上海海欣集团股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细 内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
(一)公司法定中、英文名称及缩写:
法定中文名称:上海海欣集团股份有限公司
英文名称:SHANGHAI HAIXIN GROUP CO.,LTD
英文名称缩写:HX
(二)公司注册及办公地址、邮政编码:
地址:中国上海市松江县洞泾镇
邮政编码:201601
(三)公司法定代表人:陈俊民
(四)公司负责信息披露人员、联系电话、传真:
公司信息披露负责人:孙宏图
联系电话:(021)57671688转338分机
(021)57672841(直线)
传真号码:(021)57671818
公司咨询服务机构:公司上海办事处
地址:上海市遵义南路8号锦明大厦19C
联系人:办事处主任 严宇芳
联系电话:(021)62752117,(021)62752094
传真号码:(021)62757361
邮政编码:200335
(五)公司股票上市地:上海证券交易所
1、境内上市的人民币普通股:
股票简称:海欣股份
股票代码:600851
2、境内上市的外资股:
股票简称:海欣B股
股票代码:900917
二、会计数据与业务数据摘要
(一)本年度实现的利润总额及其构成:
利润总额 14665万元
其中:主营业务利润 13676万元
其它业务利润 65万元
投资收益 965万元
营业外收支净额 41万元
(二)按两种会计制度计算的净利润差异说明:
实现净利润按中国会计准则审计为11608万元,按国际会计准则为11447万元,具体差异如下:
税后利润
项 目 1997 1996
人民币千元 人民币千元
按中国会计准则编制 116076 75950
按香港会计实务准则调整:
资产重估增值 (1598)
筹建期间汇兑收益 494 494
固定资产折旧 (252) 30
一般性准备 (1446) 2246
无形资产、其他递延支出摊销冲回 1776 (7590)
职工奖励及福利基金 (534) -
其他 (396) 521
以上调对于少数股东利润之影响 362 3488
按香港会计实务准则编制: 114472 75139
(三)主要会计数据及财务指标:
1.全面摊薄计算
项目名称 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入(元) 887598074 594780945 438310998
净利润(元) 116076165 75895137 54141977
总资产(元) 1486144583 1063940689 757305158
股东权益(元) 692226821 471685272 426889007
每股收益(元/股) 0.42 0.45 0.38
每股净资产(元/股) 2.51 2.78 3.02
净资产收益率(％) 16.77 16.09 12.68
调整后的每股净资产(元/股) 2.46 2.69 2.93
2.加权平均计算
项目名称 1997年度 1996年度 1995年度
每股收益(元/股) 0.59 - -
每股净资产(元/股) 3.50 - -
净资产收益率(％) 19.95 - -
调整后的每股净资产(元/股) 3.43 - -
注:主要财务指标的计算公式:
全面摊薄计算公式:
每股收益=净利润/年末普通股股份总数;
每股净资产=年末股东权益/年末普通股股份总数;
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收帐款-待摊 费用-待处理财产损失-递延资产)/年末普通股股份总数;
加权平均后的计算公式:
加权平均股本总数-(年初股本×7+配股后总股本×3+转增后总股本×2)/12;
每股收益=净利润/加权平均股本总数;
每股净资产=年末股东权益/加权平均股本总数;
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/加权平均股本总数。
(四)报告期内股东权益变动情况:
项目 股 本 资本公积金 盈余公积金 其中:公益金
未分配利润 合 计
期初数 169410252 248230739 53824652 19199183
219629 471685272
本期增加 105881408 139729462 31717214 11803742
6742311 220541550
本期减少 63528846
期末数 275291660 324431355 85541866 31002925
6961690 692226821
变化原因 配股、转增 配股、转增 利润分配 利润分配 未分配增加
三、股本变动及股东情况
(一)股本结构情况:
单位:股
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
配股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
110010252.0 11662563.0 36501845 48164408.0 158174660
其中:国有法人股
16501537.8 2030452.2 5559597 7590049.2 24091587
境内法人持有股份
38503588.2 6203447.8 13412111 19615558.8 58119147
外资法人持有股份
55005126.0 3428663.0 17530137 20958800.0 75963926
2.发起人股转配股
15840000.0 4752000 20592000.0 20592000
尚未流通股份合计
110010252.0 27502563.0 41253845 68756408.0 178766660
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
13200000.0 3300000.0 4950000 8250000.0 21450000
2.境内上市的外资股
46200000.0 11550000.0 17325000 28875000.0 75075000
已流通股份合计
59400000.0 14850000.0 22275000 37125000.0 96525000
三、股份总数
169410252.0 42352563.0 63528845 105881408.0 275291660
(二)报告期内股东数量:
本报告期末股东总数为22947名,其中国家法人股1名,法人股东5名,社会公众股股东22941名。
(三)主要股东持股情况:
股东名称 97年末持股数 占总股本 股份变动情况
变动原因
1.香港申海有限公司 47361261 17.21％ +1435818.54
配股及转增
2.松江县洞泾工业公司 41712221 15.15％ +14209658.0
配股及转增
3.上海玩具进出口公司 24091587 8.75％ +7590049.2
配股及转增
4.香港福欣实业有限公司20802665 7.56％ -1199385.4
转让及转增
5.上海开隆投资开发公司16404926 5.96％ +5403900.8
配股及转增
6.香港裕礼 公司 7800000 2.83％ +7800000
转让及转增
7.HKSBCSB A/C BANQUE
SCHLUMBERGER MALLET
S/A PLACEMENTS CHINE 2599968 0.94％
8.SCBHK A/C NOMURA ITM 2507965 0.91％
9.SCBHK A/C INVESTORS
BANK & TRUST CO., S/A
GUINNESS FLGHT INVEST.
-MENTS FUNDS INC. 2366000 0.86％
10.成喻有限公司 1820000 0.66％
注:(1)1-5名股东系我司发起人股股东。
(2)经上海市外国投资工作委员会[沪外资委协字(97)第700号]文批准,香港福欣实业有限公司将600万股协议转让给香港裕礼有限公司(公 告刊登于1997年7月31日《上海证券报》及香港《南华早报》)后,持股 数减为160020504股,该两公司未参加配股,但按10:3转增股本。
(四)持股10％以上法人股东情况说明:
1.香港申海有限公司:持股17.21％
董事长:陈俊民 总经理:郭道义
经营范围:A.玩具、轻工、建筑五金、文体、锁、工业品、纺织 品、塑料、皮鞋玻件等皮制产品、家电用器、机械设备、家具、药品等进出口及转口 贸易;
B.来料加工、来料定制、来料装配及补偿贸易业务。
所持股份无质押情况。
2.松江县洞泾工业公司:持股15.155。
法人代表:陆世明
经营范围:主营本镇企业开拓、组织及推销产品。
所持股份无质押情况。
(五)公司董事、监事及高级管理人员持股情况:
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
陈俊民 董事长 10560股 33634股 配股.转配.转增
袁永林 副董事长 23760股 75676股 配股.转配.转增
兼总经理
郭道义 副董事长 11220股 35736股 配股.转配.转增
相启龙 董事兼副 0股 26000股 增持.转增
总经理
柯庆生 董事兼 0股 0股
副总经理
高慈辉 董事 10560股 33634股 配股.转配.转增
顾金海 董事 0股 19500股 增持.转增
黄克庆 监事会 0股 0股
主席
严宇芳 监事 11880股 37838股 配股.转配.转增
范一鸣 监事 6000股 45110股
增持.配股.转配.转增
朱永宝 副总经理 22440股 74656股
增持.配股.转配.转增
孙宏图 董秘 3220股 29756股
增持.配股.转配.转增
四、募集资金使用情况
(一)配股筹集资金使用情况:
投资项目 计划投资金额 已投资金额 完成％
1.收购"上海海 评估后净资产450万美元 324万美元(折人 100
欣毛纺有限公 收购金额 324万美元 民币26864388元
司"72％股份 折人民币26864388.00
2.投资新建新 715万美元 387.47万美元 54
型毛绒厂 (设备302.93万
美元,土地84.54万美元
3."上海海欣大 412.5万美元
津毛织有限公司
三期增资
4.投资超细复合丝 1050万美元
深加工企业
合计 2501.5万美元 711.47万美元
(配股筹资数:
2197.8万美元)
本年度配股筹资约折合2178.8万美元(实际筹5989425.75美元,138611533.50元人民币)于一九九七年八月中旬到位,至年底已投入711.47万美元.下余款项除暂时归还美元流动资金贷款400万美元,人民币流动资 金贷款1500万元人民币外,其余现存本司银行帐户。
(二)投资项目进展情况说明:
1.新建新型毛绒厂项目:1997年8月中旬配股资金到位后,当即进行 设备调研与谈判工作,于年底前已有部分设备进厂,厂区居民动迁工作已实质性启动,该项目正在申报中,预计项目投资在1998年内基本完成,19999年底前可投入试产,2000年6月份正式投产,满产满销时的销售收入预 计可达近3亿元人民币,净利润约6000万元人民币(我司投资55％,年投资回报率为555左右)。
2."上海海欣大津毛织有限公司"三期增资项目,实际上已部分进行 中,厂房正在建造,一些设备已到厂,预计整个增资项目在1998年内完成 。按满产满销计算,可新增收入1亿元左右,新增利润约1500人民币(我司投资比例55％,年投资回报率约20％)。
3.超细复合丝深加工项目,由于亚洲金融风波的影响,市场状况变化较大,为避免投资风险,正在重新进行国际市场调研和可行性研究,本项 目的投资暂缓进行。
五、重要事项
(一)重大事件:
1.报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介:
股东大会:
上海海欣集团股份有限公司一九九六年度股东大会(公司第五次股 东大会)会议通知于一九九七年三月二十八日以公告形式同时刊登于《 上海证券报》及香港《南华早报》,在股权登记日登记在册的股东均有 资格参加本次会议。股东大会于一九九七年四月二十八日在上海虹桥宾 馆会议厅召开,出席大会的股东237名(其中B股股东115名),分别代表国 有法人股,法人股及社会公众股东,共13241万股股权,占公司总股本78.16％(其中:B股2332万股,占B股总数的50.48％),符合《公司法》的规定,大会审议并通过了以下事项:
(1)1996年度总经理工作报告;
(2)董事会1996年度工作报告;
(3)监事会1996年度工作报告;
(4)1996年度财务决算和1997年财务预算报告;
(5)1996年度分配及资本公积金转增股本方案。
向全体股权登记日登记在册的普通股股东,实施每10股派发现金红 利3.50元(含税)的利润分配方案;配股后的总股本以资本公积金按10:3 比例转增股本的转增方案;
(6)1997年度增资配股 以1995年度送股前的总股本14117万股按10:3比例(以现有决股本16941 万股计为10:2.5)向全体股东配股,每股配股价3.50-4.50元;流通股股东除自行认配部分外,还可按10:10比例接受发起人股股东配股部分的转配。
(7)股东大会选举了公司第二届董事会及监事会成员;
(8)股东大会授权董事会在股东大会闭会期间有权批准贷款项目,投资收购、修改配股方案及实施、章程修改、投资项目新增与调整、选择审计单位等。
董事会:
本年度召开三次主一次临时会议,对公司经营情况和人事安排进行 了决议:
(1)1997年3月26日召开了一届十四次董事会,全体董事均出席会议,监事会及高级管理人员列席了会议会议就1996年度工作报告、1996年度 分配预案、1997年度经营目标等作出决议。
(2)1997年4月20日召开临时董事会、体体董事参加,监事会成员及 高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了董事会工作报告、董事换届选举及其他提供股东大会的议案等文件。
(3)1997年4月28日召开二届一次董事会,股东大会选举的第二届董 事会董事全体参加,会议选举陈俊民为董事长,袁永林、郭道义为副董事 长,聘任袁永林为公司总经理,朱永宝、相启龙、柯庆生为副总经理。
(4)1997年7月6日召开二届二次董事,陈俊民董事长因病缺席,委托 袁永林副董事长主持会议9除陈俊民董事长外,其余董事均参加了会议, 监事会成员及高级管理人员列席了会议),会议审查了公司上半年生产经营情况,听取了配股工作的汇报后,对上半年工作表示满意,要求下半年 再接再厉,争取超额完成年度指标。
监事会:
监事会在报告年度内共召开了三次会议:
(1)1997年3月26日召开一届四次监事会,全体监事参加,会议审查了公司1996年度生产经营情况,认定公司1996年度业绩优秀,整体运作中无违法行为,会议通过了《监事会工作报告》。
(2)1997年4月28日召开二届一闪监事会,股东大会选出的二届监事 会全体成员参加,会议选举黄克庆先生担任本届监事会主席。
(3)1997年7月5日召开二届二次监事会,全体监事参加,会议审查了 公司上半年生产经营情况,确认无违反《公司法》及法律、法规行为。
2、报告期内发生的增资扩股事项简介:
按照股东大会决议及授权,并经市国资办(沪国资预[1997]150号文)、市证管办(沪证司[1997]055号文)、中国证监委(证监上字[1997]40号文)批准,以1995年送股前总股本141175210股按10:3比例9现有总股本169410252股计为10:2.5)实施配股。流通股股东除自行认配部分外,还可 最多按10:12比例转配。每股配股价为4.50元,转配每股转让费为0.20元,配股工作于1997年8月15日结束,实际筹资:人民币132374110.50元,5989425.75美元,配股后公司总股本为211762815元。(《配股说明书》刊登于1997年7月4日《上海证券报》;上海中计科会计师事务所出具"沪中社会字[97]第660号"验资报告;《股份变动报告》于1997年8月20日同时于《上海证券报》与香港《南华早报》。)
按股东大会决议,向1997年10月27日登记在册的全体股东以资本公 积金按10:3比例转增股本,转增后,公司总股本为275291,660股。(转增 股本公告同时刊登于1997年10月20日《上海证券报》及香港《南华早报》)。
3.报告期内发生的收购事项
为加强集团一体化进程,确保生产过程的衔接和配合,有利于提高产 品质量和集团整体效益,董事会决定收购"上海海欣毛纺有限公司'控股 股份,经与该公司有关投资股东多次协商并经上海海欣毛纺有限公司董 事会同意后,达成收购松江县洞泾工业公司,香港申海有限公司、上海开 隆投资开发公司、上海玩具进出口公司所拥有72５股份的收购协议。
经上海中华社科会计师事务所进行资产评估(沪中社会字[97]第234 号评估报告),并报上海市资产评审中心确认(沪评审[1997]34号文)后, 于1997年4月7日在《上海证券报》、香港《南华早报》同时刊登《上海 海欣集团股份有限公司》及《上海海欣毛纺有限公司公告》，经公司于1997年4月28日召开的第五次股东大会审议通过后，自1997年1月1日起 拥有海欣毛纺公司72％股份，并间接对海欣毛纺公司的投资企业-上海 海黄时装有限公司拥有36％股份。
此外,本年度公司接受上海海发玩具有限公司原投资方-上海医疗仪器厂转让之22％股权,至一九九七年十二月三十一日,本公司拥有上海海发玩具有限公司73％股权。
4.重大诉讼、仲裁事项说明:
本年度无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本年度利润分配预案:
1997年度公司按中国会计准则审计报表实现净利润11607.6万元(按国际会计准则审计报表实现净利润为11447万元)。提取法定公积金1271.2万元,提取法定公益金1180.4万元,提取任意公积金720.1万元,并表的 下属子公司提取职工奖福基金53.5万元,加上上一年度未分配利润22万 元,本年度可供股东分配利润为8404.4万元。本年度分配预案为;每10股发放现金红利2.80元(含税),未分配利润696.2万元转入下一年度分配。
六、财务报告
(一)审计意见:
本集团公司财务报告经毕马威华振会计师事务所注册会计师罗铮, 杨毓莹审计,并出具无保留的审计报告。
(二)会计报表:
1.资产负债表:(见附表)
2.利润及利润分配表:(见附表)
3.财务状况变动表:(见附表)
(三)会计报表附注:
1.公司简介:
本公司前身是1986年成立的中外合资"上海海欣有限公司",1993年11月经批准改制为"上海海欣股份有限公司',1995年12月,经国家工商总 局批准,公司更名为"上海海欣集团股份有限公司",成立由境内16家中外合资企业与境外2家企业组成的企业集团。
公司1993年改制时注册资本为12834万元人民币;1994年中期分配时每10股送红股1股,1995年度分配时送红股2股,股本增加为16941万元;1997年经证券领导部门批准,按每10股配2.5股实施配股,并按每10股转增3股的比例以资本公积金转增股本,公司股本扩为27529万元。
本公司处于纺织针织行业,主要生产经营各种晴纶毛绒毛皮面料,涤纶长丝,晴纶纱,经编告发专业趁主包装制品等,与公司生产有关的技术 服务和技术咨询,并从事符合国家产业政策的投资业务。
2.公司采用的主要人献计献策政策:
(1)执行的会计制度:
《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计期间:
公历一月一日至十二月三十一日。
(3)合并会计报表的编制方法:
按照财政部颁布发《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公 司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他资料为依据进行编制,合并时已按规定将母公司与子公司及其相互间的权益性投资和所有者 权益、债权与债务、重大内部交易予以抵销。
(4)记帐原则和计价基础:
记帐原则;权责发生制。
计价基础:历史成本。
(5)外币核算方法
以人民币为记帐本位币,外币业务按当月1日中国人民银行公布的外汇牌价间价折合人民币入帐,月末将外币往为帐户余额按期末中国人民 银行公布的外汇牌价中间价调整,差额计入当期财务费用汇兑损益。
(6)坏帐核算方法:
应收帐款的坏帐准备在考虑了应收帐款帐龄的情况下采用备抵法计提。
(7)存货核算方法:
存货分类:原材料、库存成品、在产品、辅助材料、低值易耗品及 包装物等。
各种存货按取得的实际成本记帐;发出时按加权平均法计介,低值易耗品及包装物采用领取时一次摊销法。
(8)长期投资核算方法:
本集团公司长期投资均为其他投资,对持股在50％以上企业,其投资按权益法核算,并编制合并会计报表;对持股20５以上,50％以下(含50％)的企业,其投资按权益国法核算;对持股20％以下的企业,其投资按成本法核算。
(9)固定资产核算方法:
A.固定资产的标准:
本集团公司将使用年限在一年以上,单项2000元以上且在使用过程 中保持其实物形态的资产列作固定资产。
B.固定资产的分类:
分为;房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备等四类。
C.固定资产的计价方法:
按固定资产原值的实际成本计价。
D.固定资产的折旧
按固定资产的原值和预计使用年限扣除10％残值后以直线法计提折旧,各类固定资产的预计使用年限分别为:
房屋及建筑物 10年至20年;
机器设备及汽车 5年至15年。
(10)在建工程核算方法:
按实际成本记帐,在完工并办理完竣工验收手续交付使用后,确认为固定资产。
(11)无形资产核算方法:
无形资产为:本集团公司为取得土地使用权而发生的支出;自取得使用权之日起在土地使用权期限内按直线法摊销。
(12)递延资产核算方法:
包括子公司的开办费、供电及供水贴费、开办费从子公司开始营业之日起按直线法在5年平均摊销;供电及从水费从缴纳之日按直线法在10年内平均摊销。
(13)收入确认原则:
本集团公司的销售收入是当货物的所有权及相关重大风险和报酬都转移到买方处,同时对有关的货款,相关成本或可能的销售退回都无重大不定因素时予以确认。
(14)税项:
税 种 税 率 计提基数
所得税 12％ 应纳税所得额
增值税 17％ 当期销项税-当期进项税
母公司及子公司中"上海海欣毛纺有限公司"、"上海海欣进出口公 司'的全年销售70％以上为出口销售,因此根据国家有关税法优惠的规定,所得税税率分别为12％及7.5％,其他公司享有中外合资企业税收优惠( 二免三减半)而获免缴所得税。
(15)利润分配方法:
公司章程规定,税后利润按以下顺序进行分配:
A.弥补亏损;
B.提取法定盈余公积金;
C.提取法定公益金;
D.提取职工超产奖励及子公司三项基金;
E.按当年收益情况提取一定比率的任意公积金;
F.支付股东股息、红利。
3.公司纳入本年度全并报表范围的企业共10户,其中:全资子公司2 家,50％以上的控股子公司8家,其具体名称、注册地、法定代表人、注 册资本、股权比例,主要经营业务列表如下:
名 称 注册地点 法定代表人 注册资本 股权比例
主要经营业务
香港佳事达纺 香港 袁永林 HK$ 70％
织有限公司 5000000
制造化学纤维
上海海欣(香 香港 袁永林 HK$ 100％
港)国际投资 投资控股 16000000
有限公司
上海海欣化纤 中国 袁永林 US$ 58％
有限公司 制造化学纤维 13000000
上海海欣大津 中国 袁永林 US$ 55％
毛织有限公司 制造毛毯制品 15000000
上海海天毛纺 中国 相启龙 US$ 65％
有限公司 制造特种纱 5500000
上海海欣毛纺 中国 袁永林 US$ 72％
有限公司 制造晴纶纱 3500000
上海海发玩具 中国 相启龙 US$ 73％
有限公司 制造玩具 2250000
上海海欣包装 中国 朱永宝 US$ 51％
制品有限公司 包装制品 1000000
上海海欣进出 中国 袁永林 US$ 100％
口有限公司 进出口业务 500000
上海海黄时装 中国 马云飞 US$ 36％
有限公司 针织羊毛衫 580000
本年度报表合并范围为母公司及10家控股子公司,比上一年度增加1家子公司及1家控股子公司的控股公司,即因收购上海海欣记有限公司72％股份而成为本公司的控股子公司,上海海欣毛纺有限公司的占51％股 份的子公司“上海海黄时装有限公司”随着上海海毛公司的并表而纳入并表范围。
4.承诺事项及或有事项:
经公司股东大会通过,集团为公司所属子公司:上海海欣大津毛织有限公司、上海海欣化纤有限公司、上海海天毛纺有限公司、上海海发玩人有限公司、上海海欣包装制品有限公司提供固定资产和流动资金承诺银行担保共计1740万美元,4300万元人民币。至1997年12月底,实际担保1575万美元,5200万元人民币。
5.关联方关系及关联方:
(1)存在控制关系的关联方:
A.存在控制关系的关联方情况:
存在控制关系的子公司情况见本章第3节。
其他存在控制关系的关联方情况列示如下:
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质
法定代表人
上海松江 中国 经营.管 股东 集团企业
理.开发 陆世民
县洞泾工业公司
上海玩具 中国 玩具经营 股东 国营企业
进出口公司 及进出口业务 陆根发
上海开隆 中国 对外投资 股东 集团企业
投资开发公司 邵宝康
香港申海 香港 贸易 股东 有限责任
有限公司 公司 陈俊民
香港福欣实业香港 贸易 股东 有限责任
有限公司 公司 柯庆生
B.存在控制关系的关联方权益变化情况:
子公司注册资本见本章第3节,本年度未发生变化.
一九九七年本公司购入上海海欣毛纺有限公司72％股权,同时间接 拥有上海海黄时装有限公司的股权。
一九九七年,本公司接受上海海发玩具有限公司原投资方-上海医疗仪器厂转让之22％股权,截止一九九七年十二月三十一日,本公司拥有上海海发玩具有限公司735股权。
本公司对其他子公司的权益未发生变化。
C.存在控制关系的关联方交易抵销情况:
集团的合并会计报表的合并范围包括所有的子公司,对企业财务状 况和经营成果有影响的集团成员之间的交易已相互抵销。
D.存在控制关系的关联方交易:
集团及公司向香港福欣实业有限公司支付销售佣主购入进口原料, 本年度情况列示如下:
1997年 1996年
人民币元 人民币元
购买原材料 6459433.21 46180082.17
销售佣金 54.089.43 2892848.31
集团及公司将其产吕出售中给上海玩具进出口公司,本年度销售金 额为人民币17005217.42元(1996年:人民币19508658.12元)。
(2)不存在控制关系的关联方
(A)不存在控制关系的关联方情况:
联营公司:
公司名称 经营期限 注册资本
本公司拥有股权
上海海欣电子有限公司 1993.6-2013.5 35万美元 40％
福建仙游海虹玩具有限公司 1993.6-2008.5 60万美元 20％
香港雄竣国际有限公司 1992.9-2012.8 10万美元 40％
上海金欣联合发展有限公司 1994.6-2014.5 人民币1亿元 42％
香港佳事达纺织有限公司在一九九一年始与广东珠江长毛绒有限公司签订承包生产经营协议书。
B.集团及公司将产品出售给上海海利玩具有限公司、上海海燕玩具 有限公司(该三家公司为中外合资企业,本公司对每一有企业无拥有15％的权益),本年度出售金额列示如下:
1997年 1996年
人民币元 人民币元
上海海利玩具有限公司 37382807.35 33998802.34
上海海燕玩具有限公司 32422729.27 27334321.57
上海福华玩具有限公司 17295396.06 19748405.24
此外,香港启和有限公司为注册于香港从事贸易的商行,注册资金为港币500000元,集团及公司向香港启和有限公司(该公司一些董事亦同时担任集团董事)购入进口原料,本年度有关购买金额列示如下:
1997年 1996年
人民币元 人民币元
购买原材料 44733634.40 44095952.44
6.合并报表项目附注:
(1)货币资金:
1997年12月31日余额为人民币232986004.81元.
其中:
项目 期初余额 期末余额
现金 958056.23 1702669.29
银行存款 90335089.48 231283335.52
其他货币资金 - -
合计 91293145.71 232986004.81
(2)短期投资:
1997年12月31日余额为人民币21493633.12元.
项目 期初余额 期末余额
成本价 市价 成本价 市价
股票投资 7723292.05 7613121.46 1493633.12 742592.54
债券投资 20000000.00 20899484.00
合计 7723292.05 7613121.46 21493633.12 21642076.54
股票投资期末成本价中,除公司投资的法人股(成本为人民币3269.12元)外,均系上海海欣毛纺有限公司于一九九六年以前投资的,春投资成本为人民币1490364.00元。
(3)应收帐款:
1997年12月31日余额为人民币222578114.80元。
按帐龄分析为:
帐龄 期初余额 期末余额
金额 占总金额 金额 占总金额
一年以内 144548067.15 88.04％ 201790505.95 90.66％
一至二年 11870183.14 7.23％ 9612967.72 4.32％
二至三年 6643747.80 4.05％ 7670766.79 3.45％
三年以上 1122260.92 0.68％ 3503874.34 1.57％
合计 164184259.01 100％ 222578114.80 100％
于1997年12月31日,集团及公司的应收款包括应收上海玩具进出口 公司的款项计人民币1647465.00元(1996年为人民币3181837.00元),该 公司持有本公司5％以上股份。
(4)其他应收款:
1997年12月31日余额为26801791.26元。
按帐龄分析为:
帐龄 期初 余额 期末 余额
金额 占总金额 金额 占总金额
一年以内 27931282.47 71.89％ 21110705.36 78.77
一至二年 5160343.13 13.28％ 2564167.18 9.57
二至三年 4799187.01 12.35％ 1042379.47 3.89
三年以上 961811.64 2.48％ 2084539.28 7.78
合计 38852624.25 100.00％ 26801791.26 100.00％
其他应收款中无非关联往来款项,欠款单位欠款额占其他应收款10 ％以上(含10％)的欠款。
(5)待摊费用:
1997年12月31日余额为517,419.68元,其中:
项目 期初余额 期末余额
保险费用 154884.00 242910.00
土地使用费 34844.17 70908.93
其他 / 203672.75
合计 189728.17 517491.68
(6)存货:
1997年12月31日余额为210514888.00元。
其中:
项目 期初余额 期末余额
原材料 80252413.02 106130837.26
在产品 11929408.06 24554887.31
产成品 35152670.90 79643633.81
低值易耗品 144033.05 185529.62
合计 127478525.03 210514888.00
(7)长期投资
1997年12月31日余额为人民币77013066.65元。
其中:
项目 期初余额 期末余额
债券投资 20000.00 /
其他投资 76776886.31 77013066.65
合计 76796886.31 77013066.65
(8)应收票据:
1997年12月31日余额为人民币15530925.50元。
出 票 单 位 出票日期 到期日期 金额
1.福建伟龙鞋服有限公司 97.11.19 98.01.18 1000000.00
2.锦江特尔特鞋材料有限公司97.12.5 98.2.4 1000000.00
3.宁波大中玩具有限公司 97.12.6 98.2.18 100000.00
4.工苏启东外贸公司 97.12.19 98.3.5 602165.64
母公司小计 2702165.64
出 票 单 位 出票日期 到期日期 金额
1.镇江天龙实业有限公司 97.09.11 97.12.11 300000.00
2.山东临沂新华针织毛绒 97.12.27 97.12.31 200000.00
有 限 公 司
3.浙江慈溪直林印染厂 97.12.27 97.12.31 140000.00
4.江苏顺天毛绒有限公司 97.12.27 97.12.31 66157.50
5.上海佳畅人造毛皮有限 97.12.19 98.1.5 600000.00
公 司
6.顺侨贸易有限公司 97.12.22 98.1.5 945024.00
7.陆和实业有限公司 97.12.29 98.1.10 5359.64
8.宝和实业有限公司 97.12.19 98.1.19 3040906.50
9.上海百强摩托车部件 97.10.21 98.1.21 8067.36
公 司
10.山东临沂新华针织毛 97.10.23 98.1.23 100000.00
绒有限公司
11.上海大发金属制品公司 97.10.26 98.1.25 9324.86
12.上海尤安斯包装纸业有 97.10.29 98.1.28 20000.00
限 公 司
13.宾尼国际有限公司 97.12.31 98.2.4 165893.24
14.富基实业有限公司 97.12.31 98.2.4 819658.74
15.青岛佳宝长毛绒有限公司 97.08.19 98.2.11 100000.00
16.江苏省扬州瑞达毛绒有限 97.12.15 98.02.12 500000.00
公 司
17.江苏省扬州瑞达毛绒有限 97.8.15 98.2.14 500000.00
公 司
18.山东临沂新华针织毛绒 97.11.24 98.02.18 400000.00
有 限 公 司
19.广东肇庆昆庆毛绒有限 97.12.20 98.2.20 1698890.00
公 司
20.连云港胜港针织品有限 97.11.4 98.2.28 500000.00
公 司
21.上海广电凯歌洗衣机厂 97.9.6 98.3.5 48434.00
22.连云港胜港针织品有限 97.11.6 98.3.15 200000.00
公 司
23.山东临沂新华针织毛绒 97.12.15 98.3.15 200000.00
有 限 公 司
24.青岛佳宝长毛绒有限 97.12.15 98.4.8 150000.00
公 司
25.连云港生港针织品有限 97.11.27 98.4.12 500000.00
公 司
26.上海广电凯歌洗衣机厂 97.11.6 98.5.5 55525.26
27.连云港胜港针织品有限 97.12.18 98.5.8 500000.00
公 司
28.上海玩具九厂 97.12.30 98.6.30 227218.76
子公司小计 12828759.86
(9)在建工程:1997年12月31日余额为113032787.92元,具体情况如 下:
1997 1996
人民币元 人民币元
1997年1月1日余额 89325854.71 128852157.14
购入子公司 8089625.60 -
小计 97415480.31 128852157.14
增加 101586264.26 219082948.88
199001744.26 347935106.02
转入固定资产 (85968956.65) (258609251.31)
1997年12月31日余额113032787.92 8325854.71
于一九九七年十二月三十一日,集团尚未完工的主要工程如下:
项目名称 原预算数 期初数 本期增加 期末数
(人民币) (人民币) (人民币) (人民币)
资金来源 工程进度 批准文号
集团公司 11849588.00 11848637.60 950.40 11849588.00
标准厂房 自筹 基本完工
集团公司 19800000.00 5841931.12 15623838.8821465770.00
大楼 贷款 基本完工 松投许1997-119号
集团职工 14980000.00 10539044.76(9768274.76) 770770.00
住宅 自筹 土建基础 松计字(95)第369号
集团公司 - 4099950.21 - 4099950.21
康定大厦 自筹 基本完工 -
集团公司 - 3240491.67 2090761.64 5331253.31
大园机 贷款 待安装 -
集团公司 - - 5050556.53 5050556.53
定型机 自筹 待安装 -
集团公司 - - 2815064.21 2815064.21
起绒机 自筹 待安装 -
集团公司 - - 1709737.47 1709737.47
挖毛机 自筹 待安装 -
集团公司 - - 4010891.38 4010891.38
编织机 自筹 待安装 -
集团公司 - - 6193141.15 6193141.15
钢结构 自筹 待安装 -
集团公司 - - 2639071.83 2639071.83
烫剪联合机 自筹 待安装 -
海欣毛纺 - - 10432382.25 10432382.25
职工住宅 自筹 部分完工 -
海掀化纤 2500000.00 - 2624438.76 2624438.76
车间附房 自筹 基本完工 松工字(96)第173号
海欣化纤 686450.00 - 1272898.96 1272898.96
配电工程 自筹 建造中 -
大津生产 - - 2885284.22 2885284.22
车间钢结构 自筹 开始建造 -
大津 - - 1007632.36 1007632.36
生产仓库 自筹 开始建造 -
海天毛纺 - - 19715626.85 19715626.85
二期工程 自筹 建造中 -
其他工程 9158730.43 113032787.92
本年度在建工程中资本化利息的变动情况如下:
本年初金额 2762918.00
本年资本化金额 3407402.00
本年转出数 (4728000.00)
年末金额 1442320.00
(10)递延资产:至1997年12月31日为11091910.61元。
种类 1997.1.1 本年增加 本年摊销 1997.12.31
开办费 8763729.85 546718.89 (2570810.20) 6739638.54
待摊费 2086929.67 14005.97 (1114269.33) 986666.31
汇兑损失
其他递延 3030148.49 931329.49 (595872.22) 3365605.76
支出
合计: 13880808.01 1492054.35 (4280951.75) 11091910.61
(11)投资收益:
本年度投资收益共9654193.42元,具体情况如下:
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
权益法 成本法
短期投资 5927437.92 1423666.00 - -
长期投资 - - 935248.50 1367841.00
合计: 5927437.92 1423666.00 935248.50 1267841.00
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的1997年度《年度报告》正本;
2.载有董事长、会计负责人亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告 正本;
4.经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
上海海欣集团股份有限公司
一九九八年三月二十四日
