凤凰股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
上海众华会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、 公司简介
1. 公司名称:(中文)凤凰股份有限公司
(英文)PHOENIX CO., LTD.
2. 公司法定代表人:陈国强
3.公司信息披露机构:董事会秘书室
董事会秘书:徐大为(现任曹琦)
电 话:(86)021 65954641
传 真:(86)021 65952565
联系地址:中国上海市高阳路168号
4. 公司注册地址:中国上海市武川路111号
公司办公地址:中国上海市高阳路168号
邮政编码:200080
公司国际互联网网址:http: ∥ www. Sunrise-cn.com
公司电子信箱:cq @ sunrise-cn.com
5.公司指定信息披露报纸:《上海证券报》、《南华早报》或《香港商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http:∥www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:中国上海市高阳路168号董事会秘书室
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:凤凰股份(A股) 凤凰B股(B股)
股票代码: 600679(A股) 900916(B股)
二、会计数据及业务数据摘要
1. 本年度利润总额构成: (金额单位:元 合并报表)
利润总额: 5769031
净利润: 5439677
扣除非经营性损益后的净利润 -97444270
主营业务利润: 48646537
其他业务利润: 20444725
营业利润: -97651440
投资收益: 98482683
补贴收入: 2695677
营业外收支净额: 2242111
经营活动产生的现金流量净额: 19911921
现金及现金等价物净增加额: -71909969
注:(1)扣除非经营性损益后的净利润是指扣除其他业务收入(出售部分资产)、投资收益(转让股权)、补贴收入差额102,883,947元。
(2)中国会计准则与国际会计准则计算的税后利润之间的差异: (金额单位:千元)
按中国会计准则计算,公司本年度合并除税后利润 5440
按国际会计准则之调整:
(以前年度按照国际会计准则而作出的调整)
计提的坏帐准备 -7726
计提的滞销存货准备
计提的投资减值准备 -4542
其他 -3280
按国际会计准则计算,公司本年度合并除税后利润 -10108
2.截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标:
栏目 单位 1999年 1998年 1997年
主营业务收入 元 722797025 1061979473 1570498815
净利润 元 5439677 -188298006 2350834
总资产 元 1861432344 1924141447 2048282593
股东权益 元 883199491 877759814 1065433705
每股收益(摊薄) 元/股 0.0117 -0.406 0.006
扣除非经常性
损益后的每股收益 元/股 -0.2089
每股净资产 元/股 1.9021 1.89 2.75
调整后每股净资产 元/股 1.8077 1.73 2.59
每股营业活动产
生的现金流量净额 元/股 0.043 0.088
净资产收益率 % 0.6159 -21.45 0.22
加权每股收益 元/股 0.0117 -0.406 0.006
加权净资产收益率 % 0.6178 -19.38 0.22
自行车销售量 万/辆 305.6 340 439
其中:内销 % 62.2 61.8 65.8
出口 % 37.8 38.2 34.2
市场占有率 % 14 17.4 21.6
注:计算公式如下:
每股收益=净利润－年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益－年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]－年度末普通股股份总数。
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润－年度末股东权益×100%
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2]
3.报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中法定 未分配利润 股东权益
公益金 合计
期初数
464322817 568689044 59423200 23828675 -214675256 877759814
本期增加
- - 33143 - 5406534 5439677
本期减少
- - - -
期末数
464322817 568689044 59456352 23828675 -209268722 883199491
盈余公积变动原因:子公司退税;未分配利润变动原因:本年度经营利润增加;股东权益变动原因:盈余公积和未分配利润的合计。
三、股本变动及股东情况
1.报告期末股东总数20848户。
2.报告期内第一大股东仍为上海轻工控股(集团)公司,持有国家股292,722,804股,占总股本63.04%。报告期内控股股东无变化,持股比例无变化,其所持股份无质押。
3.前十名股东持股情况: (截止1999年12月31日)
股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(%)
1.上海轻工控股(集团)公司[国家股] 292722804 63.04
2.上海海通证券公司 7815061 1.68
3.野村国际(香港)有限公司 3973936 0.85
4.NBP S/A FRUCTILUX STCAV 3137844 0.67
5.浙江证券有限责任公司国际业务部 2939998 0.63
6.吴桂英 2436140 0.53
7.姜兆和 2430000 0.52
8.CENTURY TREASURE INC 2278282 0.49
9.HKSBCSB A/C BANQUE NATIONALE
DE PARIS LUXEMBOURG/IMI 1643988 0.35
10.WORLDSEC INTERNATIONAL LTD. 1516580 0.32
注:(1)公司与上述2-10名股东之间不存在关联交易。
(2)持股10%以上股份的国有股东介绍。
上海轻工控股(集团)公司持有国有股292722804股,占公司总股本的63.04%。
法定代表人:张立平
经营范围:市国资委授权范围内的国有资产经营和管理、实业投资和国内贸易。
四、股东大会简介
1.公司于1999年5月25日在《上海证券报》等报刊上刊登召开1998年度股东大会公告,并于1999年6月25日在上海凤凰大酒店召开,出席会议的股东187人,代表股份29492.64万股,占公司股份总数63.52%。会议通过的决议内容:
《1998年度公司董事会工作报告》;
《1998年度公司监事会工作报告》;
《1998年度财务决算和1999年财务预算报告》;
《1998年利润分配方案》;
《变动部分公司董事会成员》,决议刊登在1999年6月26日《上海证券报》上。
2.公司于1999年3月9日在《上海证券报》等报刊上刊登召开1999年第一次临时股东大会的公告,并于1999年4月8日在上海凤凰大酒店召开,出席会议的股东126人,代表股份30033.26万股,占公司股份总数64.68%。会议通过的决议内容:
关于向上海轻工控股(集团)公司转让部分经营性资产,并授权公司董事会全权办理与上海轻工控股(集团)公司转让部分资产相关事宜的议案。决议刊登在1999年4月9日的《上海证券报》上。
3.公司于1999年11月23日在《上海证券报》等报刊上刊登召开1999年第二次临时股东大会的公告,并于1999年12月28日在上海凤凰大酒店召开,出席会议的股东117人,代表股份29399.57万股,占公司股份总数63.32%。会议通过的决议内容:
董事会关于1999年度不再续聘普华大华会计师事务所和普华永道中国有限公司,改聘上海众华会计师事务所(国内),德豪国际会计师事务所(国际)担任公司年度会计报表审计的议案。决议刊登在1999年12月29日《上海证券报》上。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1.公司所处行业以及公司在本行业中的地位
1999年据中国轻工总会统计公报和中国自行车协会对全国自行车整车制造企业统计资料显示,本公司自行车生产量、销售量、出口量及创汇额指标均名列全国同行业第二位。
2.公司主营业务范围及经营情况
公司主要生产经营自行车、助动车、摩托车、童车、健身器材及其零部件和自行车工业设备及模具,以及与上述产品相关的配套系列产品。
1999年生产自行车228万辆,销售305.6万辆,其中:内销190万辆,占总销售量的62.17%;出口115.6万辆,占总销售量的37.83%。生产摩托车0.9万辆,销售1万辆,其中残疾车2500辆。
1999年完成新产品开发项目152项,投产101项。
3.全资附属企业经营业绩:
被投资公司名称 主营业务收入 利润总额
(万元) (万元)
上海凤凰进出口有限公司 36641 366
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 10050 -115
上海凤凰大酒店 1608 75
上海菲尼克斯汽车运输公司 123 -246
上海凤菲装备工程有限公司 592 -192
上海凤菲物资有限公司 4583 -472
上海菲尼克斯饮料食品有限公司 25 -23
4.困难与对策:
1999年公司在充满竞争的市场经济的商战中艰难坎坷地走了过来,自行车行业竞争继续处于无序状态,市场低迷、恶性低价竞争、冗员的压力与矛盾日趋凸现。面对重重困难,公司坚持以改革求生存、求发展,以提高经济效益为中心,以改善经济运行质量为前提,以拓展市场为出发点,面向国内外,实施深度销售,以突出梯度转移、结构调整、企业改制、减员分流、资产重组为目标,负重前进,艰苦工作,重创企业生存与发展新的希望。
(二)公司财务状况
总资产:年初数192,414万元,年末数186,143万元,年末比年数减少6,271万元,主要原因:出售部分资产及部分股权所致。
长期负债:年初数5,785万元,年末数5,170万元,年末比年初减少615万元,主要原因:归还长期借款615万元。
股东权益:年初数87,776万元,年末数88,320万元,年末比年初增加544万元,主要原因:转让部分资产及股权收益。
主营业务利润:上年度为12,647万元,本年度为4,865万元,本年度比上年度减少7782万元,主要原因:产销量下降及内、外销平均销售价下降所致。
净利润:上年度为-18,830万元,本年度为544万元,本年度比上年度增加19,374万元,主要原因:当年净利润增加所致。
对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明。
(1) 1999年2月,公司与上海轻工控股(集团)公司签订了一项由上海轻工控股(集团)公司以现金收购本公司资产的意向书,经上海东洲资产评估事务所评估,并经财政部《财评字[1999]155号文》批复,部分资产已转让。本次转让资产总额为49459.84万元,负债总额为46,686.67万元,净资产为2,773.17万元,产生收益10,018.82万元。
(2)1999年度公司对持股20%-50%的投资实施权益法核算,由此产生521万元的投资收益;公司自1999年度起对原未作摊销的土地使用权、四源贴费等按有关规定进行摊销,此项变化减少公司1999年度利润291万元;上述两项变更,合计增加公司1999年度净利润230万元。
(三) 公司投资情况
1.募集资金使用情况:
(1)四分公司三废动迁一期宝山杨行项目,由于该项目在工程建设中部分作了调整,本年度主要是对原已施工的项目进行扫尾工作,土建1.79万M2竣工,累计总投资3170万元。
(2)该项目计划投资30,340万元,截止1998年累计投资6,515万元,摩托车工程项目:仍由于国内外市场摩托车行业竞争激烈,该项目本年度未作进一步投资。
募集资金使用情况:公司于1993年8月6日发行25175.97万股(A股),于1993年11月11日发行10000万股(B股),共募集资金49281.6万元人民币。截止1999年底,已完成募集资金投资28511万元,尚余20770.6万元,在2000年继续按原计划投入使用。尚未使用的募集资金,现处于货币资金形态。
2.非募集资金使用情况:
(1)原全资组建上海凤凰自行车(绍兴)有限公司,因绍兴市有关政策的变化,此项目不能继续履行合同,项目终止,撤回全部投资640万元。
(2)汽配合资项目:以股权收购形式进入的工程塑料和汽车配件,此项目还在前期准备之中,视该行业发展而定。
(3)集装箱运输和国际货代项目:本年度做了大量的前期谈判的准备工作,未作投资,拟在新年度中投资2000万元,形成物流运输的体系。
(四)WTO对公司经营的影响
1.加入WTO,一方面会进一步消除行业壁垒,为出口创造更有利环境,另一方面,取消自行车出口许可额度也会带来新的挑战。对公司未来发展而言,机遇与挑战并存。
2.加入WTO,国外的自行车零部件及整车可在没有关税壁垒下长驰直入,冲击国内市场,造成更多的竞争,但对进口材料及进口零部件的选择范围更广,公司将借助此有利时机,开发新品,拓展新兴市场,培植新的经济利润增长点。
(五).2000年业务发展计划:
1.年度主要经营目标:
(1)工业总产值 6.04亿元。
(2)销售收入 7亿元。
(3)出口创汇 5800万美元。
2.实现目标的主要措施:
(1)开拓市场,强化销售。发挥品牌优势,构筑轻型结构,改善运行质量,利用一切可利用的资源和手段,在宏观政策的支持下,激发经营活力,适当控制产量,提高产品档次。在现有销售网络基础上,进一步完善科学的销售体系和公司信息网络分析、研究,把握好市场,健全高效的营销机制,充实营销骨干,提高队伍素质,加强新产品推广,积极尝试新的销售途
径,提供网上自行车搜索引挚、浏览、咨询等服务。
(2)结构调整,合理布局。调整生产组织结构和市场结构并做到:有利于存量资产潜能的发挥和资源的有效配置;有利于产品结构的调整以促进中高档自行车生产能力的提高和出口产品基地的形成。
(3)优化人才要素,合理配置人力。根据市场、经营、管理的实际需要,把经营者、专业人才的交流、引进、培养、提拔和配置结合起来,构筑一个系统工程。进一步深化劳动人事制度的改革,精干人员,调动每一位员工积极性。
(4)推进重点项目,培育创新能力。抓紧制定公司科技开发战略,利用高新技术,实施资产重组,实现公司快速发展的目标。杨行项目上半年完成小批试生产,年内形成50万辆中高档自行车的生产能力。
(5)强化基础管理,保障工作运行。严格明确经营者的职责权限,强调对规章制度的执行,真正做到有章可循、违章必究。加强成本、资金、资产、商标的管理。
3.新年度投入项目:
(1)凤凰(孟加拉国)自行车有限公司,投资总额98万美元,注册资本62.5万美元,公司出资31.25万美元,占50%,以实物、自行车非专利技术作价投入,自行车非专利技术作价占合资公司注册资本的20%。孟加拉国曼戈娜集团投资31.25万美元,占50%,以现金出资。争取年底完工,分三年逐步达到年产30万辆自行车目标。
(2)四分公司三废动迁二期宝山杨行项目: 2000年计划投资 700万元,生产流水线的设备安装计划年内完成,争取形成年产50万辆无接头自行车出口基地。
(六)董事会日常工作情况:
1.1999年3月5日召开第二届董事会第九次会议,审议通过《关于向上海轻工控股(集团)公司转让部分经营性资产的预案》;《关于召开一九九九年第一次临时股东大会议案》。
2.1999年4月26日召开第二届董事会第十次会议,审议通过《公司1998年度报告及报告摘要》;《公司1998年度财务决算及1999年度财务预算报告》;《公司1998年度利润分配预案》;《关于部分公司董事会成员变动的提案》。
(具体内容见股东大会简介)
3.1999年8月17日召开第二届董事会第十一次会议,审议通过《公司1998年度中期报告》。
4.1999年11月18日召开第二届董事会第十二次会议,审议通过《关于聘用公司一九九九年度会计师事务所预案》;《关于召开公司一九九九年第二次临时股东大会议案》,内容:改聘一九九九年度会计事务所。
(七)公司管理层及员工情况
1.现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
姓名 职务 性别 年龄 起止任期 年初(末)持股数
陈国强 董事长 男 47 1997.10-2000.5 6000
陈志鸿 副董事长 男 49 1997.10-2000.5 4800
任明伟 副董事长 男 60 1997.5-2000.5 0
毛信忠 董事兼总经理 男 53 1997.10-2000.5 3600
徐国雄 董事 男 43 1997.10-2000.5 2160
唐既庭 董事 男 53 1997.10-2000.5 3600
袁建平 董事、副总经理 男 44 1997.10-2000.5 3600
殷石健 董事、副总经理 男 44 1997.10-2000.5 4560
孙 樾 董事、副总经理 男 46 1998.6-2000.5 0
李福安 董事、副总经理 男 59 1997.5-2000.5 2376
殷 军 董事、工会主席 男 51 1997.5-2000.5 2376
王 鹰 董事 男 47 1999.6-2000.5 0
许经源 董事 男 59 1997.5-2000.5 105.6万股(B)股
史顺成 董事 男 52 1997.5-2000.5 0
白永祥 董事、财务总监 男 50 1998.6-2000.5 0
王德忠 董事 男 42 1998.6-2000.5 924
杨洪文 董事 男 49 1998.6-2000.5 0
王洪年 董事 男 39 1997.5-2000.5 0
胡云芳 监事长 女 52 1997.5-2000.5 0
顾觉新 副监事长 男 43 1997.5-2000.5 1320
江忠传 监事 男 50 1997.5-2000.5 0
董明德 监事 男 58 1997.5-2000.5 0
杨金林 监事 男 44 1998.4-2000.5 0
徐大为 董事会秘书 男 43 1997.5-2000.4 0
现任董事、监事及高级管理人员在公司内领取薪金的有12人,年度报酬总额31.14万元,报酬区间1.3-4.5万元。董事:陈国强、陈志鸿、任明伟、徐国雄、唐既庭、王鹰、许经源、史顺成、白永祥、王德忠,监事:胡云芳、顾觉新,董秘:徐大为均不在本公司内领取薪金。
2.高级管理人员变动情况:
报告期内,马名驹先生因工作调动,不再担任公司副董事长职务;徐可涵先生不再担任董事,聘王鹰先生为公司董事。
(八)公司员工:
1999年末人数为8027人,在岗人员5348人,其中:生产人员3090人,销售人员225人,工程技术人员184人,财务人员102人,行政人员613人。大专以上学历占总人数的9%,退休职工4742人。
(九)本次利润分配预案
1999年公司净利润5,440千元,上年度未分配利润为-214,675千元,弥补上年度亏损,结转后本年度未分配利润-209,268千元,根据有关规定1999年度不实施对股东的利润分配及资本公积金转增股本。
(十)其他报告事项
2000年选定信息披露的报刊:《上海证券报》、《香港商报》或《南华早报》。
六、监事会报告
1.监事会工作报告:
本着对公司、股东和债权人负责的精神,本届监事会依据《公司法》和本公司《章程》的有关规定,认真行使监督职能。
报告期内监事会成员参加了公司各次股东大会,列席了公司董事会会议,并出席了公司有关会议;审核了公司财务报告以及董事会提交股东大会审议的各项预案,通过多种渠道,对公司的经营状况、财务状况以及公司高级管理人员执行公司职务的行为进行了监督,为公司经营活动的正常进行,确保股东大会各项决议的贯彻落实,维护公司、股东和债权人的合法权益,发挥了重要作用。
报告期内,监事会于1999年4月26日召开了二届五次监事会会议,会议审核了公司1998年年度报告,审议通过了1998年度监事会报告,会议还组织学习了《中华人民共和国证券法》,并希望公司高级管理人员学好《证券法》,进一步提高依法运作的水平。
2.有关重要事项的评价意见:
(1)公司能够严格按照《公司法》和本公司《章程》的有关规定,依法运作,公司各项重大决策程序合法,并且建立和完善了公司内部控制制度;公司高级管理人员在执行公司职务中,我们未发现有损害公司和股东利益的行为,也未发现有违反法律、法规和公司章程的行为。
(2)对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明:
①报告期内公司转让给上海轻工控股(集团)公司资产一事,具体由上海轻工控股(集团)公司的下属企业上海斯必克发展总公司执行。本次转让已经有关部门批准,转让款也已收到,并由此产生转让收益10,018.82万元,不存在损害股东权益的情况。
②由于两项具体会计政策变更,报告期内公司增加利润230万元,今后因延续执行,不存在损害股东权益的情况。
(3)报告期内公司有关关联交易不存在损害本公司利益的情况。
监事会希望公司在新的一年里能抓住发展机遇,加大调整、改革的力度,切实有效地抓好公司确定的三项重点工作,为公司的健康发展努力工作。
监事会将继续认真履行职责,坚决贯彻股东大会决议,为维护公司和股东的利益,发挥其应有的作用。
七、重要事项
1.重大诉讼、仲裁事项:本报告期内无重大诉讼仲裁事项。
2.公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况:本报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3.公司控股股东、董事变动情况:公司控股股东无变更,公司董事会聘王鹰先生为公司董事职务。
4.公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况:本报告内无收购、吸收及合并事项,出售资产情况见财务报告。
5.关联交易事项:重大关联交易事项(见财务报告),本公司与关联交易方发生的关联交易的价格按市场价格制定。
6.公司与控股股东"三分开"情况:本报告期公司与控股股东在人员、资产、财务上实行了"三分开",股份公司做到了人员独立、资产完整、财务独立。
7.公司资产托管、承包及租赁情况:本报告期内公司资产未发生托管、承包及租赁情况。
8.聘任会计师事务所情况:本报告期内公司改聘上海众华会计师事务所担任A股审计,德豪国际会计师事务所担任B股审计。
9.公司重大合同(含担保)及其履行情况:本报告期内,公司无重大合同事项。担保情况:公司为上海晟隆(集团)有限公司提供11848万元的担保;公司将无锡自行车分公司价值510万元的"综合生产楼"房产作抵押向银行贷款。
10.公司报告期内更改名称情况:本报告期内未变更名称及股票简称。
八、财务会计报告(附后)
九、其它有关资料及备查文件:
公司首次注册日期:一九九三年十二月二十九日
公司变更注册日期:一九九八年十月三日
注册地点:上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号:企股沪总字第019024号
税务登记号码:310043132202296
公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
公司聘用的会计师事务所名称、办公地:
上海众华会计师事务所 上海浦东大道288号东信大厦七楼
香港德豪国际会计师事务所 香港干诺道中111号永安中心29楼
十、备查文件
1.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3.报告期内在《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4.在《香港商报》及《南华早报》公布的年度报告文本。
上述备查文件均完整的置于公司所在地。
凤凰股份有限公司董事会
二OOO年四月二十六日
八、财务会计报告
审计报告
沪众会字(2000)第727号
凤凰股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司和贵公司与合并子公司(以下简称贵集团)1999年12月31日的资产负债表和1999年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是按照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司和贵集团的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团1999年12月31日的财务状况和1999年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到:
(1)贵公司1999年度转让部分资产给上海轻工控股(集团)公司,具体由上海轻工控股(集团)公司的下属企业上海斯必克发展总公司执行。出售的资产为贵公司下属的三分公司的除固定资产以外的全部资产,以及贵公司的全资子公司车业销售公司的全部股权,出售方式为由对方承债式收购:出售的资产总额为49,459.84万元,负债总额为46,686.67万元,净资产为2,773.17万元。本次转让已经有关部门批准,转让款也已收到。贵公司转让三分公司产生收益525.98万元;转让车业销售公司,产生收益9,492.84万元。
(2)贵公司在1999年度对持股20%-50%的投资由成本法核算改为权益法核算,由此产生521万元的投资收益;贵公司在1999年度对原未作摊销的土地使用权、四源贴费等按有关规定进行了摊销,此项变化减少贵公司1999年度利润291万元;上述两项变更,合计增加贵公司1999年度净利润230万元。
上海众华会计师事务所 中国注册会计师 孙勇
中国注册会计师 沈蓉
中国.上海 2000年4月24日
会计报表附注
1.公司简介
凤凰股份有限公司(以下简称"公司")于1993年7月由原上海凤凰自行车公司整体改制成立。公司于1993年8月5日获准公开发行股票。公司A种股票于1993年10月8日,B种股票于1993年11月19日分别在上海证券交易所正式挂牌交易。公司注册地址上海市武川路111号,法定代表人陈国强。主营业务为生产销售自行车、助动车、两轮摩托车、童车、健身器材、自行车工业设备及模具、与上述产品有关的配套产品、从事符合国家产业政策的投资业务等。截至1999年12月31日公司资产总额186,143.23万元,负债总额97,823.29万元,所有者权益88,319.95万元。
2.主要会计政策,会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.2会计年度
公司的会计期间采用日历制,即自日历1月1日至12月31日为一会计年度。
2.3记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
2.4记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
2.5外币业务核算方法
公司外币业务以业务发生当日的市场汇率中间价为折合汇率,月末对货币性资产负债帐户中的外币余额按月末市场汇率重新折合,其与原帐面人民币余额的差额作为汇兑损益,以财务费用项目计入当期损益。
2.6现金等价物的确定标准
公司将自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资作为现金等价物,列入现金流量表。
2.7坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:A.因债务人破产或死亡,经清算仍然不能收回的应收款项;B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年或有明显迹象,确定不能收回的应收款项。
(2)坏帐损失的核算方法:公司采用坏帐备抵法,具体为首先对应收款项中有确凿证据证明其收回或收不回可能性的,进行单项分析,确定计提比例。其后,扣除单项计提后的应收款项余额,再按帐龄分析法计提坏帐准备。具体计提比例如下:
应收款项帐龄 计提比例
1年以下 5%
1年-2年 25%
2-3年 50%
3年以上 100%
实际发生的坏帐损失在履行了规定的审批手续后,冲减坏帐准备。坏帐准备不足冲销的差额,直接列入当期损益。
2.8存货核算方法
(1)存货分类及计价:公司的存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品和低值易耗品等。存货以成本计价。原材料和自制半成品采用计划价格核算,在领用及发出时,通过材料成本差异科目将计划成本调整到实际成本。在产品通过月末盘点,确定耗用成本。在产品、产成品等领用及发出采用加权平均法确定其成本。低值易耗品采用领用时一次摊销法。
(2)存货跌价准备:公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价准备,预计损失列为当期损益。
2.9短期投资核算方法
公司短期投资按取得时的实际成本计价,短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收股利或利息外,以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的帐面价值。
短期投资跌价准备:公司按期末项目总体成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备。如果单项投资超过投资总额的10%以上,采用单项投资与市价孰低计提短期投资跌价准备,预计损失列为当期损益。
短期投资于处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资损益。
2.10长期投资的核算方法
(1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐,对持股占20%以上,或虽不足20%但有重大影响的投资采用权益法核算;持股20%以下或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的投资,采用成本法核算。股权投资差额按10年摊销,如经营期限短于10年,按经营期限摊销。
(2)长期债权投资:按实际支付的价款核算,对长期债券的应计利息收入分期计提,并同时按直线法摊销其溢价或折价。
(3)公司对长期股权投资按期末预计可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备,预计损失列为当期损益。
2.11固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的标准:公司将使用年限在一年以上,单项价值达到或超过人民币2000元。且在使用过程中保持其实物形态的资产列为固定资产。
(2)固定资产的分类:公司将固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备及其它设备。
(3)固定资产的计价方法:公司固定资产以实际成本计价。
(4)固定资产的折旧方法:固定资产预留4%的残值,按直线法在其使用年限内计提折旧,各类固定资产的使用年限及折旧率列示如下:
资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 8-40年 2.4-12%
机器设备 5-15年 6.4-19.2%
运输设备 5-10年 9.6-19.2%
其它设备 5-10年 9.6-19.2%
2.12在建工程的核算方法
在建工程按实际成本记帐,用于工程项目的借款利息,在工程交付使用前计入在建工程成本,在工程交付使用后,计入当期损益。在建工程于交付使用时转入固定资产。
2.13无形资产计价和摊销方法
公司将土地使用权、四源贴费等列作无形资产,以取得时的实际成本或改制重组时的评估价值入帐,土地使用权分二十年平均摊销,四源贴费分十年平均摊销。
2.14开办费、长期待摊费用摊销方法
公司开办费分五年平均摊销,长期待摊费用分十年平均摊销。
2.15收入确认原则
公司销售商品,以将商品所用权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入实现。
2.16所得税的会计处理方法:
公司所得税的处理方法采用应付税款法。
2.17合并会计报表编制方法
(1)合并范围的确立原则:公司对其它单位投资占该单位有表决权资本总额50%或50%以上,或虽然占该单位有表决权资本总额不足50%,但具有实际控制权的,该单位列入合并范围。
(2)合并所采用的会计方法:合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别报表以及其它有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(3)合并报表范围发生变更对会计报表的影响:
本期公司合并报表范围发生变更,公司全资子公司上海凤凰车业销售有限公司于1999年4月整体转让给上海轻工控股(集团)公司,故本期未将上海凤凰车业销售有限公司纳入合并报表范围。
2.18会计政策变更
(1)公司原对持股20%-50%的联营企业采用成本法核算,本年度改用权益法核算,由此增加本年度公司净利润521万元。
(2)公司原对土地使用权、四源贴费等不作摊销,本年度改为对土地使用权分二十年摊销,对四源贴费分十年摊销。由此减少本年度净利润291万元。
(3)公司1998年度执行《股份有限公司会计制度》时,已经对短期投资、存货、应收款项、长期投资等资产计提了减值(坏帐、跌价)准备。所以执行财政部财会字[1999]35号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》未涉及此项会计政策变更。
3.税项
3.1主要税种和税率
税 项 计税基数 税率
所得税 应纳税所得额 15%
增值税 商品销售收入 17%
营业税 服务业务收入 5%
消费税 摩托车销售收入 10%
城建税 应纳增值税、营业税税额等 7%
教育费附加 应纳增值税、营业税税额等 3%
3.2优惠税率及批复
公司子公司上海凤凰自行车股份有限公司销售公司根据上海浦东新区财政局税务局沪税浦三企(99)第0036号文核定,自1999年1月1日至2000年12月31日止,在减按15%税率征收企业所得税的基础上,返还企业所得税50%。
4.控股子公司
被投资单位名称
注册地址 注册资本 持股比例 经营范围
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司
上海浦东 RMB500万元 100% 自行车、摩托车等的零售批发
上海凤凰进出口有限公司
上海虹口 RMB2900万元 100% 进出口业务
上海凤凰大酒店
上海杨浦 RMB4000万元 100% 酒店、餐饮
上海凤菲装备工程有限公司
上海杨浦 RMB800万元 100% 机械制造、安装等
上海凤菲物资有限公司
上海杨浦 RMB500万元 100% 原料、物资销售等
上海菲尼克斯汽车运输公司
上海杨浦 RMB250万元 100% 运输
上海菲尼克斯饮料食品有限公司
上海闵行 RMB230万元 100% 饮料、食品
5.主要会计报表项目
5.1货币资金
项目 期初数 期末数
现金 171536.25 118554.11
银行存款 391494907.16 257677456.46
其它货币资金 587741.23 62548204.98
合计 392254184.64 320344215.55
货币资金中包含美元存款39,331.38元,定期美元存款3,350,797.59元。
5.2短期投资
期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 - - - -
其他投资 24617976.73 - 15034883.97 4140000.00
合计 24617976.73 - 15034883.97 4140000.00
占短期投资总额10%以上(含10%)的投资明细如下:
被投资单位 期末余额 跌价准备
上海海鸥照相机总厂 3515907.24
上海申银万国证券股份有限公司 2958976.73
上海协昌缝纫机厂 8280000.00 4140000.00
(1)公司于1995年4月向上海海鸥照相机总厂提供1,425,000美元的委托贷款。1999年度上海海鸥照相机总厂以价值6,733,092.76元的房产以及现金1,550,000抵偿了部分贷款。因此,公司董事会认为不需于99年12月31日为该委托贷款提取减值准备。
(2)公司于1994年3月向上海协昌缝纫机厂提供了1,000,000美元的委托贷款,至99年12月31日,公司已对此委托贷款提取50%的跌价准备。
5.3应收帐款
帐龄 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备
期末数
金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 213353768.56 55.07% 10733325.90
248792824.54 81.94% 13413348.67
1-2年 89939902.44 23.21% 26906561.50
30706944.44 10.11% 1836957.35
2-3年 31376965.96 8.10% 22030937.79
9718130.65 3.20% 3546695.74
3年以上 52774942.75 13.62% 41163195.30
14422382.01 4.75% 8986383.42
合计 387445579.71 100.00% 100834020.49
303640281.64 100.00% 27783385.18
欠款前五名单位:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海凤凰车业销售有限公司 111,402,012.77 1999年 货款
浙江瑞安五洲车辆有限公司 7,920,131.91 1998年 货款
陆丰国营商业碣石总公司 7,301,490.77 1998年 货款
上海凤凰车业销售有限公司柳州飞达分公司
5,040,494.57 1999年 货款
成都申达自行车公司 4,997,710.83 1998年 货款
上述款项中无持公司5%以上股份的股东欠款。
5.4其它应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内
46611939.62 67.55% - 395078576.30 95.67% 19716895.37
1-2年 6439991.65 9.33% - 6471885.20 1.57% 1294377.04
2-3年 1543997.99 2.24% - 1398567.23 0.34% 601971.64
3年以上
14408981.36 20.88% - 10018583.10 2.42% 9678805.70
合计 69004910.62 100.00% - 412967611.83 100.00% 31292049.75
欠款前五名单位:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海凤凰车业销售有限公司 335,253,703.02 1999年 非贸易往来
上海斯必克发展总公司 28,454,804.91 1999年 非贸易往来
上海自行车进出口公司 10,965,753.94 1996-1998年 非贸易往来
轻工业改造发展基金会 4,000,000.00 1999年 暂借款
上海晟隆房地产公司 1,550,000.00 1999年 非贸易往来
上述款项中无持公司5%以上股份的股东欠款。
其它应收款比年初增加4.9倍系上海凤凰车业销售公司出售后,对车业公司的往来不能抵消造成。
5.5预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 244492.48 10% 29113731.09 94.74%
1-2年 580444.12 25% 189769.33 0.62%
2-3年 1510864.05 65% 12000.00 0.04%
3年以上 - 0% 1414750.53 4.60%
合计 2335800.65 100% 30730250.95 100.00%
欠款前五名单位:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海斯必克发展总公司 6,943,522.75 1999年 购货款
宁波泰盛摩托车制造有限公司 6,823,325.84 1999年 购货款
上海斯必克发展总公司车圈厂 6,129,100.75 1999年 购货款
上海自行车前叉厂 3,594,000.00 1999年 购货款
上海飞轮橡胶厂 1,070,218.92 1999年 购货款
上述款项中无持公司5%以上股份的股东欠款。
5.6存货
类别 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 91061067.36 8148120.63 63218137.74 1794520.07
在产品 46534034.42 9833109.82 34077468.61 7511911.47
产成品及库存商品
199236147.39 8268045.39 117703950.00 5384417.98
低值易耗品 9660007.16 3412067.06 8407890.02 3798391.47
包装物 - 1776970.35 -
合计 346491256.33 29661342.90 225184416.72 18489240.99
可变现净值确认依据:
(1)原材料:按现行市价减运费确认。
(2)在产品:按原材料现行市价减运费确认。
(3)产成品:按估计售价减可能发生的销售费用确认。
存货比年初减少35%,系车业公司出售后,车业公司存货不再进行合并造成。
5.7待摊费用
类别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
进项税 5991902.52 - 5991902.52 -
燃料动力 720000.00 - 720000.00 -
模具 1944757.66 - 1944757.66 -
其他 1797836.90 1198520.32 2476124.15 520233.07
合计 10454497.08 1198520.32 11132784.33 520233.07
5.8长期投资
(1)长期投资汇总
期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 121489041.77 9392892.89 117046408.75 11736385.98
长期债权投资 5005753.93 - 664963.93 -
合计 126494795.70 9392892.89 117711372.68 11736385.98
(2)长期股权投资
A.股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
市百一店 法人股 997,630 <5% 3700095.00
商业网点 法人股 376,886 <5% 853688.00
新锦江 法人股 623,920 <5% 2721361.20
天津百货 法人股 260,000 <5% 720000.00
长江股份 法人股 1,000,000 <5% 1400000.00
宁波华联 法人股 845,000 <5% 1935000.00
广电股份 法人股 605,000 <5% 2448398.80
浦东发展银行 法人股 2,000,000 <5% 2000000.00
万国证券公司 法人股 1,012,141 <5% 2012141.00
湖北企业股 法人股 1,115,000 <5% 1118000.00
申银证券公司 法人股 1,100,000 <5% 1350000.00
华联商厦 法人股 286,952 <5% 915775.00
交通银行 法人股 3,225,600 <5% 3225600.00
国嘉实业 法人股 146,410 <5% 371410.00
其他 法人股 491844.50
合计 25263313.50
B.其他股权投资
被投资单位
投资期限 投资金额 比例 期末余额 减值准备
上海巨凤自行车有限公司
1993.8-2043.8 46728900.00 45% 51263936.00 -
上海封浜凤凰自行车材料复制厂
无期限 4697070.04 50% 4697070.04 1881000.00
上海刘行凤凰自行车电镀厂
无期限 2140000.00 30% 2140000.00 278000.00
上海洪庙凤凰自行车零件厂
无期限 4974968.57 50% 4974968.57 223455.00
上海凤凰自行车(玉林)有限公司
无期限 15912270.00 36% 15912270.00 2732855.72
上海宝工凤凰自行车配件有限公司
无期限 3200000.00 40% 3200000.00 3009495.62
上海凤凰自行车江阴配套厂
无期限 902586.75 50% 902586.75 872286.75
上海前凤车铃有限公司
无期限 650000.00 37% 650000.00 650000.00
凤凰飞轮邯郸有限公司
1996.1-2005.12 2045259.00 30% 2045259.00 35000.00
上海凤凰美食世界 1680792.89 100% 1680792.89 1680792.89
其他 4316212.00 373500.00
合计 91783095.25 11736385.98
(其中:上海巨凤自行车有限公司本期权益增减额 5,212,036.00 累计权益增减额 4,535,036.00)
(1)上述被投资单位除上海巨凤自行车有限公司以外,均已处于清算或拟清算状态,故未采用权益法核算。
(2)上述被投资单位除上海巨凤自行车有限公司以外,长期停产或已在清算之中或长期未有返还收益,公司董事会拟对上述投资进行清理处置,公司现对将来可收回的长期投资价值低于帐面价值的,按估计不可收回的金额计提长期投资减值准备。
(3)长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
累计应收利息 合计
电力债券 640500.00 0% 640500.00 2001 0.00
0.00 640500.00
94国债 21013.93 21013.93 1997 0.00
0.00 21013.93
其他 3450.00 3.6%-7.5% 3450.00 2004 0.00
0.00 3450.00
合计 664963.93 664963.93 0.00
0.00 664963.93
5.9固定资产及累计折旧
项目
期初数 本期增加 本期减少 本期转出 期末数
原值
房屋建筑物
388087969.54 8932113.50 - 15432329.39 381587753.65
机器设备
370520420.24 12233569.36 28515189.69 - 354238799.91
运输设备
20784697.42 1133888.56 1760770.00 - 20157815.98
其他设备
16962244.77 395719.08 2334923.38 - 15023040.47
合 计
796355331.97 22695290.50 32610883.07 15432329.39 771007410.01
累计折旧
房屋建筑物
107592526.84 11977139.50 - - 119569666.34
机器设备
246136851.14 15719984.45 20079811.24 - 241777024.35
运输设备
14748656.58 2010598.21 1478862.98 - 15280391.81
其他设备
5564276.30 1075688.50 9229.02 - 6630735.78
合 计
374042310.86 30783410.66 21567903.24 - 383257818.28
净值
422313021.11 387749591.73
5.本期新增固定资产中由在建工程转入22,137,745.94元。
(2)公司下属企业以固定资产中房屋建筑物及所占有的土地,按帐面净值的60%向银行抵押借款887万元。
(3)本期转出原在固定资产核算的四源贴费及绿化费至长期待摊费用共计15,432,729.39元。
5.10 在建工程:
项目名称
期初余额 本期发生 本期转固定资产 期末余额 项目进度 资金
来源
油漆流水线
8028803.78 - 8028803.78 - 自筹
杨行工程
25256981.09 4122209.70 - 29379190.79 未完工 自筹
公房工程
2804173.50 7766746.18 9677215.68 893704.00 未完工 自筹
商务房改客房工程
- 2960730.84 - 2960730.84 未完工 自筹
28油漆环线
3000000.00 - - 3000000.00 未完工 自筹
康乐部装修
1045080.00 - 1045080.00 - 自筹
其他
4385882.74 4314167.38 3386646.48 5313403.64
自筹
合计
44520921.11 19163854.10 22137745.94 41547029.27 自筹
5.11 无形资产
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数
土地使用权
30772000
30772000 - 2419500.95 - 28352499.05
房屋及土地使用权
- 39096321.54 10018617.51 2416685.11 2626012.81 44072241.13
商标注册费
- 10277427.03 - 2843522.40 - 7433904.63
合计
- 80145748.57 10018617.51 7679708.46 2626012.81 79858644.81
5.12 开办费
项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数
开办费 1955310.89 682400.00 665684.12 499455.86 1472570.91
5.13长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数
电镀车间槽掖
4717044.25 - - 4717044.25 0
四源贴费
- 11940778.78 1194077.88 - 10746700.90
绿化费
- 3491550.61 349155.00 - 3142395.61
其他
5166395.99 2833797.17 4413621.85 1642037.25 1944534.06
合计
9883440.24 18266126.56 5956854.73 6359081.50 15833630.57
5.14 短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 2600000.00 8870000.00
担保借款 425192000.00 437470000.00
信用借款 990000.00 1100000.00
合计 428782000.00 447440000.00
5.15应付帐款
期初数 期末数
228991633.66 351011189.63
上述款项中无欠持公司5%以上股份的股东款。
应付帐款期末数比期初数增加53%系上海凤凰车业销售公司出售后,对车业公司货款不能抵消造成。
5.16预收帐款
期初数 期末数
7305364.75 11050002.78
上述款项中无欠持公司5%以上股份的股东款。
5.17应付股利
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
国家股股东 77615895.00 - 77615895.00
法人股股东 161000.00 10500.00 150500.00
外资股股东 106400.00 - 106400.00
合 计 77883295.00 10500.00 77872795.00
5.18应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 26766152.91 -10644804.52
营业税 119000.68 95847.89
消费税 62000.35 1452.99
城市建设维护税 1918010.96 306840.84
其他 - 243908.47
所得税 1340007.66 -717389.61
合计 30205172.56 -10714143.94
公司本期因销售下降,造成期末增值税进项税大于销项税。
5.19其它应付款
期初数 期末数
89592727.02 46206944.77
上述款项中无欠持公司5%以上股份的股东。
5.20一年内到期的长期借款
贷款单位名称 币种 发生日期 到期日 帐面价值 利率% 借款条件
建设银行 人民币 1997.12 2000.12 1,084,514.68 无息 信用
5.21长期应付款
期初数 期末数
上海轻工控股(集团)公司
(非经营性资产款) 49340244.00 49340244.00
其他 1554784.76 -
合计 50895028.76 49340244.00
5.22股本
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
项目 期初数 配股 送股* 公积金转增* 小计 期末数
(一)尚未流通股份
1.发起股份 305922804 305922804
其中:
国家拥有股份 292722804 292722804
境内法人持有股份 13200000 13200000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他**
其中:转配股
未上市流通股份合计 305922804 305922804
(二)已流通股份
1.人民币普通股 26400013 26400013
2.境内上市的外资股 132000000 132000000
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 158400013 158400013
(三)股份总数 464322817 464322817
5.23资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 487634041.37 - - 487634041.37
未分类资本公积 81055003.38 - - 81055003.38
合计 568689044.75 - - 568689044.75
5.24盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 23828675.04 33143.40 23861818.44
公益金 11765858.54 - 11765858.54
任意盈余公积 23828675.04 - 23828675.04
合 计 59423208.62 33143.40 59456352.02
本期增加数系子公司退税,根据规定作为公司盈余公积。
5.25未分配利润
年初未弥补亏损 -214675256.10
加:本期实现利润 5439677.25
减:法定盈余公积(子公司退税) 33143.40
待弥补亏损 -209068722.25
5.26主营业务收入
类别 本期发生数 上期发生数
车辆销售 699313961.45 1036637778.30
酒店收入 16078949.73 15559203.64
其他 7404113.88 9782491.09
合计 722797025.06 1061979473.03
收入比上年减少系减少合并报表单位造成。
5.27其它业务利润
本期发生数 上期发生数
项目 收入 成本 利润 利润
材料收入 22912832.42 22472427.53 440404.89 -
四技收入 959018.40 798369.37 160649.03 6750983.62
技术费收入 18228000.00 911200.00 17316800.00 -
其他 2834755.19 307883.53 2526871.66 6434003.85
合计 44934606.01 24489880.43 20444725.58 13184987.47
其他业务利润增加系技术费收入增加造成。
5.28财务费用
项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 20315760.74 36450828.86
减:利息收入 8806754.21 18439913.42
加:汇兑损失 196658.52 208999.02
加:银行手续费 1169078.94 1615992.41
合计 12874743.99 19835906.87
5.29投资收益
项目 本期发生数 上期发生数
债权投资收益 362269.15 1963533.93
股权投资收益 505827.36 1927094.40
联营和合营公司分利 - 1537035.00
被投资公司所有者权益增减 5265179.40
减:长期投资减值准备 2579040.07 -9392892.89
转让股权投资收益 94928447.37 -
合计 98482683.21 -3965229.86
本年投资收益增加系转让车业销售公司造成。
5.30补贴收入
项目 本期发生数 上期发生数
财政退税 2695677.00 1731060.00
上述财政退税系根据上海浦东新区财政局税务局沪税浦三企(99)第0036号文及上海市杨浦区财政局杨财发[1998]85号文退回的增值税等。
5.31营业外收入
项目 本期发生数 上期发生数
固定资产清理收益 1771900.41 676166.54
无法支付的应付款项 400000.00 269986.56
债务重组收益 1218898.48 -
其他 226676.00 1745122.96
合计 3617474.89 2691276.06
5.32营业外支出
项目 本期发生数 上期发生数
固定资产清理损失 863922.05 439917.43
罚款支出 158807.32 -
其他 352634.45 1860432.68
合计 1375363.82 2300350.11
5.33 支付的其他与经营活动有关的现金
其中:暂借给其他公司款4500万元,以及支付的经营费用,管理费用和营业外支出。
5.34出售子公司情况
出售子公司价格 5285337.47
应收现金 5285337.47
已收现金 5285337.47
出售子公司包括现金 30437682.59
其中:存货 64134161.19
固定资产 2260536.38
减:累计折旧 271040.24
长期投资 1133038.42
其他资产 629245355.95
负债:应付帐款 24065143.65
应付票据 41885035.35
其他负债 750632665.19
6.母公司报表
6.1应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备
1年以内
211167942.55 58% 2980764.28 232571038.02 91.28% 8181135.53
1-2年
82339350.51 23% 5040281.58 6140746.08 2.41% 3070373.05
2-3年
29489634.98 8% 2020107.28 7088958.45 2.78% 7088958.45
3年以上
40598359.82 11% 3960187.71 8984212.22 3.53% 8984212.22
合计
363595287.86 100% 14001340.85 254784954.77 100.00% 27324679.25
6.2长期投资
(1)项目
期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 193340012.54 5832100.00 272764559.24 8174593.09
长期债权投资 1306153.93 - 661513.93 -
合计 194646166.47 5832100.00 273426073.17 8174593.09
(2)长期股权投资-其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 投资比例
上海巨凤自行车有限公司 1993.8-2043.8 46728900.00 45%
上海刘行凤凰自行车电镀厂 无期限 2140000.00 30%
上海洪庙凤凰自行车零件厂 无期限 4974968.57 50%
上海凤凰自行车(玉林)有限公司 无期限 15912270.00 36%
上海宝工凤凰自行车配件有限公司 无期限 3200000.00 40%
上海凤凰自行车江阴配套厂 无期限 902586.75 50%
上海前凤车铃有限公司 无期限 650000.00 37%
凤凰飞轮邯郸有限公司 1996.1-2005.12 2045259.00 30%
凤凰进出口公司 29000000.00 100.00
物资公司 5000000.00 100.00
运输公司 2500000.00 100.00
风菲装备工程公司 13276856.41 100.00
饮料公司 3500000.00 100.00
凤凰大酒店 79275000.00 100.00
销售公司 44014785.86 100.00
续表:
被投资单位名称
本期权益增减额 累计权益增减额 期末余额 减值准备
上海巨凤自行车有限公司
5212036.00 4535036.00 51263936.00 -
上海刘行凤凰自行车电镀厂
2140000.00 278000.00
上海洪庙凤凰自行车零件厂 4974968.57 223455.00
上海凤凰自行车(玉林)有限公司 15912270.00 2732855.72
上海宝工凤凰自行车配件有限公司 3200000.00 3009495.62
上海凤凰自行车江阴配套厂 902586.75 872286.75
上海前凤车铃有限公司 650000.00 650000.00
凤凰飞轮邯郸有限公司 2045259.00 35000.00
凤凰进出口公司
3640584.08 -5715067.97 23284932.03 0
物资公司 -4717520.84 -12123350.79 -7123350.79 0
运输公司 -2458782.68 -1897077.71 602922.29 0
风菲装备工程公司
-1918605.95 -6333814.59 6943041.82 0
饮料公司 -229475.12 -1374716.10 2125283.90 0
凤凰大酒店 748632.77 2198914.58 81473914.58 0
销售公司 1396734.35 11748397.23 55763183.09 0
其他 3433500.00 373500.00
合计 247592447.24 8174593.09
(3)股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
市百一店 法人股 997,630 <5% 3700095.00
商业网点 法人股 376,886 <5% 853688.00
新锦江 法人股 260,000 <5% 2721361.20
天津百货 法人股 260,000 <5% 720000
长江股份 法人股 1,000,000 <5% 1400000.00
宁波华联 法人股 845,000 <5% 1935000.00
广电股份 法人股 605,000 <5% 2448398.80
浦东发展银行 法人股 2,000,000 <5% 2000000.00
万国证券公司 法人股 10,12141 <5% 2012141.00
湖北企业股 法人股 1,115,000 <5% 1118000.00
申银证券公司 法人股 1,100,000 <5% 1350000.00
华联商厦 法人股 286,952 <5% 915775.00
交通银行 法人股 3,225,600 <5% 3225600.00
国嘉实业 法人股 146,410 <5% 371410.00
其他 法人股 <5% 400644.50
合计 25172113.50
(4)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
累计应收利息 合计
电力债券 640500.00 0% 640500.00 2001 0.00
0.00 640500.00
94国债 21013.93 21013.93 1997 0.00
0.00 21013.93
合计 661513.93 661513.93 0.00
0.00 661513.93
6.3投资收益
项目 本期发生数 上期发生数
债权投资收益 15098.26 818943.63
股权投资收益 514899.36 1927094.10
联营和合营公司分利 -
被投资公司所有者权益增减 -1119867.59 -107844210.73
减:长期投资减值准备 -2579040.07 -5832100.00
转让股权投资收益 94928447.37 -
合计 91759537.33 -110930273.00
6.4主营业务收入、主营业务成本
种类 主营业务收入 主营业务成本
车辆销售 573375364.70 561533677.20
合计 573375364.70 561533677.20
7.分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
车辆 1036637778.30 699313961.45 914327692.62 660309310.91
122310085.68 39004650.54
酒店 15559203.64 16078949.73 4406427.48 4553621.62
11152776.16 11525328.11
其他 9782491.09 7404113.88 9683042.49 7328843.82
99448.60 75270.06
合计 1061979473.03 722797025.06 928417162.59 672191776.35
133562310.44 50605248.71
8.关联方关系及其交易
8.1存在控制关系的关联方
企业名称 经济类型 经营范围
与股份公司关系
上海轻工控股(集团)公司 国有独资 国有资产经营与管理
母公司
上海晟隆(集团)有限公司 国有独资全资子公司 母公司委托管理公司
母公司委托管理公司
上海凤凰大酒店 股份制 经营酒店及办公楼
子公司
上海菲尼克斯汽车运输公司
股份合作制 运输
子公司
上海风菲物资有限公司 有限责任公司 原材料及自行车零配件
销售及加工
子公司
上海菲尼克斯饮料食品有限公司
有限责任公司 生产销售饮料食品
子公司
上海风菲装备工程有限公司
有限责任公司 生产安装及销售工程装备
子公司
上海凤凰进出口有限公司 有限责任公司 集团内外产品的进出口
子公司
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司
股份制 经营集团产品
子公司
8.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 期初数 期末数 本期增减
上海轻工控股(集团)公司 419941.00 419941.00
上海晟隆(集团)有限公司 20459.50 20459.50
上海凤凰大酒店 4000.00 4000.00
上海菲尼克斯汽车运输公司 450.00 450.00
上海风菲物资有限公司 500.00 500.00
上海菲尼克斯饮料食品有限公司 230.00 230.00
上海风菲装备工程有限公司 800.00 800.00
上海凤凰进出口有限公司 2900.00 2900.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 500.00 500.00
8.3存在控制关系的关联方持有权益或股份增减变动(单位:千元)
企业名称 期初数 期末数 本年增减
金额 % 金额 % 金额 %
上海轻工控股(集团)公司
292723 63.04% 292723 63.04%
上海晟隆(集团)有限公司
0 0.0% 0 0.0% 0 0.00%
上海凤凰大酒店 79275 100.00% 79275 100.00%
上海菲尼克斯汽车运输公司
4500 100.00% 4500 100.00%
上海风菲物资有限公司
5000 100.00% 5000 100.00%
上海菲尼克斯饮料食品有限公司
2300 100.00% 2300 100.00%
上海风菲装备工程有限公司
8000 100.00% 8000 100.00%
上海凤凰进出口有限公司
29000 100.00% 29000 100.00%
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司
5000 100.00% 5000 100.00%
8.4不存在控制关系的关联方
企业名称 经济类型 经营范围 与股份公司关系
上海巨凤自行车有限公司 有限责任 中档自行车 联营企业
上海封浜凤凰自行车材料复制厂 集体 材料复制 联营企业
上海刘行凤凰自行车电镀厂 集体 电镀 联营企业
上海洪庙凤凰自行车零件厂 集体 零件 联营企业
上海凤凰自行车(玉林)有限公司 有限责任 自行车 联营企业
上海宝工凤凰自行车配件有限公司 有限责任 自行车配件 联营企业
上海凤凰自行车江阴配套厂 集体 自行车配件 联营企业
上海前凤车铃有限公司 有限责任 自行车配件 联营企业
凤凰飞轮邯郸有限公司 有限责任 自行车配件 联营企业
8.5关联方交易情况(单位:人民币千元)
企业名称 交易类型 本期金额 上年金额
交易条件
上海巨凤自行车有限公司 本公司向其购货 153.00 15016
上海封浜凤凰自行车材料复制厂 提供劳务 35.00 2456.00
上海刘行凤凰自行车电镀厂 购货 1891.00
上海刘行凤凰自行车电镀厂 销货 188.00
上海刘行凤凰自行车电镀厂 加工劳务 786.00 6901.00
上海奉贤凤凰自行车冷轧制管厂 购货 1763.00
上海洪庙凤凰自行车零件厂 购货 552.00 3347.00
上海洪庙凤凰自行车零件厂 销货 93.00
上海凤凰自行车(玉林)有限公司 销货 558.00 116.00
上海宝工凤凰自行车配件有限公司
购货 7655.00
上海宝工凤凰自行车配件有限公司
销货 3370.00
上海前凤车铃有限公司 购货 350.00
凤凰飞轮邯郸有限公司 购货 4900.00
上海轻工控股(集团)公司 保证承担本公司
担保连带责任 33415.00
上海晟隆(集团)有限公司及所属公司
本公司为其银行
贷款提供担保 181480.00 173932.00
上海晟隆(集团)有限公司及所属公司
为本公司银行贷款
提供担保 218390.00 459392.00
上海斯必克发展总公司 本公司为其
提供贷款 20000.00
上海斯必克发展总公司 收取贷款利息 1656.00
银行同期贷款利率
上海凤凰车业销售有限公司 本公司向其销货138278.00
上海凤凰车业销售有限公司 本公司为其提供贷款
140000.00
上海凤凰车业销售有限公司 收取贷款利息 10897.00
银行同期贷款利率
上海斯必克发展总公司及所属公司
本公司向其购货101472.00
上海斯必克发展总公司及所属公司
本公司向其销货 86274.00
8.6关联方应收、应付款项余额 (单位:人民币千元)
期末数 期初数
应收款项
上海晟隆(集团)有限公司及所属公司 1597
上海斯必克发展总公司及所属公司 63775
上海凤凰车业销售有限公司 427823
上海凤凰自行车(玉林)有限公司 1992 395
上海星亚国际货运有限公司 200
上海宝工凤凰自行车配件有限公司 342
凤凰飞轮邯郸有限公司 1129
应付款项
上海巨凤自行车有限公司 222
上海封浜凤凰自行车材料复制厂 444
上海刘行凤凰自行车电镀厂 441 2266
上海洪庙凤凰自行车零件厂 136 2490
上海宝工凤凰自行车配件有限公司 2577
上海前凤车铃有限公司 563
上海晟隆(集团)有限公司及所属公司 32865
上海凤凰车业销售有限公司 78031
8.7其他关联交易事项
1999年度公司关键管理人员从公司取得的报酬(包括货币和非货币形式)总额为31.14万元,1998年度同期为30万元。上述关键管理人员包括所有董事、总经理、副总经理、财务总监,共计12人。
9.或有及承诺事项
9.1公司替上海晟隆(集团)有限公司提供担保共计11848万元。
9.2公司将公司无锡自行车分公司价值510万元的"综合生产楼"房产作抵押用于银行贷款。
10.资产负债表日后事项
(1)截至会计报表签发日,据上海上市公司资产重组领导小组办公室出具的市重组办[2000]030号文,公司已被列入第三批实施资产重组进行资产核销试点上市公司。
(2)2000年4月上海晟隆(集团)有限公司根据上述重组办资产重组安排,对收购本公司部分剥离资产出具了担保书。
11.其他重要事项
公司于1999年6月23日与上海轻工控股(集团)公司签订了"关于凤凰股份有限公司部分资产有偿转让的协议,本次资产转让是上海轻工控股(集团)公司以承债式方式收购凤凰股份有限公司部分资产。转让范围是由上海东洲资产评估事务所评估的并经财政部《财评字[1999]155号文》批复的部分资产。转让价格是依据评估确认的价值为交易价格,本次转让部分资产以1999年4月30日为交割基准日。本次转让的资产总额评估价值为49,459.83万元,其中:三分公司资产总额为5,255.83万元,负债总额为3,011.19万元,净资产为2,244.64万元;凤凰车业销售公司资产总额为44,204.01万元,负债总额为43,675.48万元,净资产为528.53万元。上海轻工控股(集团)公司用现金收购净资产2,773.17万元,并承担46,686.67万元的债务。
资产负债表
编制单位：凤凰股份有限公司 金额单位：人民币元
资产 年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 320344215.55 260345933.05 392254184.64 316101486.81
短期投资 15034883.97 15034883.97 24617976.73 24617976.73
减:短期投资跌价准备
4140000.00 4140000.00
短期投资净额
10894883.97 10894883.97 24617976.73 24617976.73
应收票据
2016845.90 2016845.90 146112259.83 34168066.26
应收股利
应收利息
应收帐款
303640281.64 254784954.77 387445579.71 363595287.86
其他应收款
412967611.83 492400842.90 69004910.62 391012844.38
减:坏帐准备
59075434.93 52940636.66 100834020.49 14001340.85
应收款项净额
657532458.54 694245161.01 355616469.84 740606791.39
预付帐款
30730250.95 27697872.99 2335800.65 2305800.65
应收补贴款
存货
225184416.72 121818550.54 346491256.33 160827019.60
减:存货跌价准备
18489240.99 12508723.06 29661342.90 24771141.78
存货净额
206695175.73 109309827.48 316829913.43 136055877.82
待摊费用
520233.07 495069.90 10454497.08 10284072.15
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
1228734063.71 1105005594.30 1248221102.20 1264140071.81
长期投资:
长期股权投资
117046408.75 272764559.24 121489041.77 193340012.54
长期债权投资
664963.93 661513.93 5005753.93 1306153.93
长期投资合计
117711372.68 273426073.17 126494795.70 194646166.47
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
11736385.98 8174593.09 9392892.89 5832100.00
长期投资净额
105974986.70 265251480.08 117101902.81 188814066.47
固定资产:
固定资产原价
771007410.01 661832985.97 796355331.97 686596006.03
减:累计折旧
383257818.19 349322850.42 374042310.86 343047430.14
固定资产净值
387749591.82 312510135.55 422313021.11 343548575.89
工程物资 261826.94 261826.94
在建工程 41547029.27 37846579.75 44520921.11 42038453.95
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
429558448.03 350618542.24 466833942.22 385587029.84
无形资产及其他资产:
无形资产 79858644.81 79858644.81 80145748.57 80145748.57
开办费 1472570.91 26825.00 1955310.89 37725.00
长期待摊费用
15833630.57 15833630.57 9883440.24 5929074.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
97164846.29 95719100.38 91984499.70 86112547.57
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1861432344.73 1816594717.00 1924141446.93 1924653715.69
流动负债:
短期借款 447440000.00 422440000.00 428782000.00 428782000.00
应付票据 79885952.92 40277889.27
应付帐款 351011189.63 258635807.86 228991633.66 235642409.80
预收帐款 11050002.78 292749.03 7305364.75
代销商品款
应付工资
应付福利费 616963.74 1470576.09
应付股利 77872795.00 77872795.00 77883295.00 77883295.00
应交税金 -10714143.94 2219402.15 30205172.56 29801938.89
其他应交款 2147874.22 2144465.60 3910462.45 3439825.39
其他应付款 46206944.77 111751870.83 89592727.02 126376504.60
预提费用 898992.00
一年内到期的长期负债
1084514.68 1084514.68 40500000.00 40500000.00
其他流动负债
流动负债合计
927615132.88 876441605.15 988527184.45 982703862.95
长期负债:
长期借款 2169029.39 2169029.39
应付债券
长期应付款 49340244.00 49340244.00 50895028.76 50894719.02
住房周转金 1277476.33 1277476.33 4790390.06 4790390.06
其他长期负债
长期负债合计50617720.33 50617720.33 57854448.21 57854138.47
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 978232853.21 927059325.48 1046381632.66 1040558001.42
少数股东权益
股东权益:
股本 464322817.00 464322817.00 464322817.00 464322817.00
资本公积
568689044.75 568689044.75 568689044.75 568689044.75
盈余公积
59456352.02 59423208.62 59423208.62 59423208.62
其中:公益金
23828675.04 23828675.04 23828675.04 23828675.04
未分配利润
-209268722.25 -202899678.85 -214675256.10 -208339356.10
外币报表折算差额
股东权益合计
883199491.52 889535391.52 877759814.27 884095714.27
负债和股东权益总计
1861432344.73 1816594717.00 1924141446.93 1924653715.69
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：凤凰股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 本年实际发生数 上年实际发生数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
722797025.06 573375364.70 1061979473.03 791449471.47
减:折扣与折让
主营业务收入净额
722797025.06 573375364.70 1061979473.03 791449471.47
减:主营业务成本
672191776.35 561533677.20 928417162.59 720935001.52
主营业务税金及附加
1958711.65 885300.57 7096285.98 4586466.00
二、主营业务利润
48646537.06 10956386.93 126466024.46 65928003.95
加:其他业务利润
20444725.58 20389276.71 13184987.47 13648760.86
减:存货跌价损失
-8207500.79 -12263018.72 29661342.90 24771141.78
营业费用 23605647.58 4105897.80 44367849.99 8264513.82
管理费用 138469812.01 125910872.06 230926789.68 123501937.07
财务费用 12874743.99 1698868.22 19835906.87 -1599020.81
三、营业利润
-97651440.15 -88106955.72 -185140877.51 -75361807.05
加:投资收益
98482683.21 91759537.33 -3965229.86 -110930273.00
补贴收入 2695677.00 44200.00 1731060.00
营业外收入 3617474.89 3114824.09 2691276.06 1491461.15
减:营业外支出
1375363.82 1338617.89 2300350.11 2074387.82
四、利润总额
5769031.13 5472987.81 -186984121.42 -186875006.72
减:所得税 329353.88 33310.56 1313885.30
减:少数股东损益
五、净利润 5439677.25 5439677.25 -188298006.72 -186875006.72
加:年初未分配利润
-214675256.10 -208339356.10 -26377249.38 -21464349.38
盈余公积转入
六、可供分配的利润
-209235578.85 -202899678.85 -214675256.10 -208339356.10
减:提取法定盈余公积金
33143.40
减:提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
-209268722.25 -202899678.85 -214675256.10 -208339356.10
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-209268722.25 -202899678.85 -214675256.10 -208339356.10
现金流量表
1999年度
编制单位：凤凰股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 金额
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 894797837.79 488859856.03
收取的租金 1210150.00 1199500.00
收到的税费返还 67402960.40 5418551.70
收到的其他与经营活动有关的现金 53001229.65 31952267.66
经营活动现金流入小计 1016412177.84 527430175.39
购买商品、接收劳务所支付的现金 718432473.62 362085739.28
经营租赁所支付的现金 125000.00 125000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 84720117.46 77704686.85
支付的增值税款 46652721.18 41776391.28
支付的所得税款 2790785.35 325495.73
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 7150075.50 5226651.37
支付的其他与经营活动有关的现金 136629083.21 71690564.90
经营活动现金流出小计 996500256.32 558934529.41
经营活动产生的现金流量净额 19911921.52 -31504354.02
二、投资活动产生的现金流量
收赝蹲仕盏降南纸? -12375769.30 8776575.82
分得股利或利润所收到的现金 537335.62 517335.62
取得债券利息收入所收到的现金 347170.89
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 3862813.97 3759960.97
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 -7628448.82 13053872.41
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 4021935.98 2319971.63
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 4000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8021935.98 2319971.63
投资活动产生的现金流量净额 -15650384.80 10733900.78
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 65785630.00 65785630.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 65785630.00 65785630.00
偿还债务所支付的现金 101,214,514.81 69,714,514.81
址⑸镒史延盟Ц兜南纸?
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 40721621.00 31036315.71
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 21000.00 19900.00
筹资活动现金流出小计 141957135.81 100770730.52
筹资活动产生的现金流量净额 -76171505.81 -34985100.52
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 -71909969.09 -55755553.76
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 892294.80 892294.80
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 5439677.25 5439677.25
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 40631997.15 42755051.38
固定资产折旧 30893256.06 26866987.28
无形资产摊销 12209906.01 8974071.03
待摊费用减少 5999247.80 5998489.01
预提费用增加 618492.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
-184939.99 -182810.39
固定资产报废损失
财务费用 11755017.50 661927.91
投资损失(减:收益) -98482683.21 -91759537.33
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 24548031.85 2329304.56
经营性应收项目的减少(减:增加) 687387457.25 107522167.24
经营性应付项目的增加(减:减少) -700894889.49 -140101033.30
其他 -8648.66 -8648.66
经营活动产生的现金流量净额 19911921.52 -31504354.02
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 320344215.55 260345933.05
减:货币资金的期初余额 392254184.64 316101486.81
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -71909969.09 -55755553.76
