攫
上海大江食 品集 团股份有 限公司

鉴证报 告

2013年 度
愚BDo淆            立 信 会 计 师 事 务 所 (特 茄 普 通 台 伙 )
                   BD0CHINA sHV LUN PAN CERT:FIED PVBLIC ACC0U NTANTs LLP




                前次募集资金使用 情况鉴证报 告

                                                        信会 lTlR字 四 呻   B明 号         帛


  上 海大江食 品集 团股份有 限公司全体股东          :




      我们 审核 了后 附的上海 大 江 食 品集 团股份有限公司 (以 下简称
  “
  贵公司”)董 事会编制的截至2o13年 12月 31日 止 的 《前次募集资金 使
  用情况报 告 》。

       一 、 对报告使用者和 使用 目的的限定
      本鉴证报告仅供贵公司 申请发行证券之 目的使用 9不 得用作任何
  其他 目的 。我们 同意将本鉴证 报 告作为贵公司 申请发行证券的必备文
  件 ,随 同其他 申报文件 — 起 上 报 。

       二 、董事会 的责任
        贵公司董事会的责任是提 供真实 、合法 、完整的相关资料 ,按 照
  中国证监 会 《关于前次募集 资金使用情况报告的规定》 (证 监发行字
  ⒓0O7]5OO号 )编 制截 至⒛ 13年 12月 31日 止 的 《前次募集 资金使用情况
  报 告 》 ,并 保证其 内容真实 、准确 、完整 ,不 存在虚 假 记 载 、误导性
  陈述或重大遗漏 。

       三 、注册会计 师的责任
       我们 的责任是在实施 鉴证 工 作 的基础上对 贵公司董事会编 制 的
  上 述报 告独 立 地提出鉴证 结论 。

       四 、工 作概述
       我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业 务准则第3101号 一历史财                   '°
  务信息审计或审阅以外的鉴证业 务 》的规定执行 了鉴证业 务 。该准则
  要求我们计划和 实施鉴证工 作 ,以 对鉴证对象信息是否不存在重 大错
  报获取合理保证 。在鉴证过程 中 ,我 们实施 了包括核查会计记录等我
  们认为必要 的程序 。我们相信 ,我 们的鉴证工作为发表意见提供 了合
  理 的基础 。


                               鉴证报 告   第 l页
IBDo淆            立 信 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 台 伙 )
                  BD0CHINA sHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACC0V NTANTs LLP




      五 、鉴证结论
        贵公司董事会对⒛ 14年 4月 25日 编制 的 《前次募集 资金使用 情况
  报 告 》中对项 目实际效益 的列报进行 了修正 。我们认为 ,贵 公司董 事
  会本次重新 编制的截至⒛ 13年 12月 31日 止 的 《前次募集 资金使用情况
  报 告 》符合 中国证监会 《关于前次募集 资金使用 情况报告的规 定》(证
  监 发行字 [2o"]500号 )的 规定 ,在 所有重大方 面如实反 映了贵公司截
  至2o13年 12月 31日 止 的前次募集 资金使用情况 。




      立 信会                               中国注册 会计师   :


        (特 殊

                                                  彬贮
                                            中国注册 会计师   :




                                                  晓绯
         中国 ·上海                        二 ⊙一 四年七月七 日




                             鉴证报 告   第 2页