,728.04 100.00
合计 51,930,000.69 2,747,033.17
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,300,371.23 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
北京仟亿达科技股份有限公司（原名为：北 25,000,000.00 货币资金
京仟亿达科技有限公司）
合计 25,000,000.00 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 1,465,066.16 472,394.00
待转投资款 15,000,000.00 2,000,000.00
应收和退回股权投资款 43,100,000.00 25,000,000.00
备用金 429,220.83 523,361.73
往来及代垫款 6,935,713.70 56,501,310.04
合计 66,930,000.69 84,497,065.77
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
第一名 应收股权处置款 43,100,000.00 1 年以内 64.40 2,155,000.00
第二名 待转投资款 15,000,000.00 1 年以内 22.41
第三名 子公司往来款 4,403,504.27 1 年以内 6.58 220,175.21
第四名 诉讼押金 932,850.00 1 年以内 1.39 46,642.50
第五名 押金及保证金 95,420.00 1 年以内 0.14 4,771.00
合计 / 63,531,774.27 / 94.92 2,426,588.71
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 347,166,521.25 5,550,000.00 341,616,521.25 266,725,021.25 5,550,000.00 261,175,021.25
对联营、合营企业投资 7,904,951.30 7,904,951.30 5,118,830.10 5,118,830.10
合计 355,071,472.55 5,550,000.00 349,521,472.55 271,843,851.35 5,550,000.00 266,293,851.35
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
本期 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值
减少 余额
准备
上海中路实业有限公司 191,909,689.06 191,909,689.06
上海申丽永久自行车有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 2,250,000.00
上海永久自行车经销有限公司 3,300,000.00 3,300,000.00 3,300,000.00
上海永久进出口有限公司 4,970,332.19 4,970,332.19
上海永久自行车有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
上海顶势投资管理有限公司 8,160,000.00 8,160,000.00
上海中路永久文化传播有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
中路优势（天津）股权投资基金合 41,085,000.00 41,085,000.00
伙企业（有限合伙）
上海自行车厂
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广东高空风能技术有限公司 70,491,500.00 70,491,500.00
上海指玄信息科技有限公司 50,000.00 9,950,000.00 10,000,000.00
中路全球投资有限公司
合计 266,725,021.25 80,441,500.00 0.00 347,166,521.25 5,550,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其他 减值准
投资 期初 权益法下确 计提 期末
综合 其他权 宣告发放现金股 备期末
单位 余额 追加投资 减少投资 认的投资损 减值 其他 余额
收益 益变动 利或利润 余额
益 准备
调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海浦江缆 5,118,830.10 -98,100.35 5,020,729.75
索经销有限
公司
上海芒柠网 3,000,000.00 -115,778.45 2,884,221.55
络科技有限
公司
小计 5,118,830.10 3,000,000.00 0.00 -213,878.80 0.00 0.00 0.00 0.00 7,904,951.30 0.00
合计 5,118,830.10 3,000,000.00 0.00 -213,878.80 0.00 0.00 0.00 0.00 7,904,951.30 0.00
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 192,344,033.56 187,938,764.53 225,295,017.75 211,926,997.67
其他业务 11,298,836.51 1,678,829.99 7,570,965.89 1,444,731.29
合计 203,642,870.07 189,617,594.52 232,865,983.64 213,371,728.96
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 78,050.00 2,665,710.00
权益法核算的长期股权投资收益 -213,878.80 1,834,533.85
处置长期股权投资产生的投资收益 93,913,975.75
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持 -1,819.54 14,851.50
有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -424,025.32
取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 93,352,302.09 4,515,095.35
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十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 93,912,039.14 主要出售鼎力联合 13.86%股权的收益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 1,344,493.92
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,840,301.00 仟亿达按协议支付资金占用费等
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 -2,950,100.10
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 95,262.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -25,079,652.01
少数股东权益影响额 -937,677.54
合计 73,224,667.01
2、 净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.99 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 -0.08 -0.10 -0.10
东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第十节 备查文件目录
备查文件目录 经法定代表人签名和公司盖章的本次半年报文本。
载有法定代表人陈闪、主管会计工作负责人孙云芳、会计机构负责人霍
备查文件目录
恩宇签名并盖章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
董事长：陈闪
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 18 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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