丹化化工科技股份有限公司
专项报告
中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （特 殊 普 通 合 伙）
丹化化工科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 邮编：100037
电话：(010)68364878 传真：(010)68364875
目 录
一、专项说明
二、附表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N TA N T S L L P
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 西 城 区 阜 外 大 街 1 号 四 川 大 厦 东 座 1 5 层
F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District ，Beijing,China
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 5
丹化化工科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项说明
中兴华报字（2019）第 020013 号
丹化化工科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了丹化化工科技股份有限
公司（以下简称丹化科技公司）2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2019 年
4 月 17 日签发了中兴华审字（2019）第 020758 号带强调事项段的无保留意见
审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(2017 年修订)》
(中国证券监督管理委员会公告[2017]16 号文)及其他相关规定，丹化科技公司编
制了后附的丹化化工科技股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是丹化科技公司管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计丹化科技公司 2018 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
面没有发现不一致。除了对丹化科技公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行
的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。为了更好地理解丹化科技公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，后附汇总表应当与已审计的 2018 年度财务报表一并阅读。
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附表
丹化化工科技股份2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：丹化化工科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 占用方与上市公 上市公司核算的 报告期占用累计发生金 报告期占用资金的利 报告期偿还累计
资金占用方名称 期初占用资金余额 期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
用 司的关联关系 会计科目 额（不含利息） 息（如有） 发生额
现大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
其它关联资金往 往来方与上市公 上市公司核算的 报告期往来累计发生金 报告期往来资金的利 报告期偿还累计
资金往来方名称 期初往来资金余额 期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质
来 司的关联关系 会计科目 额（不含利息） 息（如有） 发生额
江苏丹化集团有限责
大股东及其附属 任公司 大股东 其他应收款 -843.76 2,040.80 1,151.54 45.50 代付劳务费 经营性往来
企业
小 计 —— —— —— -843.76 2,040.80 1,151.54 45.50 —— ——
上海英雄金笔厂桃浦
合营企业 其他应收款 203.47 203.47 重组遗留 非经营性往来
联营二厂
上市公司的子公 通辽金煤化工有限公
子公司 其他应收款 8,292.34 13,000.00 34.03 22,376.98 -1,050.61 借款转借 非经营性往来
司及其附属企业 司
济宁金丹化工有限公 子公司之联营企
应收账款 7.37 7.37 产品销售 经营性往来
司 业
小 计 —— —— —— 8,503.18 13,000.00 34.03 22,376.98 -839.77 —— ——
关联自然人
小 计 —— —— —— —— ——
其他关联方及其
附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— 7,659.42 15,040.80 34.03 23,528.52 -794.27 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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