上海海欣集团股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
(一)公司的法定名称:上海海欣集团股份有限公司
英文名称:SHANGHAI HAIXIN GROUP CO., LTD.
英文缩写:HX
(二)公司的法定代表人:严镇博
(三)公司董事会秘书:孙宏图
联系地址:上海市松江区洞泾镇
电 话:(021)57698000转
传 真:(021)57671818
(四)公司注册地址及办公地址:上海市松江区洞泾镇
邮政编码:201601
(五)公司年度办公备置地点:
1.公司办公地点:上海市松江区洞泾镇
电话:(021)57698000转
传真:(021)57671818
邮政编码:201601
2.公司上海办事处:上海市遵义南路8号锦明大厦19C
电话:(021)62752117
传真:(021)62757361
(021)62752094
邮政编码:200336
(六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:海欣股份
股票代码:600851
股票简称:海欣B股
股票代码:900917
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要利润指标情况:
利润总额: 10,297万元;
净利润: 9,029万元;
主营业务利润 17,182万元;
其他业务利润 : 557万元;
投资收益: 926万元;
补贴收入: 450万元;
营业外收支净额: -200万元;
经营活动产生的现金流量净额: 9,689万元;
现金及现金等价物净增加额: -5,835万元。
(二) 按香港会计准则计算的净利润及差异说明:
按中国会计准则,一九九八年度实现净利润为人民币9,029万元,按香港会计实务准则,则为人民币8,885万元,具体差异如下:
税后利润
1998年 1997年
人民币千元 人民币千元
按中国会计准则编制 90286 116076
资产重估增值摊销 (1,598) (1,598)
合并价差摊销 789
筹建期间汇兑收益摊销 493 494
固定资产折旧 (252) (252)
存货及坏账准备 -- (1,446)
无形资产、其他递延支出摊销冲回 392 1766
职工奖励及福利基金的冲销 (815) (534)
其他 423 (396)
以上调整对于少数股东利益的影响 (870) 362
按香港会计实务准则编制 88848 114472
(三) 主要会计数据和财务指标:
指 标 项 目 1998年度 1997年度 1996年
主营业务收入 (元) 788082575.53 887598073.85 594780944.53
净利润 (元) 90285649.56 114628443.41 75895137.14
总资产 (元) 1505061668.11 1477933537.13 1063940689.34
股东权益 (元) 721667891.87 687255645.02 471685272.13
每股收益 (元/股) 0.328 0.416 0.448
加权平均每股收益 0.328 0.583 0.448
(元/股)
每股净资产 (元/股) 2.621 2.496 2.784
净资产收益率 (%) 12.51 16.68 16.09
加权平均净资产收益率
(%) 12.82 19.70 16.89
调整后的每股净资产
(元/股) 2.534 2.442 2.695
财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=净利润/加权平均股本总数
加权平均股本总数=每月总股本之和/12
加权平均净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权)/2]
(四) 股东权益变动情况:
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合 计
期 初 数 275291660.00 324431354.70 54538940.79 31002924.89
1990764.64 687255645.02
本期增加 18937439.56 7230118.73
8244688.56 34412246.85
本期减少
期 末 数 275291660.00 324431354.70 73476380.35 38233043.62
10235453.20 721667891.87
因本期提取盈余公积、法定公益金及利润适当少分而使股东权益增加。
三、 股本变动及股东情况
(一) 股本变动情况表:
本报告期内股本无变动。
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份:
1、发起人股份: 158174660 158174660
其中:
国有法人股 24091587 24091587
境内法人持有股份 58119147 58119147
外资法人持有股份 75963926 75963926
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
5、发起人股转配股 20592000 20592000
尚未流通股份合计 178766660 178766660
二、已流通股份:
1、境内上市的人民币
普通股 21450000 21450000
2、境内上市的外资股 75075000 75075000
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 96525000 96525000
三、股份总数 275291660 275291660
注:B股的开盘、收盘、最高、最低价均为美元,总成交金额已换算为人民币。
(二)股东情况介绍:
1.报告期末股东总数:34,643名,其中:
境内上市的人民币普通股股东31,177名;境内上市的外资股股东3,461名;国有法人股(发起人)股东1名,其他发起人股股东4名。
2.公司前10名股东持股情况:
股东名称 98年末持股数 占总股本 股份变动情况
1)香港申海有限公司 47,361,261 17.21％ 与上年无变动
2)松江洞泾工业公司 41,712,221 15.15％ 与上年无变动
3)上海玩具进出口公司 24,091,587 8.75％ 与上年无变动
4)香港福欣实业有限公司 20,802,665 7.56％ 与上年无变动
5)上海开隆投资开发公司 16,406,926 5.96％ 与上年无变动
6)香港裕礼发展有限公司 7,800,000 2.83％
7)HKSBCSB A/C BANQUE DE 2,099,968 0.76％
NEUFLZE SCHLUMBERGER
MALLET S/A PLACEMENTS
CHINE
8)SCBHK A/C BANK OF NEW 1,389,990 0.50％
YORK S/A CMG CH CHINA
INVESTMENTS LIMITED
9)陈微 1,333,500 0.48％
10)HKSBCSB A/C DARIER 1,185,600 0.43％
HENTSCH & CIE
3.持股10％以上(含10％)股东情况:
(1)香港申海有限公司:持股17.21％,是我司发起人股东之一。董事长:范大政总经理:郭道义
经营范围:a.玩具、轻工、建筑五金、文体、锁、工业品、纺织品、塑料、皮鞋皮件等皮制产品、家用电器、机械设备、家具、药品等进出口及转口贸易;
b.来料加工、来料定制、来料装配及补偿贸易业务。
所持股份无质押情况。
(2)松江洞泾工业公司:持股15.15％,是我司发起人股东之一。法人代表:褚文权
经营范围:主营本镇企业开拓、管理及产品销售。
所持股份无质押情况。
4.现任董、监事和高级管理人员的持股情况:
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
严镇博 董事长 0 0
袁永林 副董事长兼总经理 75676 75676
郭道义 副董事长 35736 35736
相启龙 董事兼副总经理 26000 26000
柯庆生 董事 0 0
顾金海 董事 19500 19500
彭金信 董事 0 0
黄克庆 监事会主席 0 0
严宇芳 监事 37838 37838
范一鸣 监事 45110 45110
朱永宝 副总经理 74656 74656
孙宏图 董事会秘书 29756 29756
四、股东大会简介
(一)股东大会情况:
1.股东大会通知、召集、召开情况:
公司在1998年3月28日《上海证券报》刊登“二届四次董事会决议暨召开1997年度股东大会的公告”,1997年度股东大会于1998年5月6日在上海虹桥宾馆会议厅召开。出席会议的股东代表568人,代表股份165,954,576股,占公司总股本的60.3％(其中:出席会议的外资股股东202人,代表境内上市的外资股6,595,497股)。
2.股东大会通过的决议内容:
经股东大会审议与表决,通过了以下决议:
(1)大会一致通过按《上市公司章程指引》修订的《章程》;
(2)大会一致通过了《1997年度董事会工作报告》;
(3)大会一致通过了《1997年度总经理工作报告》;
(4)大会一致通过了《1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》;
(5)大会一致通过了《1997年度监事会工作报告》;
(6)大会一致通过了选举董事及增选监事的议案;
(7)大会以165,832,996股同意(其中:境内上市的外资股6,494,247股)、121,580股反对(其中:境内上市的外资股101,250股)、0股弃权通过了《1997年度利润分配预案》;
(8)大会一致通过了《授权董事会执行“银企合作”议案》;
(9)大会一致通过了《授权董事会有权批准集团控股企业担保及贷款项目的议案》;
(10)大会一致通过了《授权董事会有权批准投资项目新增、调整及投资收购的议案》。
3.选举董事、增选监事情况:
经股东大会审议通过,选举严镇博、彭金信先生出任董事。在股东大会现场召开的二届五次董事会选举严镇博先生为新任董事长。
为进一步加强监管职能,经股东大会通过,增补邵宝康先生及吴霞琴女士为监事。
(二) 现任董事、监事情况:
1.现任董事情况:
姓 名 性别 年龄 已任期 年度报酬 备 注
严镇博 男 43 一年 董事长
袁永林 男 50 五年 446500元 副董事长兼总经理
(含税)
郭道义 男 54 五年 副董事长
相启龙 男 54 五年 384000元 兼副总经理
(含税)
柯庆生 男 62 五年
顾金海 男 50 三年
彭金信 男 49 一年
(现任董事除兼任公司高级管理人员外均不在本公司领取报酬。)
3. 现任监事情况:
姓 名 性别 年龄 已任期 年度报酬 备 注
黄克庆 男 43 三年 监事会主席
严宇芳 男 67 五年 53045元(含税)
范一鸣 男 62 五年 48245元(含税)
邵宝康 男 55 一年
吴霞琴 女 49 一年
(其余监事均不在本公司领取报酬)
本报告期内,原董事长陈俊民先生及董事高慈辉女士因工作调动,经董事会研究并报股东大会通过后辞去了董事职务。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告:
1.报告期内董事会会议情况:
(1)1998年1月16日召开了二届三次董事会,会议听取了袁永林总经理的1997年度工作报告。
董事会高度评价公司在1997年度所取得的优异成绩,一致同意公司考虑东南亚金融危机情况下作出的1998年度工作打算。
董事会授权总经理有权就集团成员企业30万美元以下(含30万美元)的增资作出决定。
(2)1998年5月4日召开的二届四次董事会会议审议并通过了97年度董事会工作报告、业务工作报告、97年度财务决算及98年度财务预算报告、按《上市公司章程指引》修订的公司《章程》以及章程修改报告、97年度分配预案(每10股发放现金红利2.80元(含税))以及提交股东大会的其他有关文件。
(3)1998年5月6日召开二届五次董事会,全体与会董事一致选举严镇博先生担任董事长。
(4)1998年7月21日召开二届六次董事会,会议听取并通过了袁永林总经理关于98年上半年生产经营情况汇报;审阅并通过了公司98年度中期报告。由于金融危机的严重影响,形势愈趋严峻,董事会经研究后批准公司净利润调整为9500万元人民币。
(5)1998年10月26日就审议集团章程及担保事项召开了临时董事会,会议审议并通过了经董事会修改后的《集团章程》;审议并通过了有关子公司的担保额度;会议决定了由公司派出的“上海海欣长毛绒有限公司”及“上海海欣物流有限公司”董事人选。
2.聘任或解聘情况:
应柯庆生先生本人申请,董事会同意柯庆生先生辞去副总经理职务。其余正副总经理及董事会秘书均无变动。
3.1998年度利润实现数为:9,029万元,较原利润预测数12,200万元降低了26％。预测数与实现数有较大差距的主要原因是对东南亚金融危机影响的认识不足。受金融危机及国内同类企业恶性竞争的影响,产品价格明显滑落,收益降低,到5月底时已明显感到形势超常严峻,董事会对此专题进行研究,调低了利润指标;并在1998年中期报告中论述了形势的严峻性。
(二)1998年度利润分配预案:
1998年度按国内会计准则审计的公司净利润为9,029万元,年初未分配利润为199万元;提取法定公积金947万元,提取法定公益金723万元,提取控股子公司职工奖福基金82万元,提取任意公积金947万元,可供股东分配利润为6,529万元;据“孰低分配原则”,经董事会研究,按每10股发放现金红利2.00元人民币(含税);未分配利润1,023万元转入下一年度。
(三)报告期内利润分配方案执行情况:
按照股东大会通过的1997年度利润分配方案,公司于1998年6月24日分别在《上海证券报》及香港《南华早报》刊登了分红派息公告:每10股派发现金红利2.80元(含税),境内上市外资股按股东大会后第一个工作日的中国人民银行中间价汇率折算为每股红利0.0388美元;本公司已将红利款项及有关手续费足额划入上海证券登记结算公司;境内上市人民币普通股及境内上市外资股的股权登记日分别为1998年6月29日及1998年7月2日,除息日为1998年6月30日。
(四)其他报告事项:
1.我司国内审计的会计师事务所是“毕马威华振会计师事务所”,国际审计是“毕马域会计师行”,1998年度未变更。
2.我司选定的信息披露报刊为《上海证券报》及香港《南华早报》,1998年度未变更。
六、监事会报告
本年度监事会根据股东大会的各项决议精神,列席了各次董事会会议,对董事会所讨论、审议的各项议题,充分、独立地发表了意见;对公司日常经营活动进行定期跟踪与检查;此外,监事会还指派专人经常了解公司投资项目与财务运作等情况。通过以上工作,监事会认为:
1.公司董事会及总经理室一年来能认真执行股东大会决议,依法经营,并在企业规范管理方面取得了明显进步;经营业绩虽比上年回落,这是东南亚金融危机影响的结果,而母公司在严峻形势下业绩仍能与97年基本持平,充分体现了董事会、总经理室的努力成果。
2.公司的董事、正副总经理在日常经营活动中未发生违法、违规行为。
3.对公司有关关联交易,监事会认真监督与检查,未发现有损害公司利益的情况,所有交易体现了公开、公平的原则。
七、业务报告摘要
(一)公司经营情况:
1.公司主营业务情况:
本年度生产、销售及质量情况:
生产毛绒456.17万米、毛皮400.76万米、薄绒类37.20万米,全年合计生产面料894.13万米,与上年相比,生产量减少了6.4％。全年销售各类面料881.79万米,产销率为98.62％。产品一等品率继续保持在98％以上。
2.公司财务状况及经营情况:
截至一九九八年十二月三十一日止,按照中国会计准则,本集团合并资产负债表显示,总资产达15.05亿元,比上年度增加1.83％;长期负债为1,933万元,比上年减少了73％;股东权益达7.21亿元,比上年增加5.82％;主营业务利润为1.72亿元,比上年减少11.16％;净利润为9,029万元,比上年减少21.23％。
3.经营中出现的问题与解决方案:
一九九七年下半年出现的金融风暴在1998年由东南亚蔓延为世界性金融危机,公司面临竞争激励、定单萎缩、价格严重滑坡的严峻形势。公司董事会及管理层审时度势采取了以下重大措施:①严格控制进口原料价格,通过与国外原料供应商多次艰苦谈判,使全年进口原料成本基本保持与公司销售产品价格降幅一致;②强化内部管理,狠抓降本节支工作,力争进一步降低原料单耗及各项费用,提高产品质量和档次;③加强与新老客户的联系和沟通,努力提高售前与售后服务工作,加大接单力度,进一步做好销售工作;④进一步加强新产品开发力度。通过全司员工的共同奋斗,尽管98年度欧美在我国下单量减少30％以上,价格大幅度滑坡,公司本部营业利润仍达7,243万元,比97年度减少2.1％。
(三)公司投资情况:
我司97年度配股共募集资金约折合2178万美元,延至报告期内原定尚未完成,今将配股资金使用情况汇报如下:
计划投资项目 计划投 期初投 期末投 完成％
资金额 资金额 资金额
1)收购"海毛" 324万美元 324万美元 324万美元 100.00
72％股份
2)投资新建"毛 715万美元 387.5万美元 613万美元 85.73
绒厂"项目
3)"大津"三期 412.5万美元 / /
增资
4)超细复合丝深 1050万美元 / /
加工项目
合 计 2501.5万美元 711.5万美元 937万美元 37.46
注:"大津"三期工程已基本完成,由于原通过贷款进行,现尚未将资金投入。
我司投资项目未变动。由于金融危机影响,超细复合丝生产面料已无利可图,但制成高档服装后,在国际市场上供不应求,为此我司正在积极开展招商工作,争取外商技术投资及提供出口配额,在招商工作完成之前,暂不作投资。
配股资金余额我司除归还银行贷款外,暂存银行帐户中。
2.其他投资:
本报告期内向“上海海欣建设发展有限公司”投资1,200万元人民币,我司占该公司股权的60％。
(二)1999年度业务发展计划:
1999年是形势更为严峻的一年,我司要在激烈的市场竞争中取得胜利、确保公司长期稳定发展,必须要抓紧新产品开发、最大限度地加大销售力度、进一步加强企业内部经营管理工作。我们拟采取以下措施:
1.强化企业内部管理:以品质管理为龙头,整顿并加强生产经营管理,切实提高合同条款的如期履约率;做好市场调研工作,针对市场变动情况抓紧适销对路的新产品开发,不断提高品种结构与档次;加强费用管理,进一步做好降本节支工作,将各项费用指标细化为岗位目标,通过量化管理与考核实行严格的目标管理。为开创管理的新途径,设想引进培训“下岗”机制:培训合格上岗,不合格实行自费培训,仍不合格者下岗,不断提高在岗员工的素质。
2.加快新毛绒厂项目的建设,力争在1999年内竣工投产,以增加新的利润增长点,进一步提高产品的市场占有率。
3.加强集团一体化管理特别是控股子公司的管理,以确保公司投资收益的提高。在集团内分行业实行事业部制,加强集团条线管理,采取扎实措施确保投资收益比98年度有所增长。
4.充分调动集团综合管理优势,实行以纺-织-玩具的一条龙产品开发机制,逐步成立集团新品开发中心,在不断引进专业人才基础上,通过与原料供应商的技术交流、对市场需求的调研,以后道对前道不断提出严格要求来连续推出市场领先产品。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项:
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)收购、出售资产、吸收合并事项:
报告期内无收购、出售资产、吸收合并事项。
(三)重大关联交易事项:
1998年度,公司通过“香港福欣实业有限公司“、香港申海有限公司”等股东方购买原料;向股东方“上海玩具进出口公司”销售产品,有关交易均按照正常业务原则进行。
本报告年度关联交易情况如下:
集团 公司
1998 1997 1998 1997
购买原材料
-香港福欣 48887203.17 64599433.21 34603980.56 46593588.33
有限公司
-香港申海 14975305.33 - - - 11839741.21 - - -
有限公司
-香港启和 31922692.02 44733634.40 21488964.15 44733634.40
有限公司
销售佣金费用
-香港福欣 3182874.22 5430899.43 - - - - - -
有限公司
销售
-上海玩具进 10591479.35 17005217.42 10591479.35 17005217.42
出口公司
九、财务报告
(一)审计意见:
公司财务报表经毕马威华振会计师事务所注册会计师武卫、杨毓莹审计,并出具无保留意见的审计报告[KPMG-B-(1999)AR No.0020].
(二)会计报表:(附后)
(三)会计报表附注:
1.公司简介:
本公司前身为建于1986年8月的中外合资企业“上海海欣有限公司”。经上海市经济委员会于1993年9月25日(沪经企[1993]412号文)、上海市证券管理办公室于1993年10月7日(沪证办[1993]112号文)及上海市外国投资工作委员会于1993年10月7日(沪外资委批字[93]1024号文)批准,公司于1993年11月17日,以合营五方为发起人、以募集方式改制为“上海海欣股份有限公司”,发行社会个人股(A股)1000万股,向境外投资者发行人民币特种股票(B股)3500万股,分别于1994年4月4日及1993年12月8日在上海证券交易所挂牌交易。1995年12月,经国家工商总局批准,公司更名为“上海海欣集团股份有限公司”,并经于1996年5月18日召开的公司第四次股东大会审议通过。
公司属纺织针织行业,主要从事生产及销售人造毛绒、毛皮面料、经编毛毯、腈纶纱、涤纶长丝及长毛绒玩具等;1998年度,共生产及销售了毛绒、毛皮约1280万米(占国内各企业销售总量的1/4以上),各类毛毯、地毯约70万条,腈纶纱约1200万吨,涤纶长丝(含超细复合丝)7000多吨,各类玩具约145万打。公司历年均列名于全国最大的500家外商投资企业,并连续被上海市评为市级“文明企业”、“先进企业”。
2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
(1)会计制度:
本集团编制财务报表所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》制订的。
(2)会计年度:
本集团会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
(3)记帐本位币:本集团以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则:
本集团会计核算以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法:
外币交易按交易当月一日中国人民银行公布的外汇牌价中间汇率折合为人民币,年末的各项货币性外币资产和负债按照资产负债表日中国人民银行公布的中间汇率折合为人民币。外币换算差额计入财务费用。
集团境外子公司的外币账项按现行汇率法折算。所有资产、负债类项目均按照资产负债表日汇率折算。所有营业收入和费用项目均按照当年的加权平均汇率进行折算。实收资本及留存收益项目则按照历史汇率进行折算。外币换算差额计入资产负债表的外币折算差额项下。
(6)合并基准:
集团的合并报表包括了公司及所有子公司截至一九九八年十二月三十一日止年度的会计账项。所有重大的集团内部交易及余额已在合并时冲销。集团一九九八年合并所有11家控股子公司,具体如下:
a)佳事达纺织有限公司(权益:70％);
b)上海海欣(香港)国际投资有限公司(权益:100％);
c)上海海发玩具有限公司(权益:73％);
d)上海海欣化纤有限公司(权益:58％);
e)上海海欣进出口有限公司(权益:100％);
f)上海海欣包装制品有限公司(权益:51％);
g)上海海欣大津毛织有限公司(权益:55％);
h)上海海天毛纺有限公司(权益:65％);
i)上海海欣毛纺有限公司(权益:72％);
j)上海海黄时装有限公司(权益:51％);
k)上海海欣建设发展有限公司(权益:60％)。
(7)现金等价物的确定标准:
本公司在编制现金流量表时以现金及现金等价物为编制基础,现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8)坏账准备:
应收帐款的坏账准备分为一般性坏账准备及特殊坏账准备。一般性坏账准备是由管理层根据应收帐款账龄确定的坏账准备,特殊坏账准备为管理层根据实际情况对确实不能回收的应收帐款所作的坏账准备。
(9)存货核算方法:
存货价值按成本及可变现净值的较低者计算。成本包括以加权平均法计算的物料的实际成本及在产品和产成品中包含的直接人工和相应的间接生产费用。可变现净值是根据产品在资产负债表结算日后在日常业务过程中出售所得的款项或管理层根据当时市场情况作出的估计而定。 (10)投资核算方法:
对控股子公司(本公司拥有被投资权益50％以上权益)的投资按权益法核算,并按(6)所述基准合并报表。
本公司拥有被投资企业20％以上、50％以下(含50％)权益的投资按权益法核算。
本公司拥有被投资企业20％以下(含20％)权益的投资按成本法核算。
短期投资以成本列示。
(11)固定资产计价和折旧方法:
与建造或购买厂房及机器有关的一切直接或间接成本,包括购建期间的利息支出和外汇汇兑损益,全部资本化为固定资产。
固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
本集团的固定资产按直线法计提折旧,即固定资产原值减去10％残值后,除以预计使用年限。各类固定资产的预计使用年限及年折旧率分别为:
使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 10年至20年 4.5％至 9％
机器、设备及汽车 5年至15年 6％至18％
(12)在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价,与购建房屋、建筑物及机器设备等有关的利息支出在该资产尚未交付使用前予以资本化,计入购建成本。在建工程完工并交付使用后,确认为固定资产。
(13)无形资产计价和摊销方法:
无形资产为本集团取得土地使用权而发生的一切支出,并自取得使用权之日起在土地使用权期限内按直线法摊销。
(14)开办费、长期待摊费用摊销方法:
子公司开始营业生产之前发生的费用以开办费形式资本化,并自子公司开始营业生产之日起按直线法在五年内平均摊销。
长期待摊费用为供电及供水贴费并自缴纳之日起按直线法在十年内平均摊销。
(15)收入确认原则:
当相关成本或退货可能性不存在重大不确定因素,同时,当货物的所有权及有关重要风险已转移给买方时,即确认收入。
(16)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(17)利润分配:
公司《章程》规定,税后利润按以下顺序及规定进行分配:
a)弥补亏损;
b)提取法定盈余公积金;
c)提取法定公益金;
d)提取任意盈余公积金;
e)支付股东股息、红利。
公司提取上述公积金、公益金及支付股东股息、红利均须经董事会讨论并经股东大会通过后执行。
可分配利润根据下列两个数据按孰低原则确定:
a)经会计师事务所审定的根据中国会计准则编制的会计报表中的当年税后分配利润数;
b)以中国会计准则编制的、已审计的会计报表为基础,按照香港公认会计准则调整的当年税后可分配利润数。
(18)会计估计变更:
集团及公司原执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起执行新颁布的《股份有限公司会计制度-会计科目和会计报表》,会计制度变更后的主要财务指标变动情况如下:
集团
项目 年初数(上年同期数) 年末数(本年累计数)
原报表 按新制度调整 按原制度 按新制度
资产总额
1483144583.13 1477933537.13 1520461709.20 1505061668.11
股东权益
692226821.02 687015775.02 791886395.06 776486353.97
未分配利润
6961940.64 1990764.64 105999241.86 90599200.77
主营业务收入
887598073.85 887598073.85 788082575.53 788082575.53
净利润
116076165.41 114628443.41 100474644.65 90285649.56
公司
项目 年初数(上年同期数) 年末数(本年累计数)
原报表 按新制度调整 按原制度 按新制度
资产总额
923693828.03 922241828.03 897707524.97 897119587.37
股东权益
695631230.86 694179230.86 785143652.62 784555715.02
未分配利润
12615342.91 11163342.91 102127764.67 101539827.07
主营业务收入
356484042.44 356484042.44 326198716.47 326198716.47
净利润
118037417.63 117908355.63 89512421.76 90376484.16
以上会计制度变更的影响,主要为来自应收帐款的坏账准备及存货跌价准备计提的会计政策变更。
3.税项:
(1)所得税:
除了本公司的子公司上海海欣进出口有限公司(“海进”)及上海海发玩具有限公司(“海发”)的适用所得税税率为15％外,适用于本集团的所得税税率为30％。
本公司及子公司上海海欣毛纺有限公司(“海毛”)、上海海欣包装制品有限公司(“海包”)、上海海欣化纤有限公司(“海化”)本年度销售额的70％以上为出口销售,因此,根据中国有关税务优惠政策的规定,本公司及上述子公司获得60％的所得税减免。所以,本公司及上述子公司的实际所得税税率为12％。
(2)增值税:本集团适用的增值税税率为17％。
4.控股子公司:
公司名称 注册资本 投资金额 成立 权益 主要经营业务
地点 比例 法定代表人
佳事达纺织 HK$ 500万元 HK$ 350万元 香港 70％ 制造化学纤维
有限公司 袁永林
上海海欣( HK$ 160万元 HK$ 160万元 香港 100％ 投资 控股
香港)国际投资公司 袁永林
上海海发玩 USD 225万元 USD 164.25 中国 73％ 制造毛绒玩具
具有限公司 万元 相启龙
上海海欣化 USD1300万元 USD 754万元 中国 58％ 制造化学纤维 纤有限公司 袁永林
上海海欣进出 USD 50万元 USD 50万元 中国 100％ 进出口业务 口有限公司 袁永林
上海海欣包装 USD100万元 USD 51万元 中国 51％ 制造包装物 制品有限公司 朱永宝
上海海欣大津 USD1500万元 USD825万元 中国 55％ 制造毛毯等 毛织有限公司 袁永林
经编制品
上海海天毛 USD 550万元 USD357.5万元 中国 65％ 制造毛纺品 纺有限公司 相启龙
上海海欣毛 USD 350万元 USD252万元 中国 72％ 制造毛纺品 纺有限公司 袁永林
上海海黄时 USD 58万元 USD 29,58 中国 51％ 针织羊毛衫 装有限公司 万元 马云飞
服装
上海海欣建设 RMB2000万元 RMB1200万元 中国 60％ 城市综合开 发展有限公司 袁永林
发、地产开发
5.会计报表主要项目注释:
(1)短期投资: 集团 公司
1998 1997 1998 1997
债券投资 20000000.00 20000000.00
股票投资
上海证券交易所
上市的股票-成本 1493633.12 3269.12
合计 21493633.12 20003269.12
债券市价: 20899484.00 20899484.00
股票市价: 742592.54
(2)应收帐款:于一九九八年十二月三十一日,应收帐款的账龄分析如下:
集团
1998 1997
金额 比例 金额 比例
一年以内 182997365.53 83％ 201790505.95 91％
一至二年 25372978.50 12％ 9612967.72 4％
二至三年 4867415.43 2％ 7670766.79 3％
三年以上 7128835.36 3％ 3503874.34 2％
小计 220366594.82 100％ 222578114.80 100％
减:坏账准备 (14486704.78) (8660577.09)
合计 205879890.04 213917537.71
公司
1999 1997
金额 比例 金额 比例
一年以内 73695696.14 92％ 74294954.51 91％
一至二年 2659687.25 3％ 3253191.27 4％
二至三年 1680270.31 2％ 2909555.65 4％
三年以上 2225726.31 3％ 1265311.22 1％
小计 80261380.01 100％ 81723012.65 100％
减:坏账准备 (1411719.38) (2464248.88)
合计 78849660.63 79258763.77
于一九九八年十二月三十一日,集团及公司的应收帐款包括应收持有本公司5％以上股份的上海玩具进出口公司的款项计人民币2,336,878.00元(1997:人民币1,647,465.00元)。
(3)其他应收款:
于一九九八年十二月三十一日,其他应收款的账龄分析如下:
集团
1998 1997
金额 比例 金额 比例
一年以内 35678469.65 46％ 47728403.35 89％
一至二年 38731929.79 50％ 2564167.15 5％
二至三年 1117028.44 2％ 1042379.47 2％
三年以上 1245665.36 2％ 2084539.28 4％
合计 76773093.24 100％ 53419489.25 100％
公司
1998 1997
金额 比例 金额 比例
一年以内 73373204.53 66％ 95581291.15 98％
一至二年 35693165.51 32％ 93864.26 0％
二至三年 1026634.41 1％ 1055167.03 1％
三年以上 993444.56 1％ 1302841.73 1％
合计 111086449.01 100％ 98033164.17 100％
集团和公司的其他应收款中包括应收持有本公司5％以上股份的上海开隆投资开发公司款项计人民币152,636.00元(1997:无此类款项)
于一九九八年十二月三十一日,集团和公司其他应收款中包括与联营公司上海金欣联合发展有限公司的往来帐款人民币42,904,881.00元(1997:人民币27,900,000.00元)。因此,一九九八年集团其他应收款比上年度大幅度增加。
(4)长期投资:
a)
集团
年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资
投资于联营公司 45905293.00 - (1837188.07) 44068104.93
(注释b)
其他投资 3207773.65 - (226497.37) 2981276.28
(注释c)
合并价差 7889688.00 - (781164.00) 7108524.00
(注释d)
57002754.65 - (2844849.44) 54157905.21
公司
长期股权投资
投资子公司 262444942.45 28381975.14 (33996890.96) 256830026.63
(注释e)
投资于联营公司 45905293.00 - (1837188.07) 44068104.93
(注释b)
其他投资 3207773.65 - (226497.37) 2981276.84
(注释c)
311558009.10 28381975.14 (36060576.40) 303879407.84
b)联营公司
本公司的联营公司(均为有限责任公司)于一九九八年十二月三十一日的详细情形列示如下:
公司名称 投资期限 注册资本 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
上海海欣电 1993.6-2013.5 35万美元 14万美元 40％
子有限公司
福建仙游海虹 1993.6-2008.5 60万美元 12万美元 20％
玩具有限公司
上海金欣联合 1994.6-2014.5 1亿元人民币 4200万元 42％
发展有限公司
c)其他投资
于一九九八年十二月三十一日其他投资的详细情况列示如下:
公司名称 投资期限 注册资本 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
上海海利玩 1994.12-2006.12 165万美元 24.75万美元 15％
具有限公司
上海海燕玩 1993.5 - 2008.5 140万美元 21万美元 15％
具有限公司
上海福华玩 1993.10-2005.10 21万美元 3.15万美元 15％
具有限公司
d)合并价差
1998 1997
原值 7889688.00 7889688.00
减:期初累计摊销金额
本期摊销额 (781164.00)
12月31日余额 7108524.00 7889688.00
合并价差产生于收购评估值与帐面值的差异,自一九九八年按直线法分10年摊销。
e)投资于子公司 公司
1998 1997
原值 224445522.00 212445522.00
加:采用权益法记帐,按持股比例计算
权益的增加额 32384504.55 49999420.45
12月31日余额 256830026.55 262444942.45
(5) 在建工程:
集团 公司
1998 1997 1998 1997
年初余额 113032787.92 89325854.71 68190586.34 38944869.99
本年增加 88878343.58 120133474.86 44975628.19 50372354.27
201911131.50 209459329.57 113166214.53 89317224.26
转入固定 (6026596900)(85968956.65)(9934529.00)(10669052.92)
转入其他 (1812957.00)(10457585.00)(239667.04) (10457585.00)
年末余额 139832205.50 113032787.92 102992018.49 6819058634
截至一九九八年十二月三十一日止会计年度集团主要工程项目列示如下:
工程名称 年初数 本年增加 本年转入固定资产
其中: 利息资本 其中: 利息资本 其中: 利息资本
化金额 化金额 化金额
1.集团公司标准厂房
11849588.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.集团公司大楼
21465770.00 1442320.00 18459521.00 1779360.00 0.00 0.00
3.集团职工住宅
770770.00 0.00 972353.00 0.00 0.00 0.00
4.集团公司康定大厦
4099950.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.集团公司大园机
2560820.00 0.00 2607925.00 0.00 (4920681.00)0.00
6.集团公司定型机
5050556.53 0.00 55782.00 0.00 0.00 0.00
7.集团公司起绒机
2815064.21 0.00 137215.00 0.00 0.00 0.00
8.集团公司梳毛机
1709737.47 0.00 2821.00 0.00 0.00 0.00
9.集团公司编织机
4010891.38 0.00 48896.00 0.00 0.00 0.00
10.集团公司钢结构
6193141.15 0.00 801154.00 0.00 0.00 0.00
11.集团公司烫剪联合机
5409505.14 0.00 22277.00 0.00 (1352225.00)0.00
12.集团公司仓库
0.00 0.00 7921279.00 0.00 0.00 0.00
13.集团公司长毛绒厂房
0.00 0.00 7054277.00 0.00 0.00 0.00
14.海欣毛纺 职工住宅
13284267.00 0.00 5584880.00 0.00 0.00 0.00
15.海欣化纤四号工程
0.00 0.00 5517935.45 572135.67 0.00 0.00
16.海欣化纤配电工程
3897337.72 0.00 1518828.28 564254.33 0.00 0.00
17.海欣大津仓库
5026834.00 0.00 4227638.00 258774.33 (8431483.00)
(258,774.33)
18.海欣大津甲珍经编机
0.00 0.00 3114250.00 194080.75 0.00 0.00
19.海欣大津印花流水线
0.00 0.00 5381155.00 323467.92 0.00 0.00
20.海天毛纺二号工程
19715626.85 0.00 6169156.15 0.00 (25884783.00)0.00
21.海黄食堂及宿舍楼
46071.00 0.00 1942526.00 0.00 0.00 0.00
22.其他工程
5126857.26 0.00 17308474.70 234542.33 (19676797.00)0.00
合 计
113032787.92 1442320.00 88878343.58 3926615.33) (6265969.00)
(258,774.33)
工程名称 其他减少数 年末数 资金来源
项目进度
其中: 利息资本 其中: 利息资本
化金额 化金额
1.集团公司 0.00 0.00 11849588.00 0.00 自筹
标准厂房 基本完工
2.集团公司 0.00 0.00 39925291.00 3221680.00 贷款
大楼 基本完工
3.集团职工 0.00 0.00 1743123.00 0.00 自筹
住宅 基本完工
4.集团公司 0.00 0.00 4099950.21 0.00 自筹
康定大厦 基本完工
5.集团公司 (248064.00) 0.00 0.00 0.00 自筹
大园机 已完工
6.集团公司 0.00 0.00 5106338.53 0.00 自筹
定型机 待安装
7.集团公司 (262476.00) 0.00 2689803.21 0.00 自筹
起绒机 待安装
8.集团公司 0.00 0.00 1712558.47 0.00 自筹
梳毛机 待安装
9.集团公司 0.00 0.00 4059787.38 0.00 自筹
编织机 待安装
10.集团公司 0.00 0.00 6994295.15 0.00 自筹
钢结构 建造中
11.集团公司 0.00 0.00 4079557.14 0.00 自筹
烫剪联合机 建造中
12.集团公司 0.00 0.00 7921279.00 0.00 自筹
仓库 建造中
13.集团公司 0.00 0.00 7054277.00 0.00 自筹
长毛绒厂房 建造中
14.海欣毛纺 0.00 0.00 18869147.00 0.00 自筹
职工住宅 建造中
15.海欣化纤 0.00 0.00 5517935.45 572135.67 贷款
四号工程 建造中
16.海欣化纤 0.00 0.00 5416166.00 564254.33 贷款
配电工程 建造中
17.海欣大津 (822989.00) 0.00 0.00 0.00 贷款
仓库 已完工
18.海欣大津 0.00 0.00 3114250.00 194080.75 贷款
甲珍经编机 建造中
19.海欣大津 0.00 0.00 5381155.00 323467.92 贷款
印花流水线 建造中
20.海天毛纺 0.00 0.00 0.00 0.00 自筹
二号工程 已完工
21.海黄食堂 0.00 0.00 1988597.00 0.00 自筹
及宿舍楼 建造中
22.其他工程 (479428.00) 0.00 2279106.96 234542.33
合 计 (1812957.00) 0.00 139832205.50 5110161.00
(6)长期待摊费用:
种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
集团
-开办费 6739639.73 --- (2254703.13) 448493660
-长期待摊费用 4352270.88 10618447.14 (3133443.94) 11837274.08
公司
-开办费
-长期待摊费用 68951870 --- (91625.04) 597893.66
(7)投资收益:
一九九八年度
集团
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
权益法 成本法
短期投资 2362047.69 4104127.15 6466174.84
长期投资 2794756.31 2794756.31
合计 2362047.69 4104127.15 2794756.31 9260931.15
公司
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
权益法 成本法
短期投资 2362047.69 4104127.15 6466174.84
长期投资 16198727.16 1556682.03 17755409.19
合计 2362047.69 4104127.15 16198727.16 1556682.03 24221584.03 一九九七年度
集团
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
权益法 成本法
短期投资 5927437.92 1423666.00 7351103.92
长期投资 2303089.50 2303089.50
合计 5927437.92 1423666.00 2303089.50 9654193.42
公司
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
权益法 成本法
短期投资 5927437.92 1423666.00 7351103.92
长期投资 44272556.75 1367841.00 45640397.75
合计 5927437.92 1423666.00 44272556.75 1367841.00 52991501.67
(8)固定资产折旧:
集团
项目 1998年1月1日 本年增加 本年减少 1998年12月31日
原值
房屋及建筑物119410626.71 22923294.23 (9539148.36) 132794772.58
机器、设备 494852864.11 39723819.34 (547764.44) 534028919.01
及汽车
合计 614263490.82 62647113.57 (10086912.80)666823691.59
累计折旧
房屋及建筑物 17802246.29 7114530.73 (1461891.46) 23454885.56
机器、设备 78327088.74 31888260.16 (150489.37) 110064859.53
及汽车
合计 96129335.03 39002790.89 (1612380.83) 133519745.09
帐面净值 518134155.79 23644322.68 (8474531.97) 533303946.50
集团固定资产本年增加数包括:
增购 在建工程转入 合计
原值
房屋及建筑物 132507.14 22790787.09 22923294.23
机器、设备及汽车 2248637.43 37475181.91 39723819.34
合计 2381144.57 60265969.00 62647113.57
公司
项目 1998年1月1日 本年增加 本年减少 1998年12月31日
原值
房屋及建筑物 28263150.45 28263150.45
机器、设备及115199661.34 10800924.36 (88358.21) 125912227.49
汽车
合计 143462811.79 10800924.36 (88358.21) 154175377.94
累计折旧
房屋及建筑物 8434971.35 1628484.42 10063150.45
机器、设备及 31152349.83 7973056.31 (13192.83) 39112213.31
汽车
合计 39587321.18 9601540.73 (13192.83) 49175669.08
帐面净值 103875490.61 1199383.63 (75165.38) 104999708.86
公司固定资产本年增加数包括:
增购 在建工程转入 合计
原值
机器、设备及汽车 866395.36 9934529.00 10800924.36
集团及公司所有房屋及建筑物均座落于中国。
(四)关联方关系及其交易
(1)关联方
(i)存在控制关系的关联方
企业 注册 注册 主营 与本企 经济 法定
名称 地址 资本 业务 业关系 性质 代表人
上海玩具进 中国 人民币8700000 进出口 股东 国营企业 陆根法
出口公司
香港福欣 香港 港币5000000 贸易 股东 有限责任 柯庆生
有限公司 公司
上海松江洞 中国 人民币1000000 生产、 股东 集体所有制 褚文权
泾工业公司 经营 企业
上海开隆投资中国 人民币34000000 投资 股东 集体所有制 曹宝康
开发公司 企业
香港申海 香港 港币5000000 投资、 股东 有限责任 范大政
有限公司 贸易 公司
香港启和有 香港 港币500000 贸易 相同董 有限责任 袁永林
限公司 事成员 公司
本年度上述公司注册资本均未发生变化。
(ii)不存在控制关系的关联方
不存在控制关系的关联方为集团的联营公司。
(2)存在控制关系的关联方所持本公司股份没有变动。
企业名称 年末数
上海玩具进 24091587
出口公司
香港福欣有 20802665
限公司
上海松江洞泾 41712221
工业公司
上海开隆投资 16406926
开发公司
香港申海 47361261
有限公司
香港启和有限公司
(3)关联方交易
集团 公司
1998 1997 1998 1997
购买原材料
-香港福欣
有限公司 48887203.17 64599433.21 34603980.56 46593588.33
-香港申海
有限公司 14975305.33 - 11839741.21 -
-香港启和
有限公司 31922692.02 44733634.40 21488964.15 44733634.40
销售佣金费用
-香港福欣
有限公司 3182874.22 5430899.43 - -
销售
-上海玩具进
出口公司 10591479.35 17005217.42 10591479.35 17005217.42
公司董事认为上述交易是按照日常业务商业条款而进行的。
(4)应收/(应付)关联方款余额分析如下:
(i)于一九九八年十二月三十一日关联企业往来余额如下:
集团
应收帐款 其他应收款 预付货款 小计
应付帐款 小计
上海玩具进
出口公司 2336875.08 2336875.08
香港福欣
有限公司 (3958080.03) (3958080.03)
香港启和 21266259.00 21266259.00
有限公司 (5002368.38) (5002368.38)
香港申海
有限公司 (12793191.16) (12793191.16)
上海开隆
投资开发公司 152635.74 152635.74
上海金欣联合
发展有限公司 42904881.00 42904881.00
公司
应收帐款 其他应收款 预付货款 小计 应付帐款 小计
上海玩具进出口公司
2336875.08 —— —— 2336875.08 —— ——
香港申海有限公司
—— —— —— —— 5102593.33 5102593.33
香港福欣有限公司
—— —— —— —— 3827864.58 3827864.58
香港启和有限公司
—— —— 21266259.32 21266259.32 2423582.26 423582.26
上海开隆投资开发公司
—— 152625.74 —— 152625.74 —— ——
上海金欣联合发展有限公司
—— 42904881.00 —— 42904881.00 —— ——
(ii)于一九九七年十二月三十一日关联企业往来余额如下:
集团
应收帐款 其他应收款 预付货款 小计
应付帐款 其他应付款 小计
上海玩具进 2475445.00 —— —— 2475445.00
出口公司 —— —— ——
香港福欣有 -— —— —— ——
限公司 (1065933.11) (5192388.85) (6258321.96)
香港启和有 —— —— 17405577.96 17405577.96
限公司 (567204.00) —— (567204.00)
上海金欣联 —— 27900000.00 —— 27900000.00 合发展有限公司 —— —— ——
公司
应收帐款 其他应收款 预付货款 小计 应付帐款
其他应付款 小计
上海玩具 1647465.00 —— —— 1647465.00 —— 进出口公司 —— ——
香港福欣 —— —— —— —— (453112.00)
有限公司 —— (453112.00)
香港启和 —— —— 17405577.96 17405577.96 (567204.00)
有限公司 —— (567204.00)
上海金欣联 —— 27900000.00 —— 27900000.00 ——合发展有限公司 —— ——
上述余额为无抵押、不带息及无固定还款项限的应收、应付款项。
十、其他资料和备查文件
(一) 公司首次注册或变更注册登记日期、地点:
公司首次注册日期:1994年1月20日;
第一次变更注册日期:1995年9月20日;
第二次变更注册日期:1995年12月28日;
第三次变更注册日期:1996年10月16日;
第四次变更注册日期:1998年1月20日;
历次注册地点均为上海市松江县洞泾镇。
(二) 企业营业执照注册号:企股沪总字第019021号。
(三) 税务登记号码:国税沪字310227607221926。
(四) 公司未流通股票托管机构:上海证券中央登记结算公司。
(五) 公司报告期内证券主承销机构:
上海申银万国证券有限公司。
(六) 公司聘请的会计师事务所名称,地址:
1. 国内会计师事务所:毕马威华振会计师事务所,
地址:北京市朝阳区呼家楼京广中心2609房。
2. 国际会计师事务所:毕马域会计师行,
地址:香港中环太子大厦8楼。
(七) 备查文件:
1. 载有法定代表人、财务负责人签名盖章的会计报表;
2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告正本;
3. 载有董事长亲笔签名的年度报告正本;
4. 报告期内在中国证监会指定报刊上披露的所有公司文件正本及有关公告。
上海海欣集团股份有限公司
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
1998年度 会股地年02表
编制单位:上海海欣集团股份有限公司 单位:元
项目 母公司 合并 母公司期未数 合并期未数
上年同期数 上年同期数
一、主营业务收入
356484042.44 887598073.85 326198716.47 788082575.53
减:折扣与折让
主营业务收入净额
356484042.44 887598073.85 326198716.47 788082575.53
减:主营业务成本
272871890.69 666720062.42 248921147.96 616265400.74
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
83612151.75 220878011.43 77277568.51 171817174.79
加:其他业务利润
541177.85 645761.22 519752.22 5574486.95
减:存货跌价损失 2690439.12
营业费用
1537744.27 19423872.39 1664200.70 16664736.08
管理费用
5201016.83 39330558.59 4738360.35 43265900.93
财务费用
3431732.01 26807106.50 -1033330.02 23567943.34
三、营业利润
73982836.49 135962235.17 72428089.70 91202642.27
加:投资收益
52991501.67 9654193.42 24221584.03 9260931.15
期货收益
增值税返还
158731.29 3112373.63 4503563.79
营业外收入
19716.88 534049.36 80077.56 287958.25
减:营业外支出
215801.78 1109865.87 444518.01 2285715.88
四、利润总额
126778253.26 145199343.37 99397606.91 102969379.58
减:所得税
8869897.63 11080147.96 9021122.75 12704176.02
少数股东本期损益
19490752.00 -20446.00
五、净利润
117908355.63 114628443.41 90376484.16 90285649.56
加:年初未分配利润
-153993.52 -3303825.47 11163342.91 1990764.64
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:盈余公积转入
六、可供分配的利润
117754362.11 111324617.94 101539827.07 92276414.20
减:提取法定盈余公积
11803741.76 12712049.40 9037648.42 9468719.78
提取法定公益金
11803741.76 11803741.76 7230118.73 7230118.73
职工奖福基金 534975.22 815070.71
七、可供股东分配的利润
94146878.59 86273851.56 85272059.92 74762504.98
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
5901870.88 7201422.12 9037648.42 9468719.78
应付普通股股利
77081664.80 77081664.80 55058332.00 55058332.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
11163342.91 1990764.64 21176079.50 10235453.20
现金流量表
1998年度 会股地年03表
编制单位:上海海欣集团股份有限公司 单位:元
项目 母公司金额 合并金额
一、经营活动产生的现金流量
偿还债务所支付的现金 48950480.00 123407293.25
销售商品、提供劳务收到的现金 326270327.08 796349664.08
发生筹资费用所支付的现金
收取的租金
分配股利或利润所支付的现金 76206161.04 85485769.04
其中:子公司支付少数股东的股利 9279608.56
收到的税费返还 1901598.00 5386563.00
偿付利息所支付的现金 2745117.00 25415255.00
融资租赁所支付的现金 70000.00 70000.00
减少注册资本所支付的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 3517747.56 12087056.36
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流入小计 331689672.64 813823283.44
购买商品、接爱劳务支付的现金 199566020.32 449415411.23
经营租赁所支付的现金 1192510.00 13015357.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 3743347.21 7816296.26
支付给职工以及为职工支付的现金 20214626.24 84973879.29
现金流出小计 131715105.25 242194613.55
实际交纳的增值税款 3155491.85 9402775.00
筹资活动产生的现金流量净额 -131519713.25 -102334480.55
支付的所得税款 8949897.63 11090088.02
四、汇率变动对现金的影响 23417.00 31546.73
支付的除增值税、所得税以 295690.00 1151062.00
外的其他税费
五、现金及现金等价物净增加额 -74034981.33 -58348136.73
支付的其他与经营活动有关的现金 43935803.67 147889347.27
补充资料 母公司金额 合并金额
现金流出小计 277310039.71 716937919.81
1不涉及现金收支的投资和筹资活动:
经营活动产生的现金流量净额 54379632.93 96885363.63
以固定资产偿还债务
二、投资活动产生的现金流量:
以投资偿还债务
收回投资所收到的现金 20621371.00 20621371.00
以固定资产进行长期投资
分得股利或利润所收到的现金 31994983.26 1659268.86
以存货偿还债务
取得债券利息收入所收到的现金 4104127.03 4104127.03
融资租赁固定资产
处置固定资产、无形资产和其他长期 13194.00 48294.00
2将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 90376484.16 90285649.56
加:少数股东损益 -20446.00
收到的其他与投资活动有关的现金 3361499.00 3600122.12
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -1052529.50 11497913.81
现金流入小计 60095174.29 30033183.01
固定资产折旧 9601540.90 39001790.06
购建固定资产、无形资产和其他长 45013492.30 82963749.55
期资产所支付的现金
无形资产、长期待摊费用摊销 516315.72 5125057.51
期资产所支付的现金
权益性投资报支付的现金 12000000.00
处置固定资产、无形资产和其 61970.00 576747.00
他长期资产的损失
债权性投资所支付的现金
固定资产盘亏、报废损失
财务费用 -447415.00 25758658.27
投资损失 -24221584.03 -9260931.15
支付的其他与投资活动有关的现金
递延税款贷项
现金流出小计 57013492.30 82963749.55
存货的减少 -12909929.31 -40185358.51
投资活动产生的现金流量净额 3081681.99 -52930566.54
经营性应收项目的减少 -20228549.44 -31782794.43
三、筹资活动产生的现金流量:
经营性应付项目的增加 12683329.43 5889077.51
吸收权益性投资所收到的现金 8000000.00
其他
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 8000000.00
经营活动产生的现金流量净额 54379632.93 96885363.63
发行债券所收到的现金
3现金及现金等价物净增加情况:
借款所收到的现金 127792000.00
货币资金的期未金额 78554878.29 174637868.08
减:货币资金的期初余额 -152589859.62 -232986004.81
现金等价物的期未余额
收到的其他与筹资活动有关的现金 195392.00 4068133.00
减:现金等价物的期初余额
现金流入小计 195392.00 139860133.00
现金及现金等价物净增加额 -74034981.33 -58348136.73
资产负债表
会股地年01表
编制单位:上海海欣集团股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 母公司 合并 母公司期未数 合并期未数
流动资产:
流动负债:
货币资金 152589859.62 232986004.81 78554878.29 174637868.08
短期借款 33119200.00 285072152.00 29836100.00 345989327.00
短期投资 20003269.12 21493633.12
应付票据
减:短期投资跌价准备
应付帐款 34534640.77 65907868.20 46215888.72 103951274.11
短期投资 20003269.12 21493633.12
净额
预收帐款 1843043.00 1898002.36 1995854.48 3203878.54
应收票据 2702165.64 15530925.50 9550000.00 21244856.80
代销商品款
应收股利 1282302.01 4460246.00 1179715.15
应付工资 20542690.29 11282613.65
应收利息
应付福利费 10642444.48 15048889.27 11863751.31 12661467.33
应收帐款 81723012.65 222578114.80 80261380.01 220366594.82
应付股利 77555650.33 77555650.33 56407821.29 56407821.29
减:坏帐准备 2464248.88 8660577.09 1411719.38 14486704.78
应交税金 4558311.70 6741335.11 6439120.75 6581831.98
应收帐款净额79258763.77 213917537.71 78849660.63 205879890.04
其他应交款
预付帐款 17405578.00 19593493.39 21266259.00 23298057.46
其他应付款 18234378.45 43645485.58 13500964.57 30603301.76
应收补贴款
预提费用 2631130.60 2036562.12
其他应收款 98033164.17 53419489.25 111086449.01 76773093.24
一年内到期 25917380.00 36957113.33 430000.00 37165117.41
的长期负债
存货 65841279.11 210514888.00 79130225.42 251079263.51
其他流动负债
减:存货跌价 454000.00 1253565.00 454000.00 3944004.12
准备
存货净额 65387279.11 209261323.00 78676225.42 247135259.39
待摊费用 517491.68 83387.00 575371.85
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产 435380079.43 768002200.47 382527105.35 750724112.01
合计
流动负债 206405048.73 556000317.07 166689501.12 609883195.19
合计
长期投资:
长期负债:
长期股权 311558009.10 57002754.65 303879407.84 54157905.21
投资
长期借款 20000000.00 67778966.67 11038494.34
长期债权投资
应付债券
长期投资 311558009.10 57002754.65 303879407.84 54157905.21
合计
长期应付款 250000.00 250000.00
减:长期投资减值准备
住房周转金 2180284.08 932703.23 7408545.22
长期投资净额311558009.10 57002754.65 303879407.84 54157905.21
其他长期负债 1407548.44 1370836.07 887011.53
固定资产:
长期负债合计 21657548.44 71580086.82 932703.23 19334051.09
固定资产 143462811.79 614263490.82 154175377.94 666823691.59
原价
递延税项:
减:累计折旧 39587321.18 96129335.03 49175669.08 133519745.09
递延税款贷项
固定资产 103875490.61 518134155.79 104999708.86 533303946.50
净值
工程物资
负债合计 228062597.17 627580403.89 167622204.35 629217246.28
在建工程 68190586.34 113032787.92 102992018.49 139832205.50
少数股东权益 163097488.22 154176529.96
固定资产清理
待处理固定资产净损失
股东权益:
固定资产合172066076.95 631166943.71 207991727.35 673136152.00
股本 275291660.00 275291660.00 275291660.00 275291660.00
无形资产及其他资产:
资本公积 324431354.70 324431354.70 324431354.70 324431354.70
无形资产 2548143.85 10669727.69 2123453.17 10721288.21
盈余公积 83292873.25 85541865.68 108598288.82 111709423.97
开办费 6739639.73 4484936.60
其中:公 31002924.89 31002924.89 38233043.62 38233043.62
益金
长期待摊费用 689518.70 4352270.88 597893.66 11837274.08
未分配利润 11163342.91 1990764.64 21176079.50 10235453.20
其他长期资产
无形资产及其3237662.55 21761638.30 2721346.83 27043498.89
他资产合计
递延税项:
递延税款借款
股东权益 694179230.86 687255645.02 729497383.02 721667891.87
合计
资产总计 922241828.03 1477933537.13 897119587.37 505061668.11
合计
负债和股922241828.03 1477933537.13 897119587.37 1505061668.11
东权益总计
