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公司公告

友谊股份:2009年半年度报告2009-08-25  

						上海友谊集团股份有限公司

    600827、900923

    2009 年半年度报告

    2009 年8 月26 日上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示………………………………………………………………………………………………… 2

    二、公司基本情况…………………………………………………………………………………………… 2

    三、股本变动及股东情况…………………………………………………………………………………… 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况……………………………………………………………………… 5

    五、董事会报告……………………………………………………………………………………………… 5

    六、重要事项………………………………………………………………………………………………… 6

    七、财务报告………………………………………………………………………………………………… 9

    八、备查文件目录……………………………………………………………………………………………37上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记

    载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 汪群斌董事因公未能出席董事会,委托吴平董事出席会议并行使表决权。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人吕勇明、主管会计工作负责人陈冠军及会计机构负责人(会计主管人员)王咏梅声

    明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、公司法定中文名称:上海友谊集团股份有限公司

    公司法定中文名称缩写:友谊股份

    公司英文名称:SHANGHAI FRIENDSHIP GROUP INCORPORATD COMPANY

    公司英文名称缩写:SFGIC

    2、公司A、B 股上市交易所:上海证券交易所

    公司A 股简称:友谊股份 公司B 股简称:友谊B 股

    公司A 股代码:600827 公司B 股代码:900923

    3、公司注册地址:上海市浦东新区商城路518 号10 楼

    公司办公地址:上海市浦东新区商城路518 号10 楼

    邮政编码:200120

    公司国际互联网网址:http://www.shfriendship.com.cn

    公司电子信箱:yy600827@163.com

    4、法定代表人:吕勇明

    5、公司董事会秘书: 陈冠军

    电话: 58883100*3012

    传真: 58793834

    E-mail:yy600827@163.com

    公司证券事务代表:屠晓民、鲁洁颖

    电话:58799358

    传真:58793834

    E-mail:yy600827@163.com

    联系地址:上海市浦东新区商城路518 号10 楼

    6、公司信息披露报纸名称:上海证券报香港商报

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点:公司证券事务办公室

    7、公司其他基本情况:

    公司首次注册日期:1994 年6 月2 日

    公司首次注册地点:上海

    公司变更注册日期:2007 年10 月10 日

    公司变更注册地点:上海

    企业法人营业执照注册号:310000400084786

    税务登记号码:31011513220198X

    组织机构代码:13220198-X

    公司聘请的会计师事务所:上海上会会计师事务所有限公司

    会计师事务所办公地址:上海市威海路755 号20 楼

    公司聘请的律师事务所:上海市沪一律师事务所上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年

    度期末增减(%)

    总资产 16,822,870,875.21 16,437,613,809.80 2.34

    所有者权益(或股东权益) 2,885,267,299.53 2,253,502,051.29 28.03

    每股净资产(元) 6.111 4.773 28.03

    报告期(1-6 月) 上年同期 本报告期比上年同

    期增减(%)

    营业利润 465,150,163.95 409,186,667.40 13.68

    利润总额 467,631,509.85 368,285,777.59 26.98

    净利润 144,790,106.40 121,525,916.15 19.14

    扣除非经常性损益后的净利润 112,012,334.33 119,537,930.62 -6.30

    基本每股收益(元) 0.307 0.257 19.14

    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.237 0.253 -6.30

    稀释每股收益(元) 0.307 0.257 19.14

    净资产收益率(%) 6.225 3.904 增加2.321 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 258,334,466.73 423,058,951.74 -38.94

    每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.547 0.896 -38.94

    注:本报告每股收益、每股净资产等指标已按每10 股转增1 股后的新股本进行填列。

    2、非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -1,765,640.07

    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额

    或定量持续享受的政府补助除外 7,358,627.72

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公

    允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 40,004,721.38

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,342,139.95

    少数股东权益影响额 -2,886,083.96

    所得税影响额 -8,591,713.05

    合计 32,777,772.07

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表 单位:股

    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

    数量 比例

    (%)

    发行

    新股

    送

    股

    公积金转

    股

    其

    他

    小计 数量 比例

    (%)

    一、有限售条件股份

    1、国家持股 25,429,828 5.92 2,542,983 2,542,983 27,972,811 5.92

    2、国有法人持股 89,928,385 20.95 8,992,839 8,992,839 98,921,224 20.95

    3、其他内资持股

    其中: 境内非国有法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中: 境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 115,358,213 26.87 11,535,822 11,535,822 126,894,035 26.87

    二、无限售条件流通股份

    1、人民币普通股 150,458,373 35.06 15,045,837 15,045,837 165,504,210 35.06

    2、境内上市的外资股 163,380,179 38.07 16,338,018 16,338,018 179,718,197 38.07

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    无限售条件流通股份合计 313,838,552 73.13 31,383,855 31,383,855 345,222,407 73.13

    三、股份总数 429,196,765 100 42,919,677 42,919,677 472,116,442 100上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位:股

    报告期末股东总数 58,634户,其中A 股37,014 户、B 股21,620 户。

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数 报告期内

    增减

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    上海友谊复星(控股)有限公司 国有法人 20.95 89,928,385 89,928,385 无

    百联集团有限公司 国家 6.31 27,063,630 25,429,828 无

    DREYFUS PREMIER INTL FUNDS

    INC-DREYFUS PREMIER GREATER

    CHINA

    境外法人 4.56 19,582,546 未知

    中邮核心优选股票型证券投资基金 境内非国有法人1.68 7,212,941 7,212,941 未知

    中邮核心成长股票型证券投资基金 境内非国有法人1.38 5,910,342 5,910,342 未知

    上海国际信托有限公司 境内非国有法人1.16 5,005,630 -100,000 未知

    中国人寿保险股份有限公司 境内非国有法人1.15 4,938,587 4,938,587 未知

    NAITO SECURITIES CO., LTD. 境外法人 1.01 4,335,301 335,777 未知

    TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C

    CLIENT 境外法人 0.85 3,633,177 103,970 未知

    中信证券股债双赢集合资产管理计划 境内非国有法人0.76 3,277,584 3,277,584 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    DREYFUS PREMIER INTL FUNDS INC-DREYFUS PREMIER

    GREATER CHINA 19,582,546 境内上市外资股

    中邮核心优选股票型证券投资基金 7,212,941 人民币普通股

    中邮核心成长股票型证券投资基金 5,910,342 人民币普通股

    上海国际信托有限公司 5,005,630 人民币普通股

    中国人寿保险股份有限公司 4,938,587 人民币普通股

    NAITO SECURITIES CO., LTD. 4,335,301 境内上市外资股

    TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 3,633,177 境内上市外资股

    中信证券股债双赢集合资产管理计划 3,277,584 人民币普通股

    上海九百(集团)有限公司 2,650,400 人民币普通股

    GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 2,619,728 境内上市外资股

    上述股东

    关联关系

    或一致行

    动的说明

    1、上海友谊复星(控股)有限公司为百联集团有限公司的控股子公司,百联集团有限公司持有上海友

    谊复星(控股)有限公司52%的股权。上海友谊复星(控股)有限公司、百联集团有限公司与3-10 名

    股东及前十名无限售条件股东之间不存在关联关系或一致行动人的情况。

    2、本公司无法知晓除第1、2 大股东外其余3~10 名股东及前十名无限售条件股东之间是否存在关联

    关系或是否属于一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名称 持有的有限售

    条件股份数量

    可上市交易

    时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1 上海友谊复星(控股)

    有限公司

    89,928,385 2009-07-03 21,459,838

    2 百联集团有限公司 25,429,828 2009-07-03 21,459,838

    G 日后36 个月内不上市交易或

    者转让,前项规定期满后12 个月

    内出售数量占公司股份总数不

    超过5%,24 个月内不超过10%。

    注:鉴于公司2008 年度利润分配方案为以2008 年末股本429,196,765 股为基数,每10 股派发现金红

    利0.50 元、转增1 股,实施利润分配的股权登记日为2009 年7 月2 日。上述有限售条件的流通股上市

    以分配、公积金转增后的股本总额472,116,442 股为基数计算,新增可上市交易的股份数为上海友谊复

    星(控股)有限公司23,605,822 股、百联集团有限公司23,605,822,合计47,211,644 股。上述有限售

    条件的流通股已于2009 年7 月10 日上市流通。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期,公司面对复杂多变的市场环境,根据董事会确定的年度经营目标,进一步贯彻落实科学发展

    观,抓住“迎世博、保增长、促消费”的契机,积极调整经营结构和经营策略,不断提升公司连锁经营

    管理的核心技术,务实做好各项营销工作,确保公司行业领先地位。报告期公司及各控股子公司积极

    推进各项年度工作,上半年主营业务经营取得了良好的业绩。

    上半年公司实现销售规模(统计口径)291.11 亿元,比上年同期增长0.26 %;实现营业收入(财务口

    径)133.95 亿元,比上年同期增长1.90%;实现营业利润4.65 亿元,同比增长 13.68 %;实现税后净

    利润 1.45 亿元,同比增长19.14%。

    截止报告期末,公司在全国的经营网点为4,023 家,本期净增网点60 家,网点总数中联华超市(含联

    营企业)3,993 家、好美家23 家、友谊百货5 家、购物中心2 家。

    主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币

    公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净资产 净利润

    联华超市股份有限公司 商业零售 主营连锁超市 62,200 1,316,515.76 247,749.69 24,999.18

    好美家装潢建材有限公司 商业零售 主营装潢装饰建材连

    锁超市

    34,500 74,270.50 25,823.03 -1,782.09

    上海友谊百货有限公司 商业零售 主营百货零售 5,300 20,654.75 14,730.90 1,488.69

    上海友谊南方商城有限公司 商业零售 主营百货零售、物业

    租赁

    5,450 万

    美元

    79,554.25 53,598.86 3,220.82

    上海百联西郊购物中心有限

    公司

    商业零售 主营百货零售、房地产

    开发经营、物业租赁

    17,000 51,081.74 20,271.30 261.80

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业 营业收入 营业成本 营业毛

    利率(%)

    营业收入比

    上年增减(%)

    营业成本比上

    年增减(%)

    营业毛利率比上年

    增减(%)

    连锁超市业务 12,155,601,083.03 9,727,754,326.16 19.97 2.65 1.97 增加0.53 个百分点

    建材业务 662,859,947.62 517,515,641.60 21.93 -20.87 -20.60 减少0.27 个百分点

    百货业务 459,960,449.87 366,064,051.23 20.41 28.71 31.00 减少1.39 个百分点

    房屋出租业务 116,632,847.00 31,670,862.92 72.85 7.56 31.93 减少5.01 个百分点

    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0 万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    华东区域 11,765,490,363.67 4.98

    华中区域 603,064,143.39 -21.24

    华北区域 354,105,733.24 -22.45

    华南区域 549,713,864.23 -6.32

    华西区域 122,680,222.99 -4.94上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    3、参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)

    单位:万元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献

    的投资收益

    占上市公司净利

    润的比重(%)

    上海联家超

    市有限公司

    百货零售,食品,烟,酒及从事与超市相关的

    商品加工、分级、包装,餐饮 超市零售

    12,477.80 1,910.59 13.20

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内,公司无重大非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期,公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及相关法律、法规的要求,认真落实公

    司治理的相关工作,不断完善公司治理结构,目前公司治理情况如下:

    (1)公司治理规章制度

    公司已制订了较为完善的公司治理制度,建立了股东大会、董事会、监事会的议事规则,明确公司股

    东大会、董事会和公司管理层的职权范围和决策权限,截止目前,公司的各项重大投资决策均能严格

    按照相关规定执行。公司一系列的规章制度,形成了一个结构完整、行之有效的公司治理规章制度体

    系,为公司规范运作、稳健经营提供了制度保障。

    (2)股东和股东大会

    公司股东大会的召集、召开程序严格按照公司股东大会议事规则的规定进行。公司股东大会提案审议

    严格按照法定程序进行,股东大会安排股东发言、公司高管人员回答提问,休会期间股东咨询、互动

    交流等形式,确保中小股东的话语权。股东大会提案没有被否决的情况。股东大会决议都能按时公告。

    (3)董事和董事会

    公司第五届董事会由9 名董事组成,其中独立董事3 名。公司全体董事承诺勤勉尽责,规范行使公司

    章程赋予的各项权力和义务,切实维护全体股东的利益。公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、

    提名委员会、薪酬与考核委员会等4 个专门委员会,制定了各专业委员会的实施细则,各专业委员会

    运作情况良好,对公司投资决策的评估、财务会计信息的审核、职工薪酬调整等方面提出了审核意见

    与提请董事会审议的议案,提高了公司运作的质量、效率和治理水平,为公司发展起到了积极的作用。

    公司董事会的召集、召开、审议、决策程序严格按照公司董事会议事规则的规定进行,外部董事和独

    立董事充分发表意见。董事会提案没有被否决的情况。

    (4)监事和监事会

    监事会制定了监事会议事规则,明确了监事会的议事方式和表决程序,确保监事会的有效监督。监事

    会通过定期召开会议、列席董事会、听取管理层的工作报告和专题汇报、进行现场调研考察等方式,

    对公司的经营状况、财务活动、董事和高级管理人员的履职情况进行检查和监督。

    (5)公司内控制度

    公司已经建立了较完善的内控制度体系,在内控管理上,公司实行分类分级管理和联签审批制度,落

    实职责权限,严格职能分开,加强检查监督,实施制度执行跟踪监控,确保公司经营活动正常有序进

    行。

    (6)激励约束机制

    公司管理层制定了按董事会年度确定的经营目标为内容的分级、分解跟踪考核的办法,确保各阶段经

    营目标的推进进程。公司《高级管理人员管理规定》、《岗位绩效薪酬制度》中明确了对公司管理层

    及高管人员的绩效评价标准与绩效挂钩的考核办法,初步形成了能支持公司发展的激励约束机制。

    (7)信息披露管理

    公司一贯注重信息披露工作,严格执行公司制订的《信息披露管理办法》、《控股子公司重大事项信

    息沟通、报备制度》,明确董事长为信息披露工作第一责任人,董事会秘书负责具体协调和组织信息

    披露事务,从体制上保证、人员上落实,进一步完善信息披露的相关工作流程,提高信息披露的质量。上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    (8)投资者关系管理

    公司历来重视投资者关系管理,制定了投资者关系管理办法,积极开展投资者关系管理工作,保持与

    投资者良好的互动沟通。公司建立了公司网站、设立了投资者关系平台,接待实地调研的投资者包括

    一对一沟通,组织投资者现场参观公司经营网点,认真细致地解答投资者电话咨询,确保了公司与投

    资者沟通渠道畅通。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    本公司2008 年利润分配方案经2009 年5 月26 日公司第十六次股东大会表决通过,公司于2009 年6

    月29 日刊登实施公告,股权登记日为:A 股2009 年7 月2 日、B 股2009 年7 月7 日(B 股最后交易

    日为2009 年7 月2 日);除权除息日为2009 年7 月3 日;A 股红利派发日为 2009 年7 月9 日、B 股

    红利派发日为 2009 年7 月15 日;新增可流通股份上市流通日为:A 股2009 年7 月6 日、B 股2009

    年7 月9 日(详见2009 年6 月29 日刊登在上海证券报、香港商报的本公司公告)。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    公司利润分配政策为:原则上每年进行一次利润分配,公司将视经营情况,采用现金、送股、资本公

    积金转增股本的方式,分配比例不低于当年可分配利润的30%。

    公司2008 年度利润分配方案符合公司利润分配政策,并已于2009 年7 月实施完毕。公司2009 年上半

    年度不进行利润分配。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位:元

    证券代码 证券简称 初始投资

    金额

    占该公

    司股权

    比例(%)

    期末账面值报告期损益 报告期所有者

    权益变动

    会计核算

    科目

    股份来

    源

    600000 浦发银行 58,735,000 <1% 1,104,960,000 47,828,909.05 505,519,961.86 可供出售

    金融资产

    600649 城投控股 280,000 <1% 4,064,533.55 1,265,693.82 可供出售

    金融资产

    601328 交通银行 228,224 <1% 2,455,008.76 27,247.60 930,778.02 可供出售

    金融资产

    600642 申能股份 858,420 <1% 1,479,000 463,598.40 可供出售

    金融资产

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、非经营性关联债权债务往来

    单位:万元 币种:人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    百联集团资金结算中心 间接控股股东 12,970 25,470

    百联电子商务有限公司 同一控制人 2,784 2,784

    报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额(万元) 0

    公司向控股股东及其子公司提供资金的余额(万元) 0

    关联债权债务形成原因 下属企业因经营需要按银行同期贷款利率向百联

    资金结算中心等关联方短期融资。

    关联债权债务清偿情况 无

    与关联债权债务有关的承诺 无

    关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 按银行同期贷款利率融资,对企业经营成果未产生

    影响。上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无重大托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无重大承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无重大租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 0

    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 0

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 0

    报告期末对子公司担保余额合计(B) 8,000

    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

    担保总额(A+B) 8,000

    担保总额占公司净资产的比例(%) 2.77

    其中:

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 0

    担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0

    上述三项担保金额合计(C+D+E) 0

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、股改承诺

    承诺人 承诺内容 履行情况

    上海友谊

    复星(控

    股)有限

    公司和百

    联集团有

    限公司

    1、百联集团与友谊复星所持有的非流通股股份自本次股权分置改革方案实施之日起,

    在36 个月内不上市交易或转让;在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌交易出售原

    非流通股股份数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%,在24 个月内不超过

    10%。公司的募集法人股股东持有的非流通股份自获得上市流通权之日起,在12 个月

    内不上市交易或转让。

    2、为提升上市公司价值,股改完成后,百联集团与友谊复星将在法律法规许可及监管

    部门批准的前提下,支持友谊股份董事会制定管理层股权激励计划。且该计划的实施须

    以上市公司2006 年、2007 年利润增长不低于15%作为前提条件,并经股东大会审议。

    1、该承诺由

    上海证券交

    易所交易系

    统进行锁定。

    2、公司股权

    激励目前尚

    未有具体方

    案。

    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否

    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    报告期,公司未改聘会计师事务所

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行

    政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    1、2009 年1 月,本公司实际控制人百联集团有限公司与上海实业医药投资股份有限公司和上海华瑞

    投资有限公司签订股权转让协议,受让上述二家公司持有的上海实业联合集团商务网络发展有限公司

    100%股权。鉴于上实商务网络公司持有本公司控股子公司联华超市股份有限公司21.17%股权,此次

    股权转让完成后,百联集团已通过上实商务网络公司持有联华超市21.17%股权(详见本公司2009 年

    1 月22 日刊登于上海证券报、香港商报的公告)。

    2、本公司控股子公司联华超市股份有限公司为进一步扩大该公司在集中发展区域的市场影响力,加快

    企业的发展,拟收购本公司实际控制人百联集团有限公司及其下属子公司百联置业有限公司持有的华

    联超市股份有限公司100%股权,其中:拟由联华超市受让百联集团持有的华联超市99.4%的股权,由

    联华超市下属子公司上海联华超市发展有限公司受让百联置业持有的华联超市0.6%的股权,本次交易

    完成后,联华超市及其子公司联华超市发展将合计持有华联超市100%股权。本次股权转让事项已经

    联华超市股份有限公司2009 年6 月25 日董事会审议通过,并将提交该公司2009 年9 月2 日召开的股

    东大会审议,本次转让事项如获股东大会审议通过,还须获得政府有关部门审核批准后方可生效(详

    见本公司2009 年6 月29 日刊登于上海证券报、香港商报的公告)。

    (十三) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网

    站及检索路径

    提示性公告 上海证券报C7、香港商报B6 2009-1-22 www.sse.com.cn

    业绩预警公告 上海证券报C7、香港商报B6 2009-1-22 www.sse.com.cn

    关于股权分置改革保荐代表人更换公告 上海证券报13 2009-2-6 www.sse.com.cn

    提示性公告 上海证券报C47、香港商报B7 2009-3-3 www.sse.com.cn

    第五届董事会第五次会议决议公告 上海证券报C173、香港商报B3 2009-3-31 www.sse.com.cn

    第五届监事会第五次会议决议公告 上海证券报C173、香港商报B3 2009-3-31 www.sse.com.cn

    2008 年年度报告摘要 上海证券报C173、香港商报B3 2009-3-31 www.sse.com.cn

    关于召开第十六次股东大会(2008 年年会)的公告上海证券报C18、香港商报A7 2009-4-29 www.sse.com.cn

    2009 年第一季度报告 上海证券报C18、香港商报A7 2009-4-29 www.sse.com.cn

    第十六次股东大会(2008 年年会)决议公告 上海证券报C3、香港商报A8 2009-5-26 www.sse.com.cn

    2008 年利润分配实施公告 上海证券报A15、香港商报B8 2009-6-29 www.sse.com.cn

    关于控股子公司股权收购事项的提示公告 上海证券报A15、香港商报B8 2009-6-29 www.sse.com.cn

    有限售条件的流通股上市公告 上海证券报A7、香港商报A6 2009-7-6 www.sse.com.cn

    七、财务报告(未经审计)

    (一)财务报表(见附表)

    (二)报表附注

    <一> 公司的基本情况

    上海友谊集团股份有限公司(以下简称“本公司”)系于1993 年12 月31 日经上海市外国投资工作委员会

    沪外资委批字(93)第1342 号文、上海市人民政府沪府财贸(93)第317 号文、上海市证券管理办公室沪

    证办(93)121 号文批准,采用公开募集方式设立的股份有限公司,公司A、B 股分别于1994 年2 月4

    日和1994 年1 月5 日在上海证券交易所上市交易,公司以零售商业为主,以连锁超市、特色百货、装

    潢建材、商业房地产租赁及经营管理为核心业务,经营范围包括:综合百货、连锁超市、装潢装饰(用

    品、工程)、仓储运输、电子商务、国内外贸易、餐饮服务、广告展览、食品生产、娱乐、房屋中介、

    房屋出租、物业管理、工程承包及针纺织品、五金交电、文教用品、烟酒茶食品、中西成药、音像制

    品、新旧工艺品、金银制品、家具、古玩收购、服装的开发、生产、批发、零售、代理经销(涉及许可

    经营的凭许可证经营) 。上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    <二> 公司遵循企业会计准则的声明

    公司财务报表及附注系按财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南等相关规定的

    要求编制,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    <三> 重要会计政策和会计估计

    1、财务报表的编制基础

    公司以持续经营为财务报表的编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则--基本准

    则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估

    计进行编制。

    2、会计年度

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    本财务报告涉及的会计期间为2009 年1 月1 日至6 月30 日。

    3、记账本位币

    人民币元。

    4、记账基础及计量属性

    公司以权责发生制为记账基础。

    公司一般采用历史成本对会计要素进行计量,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前

    提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

    5、现金等价物

    是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    6、外币交易折算

    (1) 外币交易在初始确认时,采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额

    折算为人民币金额。

    (2) 于资产负债表日,按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:

    ① 外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负

    债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。

    ② 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币

    金额; 以公允价值计量的交易性金融资产,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位

    币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益。

    货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。

    非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。

    对于美元、日元、港元之外的外币,先按纽约市场牌价折合美元,再根据人民币市场中间汇价折合人

    民币。

    7、金融工具

    (1) 金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

    (2) 金融资产在初始确认时划分为下列四类:

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融资产;

    ② 持有至到期投资;

    ③ 应收款项;

    ④ 可供出售金融资产。

    (3) 金融负债在初始确认时划分为下列两类:

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融负债;

    ② 其他金融负债。上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    (4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

    此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变

    动计入当期损益的金融资产或金融负债。

    交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的

    金融负债。

    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基于风险管

    理、战略投资需要等所作的指定。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的

    交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚

    未领取的债券利息,单独确认为应收项目。

    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收

    益。资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动

    计入当期损益。

    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之

    间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

    (5) 持有至到期投资

    此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍

    生金融资产。

    持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已

    到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目。

    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率应

    当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    (实际利率与票面利率差别较小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。)

    处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    (6) 应收款项

    应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从购货方应收的合同或

    协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时,应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的

    差额计入当期损益。

    (7) 可供出售金融资产

    可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有

    至到期投资和应收款项的金融资产。

    可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款

    中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目。

    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可供出售金

    融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。

    处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,

    将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

    (8) 其他金融负债

    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。包括公司发

    行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。

    其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余

    成本进行后续计量。

    (9) 金融资产减值损失的计量

    ① 应收款项的坏账准备计提方法

    1) 应收账款及其他应收款坏账准备:

    对于应收账款及其他应收款, 在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测试,对

    于有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    计提减值准备。对于经单独测试后未减值的以及其他部分应收款项按账龄分析法计提坏账准备,计提

    比例如下:

    账龄 计提比例(估计坏账率)

    1年以内 2%

    1-2年 30%

    2-3年 50%

    3年以上 100%

    2) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法:

    对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客

    观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提

    坏账准备。

    ② 对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未来现金流

    量现值之间的差额计算确认减值损失。

    ③ 通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素

    后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应当确认减值损

    失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形

    成的累计损失一并转出,计入减值损失。

    (10) 金融工具公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报

    价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中

    实际发生的市场交易的价格。

    金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果,可以反映估

    值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市

    场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价

    模型等。

    (11) 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金

    融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 终止确认,是指将金融资产或金

    融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列

    两项金额的差额计入当期损益:

    ① 所转移金融资产的账面价值;

    ② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可

    供出售金融资产的情形)之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终

    止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各

    自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

    1) 终止确认部分的账面价值;

    2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

    (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

    公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金融资产整体,

    并将收到的对价确认为一项金融负债。

    8、存货

    (1) 存货是指在日常活动中持有以备出售的库存商品、以及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同

    时满足下列条件的,予以确认:

    ① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业;

    ② 该存货的成本能够可靠地计量。上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    (2) 发出存货时按先进先出法或加权平均法计价。

    (3) 于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计提

    存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计

    将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    各类存货可变现净值的确定依据如下:

    ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货

    的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

    ② 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时

    估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

    ③ 资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当分别确

    定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相

    同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。

    (4) 存货的盘存制度采用永续盘存制。

    (5) 对低值易耗品和包装物采用一次转销法或者五五摊销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损

    益

    9、长期股权投资

    (1) 在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权, 如以支付现金、

    转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的

    份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资

    产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;如以

    发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股

    权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股

    份面值总额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生

    的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生

    时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债

    券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权

    益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

    (2) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本:

    ① 一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买

    方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;

    ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和;

    ③ 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本;

    ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事项很

    可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资成本。

    (3) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的

    被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。

    对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照

    下列方法处理:

    ① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;

    ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入

    当期损益。

    (4) 除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投

    资成本:上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    ① 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

    括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;

    ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

    ③ 投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,合同或协议约

    定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本);

    ④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7 号——

    非货币性资产交换》确定;

    ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12 号——债务重

    组》确定。

    (5) 下列长期股权投资采用成本法核算:

    ① 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

    ② 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠

    计量的长期股权投资。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成

    本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益,仅限于

    被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作

    为初始投资成本的收回。

    (6) 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

    在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,

    确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利

    计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。

    确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资

    的长期权益减记至零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净

    利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权

    益。

    长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的

    公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。

    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和

    经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

    重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起

    共同控制这些政策的制定。

    (7) 长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资

    产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    10、投资性房地产

    是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增

    值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量,在资产负债表日采

    用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

    对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销:

    名称 使用寿命预计净残值率年折旧或摊销率

    房屋及建筑物 40年5% 2.375%

    如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减

    去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    11、固定资产及折旧

    (1) 固定资产,是指同时具有下列特征的有形资产:

    ① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;

    ② 使用寿命超过一个会计年度。上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    (2) 固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:

    ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

    ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

    (3) 各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧

    类别 使用年限预计净残值率年折旧率

    房屋建筑物 40年5% 2.375%

    机器设备 10-15年5% 6.330%-9.500%

    运输工具 6-8年5% 11.875%-15.830%

    其他 5-8年5% 11.875%-19.000%

    装修及改良支出 5-8年- 12.500%-20.000%

    (4) 如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值

    减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    12、在建工程

    (1) 包括公司自行建造固定资产发生的支出,由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成

    包括包括建筑安装工程费、设备购置费等,并于达到预定可使用状态时转入固定资产。

    (2) 如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值

    减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    13、无形资产

    (1) 无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行

    初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。

    ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;

    ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;

    ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况;

    ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;

    ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;

    ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;

    ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。

    无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

    (3) 对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了,对使用寿命有

    限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,

    将改变摊销期限和摊销方法。

    (4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销,并于会计期末进行减值测试。

    (5) 采用直线法在计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下:

    名称 使用年限预计净残值率

    房屋使用权 按预计可使用年限个别确定-

    土地使用权 按权证规定的可使用年限个别确定-

    (6) 如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值

    减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    14、研究开发

    (1) 内部研究开发项目的支出,包括研究阶段支出与开发阶段支出,其中:

    ① 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    ② 开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出

    新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

    (2) 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件

    的,确认为无形资产:

    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

    身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;

    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无

    形资产;

    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    15、商誉

    是指在非同一控制下企业合并下,公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权,支付的合并成本

    大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,应当以其成本扣

    除累计减值准备后的金额计量。

    商誉至少在每年年度终了进行减值测试, 如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准

    备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间

    较高者确定。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

    16、借款费用资本化

    (1) 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入

    相关资产成本。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)购

    建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款

    费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢

    价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    (2) 借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

    ① 资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现

    金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

    ② 借款费用已经发生;

    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3 个月的,暂停

    借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生

    产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态

    必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。

    (3) 在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:

    ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,

    减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

    ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部

    分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金

    额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

    借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调整每

    期利息金额。

    在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

    (4) 专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

    状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建

    或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入

    当期损益。

    17、预计负债

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:

    (1) 该义务是企业承担的现时义务;

    (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业;

    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

    18、收入

    (1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入:

    (2) 销售商品收入的确认:

    销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:

    ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

    ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

    ③ 收入的金额能够可靠地计量;

    ④ 相关的经济利益很可能流入企业;

    ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    (3) 提供劳务收入的确认:

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

    ① 收入的金额能够可靠地计量;

    ② 相关的经济利益很可能流入企业;

    ③ 交易的完工进度能够可靠地确定;

    ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    (4) 让渡资产使用权收入的确认:

    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才

    能予以确认:

    ① 相关的经济利益很可能流入企业;

    ② 收入的金额能够可靠地计量。

    19、政府补助

    政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的

    资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:

    (1) 公司能够满足政府补助所附条件;

    (2) 公司能够收到政府补助。

    与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。

    与收益相关的政府补贴,应当分别下列情况处理:

    ① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入

    当期损益。

    ② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

    20、所得税

    所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税

    基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。

    在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上,将两者之和确认为

    利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税

    所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。

    21、合并财务报表

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

    公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,将该被投资单位认定为子公司,纳入

    合并财务报表的合并范围。但是,有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。

    公司拥有被投资单位半数或以下的表决权,满足下列条件之一的,视为母公司能够控制被投资单位,

    将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围。但是,有证据表明母公司不能控制被

    投资单位的除外:

    (1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权。

    (2) 根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策。

    (3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。

    (4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

    母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。

    编制合并报表时,母公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以母公司和子

    公司的财务报表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表

    的影响后,由母公司合并编制。 公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产

    负债表时,调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负

    债表时,不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,

    将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

    因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流

    量纳入合并利润表及现金流量表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、

    费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

    <四> 重大会计政策和重大会计估计变更以及重大前期差错更正的说明

    1、重大会计政策变更

    本公司报告期内无重大会计政策变更事项。

    2、重大会计估计变更

    本公司报告期内无重大会计估计变更。

    3、重大前期差错更正

    本公司报告期内无重大会计差错更正事项。

    <五> 主要税项

    税种 税率计缴依据

    增值税 13% (粮油商品等) 销项税额-进项税额+进项税额转出额

    17% (其他商品) 销项税额-进项税额+进项税额转出额

    营业税 5% 应税营业收入

    消费税 5% 应税营业收入

    城建税 7% 应交增值税+应交营业税+应交消费税

    企业所得税 注应纳税所得额

    注:企业所得税

    1、母公司、子公司上海友谊百货有限公司享受浦东新区内资企业20%的企业所得税税率。

    2、子公司联华超市股份有限公司、好美家装潢建材有限公司、上海友谊南方商城有限公司、上海友谊

    购物中心发展有限公司适用国家统一的25%的企业所得税税率。上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    <六> 合并报表子公司

    1、合并报表公司(金额单位:万元)

    子公司全称 注册地注册资本经营范围本公司期

    末投资额

    本公司

    持股比率

    本公司所

    占表决权

    比率比例

    备注

    联华超市股份有限公司 中国上海62,200.00 超市零售21,164.00 34.026% 34.026% (注1)

    上海友谊百货有限公司 中国上海5,300.00 百货零售5,300.00 100% 100% (注2)

    好美家装潢建材有限公司 中国上海34,500.00 建材超市零售31,050.00 90% 90%

    上海百联西郊购物中心有限公司 中国上海17,000.00 商业房地产租

    赁及经营管理

    12,750.00 75% 75%

    上海友谊南方商城有限公司 中国上海美元5,450 商业房地产租

    赁及经营管理

    美元

    3,586.1

    65.80% 65.80%

    上海友谊拍卖有限公司 中国上海1,000.00 文物及工艺

    品等拍卖

    1,000.00 100% 100% *

    上海友谊百货长宁有限公司 中国上海300.00 百货零售300.00 100% 100% *

    上海好美家装潢建材配送有限公司 中国上海1,000.00 物流配送1,000.00 100% 100% **

    上海好美家梅陇装潢建材有限公司 中国上海1,000.00 建材超市零售1,000.00 100% 100% **

    上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 中国上海1,000.00 建材超市零售1,000.00 100% 100% **

    上海好美家光新装潢建材有限责任公司 中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

    上海好美家吴中装潢建材有限公司 中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

    上海好美家共江装潢建材有限公司 中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

    上海好美家真新装潢建材有限公司 中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

    上海好美家曹安家居购物中心有限 公司中国上海300.00 建材超市零售300.00 100% 100% **

    上海好美家曲阳装潢建材有限公司 中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

    上海好美家金桥装潢建材有限公司 中国上海100.00 建材超市零售100.00 100% 100% **

    上海好美家盈港装潢建材有限公司 中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

    上海好美家白莲泾装潢建材有限公司 中国上海500.00 建材超市零售500.00 100% 100% **

    上海好美家斜土装潢建材有限公司 中国上海100.00 建材超市零售100.00 100% 100% **

    上海好美家南桥装潢建材有限公司 中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

    上海好美家室内装饰工程部 中国上海500.00 装饰装潢工程500.00 100% 100% **

    上海好美家好便利装饰工程有限公司 中国上海100.00 装饰装潢工程100.00 100% 100% **

    武汉好美家装潢建材有限公司 中国武汉200.00 建材超市零售200.00 100% 100% **

    武汉好美家龙阳装潢建材有限公司 中国武汉50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

    武汉好美家新华装潢建材有限公司 中国武汉50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

    武汉好美家徐东装潢建材超市有限公司 中国武汉50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

    武汉好美家装饰工程有限公司 中国武汉50.00 装饰装潢工程50.00 100% 100% **

    北京好美家百宁装璜建材有限公司 中国北京800.00 建材超市零售800.00 100% 100% **

    北京好美家北家装璜建材有限公司 中国北京800.00 建材超市零售800.00 100% 100% **

    北京好美家百家市内装饰有限公司 中国北京50.00 装饰装潢工程50.00 100% 100% **

    广州友谊好美家装潢建材有限公司 中国广州1,000.00 建材超市零售1,000.00 100% 100% **

    广州广花好美家装潢建材超市有限公司 中国广州50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

    深圳市好美家装潢建材有限公司 中国深圳500.00 建材超市零售500.00 100% 100% **

    南京好美家装潢建材有限公司 中国南京500.00 建材超市零售500.00 100% 100% **

    合肥好美家装潢建材有限公司 中国合肥100.00 建材超市零售100.00 100% 100% **

    合肥好美家室内装饰工程有限公司 中国合肥50.00 装饰装潢工程50.00 100% 100% **

    宁波好美家装潢建材有限公司 中国宁波150.00 建材超市零售150.00 100% 100% **

    青岛好美家装潢建材有限公司 中国青岛100.00 建材超市零售100.00 100% 100% **

    成都好美家双楠装潢建材有限公司 中国成都100.00 建材超市零售100.00 100% 100% **

    好美家装潢建材(成都)室内装饰工程

    有限公司

    中国成都50.00 装饰装潢工程50.00 100% 100% **

    上海好美家盈港家具有限公司 中国上海250.00 建材超市零售250.00 100% 100% **

    武汉好美家雄楚装潢建材有限公司 中国武汉50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

    上海好美家天山装潢建材有限公司 中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

    无锡好美家锡沪装潢建材有限公司 中国无锡100.00 建材超市零售100.00 100% 100% **

    常熟市通港好美家装潢建材有限公司 中国常熟500.00 建材超市零售500.00 100% 100% **

    无锡好美家金星装潢建材有限公司 中国无锡100.00 建材超市零售100.00 100% 100% **

    常熟市通港好美家装饰工程有限公司 中国常熟10.00 装饰装潢工程10.00 100% 100% **

    无锡好美家金星装饰工程有限公司 中国无锡10.00 装饰装潢工程10.00 100% 100% **

    上海联华快客便利有限公司 中国上海6,300.00 超市零售4,410.00 70% 70% ***

    上海联华超市奉贤有限公司 中国上海300.00 超市零售165.00 55% 55% ***上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    子公司全称 注册地注册资本经营范围本公司期

    末投资额

    本公司

    持股比率

    本公司所

    占表决权

    比率比例

    备注

    上海联华超市嘉定有限公司 中国上海329.00 超市零售329.00 100% 100% ***

    上海联华超市南汇有限公司 中国上海1,100.00 超市零售660.00 60% 60% ***

    上海世纪联华南汇有限公司 中国上海1,000.00 超市零售1,000.00 100% 100% ***

    上海浦东联华超市有限公司 中国上海500.00 超市零售300.00 60% 60% ***

    上海松江联华超市有限公司 中国上海535.00 超市零售337.05 63% 63% ***

    上海联华永昌超市有限公司 中国上海3,500.00 超市零售2,100.00 60% 60% ***

    上海世纪联华西部发展有限公司 中国上海500.00 超市零售500.00 100% 100% ***

    上海联华新新超市有限责任公司 中国上海1,330.00 超市零售731.50 55% 55% ***

    上海联华超市(宝山)有限公司 中国上海1,000.00 超市零售1,000.00 100% 100% ***

    北京世纪联华超市发展有限公司 中国北京200.00 超市零售200.00 100% 100% ***

    北京世纪联华清城超市有限公司 中国北京500.00 超市零售500.00 100% 100% ***

    河北世纪联华超市有限公司 中国河北3,000.00 超市零售3,000.00 100% 100% ***

    天津一商联华超市有限公司 中国天津3,000.00 超市零售2,400.00 80% 80% ***

    福州世纪联华商业有限公司 中国福州1,000.00 超市零售1,000.00 100% 100% ***

    广州世纪联华超市有限公司 中国广州1,600.00 超市零售1,600.00 100% 100% ***

    上海世纪联华超市虹口有限公司 中国上海300.00 超市零售300.00 100% 100% ***

    上海世纪联华青浦有限公司 中国上海50.00 超市零售50.00 100% 100% ***

    上海世纪联华超市闵行有限公司 中国上海500.00 超市零售500.00 100% 100% ***

    上海世纪联华超市徐汇有限公司 中国上海50.00 超市零售24.50 49% 49% ***

    上海联华超市吉林采购配销有限公司 中国上海100.00 物流配送51.00 51% 51% ***

    上海联华超市配销有限公司 中国上海500.00 物流配送450.00 90% 90% ***

    上海联华生鲜食品加工配送中心有限

    公司

    中国上海500.00 物流配送450.00 90% 90% ***

    上海联华商业流通有限公司 中国上海300.00 物流配送240.00 80% 80% ***

    广西联华超市股份有限公司 中国广西6,867.00 超市零售6,523.65 95% 95% ***

    联华超市(江苏)有限公司 中国江苏5,000.00 超市零售5,000.00 100% 100% ***

    上海联华超市金山有限公司 中国上海1,041.00 超市零售1,041.00 100% 100% ***

    杭州拱墅世纪联华超市有限公司 中国杭州1,500.00 超市零售1,500.00 100% 100% ***

    上海联华商务咨询服务有限公司 中国上海200.00 商务咨询200.00 100% 100% ***

    沈阳世纪联华超市有限公司 中国沈阳300.00 超市零售300.00 100% 100% ***

    浙江联华华商集团有限公司 中国浙江12,050.00 超市零售8,940.00 74.19% 74.19% ***

    上海联华电子商务有限公司 中国上海5,500.00 电子商务3,650 66.36% 66.36% ***

    联华物流有限公司 中国上海5,000.00 物流配送5,000.00 100% 100% ***

    上海联华超级市

    场发展有限公司

    中国上海1,000.00 超市零售1,000.00 100% 100% ***

    * 该等企业系本公司控股子公司上海友谊百货有限公司直接或间接控制的企业。

    ** 该等企业系本公司控股子公司好美家装潢建材有限公司直接或间接控制的企业。

    *** 该等企业系本公司控股子公司联华超市股份有限公司直接或间接控制的企业。

    注1:本公司通过与联华超市若干第三方投资者的协议获得于联华超市董事会中拥有过半数投票权,

    因此本公司对联华超市拥有实际控制权。

    注2:本公司持股比例为90%,下属子公司好美家装潢建材有限公司持股比例为10%。

    <七> 合并财务报表主要项目附注

    1、货币资金

    项目 期末余额 期初余额

    外币金额 汇率人民币金额 外币金额汇率人民币金额

    现金

    人民币 - - 113,081,169.57 - - 156,204,366.48

    加元 1,195.00 5.9143 7,067.59 1,195.00 5.6146 6,709.45

    欧元 9,790.20 9.6590 94,563.54

    港元 15,154.00 0.8815 13,358.25 15,154.00 0.88189 13,364.16

    美元 1,837.00 6.8319 12,550.20 13,255.02 6.8346 90,592.76

    日元 5,210.00 0.07112 370.53 5,210.00 0.07565 394.14

    英镑 366.50 11.3379 4,155.34 366.50 9.8798 3,620.95

    新加坡元 285.20 4.7139 1,344.40 285.20 4.7530 1,355.56

    现金小计 113,120,015.88 156,414,967.04上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    银行存款

    人民币 6,983,106,322.14 6,920,034,614.44

    美元 1,154,205.61 6.8319 7,885,417.30 1,154,205.61 6.8346 7,888,533.66

    港元 15,229.31 0.8815 13,424.64 15,228.59 0.88189 13,429.95

    银行存款小计 6,991,005,164.08 6,927,936,578.05

    其他货币资金

    人民币 3,190,708.19 18,384,826.23

    其他货币资金小计 3,190,708.19 18,384,826.23

    货币资金合计 7,107,315,888.15 7,102,736,371.32

    期末,无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

    2、交易性金融资产

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    交易性债券投资 - -

    交易性权益工具投资 98,145.00

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 27,706,000.00

    衍生金融资产 -

    其他 -

    合计 27,804,145.00

    交易性金融资产投资变现不存在重大限制。期末公允价值按证券交易所2009 年6 月30 日的收盘价确

    定。

    3、应收票据

    账龄 期末余额期初余额

    1 年以内 50,000.00

    合计 50,000.00

    4、应收账款

    按账龄列示

    账龄 期末余额

    金额(原发生数) 占总金额的比例坏账准备金账面价值 坏账准备计提比例

    1 年以内 62,378,275.52 77.49% 1,247,565.51 61,130,710.01 2%

    1-2 年 6,942,415.07 8.62% 2,082,724.52 4,859,690.55 30%

    2-3 年 432,201.15 0.54% 216,100.58 216,100.57 50%

    3 年以上 10,745,463.62 13.35% 10,745,463.62 - 100%

    合计 80,498,355.36 100.00% 14,291,854.23 66,206,501.13

    账龄 期初余额

    金额(原发生数) 占总金额的比例坏账准备金账面价值 坏账准备计提比例

    1 年以内 51,790,547.52 81.74% 1,035,810.96 50,754,736.56 2%

    1-2 年 531,320.96 0.84% 159,396.29 371,924.67 30%

    2-3 年 488,507.58 0.77% 244,253.79 244,253.79 50%

    3 年以上 10,550,273.72 16.65% 10,550,273.72 - 100%

    合计 63,360,649.78 100.00% 11,989,734.76 51,370,915.02

    (2) 按性质列示

    性质 期末余额

    金额所占比例坏账准备净额

    单项金额重大的款项 - - - -

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后该组合风险较大的款项

    - - - -

    其他不重大款项 80,498,355.36 100.00% 14,291,854.23 66,206,501.13

    合计 80,498,355.36 100.00% 14,291,854.23 66,206,501.13

    (3) 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    (4) 应收账款前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下:

    项目 期末余额 年初余额

    金额比例欠款年限金额比例欠款年限

    应收账款前五名合计: 8,523,726.44 10.59% 一年以内8,392,219.53 13.25% 一年以内

    5、预付款项

    账龄 期末余额 期初余额

    余额比例 余额比例

    1 年以内 301,082,375.26 99.74% 362,545,482.81 99.86%

    1-2 年 563,327.10 0.19% 285,345.20 0.08%

    2-3 年 211,483.79 0.07% 211,483.79 0.06%

    3 年以上 - - - -

    合计 301,857,186.15 100.00% 363,042,311.80 100.00%

    (1) 年末无账龄超过一年的重要预付账款,一年以上余额 774,810.89 元为小额预付合计数。

    年末无单项金额重大的预付账款。

    年末无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    6、应收利息

    项目 期末余额期初余额

    余额 97,935,024.75 39,242,523.00

    合计 97,935,024.75 39,242,523.00

    本公司无一年以上的应收未收利息。

    应收利息较年初大幅增加,主要系下属子公司资金流充裕,定期存款资金增加,导致应收存款利息增

    加所致。

    7、应收股利

    被投资单位或投资项目名称 期末余额期初余额

    上海澳发商贸发展有限公司 123,267.49

    合计 123,267.49

    本公司无一年以上的应收未收股利。

    8、其他应收款

    (1) 按账龄列示

    账龄 期末余额

    金额(原发生数) 占总金额的比例坏账准备金账面价值坏账准备计提比例

    1 年以内 153,335,980.82 89.26% 3,066,719.62 150,269,261.20 2%

    1-2 年 9,042,145.78 5.26% 2,712,643.73 6,329,502.05 30%

    2-3 年 5,339,697.97 3.11% 2,669,848.98 2,669,848.99 50%

    3 年以上 4,075,171.64 2.37% 4,075,171.64 100%

    合计 171,792,996.21 100.00% 12,524,383.97 159,268,612.24

    账龄 期初余额

    金额(原发生数) 占总金额的比例坏账准备金账面价值坏账准备计提比例

    1 年以内 202,027,750.49 95.55% 4,040,555.01 197,987,195.48 2%

    1-2 年 1,881,883.08 0.89% 564,564.92 1,317,318.16 30%

    2-3 年 5,442,901.43 2.57% 2,721,450.71 2,721,450.72 50%

    3 年以上 2,090,085.10 0.99% 2,090,085.10 - 100%

    合计 211,442,620.10 100.00% 9,416,655.74 202,025,964.36

    (2) 按性质列示

    性质 期末余额

    金额所占比例坏账准备净额

    单项金额重大的款项 - - - -

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后该组合风险较大的款项

    - - - -

    其他不重大款项 171,792,996.21 100.00% 12,524,383.97 159,268,612.24

    合计 171,792,996.21 100.00% 12,524,383.97 159,268,612.24上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    (3) 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

    其他应收款前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例:

    项目期末余额 年初余额

    金额比例欠款年限 金额比例欠款年限

    其他应收款前五名合计 33,556,255.00 19.53% 一年以内 51,862,608.69 24.53% 一年以内

    9、存货

    (1) 账面价值

    项目 期末余额

    金额跌价准备账面价值借款费用资本化金额

    原材料 16,084,722.61 - 16,084,722.61 -

    库存商品 1,834,374,909.18 16,908,495.80 1,817,466,413.38 -

    周转材料 14,093,720.44 - 14,093,720.44 -

    合计 1,864,553,352.23 16,908,495.80 1,847,644,856.43 -

    项目 期初余额

    金额跌价准备账面价值借款费用资本化金额

    原材料 16,954,276.39 - 16,954,276.39 -

    库存商品 2,466,111,782.46 17,126,412.84 2,448,985,369.62 -

    周转材料 14,888,264.07 - 14,888,264.07 -

    合计 2,497,954,322.92 17,126,412.84 2,480,827,910.08 -

    (2) 跌价准备

    项目 期初余额本期计提本期转销期末余额本期转回金额占该项

    存货期末余额的比例

    原材料 - - - - -

    库存商品 17,126,412.84 -91,127.30 126,789.74 16,908,495.80 -

    周转材料 - - - -

    合计 17,126,412.84 -91,127.30 126,789.74 16,908,495.80

    公司对库存商品计提存货跌价准备的原因系可变现净值低于账面成本。

    10、其他流动资产

    项目 期末账面价值期初账面价值

    余额 21,323,568.50 21,323,568.50

    合计 21,323,568.50 21,323,568.50

    11、可供出售金融资产:

    项目 期末公允价值期初公允价值

    可供出售债券 - -

    可供出售权益工具 1,112,958,542.31 481,060,790.79

    其他 - -

    减:减值准备 - -

    合计 1,112,958,542.31 481,060,790.79

    无限售流通股的公允价值按证券交易所2009 年6 月30 日的收盘价确定。

    可供出售金融资产较年初增加131.36%,主要系本年度证券市场波动较大,报告期末公司持有的可供

    出售金融资产市值与年初市值差异较大所致。

    12、持有至到期投资:

    项目 期末余额期初余额

    光大理财 100,000,000.00 -

    东亚理财 300,000,000.00 200,000,000.00

    中行理财 15,000,000.00

    国债 84,300,000.00 8,800,000.00

    合计 484,300,000.00 223,800,000.00

    持有至到期投资较年初增长116.40%,原因是子公司追加投资。上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    13、长期股权投资

    (1) 账面价值

    项目 期末余额 期初余额

    期末余额减值准备账面价值期初余额减值准备账面价值

    合营企业 5,517,591.35 - 5,517,591.35 5,114,279.77 - 5,114,279.77

    联营企业 512,809,463.49 - 512,809,463.49 460,981,408.29 - 460,981,408.29

    其他股权投资 33,899,785.00 279,405.00 33,620,380.00 33,899,785.00 279,405.00 33,620,380.00

    合计 552,226,839.84 279,405.00 551,947,434.84 499,995,473.06 279,405.00 499,716,068.06

    (2) 合营企业及联营企业

    被投资单位名称 注册地业务性质本企业

    持股比例

    本企业在被投资

    单位表决权比例

    合营企业

    上海联华复星药品经营有限公司 中国上海零售50.00% 50.00%

    联营企业

    上海联家超市有限公司 中国上海零售45.00% 45.00%

    上海联华超市食品公司 中国上海制造40.00% 40.00%

    上海三明泰格信息技术有限公司 中国上海零售45.00% 45.00%

    上海谷德商贸合作公司 中国上海批发27.00% 27.00%

    上海贝斯特产品质量检测有限公司 中国上海检测20.00% 20.00%

    天津一商发展有限公司 中国天津百货零售20.00% 20.00%

    汕头联华南方采购配销有限公司 中国广东批发45.00% 45.00%

    上海家联联盈采购公司 中国上海批发25.00% 25.00%

    上海澳发商贸发展有限公司 中国上海商贸30.00% 30.00%

    上海虹桥友谊商城 中国上海百货零售40.00% 40.00%

    上海倍诚贸易有限公司 中国上海烟酒零售40.00% 40.00%

    (3) 长期股权投资权益法核算披露内容

    ① 本期变动

    被投资单位名称 期初余额本期增

    加投资

    本期减

    少投资

    本期被投资单

    位权益增减额

    本期分得

    现金红利

    期末余额

    合营企业

    上海联华复星药品经营有限公司 5,114,279.77 - - 403,311.58 - 5,517,591.35

    合计 5,114,279.77 403,311.58 5,517,591.35

    被投资单位名称 期初余额本期增

    加投资

    本期减

    少投资

    本期被投资单

    位权益增减额

    本期分得

    现金红利

    期末余额

    联营企业

    上海联家超市有限公司 354,681,456.21 - 56,209,363.96 410,890,820.17

    上海联华超市食品公司 1,279,158.60 - 106,447.94 1,385,606.54

    上海三明泰格信息技术有

    限公司

    3,111,454.15 - 185,570.30 3,297,024.45

    上海谷德商贸合作公司 809,092.20 - 4,212.55 54,000.00 759,304.75

    上海贝斯特产品

    质量检测有限公司

    3,893,496.86 - 498,744.37 700,000.00 3,692,241.23

    天津一商发展有限公司 60,726,230.98 - 4,715,263.37 65,441,494.35

    汕头联华南方采

    购配销有限公司

    680,174.54 - 131,847.78 812,022.32

    上海家联联盈采购公司 13,880.21 - 10,224.05 24,104.26

    上海澳发商贸

    发展有限公司

    900,000.00 - 106,079.02 1,006,079.02

    上海虹桥友谊商城 34,486,464.54 - 7,734,301.86 17,120,000.00 25,100,766.40

    上海倍诚贸易有限公司 400,000.00 - 400,000.00

    合计 460,981,408.29 - 69,702,055.20 17,874,000.00 512,809,463.49上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    ② 累计变动

    被投资单位名称 初始投

    资成本

    累计追加投

    资额

    累计减少

    投资额

    被投资单位权

    益累计增减额

    期末余额

    合营企业

    上海联华复星药品经营有限公司 2,500,000.00 - - 3,017,591.35 5,517,591.35

    合计 2,500,000.00 - - 3,017,591.35 5,517,591.35

    联营企业

    上海联家超市有限公司 54,466,090.85 6,750,000.00 - 349,674,729.32 410,890,820.17

    上海联华超市食品公司 1,165,897.60 - - 219,708.94 1,385,606.54

    上海三明泰格信息技术有限公司 804,612.36 - - 2,492,412.09 3,297,024.45

    上海谷德商贸合作公司 270,000.00 - - 489,304.75 759,304.75

    上海贝斯特产品质量检测有限公司 2,000,000.00 - - 1,692,241.23 3,692,241.23

    天津一商发展有限公司 42,142,767.43 - - 23,298,726.92 65,441,494.35

    汕头市联华南方采购配销有限公司 540,000.00 - - 272,022.32 812,022.32

    上海家联联盈采购有限公司 360,000.00 - - -335,895.74 24,104.26

    上海澳发商贸发展有限公司 900,000.00 - - 106,079.02 1,006,079.02

    上海虹桥友谊商城 16,659,200.00 - - 8,441,566.40 25,100,766.40

    上海倍诚贸易有限公司 400,000.00 - - 400,000.00

    合计 119,708,568.24 6,750,000.00 - 386,350,895.25 512,809,463.49

    (4) 按成本法核算长期股权投资(其他股权投资)

    被投资单位名称

    初始投资成本期初余额本期

    增加

    本期

    减少

    期末余额减值准备期末净值

    上海宏达进出口公司 279,405.00 279,405.00 - - 279,405.00 279,405.00 -

    上海申宏公司 300,000.00 300,000.00 - - 300,000.00 - 300,000.00

    成都申诚友谊百货有限公司 150,000.00 150,000.00 - - 150,000.00 - 150,000.00

    上海永谷园食品贸易有限公司 2,423,100.00 2,423,100.00 - - 2,423,100.00 - 2,423,100.00

    杭州读报人广告传媒有限公司 200,000.00 200,000.00 - - 200,000.00 - 200,000.00

    上海关东人家实业有限公司 112,000.00 112,000.00 - - 112,000.00 - 112,000.00

    上海市现代商务促进中心 10,000.00 10,000.00 - - 10,000.00 - 10,000.00

    上海亦佳电子商务有限公司 300,000.00 300,000.00 - - 300,000.00 - 300,000.00

    百联电子商务有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00

    银河收益权 20,000,000.00 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 - 20,000,000.00

    万国证券 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - 1,000,000.00

    新锦江 312,000.00 312,000.00 - - 312,000.00 - 312,000.00

    豫园商场 800,000.00 800,000.00 - - 800,000.00 - 800,000.00

    杭州安琪尔自行车公司 375,180.00 375,180.00 - - 375,180.00 - 375,180.00

    华盟股份 38,100.00 38,100.00 - - 38,100.00 - 38,100.00

    商行公园支行 50,000.00 50,000.00 - - 50,000.00 - 50,000.00

    商行广场支行 50,000.00 50,000.00 - - 50,000.00 - 50,000.00

    合计 33,899,785.00 33,899,785.00 33,899,785.00 279,405.00 33,620,380.00

    (5) 长期股权投资减值准备

    被投资单位 期初余额本期计提本期转回本期转销期末余额计提原因

    其他股权投资 279,405.00 - - - 279,405.00 停业清理

    合计 279,405.00 - - - 279,405.00

    14、投资性房地产

    按成本模式计量:

    项目 期初余额本期增加额本期减少额 期末余额

    一、原价合计 1,499,926,703.14 5,056,002.27 1,494,870,700.87

    房屋、建筑物 1,499,926,703.14 5,056,002.27 1,494,870,700.87

    二、累计折旧和累计摊销合计 404,285,928.03 26,441,506.46 4,095,362.16 426,632,072.33

    房屋、建筑物 404,285,928.03 26,441,506.46 4,095,362.16 426,632,072.33

    三、投资性房地产减值准备累计金额合计 - -

    房屋、建筑物 - -

    四、投资性房地产账面价值合计 1,095,640,775.11 -26,441,506.46 960,640.11 1,068,238,628.54

    房屋、建筑物 1,095,640,775.11 -26,441,506.46 960,640.11 1,068,238,628.54上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    合并子公司上海友谊南方商城有限公司以投资性房地产-沪闵路7388 号房产作为短期借款6,000 万元

    的抵押物。

    15、固定资产

    (1) 本期变化数

    项目 期初余额本期

    增加额

    本期从在

    建工程转入

    本期

    减少额

    期末余额

    一、原价合计 5,036,805,191.09 425,467,194.16 5,707,752.54 244,308,248.37 5,223,671,889.42

    其中:房屋、建筑物 956,138,044.43 118,594,890.00 147,900.00 1,074,585,034.43

    机器设备 1,131,370,684.64 33,686,336.35 5,707,752.54 37,881,684.05 1,132,883,089.48

    运输工具 266,422,501.59 12,668,985.23 11,684,595.32 267,406,891.50

    其他 413,412,369.76 29,044,074.19 25,822,161.89 416,634,282.06

    装修及改良支出 2,269,461,590.67 231,472,908.39 168,771,907.11 2,332,162,591.95

    二、累计折旧合计 2,223,366,348.86 443,477,230.48 221,403,601.40 2,445,439,977.94

    其中:房屋、建筑物 180,666,817.43 17,304,327.08 10,508.12 197,960,636.39

    机器设备 544,732,633.48 93,528,868.72 21,084,521.18 617,176,981.02

    运输工具 127,176,820.83 16,483,677.47 8,125,529.00 135,534,969.30

    其他 217,770,209.93 32,807,144.67 16,256,625.77 234,320,728.83

    装修及改良支出 1,153,019,867.19 283,353,212.54 175,926,417.33 1,260,446,662.40

    三、固定资产减值准

    备累计金额合计

    169,227,640.95 10,786,078.73 158,441,562.22

    其中:房屋、建筑物 4,853,336.98 4,853,336.98

    机器设备 65,696,834.11 4,701,584.17 60,995,249.94

    运输工具 1,741,240.14 1,741,240.14

    其他 5,003,065.98 - - 96,144.82 4,906,921.16

    装修及改良支出 91,933,163.74 5,988,349.74 85,944,814.00

    四、固定资产账面价值合计2,644,211,201.28 -18,010,036.32 5,707,752.54 12,118,568.24 2,619,790,349.26

    其中:房屋、建筑物 770,617,890.02 101,290,562.92 137,391.88 871,771,061.06

    机器设备 520,941,217.05 -59,842,532.37 5,707,752.54 12,095,578.70 454,710,858.52

    运输工具 137,504,440.62 -3,814,692.24 3,559,066.32 130,130,682.06

    其他 190,639,093.85 -3,763,070.48 9,469,391.30 177,406,632.07

    装修及改良支出 1,024,508,559.74 -51,880,304.15 -13,142,859.96 985,771,115.55

    (2)本期固定资产增加数中包括在建工程转入数5,707,752.54 元。

    (3)其中融资租赁租入固定资产如下:

    项目 期末余额 期初余额

    原值累计折旧净值原值累计折旧净值

    机器设备 2,543,241.50 2,453,339.42 89,902.08 2,543,241.50 2,453,339.42 89,902.08

    合计 2,543,241.50 2,453,339.42 89,902.08 2,543,241.50 2,453,339.42 89,902.08

    16、在建工程

    (1) 账面价值

    类别 期末余额期初余额

    原值 545,192,757.67 428,223,864.32

    减值准备 - -

    账面价值 545,192,757.67 428,223,864.32

    (2) 增减变动

    工程名称 期初余额本期增加本期转入固定资

    产、投资性地产数

    其他减少数期末余额本期利息

    资本化率

    宁波路工程改造 2,318,130.00 - - - 2,318,130.00 -

    联华门店装修 4,598,239.00 382,846.23 4,981,085.23 -

    联华设备安装 6,828,383.42 1,254,000.00 5,707,752.54 470,630.88 1,904,000.00 -

    联华土建工程 140,383,680.00 87,550,000.00 227,933,680.00 -

    联华系统工程 47,406.90 47,406.90 -

    南方商城门店装修 200,303,123.72 29,976,826.93 , 1,776,550.00 228,503,400.65 -

    好美家门店装修 73,744,901.28 8,556,409.02 2,796,255.41 79,505,054.89 -

    合计 428,223,864.32 127,720,082.18 5,707,752.54 5,043,436.29 545,192,757.67上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    17、无形资产

    (1) 账面价值

    项目 期末余额期初余额

    账面净值 490,899,147.03 482,999,691.05

    减值准备 - -

    账面价值 490,899,147.03 482,999,691.05

    (2) 增减变动

    项目 期初余额 本期增加本期转出本期摊销期末余额

    土地使用权 178,418,677.39 2,605,731.48 175,812,945.91

    联华房地产使用权 265,269,058.96 59,270,000.00 36,359,000.00 4,013,537.84 284,166,521.12

    软件开发费 38,616,580.66 938,827.86 8,635,728.52 30,919,680.00

    其他 695,374.04 695,374.04

    合计 482,999,691.05 60,208,827.86 36,359,000.00 15,950,371.88 490,899,147.03

    (3) 其他资料

    项目 取得方式原始金额累计摊销数期末数

    土地使用权 股东投入及购入221,406,807.55 45,593,861.64 175,812,945.91

    联华房地产使用权 股东投入及购入379,829,518.22 95,662,997.10 284,166,521.12

    软件开发费 购入98,067,143.38 67,147,463.38 30,919,680.00

    其他 购入3,694,931.91 3,694,931.91

    合计 702,998,401.06 212,099,254.03 490,899,147.03

    18、商誉

    项目 期初余额本期增加额本期减少额 期末余额

    一、原价合计 110,927,082.52 110,927,082.52

    1、杭州联华华商集团有限公司 36,361,110.24 36,361,110.24

    2、北京好美家百宁装璜建材有限公司 1,920,465.52 1,920,465.52

    3、上海好美家曹安家居购物中心有限公司 4,630,240.50 4,630,240.50

    4、武汉好美家装潢建材有限公司 144,613.27 144,613.27

    5、上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 59,717.64 59,717.64

    6、广西联华超市股份有限公司 42,394,767.56 42,394,767.56

    7、河北世纪联华超市有限公司 16,000,000.00 - - 16,000,000.00

    8、杭州联华生鲜超市有限公司 1,857,791.68 - - 1,857,791.68

    9、天津一商发展有限公司 5,768,671.77 - - 5,768,671.77

    10、杭州联华快客便利连锁有限公司 1,105,346.17 - 1,105,346.17

    11、上海松江联华超市有限公司 684,358.17 - 684,358.17

    二、减值准备累计金额合计 17,920,465.52 - 17,920,465.52

    1、杭州联华华商集团有限公司 - - -

    2、北京好美家百宁装璜建材有限公司 1,920,465.52 - 1,920,465.52

    3、上海好美家曹安家居购物中心有限公司 - - -

    4、武汉好美家装潢建材有限公司 - - - -

    5、上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 - - - -

    6、广西联华超市股份有限公司 - - - -

    7、河北世纪联华超市有限公司 16,000,000.00 - - 16,000,000.00

    8、杭州联华生鲜超市有限公司 - - - -

    9、天津一商发展有限公司 - - - -

    10、杭州联华快客便利连锁有限公司 - - - -

    11、上海松江联华超市有限公司 - - - -

    三、账面价值合计 93,006,617.00 93,006,617.00

    1、杭州联华华商集团有限公司 36,361,110.24 36,361,110.24

    2、北京好美家百宁装璜建材有限公司 - -

    3、上海好美家曹安家居购物中心有限公司 4,630,240.50 4,630,240.50

    4、武汉好美家装潢建材有限公司 144,613.27 144,613.27

    5、上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 59,717.64 59,717.64

    6、广西联华超市股份有限公司 42,394,767.56 42,394,767.56

    7、河北世纪联华超市有限公司 - -

    8、杭州联华生鲜超市有限公司 1,857,791.68 1,857,791.68

    9、天津一商发展有限公司 5,768,671.77 5,768,671.77

    10、杭州联华快客便利连锁有限公司 1,105,346.17 1,105,346.17

    11、上海松江联华超市有限公司 684,358.17 684,358.17上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    19、长期待摊费用

    项目 期末余额期初余额

    软件费 827,675.35 1,166,316.17

    长期租金 150,957,028.30 106,471,810.56

    合计 151,784,703.65 107,638,126.73

    20、递延所得税资产

    项目 期末余额期初余额

    商誉 1,847,148.97 1,847,148.97

    租金支出 75,578,335.53 66,708,548.18

    减值准备 24,406,899.53 22,845,328.21

    其他 1,368,673.53 1,368,673.53

    合计 103,201,057.56 92,769,698.89

    21、资产减值准备

    项目 期初账面余额本期计提额本期减少额

    转回转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 21,406,390.50 5,409,847.70 - 26,816,238.20

    二、存货跌价准备 17,126,412.84 -91,127.30 126,789.74 16,908,495.80

    三、可供出售金融资产减值准备 - - -

    四、持有至到期投资减值准备 - - -

    五、长期股权投资减值准备 279,405.00 - 279,405.00

    六、投资性房地产减值准备 - - -

    七、固定资产减值准备 169,227,640.95 10,786,078.73 158,441,562.22

    八、工程物资减值准备 - - -

    九、在建工程减值准备 - - -

    十、生产性生物资产减值准备 - - -

    其中:成熟生产性生物资产减值准备 - - -

    十一、油气资产减值准备 - - -

    十二、无形资产减值准备 - - -

    十三、商誉减值准备 17,920,465.52 - 17,920,465.52

    十四、其他 - - -

    合计 225,960,314.81 5,318,720.40 10,912,868.47 220,366,166.74

    22、短期借款

    借款条件 期末余额 期初余额

    币种汇率人民币金额币种汇率人民币金额

    信用借款 392,540,000.00 235,000,000.00

    抵押借款 60,000,000.00 70,000,000.00

    保证借款 80,000,000.00 130,000,000.00

    质押借款 - -

    合计 532,540,000.00 435,000,000.00

    (1) 期末担保借款余额为8,000 万元,系母公司为子公司好美家装潢建材有限公司的银行借款担保。

    (2) 期末抵押借款余额为6,000 万元,系子公司上海友谊南方商城有限公司以投资性房地产-沪闵路7388

    号作为抵押物。

    (3) 期末无已到期未偿还的短期借款。

    23、应付票据

    类别 期末余额其中:下一会计期间将到期的金额期初余额

    银行承汇汇票 400,000,000.00 -

    合计 400,000,000.00 -

    无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    24、应付账款

    项目 期末余额 期初余额

    余额 3,070,398,600.46 3,424,688,064.95

    其中:账龄超过1 年的余额 1,172,228.53 1,172,228.53

    无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    25、预收款项

    项目 期末余额期初余额

    余额 5,607,537,589.49 6,068,696,084.55

    其中:账龄超过1 年的余额 627,372.13

    合计 5,607,537,589.49 6,068,696,084.55

    无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    26、应付职工薪酬

    项目 期初余额本期增加额本期支付额 期末余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 141,226,497.72 629,026,104.17 640,456,750.57 129,795,851.32

    二、职工福利费 - 3,030,797.58 3,030,797.58

    三、社会保险费 8,137,895.88 127,418,410.41 123,832,727.02 11,723,579.27

    其中:1.医疗保险费 1,781,041.70 36,105,721.36 35,028,605.83 2,858,157.23

    2.基本养老保险费 4,797,543.54 80,508,094.01 77,488,419.50 7,817,218.05

    3.年金缴费 - 0.00 0.00 0.00

    4.失业保险费 604,886.04 7,287,140.26 7,424,804.02 467,222.28

    5.工伤保险费 562,014.24 1,295,273.33 1,631,449.16 225,838.41

    6.生育保险费 392,410.36 2,222,181.45 2,259,448.51 355,143.30

    四、住房公积金 3,557,496.52 32,997,775.83 34,409,065.77 2,146,206.58

    五、工会经费和职工教育经费 27,120,638.45 14,442,194.06 13,000,016.65 28,562,815.86

    六、非货币性福利

    七、因解除劳动关系给予的补偿

    八、其他 2,146,311.36 3,888,829.25 1,797,419.45 4,237,721.16

    其中:以现金结算的股份支付 - -

    合计 182,188,839.93 810,804,111.30 816,526,777.04 176,466,174.19

    27、应交税费

    税种 期末余额期初余额

    增值税 18,332,402.62 179,636,767.67

    营业税 14,094,862.10 16,557,462.46

    城建税 2,925,192.87 13,582,873.00

    房产税 22,214,661.06 24,944,620.01

    个人所得税 6,056,766.45 18,613,024.64

    消费税 429,291.62 534,886.13

    企业所得税 74,754,839.64 78,866,451.92

    教育费附加 2,234,062.29 9,833,468.55

    堤防维护费 136,060.66 218,832.58

    河道管理费 790,818.44 732,563.11

    水利建设基金 5,129,999.28 5,395,383.49

    平抑基金 5,779.57 20,807.00

    其他 2,386,576.44 1,654,241.25

    合计 149,491,313.04 350,591,381.81

    28、应付利息

    项目 期末余额期初余额

    银行借款利息 428,585.00 1,171,341.70

    合计 428,585.00 1,171,341.70上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    29、应付股利

    投资方名称 期末余额期初余额欠付原因

    社会法人股 26,687,672.20 5,248,340.58 尚未支付的以前年度法人股股利

    子公司少数股东 724,206.84 724,206.84 好美家以前年度应付股利余额

    子公司少数股东 61,584,000.00 12,344,071.20 联华超市及其并表子公司应付少数股东股利

    子公司少数股东 593,804.75 593,804.75 并表子公司应付少数股东股利

    合计 89,589,683.79 18,910,423.37

    应付股利较年初增加373.76%,主要是公司实施2008 年度利润分配方案和子公司联华超市股份有限公

    司通过派发股息所致。

    30、其他应付款

    项目 期末余额期初余额

    余额 1,085,146,308.47 1,040,615,039.53

    其中:账龄超过1 年的余额 955,635.28 68,295.88

    无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    31、其他流动负债

    项目 期末余额期初余额

    余额 293,973,210.25 236,129,756.83

    合计 293,973,210.25 236,129,756.83

    32、长期借款

    类别 期末余额 期初余额

    币种汇率人民币金额币种汇率人民币金额

    信用借款 40,000,000.00 - 40,000,000.00

    抵押借款 - 154,700,000.00

    保证借款 - - -

    质押借款 - - -

    合计 40,000,000.00 - 194,700,000.00

    长期借款较年初减少79.46%,主要是子公司偿还了抵押借款。

    33、长期应付款

    项目 期限期末余额期初余额

    融资租入设备 5年 28,190.03 28,190.03

    代管集体公益金 - 1,255,029.44 1,255,029.44

    合计 1,283,219.47 1,283,219.47

    34、专项应付款

    来源 内容期末余额期初余额

    华商改制提留款 职工权益 9,216,625.60 9,276,925.90

    浙江拱墅贸易局补助 2,931,500.00 2,931,500.00

    合计 12,148,125.60 12,208,425.90

    35、递延所得税负债

    项目 期末余额期初余额

    交易性金融资产 - -

    租金收入 5,330,892.13 5,330,892.13

    可供出售金融资产 210,559,839.50 83,460,112.01

    合计 215,890,731.63 88,791,004.14

    递延所得税负债较年初增加143.14%,主要是由于报告期末持有的可供出售金融资产市值较年初增加

    导致递延所得税负债相应增加。上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    36、股本

    项目 期初余额本次变动增减(+、-)

    配股送股公积金转股其他小计

    期末余额

    一、有限售条件股份

    1、发起人股份 115,358,213.00 - - 11,535,822.00 - - 126,894,035.00

    其中:国家拥有股份 25,429,828.00 - - 2,542,983.00 - - 27,972,811.00

    国有法人持有股份 89,928,385.00 - - 8,992,839.00 - - 98,921,224.00

    外资法人持有股份 - - - - - - -

    其他 - - - - - - -

    2、募集法人股 - - - - - - -

    3、内部职工股 - - - - - - -

    有限售条件份合计 115,358,213.00 - - 11,535,822.00 - - 126,894,035.00

    二、无限售条件股份 - - - - - - -

    1、境内上市的人民币普通股 150,458,373.00 - - 15,045,837.00 - - 165,504,210.00

    2、境内上市外资股 163,380,179.00 - - 16,338,018.00 - - 179,718,197.00

    3、境外上市的外资股 - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - -

    无限售条件股份合计 313,838,552.00 - - 31,383,855.00 - - 345,222,407.00

    三、股份总数 429,196,765.00 - - 42,919,677.00 - - 472,116,442.00

    37、资本公积

    项目 期初余额本期增加数本期减少数期末余额

    资本(或股本)溢价 462,872,603.17 - 42,919,677.00 419,952,926.17

    其他资本公积 633,020,294.35 508,434,980.09 1,141,455,274.44

    合计 1,095,892,897.52 508,434,980.09 42,919,677.00 1,561,408,200.61

    资本公积较年初增加42.48%,主要系可供出售金融资产公允价值变动。

    38、盈余公积

    项目 期初余数本期增加数本期减少数期末余数

    法定盈余公积 113,636,520.76 - 113,636,520.76

    任意盈余公积 15,486,642.84 - 15,486,642.84

    合计 129,123,163.60 - 129,123,163.60

    39、未分配利润

    项目 本期金额上年同期金额

    净利润 144,790,106.40 121,525,916.15

    加:年初未分配利润 599,289,225.17 588,301,420.80

    可供分配的利润 744,079,331.57 709,827,336.95

    减:提取法定盈余公积

    可供投资者分配的利润 744,079,331.57 709,827,336.95

    减: 应付普通股股利 21,459,838.25 120,175,094.20

    期末未分配利润 722,619,493.32 589,652,242.75

    40、少数股东权益

    项目 期末余额期初余额

    联华超市股份有限公司其他股东 1,634,503,813.04 1,530,600,109.31

    好美家装潢建材有限公司其他股东 25,823,033.99 27,605,122.30

    上海友谊百货有限公司其他股东 1,473,089.78 1,306,927.74

    上海友谊南方商城有限公司其他股东 183,308,105.56 181,539,207.32

    上海百联西郊购物中心有限公司其他股东 50,678,249.82 50,023,742.05

    其他 366,923,742.10 338,063,067.61

    合计 2,262,710,034.29 2,129,138,176.33

    41、营业收入及营业成本

    (1) 营业收入

    项目 本期金额上年同期金额

    主营业务收入 13,283,648,599.19 13,025,441,780.04

    其他业务收入 111,405,728.33 119,948,289.20

    合计 13,395,054,327.52 13,145,390,069.24上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    (2) 营业成本

    项目 本期金额上年同期金额

    主营业务成本 10,620,774,948.09 10,477,080,958.05

    其他业务成本 22,229,933.82 17,873,019.19

    合计 10,643,004,881.91 10,494,953,977.24

    (3) 按主营业务种类列示:

    产品(或业务)类别 本期金额

    营业收入营业成本营业毛利

    连锁超市业务 12,155,601,083.03 9,727,754,326.16 2,427,846,756.87

    建材业务 662,859,947.62 517,515,641.60 145,344,306.02

    百货业务 459,960,449.87 366,064,051.23 93,896,398.64

    房屋出租 116,632,847.00 31,670,862.92 84,961,984.08

    合计 13,395,054,327.52 10,643,004,881.91 2,752,049,445.61

    产品(或业务)类别 上年同期金额

    营业收入营业成本营业毛利

    连锁超市业务 11,841,879,339.30 9,539,726,577.20 2,302,152,762.10

    建材业务 837,729,926.96 651,791,692.77 185,938,234.19

    百货业务 357,350,540.00 279,429,743.77 77,920,796.23

    房屋出租 108,430,262.98 24,005,963.50 84,424,299.48

    合计 13,145,390,069.24 10,494,953,977.24 2,650,436,092.00

    42、营业税金及附加

    税种 本期金额上年同期金额计缴标准

    营业税 44,206,648.29 29,227,511.52 5%

    消费税 3,563,413.21 3,239,646.98 5%

    城建税 14,755,471.49 11,881,728.26 7%

    教育费附加 9,261,629.73 7,410,475.85 3%

    其他 2,985,071.20 2,320,764.60 根据各地税务局规定

    合计 74,772,233.92 54,080,127.21

    43、资产减值损失

    项目 本期金额上年同期金额

    坏账损失 5,409,847.70 1,061,209.23

    存货跌价损失 -91,127.30 703,242.41

    长期股权投资减值损失 -

    固定资产减值损失 10,618,360.00

    商誉减值损失

    合计 5,318,720.40 12,382,811.64

    报告期资产减值损失同比减少57.05%,主要是子公司对固定资产减值准备计提减少所致。

    44、投资收益

    项目 本期金额上年同期金额

    交易性金融资产收益 203,435.36 26,738,662.35

    持有至到期投资收益 22,376.97

    可供出售金融资产收益 47,856,156.65 4,466,457.96

    成本法和权益法确认的投资收益 69,552,510.05 79,641,169.65

    股权投资转让收益 - 959,219.95

    其他 1,138,075.81 3,258,404.73

    合计 118,772,554.84 115,063,914.64

    45、营业外收入

    项目 本期金额上年同期金额

    非流动资产处置利得合计 1,418,355.26 2,901,831.29

    其中:固定资产处置利得 1,418,355.26 487,413.77

    罚款及违约金收入 838,413.76 698,369.60

    补偿费及补贴收入 11,403,066.07 55,852.47

    其他 5,580,318.43 5,844,218.36

    合计 19,240,153.52 9,500,271.72上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    报告期营业外收入同比增长102.52%,主要系报告期公司所属子公司收到的补偿费及补贴收入增加所

    致。

    46、营业外支出

    项目 本期金额上年同期金额

    非流动资产处置损失合计 3,183,995.33 32,027,739.58

    其中:固定资产处置损失 3,183,995.33 32,027,739.58

    罚款及违约金支出 4,539,254.47 981,700.82

    捐赠支出 542,518.50 5,475,344.00

    其他 8,493,039.32 11,916,377.13

    合计 16,758,807.62 50,401,161.53

    报告期营业外支出同比减少66.75%,主要系上年同期所属联华超市等企业有一次性关店损失影响较

    大。

    47、所得税费用

    项目 本期金额上年同期金额

    当期所得税费用 121,135,723.92 95,439,894.23

    递延所得税费用 -10,431,358.67 -30,302,122.44

    合计 110,704,365.25 65,137,771.79

    48、现金流量表补充资料

    项目 本期金额上年同期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量: - -

    净利润 356,927,144.60 303,148,005.80

    加:资产减值准备 5,318,720.40 12,382,811.64

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 308,045,959.45 245,455,206.10

    无形资产摊销 15,950,371.88 17,008,458.30

    长期待摊费用摊销 20,881,137.75 1,349,378.24

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,765,282.67 29,125,908.29

    固定资产报废损失(减:收益) 357.40

    公允价值变动损失(减:收益)

    财务费用(减:收益) 22,843,271.12 23,571,734.07

    投资损失(减:收益) -118,772,554.84 -115,063,914.64

    递延所得税资产减少(减:增加) -10,431,358.67 -15,734,219.56

    递延所得税负债增加(减:减少) -14,567,902.88

    存货的减少(减:增加) 633,400,970.69 242,988,798.79

    经营性应收项目的减少(减:增加) -54,884,120.21 54,250,834.39

    经营性应付项目的增加(减:减少) -922,710,715.51 -360,856,146.80

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 258,334,466.73 423,058,951.74

    49、支付的其他与经营活动有关的现金,对其中价值较大的分项列示如下:

    项目 本期金额上年同期金额

    支付租赁费(含水电煤费) 768,336,842.63 694,298,930.13

    支付办公费等 100,205,547.49 84,972,725.33

    支付包装、运杂费等 51,463,571.20 77,268,631.09

    支付修理费 44,010,002.02 36,600,402.35

    合计 964,015,963.34 893,140,688.90

    <八> 母公司财务报表主要项目注释

    1、其他应收款

    (1) 按账龄列示

    账龄 期末余额

    金额(原发生数) 占总金额的比例坏账准备金账面价值坏账准备计提比例

    1 年以内 53,574,468.02 90.76% 53,574,468.02 2%

    1-2 年 - 30%

    2-3 年 4,665,700.00 7.90% 2,332,850.00 2,332,850.00 50%

    3 年以上 785,321.05 1.34% 785,321.05 - 100%

    合计 59,025,489.07 100.00% 3,118,171.05 55,907,318.02上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    账龄 期初余额

    金额(原发生数) 占总金额的比例坏账准备金账面价值坏账准备计提比例

    1 年以内 52,860,408.24 90.65% 52,860,408.24 2%

    1-2 年 - 30%

    2-3 年 4,665,700.00 8.00% 2,332,850.00 2,332,850.00 50%

    3 年以上 785,321.05 1.35% 785,321.05 - 100%

    合计 58,311,429.29 100.00% 3,118,171.05 55,193,258.24

    (2) 按性质列示

    性质 期末余额

    金额所占比例坏账准备净额

    单项金额重大的款项 - - - -

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后该组合风险较大的款项

    - - - -

    其他不重大款项 59,025,489.07 100.00% 3,118,171.05 55,907,318.02

    合计 59,025,489.07 100.00% 3,118,171.05 55,907,318.02

    (3) 其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

    2、长期股权投资

    (1) 账面价值

    项目 期末余额

    期末余额减值准备账面价值

    子公司 1,217,593,059.03 - 1,217,593,059.03

    其他股权投资 7,579,405.00 279,405.00 7,300,000.00

    合计 1,225,172,464.03 279,405.00 1,224,893,059.03

    项目 期初余额

    期初余额减值准备账面价值

    子公司 1,217,593,059.03 - 1,217,593,059.03

    其他股权投资 7,579,405.00 279,405.00 7,300,000.00

    合计 1,225,172,464.03 279,405.00 1,224,893,059.03

    (2) 子公司及其他股权投资

    基本情况

    被投资单位名称 注册地业务性质本企业持股比例

    好美家装潢建材有限公司 中国上海建材超市零售90.00%

    联华超市股份有限公司 中国上海超市零售34.026%

    上海友谊百货有限公司 中国上海百货零售90.00%

    上海友谊南方商城有限公司 中国上海商业房地产租赁及经营管理65.80%

    上海百联西郊购物中心有限公司 中国上海商业房地产租赁及经营管理75.00%

    上海联华电子商务有限公司 中国上海电子商务9.09%

    上海友谊拍卖有限公司 中国上海文物及工艺品等拍卖20.00%

    (3) 长期股权投资成本法核算披露内容

    本期变动

    被投资单位名称 期初余额本期

    增加

    本期

    减少

    本期分红期末余额当期未确

    认的投资

    损失金额

    好美家装潢建材有限公司 312,372,924.15 - - - 312,372,924.15 -

    联华超市股份有限公司 463,018,782.97 - - 31,746,000.00 463,018,782.97 -

    上海友谊百货有限公司 47,700,000.00 - - 47,700,000.00 -

    上海友谊南方商城有限公司 267,001,351.91 - - 16,450,000.00 267,001,351.91 -

    上海百联西郊购物中心有限公司 127,500,000.00 - - 127,500,000.00 -

    子公司小计 1,217,593,059.03 48,196,000.00 1,217,593,059.03 -上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    上海联华电子商务有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 -

    上海友谊拍卖有限公司 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00 -

    上海宏达进出口公司 279,405.00 - - - 279,405.00 -

    上海申宏公司 300,000.00 - - - 300,000.00 -

    其他股权投资小计 7,579,405.00 - - 7,579,405.00 -

    合计 1,225,172,464.03 - 48,196,000.00 1,225,172,464.03 -

    (4) 长期股权投资减值准备

    被投资单位 期初余额本期计提本期转回期末余额计提原因

    上海宏达进出口公司 279,405.00 - - 279,405.00 停业清理

    合计 279,405.00 - - 279,405.00

    3、投资收益

    项目 本期金额上年同期金额

    子公司分红收益 48,196,000.00 65,987,551.02

    交易性金融资产收益 -211,885.26

    可供出售金融资产收益 47,856,156.65 4,466,457.96

    其他

    合计 96,052,156.65 70,242,123.72

    投资收益的汇回不存在重大限制。

    4、营业收入及营业成本

    (1) 营业收入

    项目 本期金额上年同期金额

    营业收入 3,785,000.00 3,785,000.00

    合计 3,785,000.00 3,785,000.00

    (2) 营业成本

    项目 本期金额上年同期金额

    营业成本 1,010,067.50 210,067.50

    合计 1,010,067.50 210,067.50

    按业务种类列示:

    项目 本期金额 上年同期金额

    主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

    房屋出租 3,785,000.00 1,010,067.50 3,785,000.00 210,067.50

    合计 3,785,000.00 1,010,067.50 3,785,000.00 210,067.50

    <九> 关联方关系及其交易

    1、关联方关系

    (1) 本公司的母公司有关信息披露如下:(金额单位:万元)

    母公司名称 注册地业务性质注册

    资本

    组织机

    构代码

    母公司对本公

    司的持股比例

    母公司对本公司

    的表决权比例

    上海友谊复星

    (控股)有限公司

    商城路518 号实业投资、国内贸易(除专项

    审批)、生物高科技制品的开

    发与销售、物业管理

    40,000 703034231 20.95% 20.95%

    (2) 本公司最终控制方有关信息披露如下:(金额单位:万元)

    最终控制

    方名称

    注册地业务性质注册

    资本

    组织机

    构代码

    最终控制方

    对本公司的

    持股比例

    最终控制方

    对本公司的

    表决权比例

    百联集团

    有限公司

    上海浦东张扬

    路501 号19 楼

    国有资产经营、资产重组、投资开发、国内

    贸易(除专项审计外)、生产资料、企业管理、

    房地产开发(涉及许可经营的凭许可证经营)

    100,000 749599465 6.31% 6.31%

    (3) 本公司的子公司有关信息参见本财务报表附注“六”

    (4)其他关联企业或个人上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    其他关联企业应披露:

    关联企业或个人名称 与本公司的关系

    上海友谊集团物流有限公司 同受一方控制

    百联集团资金结算中心 同受一方控制

    上海百红商业贸易有限公司 同受一方控制

    蓝格赛华联电工器材商业有限公司 同受一方控制

    上海东方体育用品有限公司 同受一方控制

    上海百联电器科技服务有限公司 同受一方控制

    上海百联汽车服务贸易有限公司 同受一方控制

    上海百联中环购物广场有限公司 同受一方控制

    2、关联方交易

    (1) 购买或销售商品

    公司本期及上期向关联方采购商品有关明细资料如下:

    关联方名称 本期金额 上年同期金额

    上海联华超市食品有限公司 6,105,862.05 9,311,066.26

    上海谷德商业流通有限公司 1,168,504.41 1,579,507.73

    上海三明泰格信息技术有限公司 455,710.50 451,236.00

    向百联集团有限公司控制下的关联公司采购 32,817,361.97

    合计 40,547,438.93 11,341,809.99

    (2) 关联方应收、应付款项余额

    ① 应收账款

    关联方名称 期末余额期初余额占全部应收账款余额的比重

    期末期初

    上海联华复星药品经营有限公司 801,884.50 606,604.70 1.00% 0.96%

    ② 应付账款

    关联方名称 期末余额 期初余额占全部应付账款余额的比重

    期末期初

    上海联华超市食品有限公司 3,058,644.89 4,912,887.85 0.10% 0.14%

    上海谷德商业流通有限公司 318,865.54 1,429,899.48 0.01% 0.04%

    上海三明泰格信息技术有限公司 64,985.00 4,844,033.23 0.002% 0.14%

    百联集团有限公司控制下的关联公司 13,054,192.45 0.43%

    (3) 其他关联交易

    关联方名称 交易内容本期金额上年同期金额

    上海友谊集团物流有限公司 房屋出租1,285,000.00 1,285,000.00

    百联集团有限公司及其控制下的关联公司 租赁房屋8,208,975.00 7,500,000.00

    百联集团资金结算中心 关联方向本公司提供资金(本金)(注1 ) 129,700,000.00

    百联电子商务有限公司 关联方向本公司提供资金(本金)(注2) 27,840,000.00

    百联集团有限公司及其控制下的关联公司 手续费(注3) 8,263,982.22

    注1:系百联集团资金结算中心向本公司提供的资金按同期银行贷款利率计息。

    注2:系百联电子商务有限公司向本公司提供的资金按同期银行贷款利率计息。

    注3:系百联集团有限公司及其控制下的关联企业通过本公司所属联华超市发行的预付凭证得以实现

    的销售而应支付的手续费,对公司财务状况和经营成果无重大影响。

    <十> 重大或有事项

    无

    <十一> 重大承诺事项

    本公司不存在对财务报告具有重大影响的承诺事项。

    <十二>资产负债表日后重大事项上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    <十三> 其他重要事项:无

    <十四> 非经常性损益:

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -1,765,640.07

    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额

    或定量持续享受的政府补助除外

    7,358,627.72

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公

    允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    40,004,721.38

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,342,139.95

    少数股东权益影响额 -2,886,083.96

    所得税影响额 -8,591,713.05

    合计 32,777,772.07

    <十五> 净资产收益率及每股收益

    报告期利润 净资产收益率 每股收益(元)

    全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 5.018% 6.225% 0.307 0.307

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.882% 4.816% 0.237 0.237

    八、备查文件目录

    1、载有董事长亲笔签名的半年度报告正本

    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

    3、报告期内,公司在《上海证券报》和香港《香港商报》上披露过的文件正本及公告原稿

    4、公司章程

    董事长:吕勇明

    上海友谊集团股份有限公司

    2009 年8 月26 日上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    附表:

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海友谊集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 合并

    资产 期末余额 年初余额

    流动资产:

    货币资金 7,107,315,888.15 7,102,736,371.32

    交易性金融资产 27,804,145.00

    应收票据 50,000.00

    应收账款 66,206,501.13 51,370,915.02

    预付款项 301,857,186.15 363,042,311.80

    应收利息 97,935,024.75 39,242,523.00

    应收股利 123,267.49

    其他应收款 159,268,612.24 202,025,964.36

    存货 1,847,644,856.43 2,480,827,910.08

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 21,323,568.50 21,323,568.50

    流动资产合计 9,601,551,637.35 10,288,546,976.57

    非流动资产:

    可供出售金融资产 1,112,958,542.31 481,060,790.79

    持有至到期投资 484,300,000.00 223,800,000.00

    长期应收款

    长期股权投资 551,947,434.84 499,716,068.06

    投资性房地产 1,068,238,628.54 1,095,640,775.11

    固定资产 2,619,790,349.26 2,644,211,201.28

    在建工程 545,192,757.67 428,223,864.32

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 490,899,147.03 482,999,691.05

    开发支出

    商誉 93,006,617.00 93,006,617.00

    长期待摊费用 151,784,703.65 107,638,126.73

    递延所得税资产 103,201,057.56 92,769,698.89

    其他非流动资产

    非流动资产合计 7,221,319,237.86 6,149,066,833.23

    资产总计 16,822,870,875.21 16,437,613,809.80

    负债和所有者权益(或股东权益) 期末余额 年初余额

    流动负债:

    短期借款 532,540,000.00 435,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 400,000,000.00

    应付账款 3,070,398,600.46 3,424,688,064.95

    预收款项 5,607,537,589.49 6,068,696,084.55

    应付职工薪酬 176,466,174.19 182,188,839.93

    应交税费 149,491,313.04 350,591,381.81

    应付利息 428,585.00 1,171,341.70

    应付股利 89,589,683.79 18,910,423.37

    其他应付款 1,085,146,308.47 1,040,615,039.53

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 293,973,210.25 236,129,756.83

    流动负债合计 11,405,571,464.69 11,757,990,932.67上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    非流动负债:

    长期借款 40,000,000.00 194,700,000.00

    应付债券

    长期应付款 1,283,219.47 1,283,219.47

    专项应付款 12,148,125.60 12,208,425.90

    预计负债

    递延所得税负债 215,890,731.63 88,791,004.14

    其他非流动负债

    非流动负债合计 269,322,076.70 296,982,649.51

    负债合计 11,674,893,541.39 12,054,973,582.18

    所有者权益(或股东权益)

    实收资本(或股本) 472,116,442.00 429,196,765.00

    资本公积 1,561,408,200.61 1,095,892,897.52

    减:库存股

    盈余公积 129,123,163.60 129,123,163.60

    未分配利润 722,619,493.32 599,289,225.17

    归属于母公司所有者权益合计 2,885,267,299.53 2,253,502,051.29

    少数股东权益 2,262,710,034.29 2,129,138,176.33

    所有者权益(或股东权益)合计 5,147,977,333.82 4,382,640,227.62

    负债和所有者权益(或股东权益)总计 16,822,870,875.21 16,437,613,809.80

    公司法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海友谊集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 母公司

    资产 期末余额 年初余额

    流动资产:

    货币资金 172,199,577.96 108,551,581.98

    交易性金融资产 98,145.00

    应收票据

    应收账款

    预付款项 468,906.58 468,906.58

    应收利息

    应收股利 31,746,000.00

    其他应收款 55,907,318.02 55,193,258.24

    存货

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 260,321,802.56 164,311,891.80

    非流动资产:

    可供出售金融资产 1,107,415,008.76 477,733,591.99

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 1,224,893,059.03 1,224,893,059.03

    投资性房地产 44,096,257.94 45,070,170.56

    固定资产 144,249.96 213,831.58

    在建工程 2,318,130.00 2,318,130.00

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 78,703,333.97 79,987,846.25

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 4,078,164.73 4,078,164.73

    其他非流动资产

    非流动资产合计 2,461,648,204.39 1,834,294,794.14

    资产总计 2,721,970,006.95 1,998,606,685.94

    负债和所有者权益(或股东权益) 期末余额 年初余额

    流动负债:

    短期借款 110,000,000.00 110,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 878,610.11 878,610.11

    预收款项

    应付职工薪酬 581,311.53 682,354.88

    应交税费 9,148,548.20 3,687,734.23

    应付利息 192,000.00 241,180.00

    应付股利 26,687,672.20 5,248,340.58

    其他应付款 12,892,087.52 11,854,577.52

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 160,380,229.56 132,592,797.32上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    非流动负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 209,678,816.79 83,066,131.83

    其他非流动负债

    非流动负债合计 209,678,816.79 83,066,131.83

    负债合计 370,059,046.35 215,658,929.15

    所有者权益(或股东权益)

    实收资本(或股本) 472,116,442.00 429,196,765.00

    资本公积 1,538,489,438.38 1,074,958,375.51

    减:库存股

    盈余公积 129,123,163.60 129,123,163.60

    未分配利润 212,181,916.62 149,669,452.68

    所有者权益(或股东权益)合计 2,351,910,960.60 1,782,947,756.79

    负债和所有者权益(或股东权益)总计 2,721,970,006.95 1,998,606,685.94

    公司法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    编制单位:上海友谊集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 合并本期金额 合并上年同期金额

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金 15,063,737,626.61 15,231,396,780.63

    收到的税费返还 14,038,361.06 18,429,206.31

    收到其他与经营活动有关的现金 348,995,371.98 230,524,715.96

    经营活动现金流入小计 15,426,771,359.65 15,480,350,702.90

    购买商品、接受劳务支付的现金 12,342,482,732.40 12,566,857,807.63

    支付给职工以及为职工支付的现金 872,001,997.58 692,601,762.74

    支付的各项税费 719,292,010.34 597,513,959.17

    支付其他与经营活动有关的现金 1,234,660,152.60 1,200,318,221.62

    经营活动现金流出小计 15,168,436,892.92 15,057,291,751.16

    经营活动产生的现金流量净额 258,334,466.73 423,058,951.74

    二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金 152,061,748.08 764,301,800.70

    取得投资收益收到的现金 67,268,049.77 112,608,351.15

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 37,654,490.10 2,102,259.76

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 40,026,526.56

    投资活动现金流入小计 297,010,814.51 879,012,411.61

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 287,378,042.14 357,920,487.41

    投资支付的现金 471,025,407.32 785,894,861.65

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 758,403,449.46 1,143,815,349.06

    投资活动产生的现金流量净额 -461,392,634.95 -264,802,937.45

    三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金 -4,000,000.00

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 427,540,000.00 405,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金 400,000,000.00 100,275,000.00

    筹资活动现金流入小计 827,540,000.00 501,275,000.00

    偿还债务支付的现金 566,700,000.00 435,200,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,199,218.56 133,662,908.90

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润或偿付的利息

    支付其他与筹资活动有关的现金 10,127,392.20

    筹资活动现金流出小计 619,899,218.56 578,990,301.10

    筹资活动产生的现金流量净额 207,640,781.44 -77,715,301.10

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,096.39 -28,582.38

    五、现金及现金等价物净增加额 4,579,516.83 80,512,130.81

    加: 期初现金及现金等价物余额 7,102,736,371.32 5,383,867,081.00

    六、期末现金及现金等价物余额 7,107,315,888.15 5,464,379,211.81

    公司法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    编制单位:上海友谊集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 母公司本期金额 母公司上年同期金额

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金 3,565,000.00 3,356,500.00

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 198,200.42 374,298.63

    经营活动现金流入小计 3,763,200.42 3,730,798.63

    购买商品、接受劳务支付的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 1,839,389.16 2,400,272.38

    支付的各项税费 2,999,878.78 28,802,158.69

    支付其他与经营活动有关的现金 1,294,208.48 3,302,826.38

    经营活动现金流出小计 6,133,476.42 34,505,257.45

    经营活动产生的现金流量净额 -2,370,276.00 -30,774,458.82

    二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金 3,480,153.06 5,501,580.00

    取得投资收益收到的现金 64,306,156.65 46,884,503.72

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 40,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 67,826,309.71 52,386,083.72

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,600.00 16,380.00

    投资支付的现金 3,211,625.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 14,600.00 3,228,005.00

    投资活动产生的现金流量净额 67,811,709.71 49,158,078.72

    三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 70,000,000.00 110,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 110,000,000.00

    偿还债务支付的现金 70,000,000.00 110,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,793,436.93 89,073,690.73

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润或偿付的利息

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 71,793,436.93 199,073,690.73

    筹资活动产生的现金流量净额 -1,793,436.93 -89,073,690.73

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -0.80 483,952.63

    五、现金及现金等价物净增加额 63,647,995.98 -70,206,118.20

    加: 期初现金及现金等价物余额 108,551,581.98 162,317,999.00

    六、期末现金及现金等价物余额 172,199,577.96 92,111,880.80

    公司法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    编制单位:上海友谊集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 本期金额 上年同期金额

    一、营业收入 13,395,054,327.52 13,145,390,069.24

    减:营业成本 10,643,004,881.91 10,494,953,977.24

    营业税金及附加 74,772,233.92 54,080,127.21

    销售费用 2,149,391,296.61 2,021,430,872.25

    管理费用 258,353,242.67 265,917,850.83

    财务费用 -82,163,657.10 2,501,677.31

    资产减值损失 5,318,720.40 12,382,811.64

    加:公允价值变动净收益(净损失以“-”号填列)

    投资收益(损失以“-”号填列) 118,772,554.84 115,063,914.64

    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 69,305,270.05 73,641,169.65

    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 465,150,163.95 409,186,667.40

    加:营业外收入 19,240,153.52 9,500,271.72

    减:营业外支出 16,758,807.62 50,401,161.53

    其中:非流动资产处置净损失 3,183,995.33 32,027,739.58

    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 467,631,509.85 368,285,777.59

    减:所得税费用 110,704,365.25 65,137,771.79

    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 356,927,144.60 303,148,005.80

    归属于母公司所有者的净利润 144,790,106.40 121,525,916.15

    少数股东损益 212,137,038.20 181,622,089.65

    五、每股收益:

    基本每股收益 0.307 0.257

    稀释每股收益 0.307 0.257

    公司法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    编制单位:上海友谊集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 本期金额 上年同期金额

    一、营业收入 3,785,000.00 3,785,000.00

    减:营业成本 1,010,067.50 210,067.50

    营业税金及附加 -

    销售费用 -

    管理费用 6,447,232.43 5,768,065.18

    财务费用 1,034,930.64 559,299.89

    资产减值损失 54,000.00

    加:公允价值变动净收益(净损失以“-”号填列)

    投资收益(损失以“-”号填列) 96,052,156.65 70,242,123.72

    其中:对联营企业和合营企业的投资收益

    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 91,344,926.08 67,435,691.15

    加:营业外收入 27,139.76 2,414,417.52

    减:营业外支出 1,000,000.00

    其中:非流动资产处置净损失

    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 91,372,065.84 68,850,108.67

    减:所得税费用 7,399,763.65 -2,312,289.39

    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 83,972,302.19 71,162,398.06

    公司法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    编制单位:上海友谊集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本(或

    股本) 资本公积

    减:库

    存股 盈余公积

    一般风

    险准备未分配利润 其他少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 429,196,765.00 1,095,892,897.52 129,123,163.60 599,289,225.17 2,129,138,176.33 4,382,640,227.62

    加:会计政策变更 0.00

    前期差错更正 0.00

    二、本年年初余额 429,196,765.00 1,095,892,897.52 0.00 129,123,163.60 0.00 599,289,225.17 0.00 2,129,138,176.33 4,382,640,227.62

    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 42,919,677.00 465,515,303.09 0.00 0.00 0.00 123,330,268.15 0.00 133,571,857.96 765,337,106.20

    (一)本年净利润 144,790,106.40 212,137,038.20 356,927,144.60

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 508,434,980.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 545,148.76 508,980,128.85

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 635,257,596.23 22,163.35 635,279,759.58

    2.权益法下按投资单位其他所有者权益变动的

    影响 272,240.92 527,855.84 800,096.76

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -127,094,857.06 -4,870.43 -127,099,727.49

    4.其他 0.00

    上述(一)和(二)小计 0.00 508,434,980.09 0.00 0.00 0.00 144,790,106.40 0.00 212,682,186.96 865,907,273.45

    (三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1. 所有者投入资本 0.00

    2.股份支付计入所有者权益的金额 0.00

    3.其他 0.00

    (四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -21,459,838.25 0.00 -79,110,329.00 -100,570,167.25

    1.提取盈余公积 0.00

    2.提取一般风险准备 0.00

    3.对所有者(或股东)的分配 -21,459,838.25 -79,110,329.00 -100,570,167.25

    4.其他 0.00

    (五)所有者权益内部结转 42,919,677.00 -42,919,677.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1.资本公积转增资本 42,919,677.00 -42,919,677.00 0.00

    2.盈余公积转增资本 0.00

    3.盈余公积弥补亏损 0.00

    4.其他 0.00

    四、本期期末余额 472,116,442.00 1,561,408,200.61 0.00 129,123,163.60 0.00 722,619,493.32 0.00 2,262,710,034.29 5,147,977,333.82上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本(或

    股本) 资本公积

    减:库

    存股 盈余公积

    一般风

    险准备未分配利润 其他少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 429,196,765.00 1,914,460,966.86 120,476,082.99 588,301,420.80 1,923,537,279.87 4,975,972,515.52

    加:会计政策变更 0.00

    前期差错更正 0.00

    二、本年年初余额 429,196,765.00 1,914,460,966.86 0.00 120,476,082.99 0.00 588,301,420.80 0.00 1,923,537,279.87 4,975,972,515.52

    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 0.00 -545,524,831.66 0.00 0.00 0.00 1,350,821.95 0.00 121,438,890.36 -422,735,119.35

    (一)本年净利润 121,525,916.15 181,622,089.65 303,148,005.80

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 -545,524,831.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,783,364.74 -538,741,466.92

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -551,321,881.00 -39,144.56 -551,361,025.56

    2.权益法下按投资单位其他所有者权益变动的

    影响 5,797,049.34 6,822,509.30 12,619,558.64

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00

    4.其他 0.00

    上述(一)和(二)小计 0.00 -545,524,831.66 0.00 0.00 0.00 121,525,916.15 0.00 188,405,454.39 -235,593,461.12

    (三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -4,000,000.00 -4,000,000.00

    1. 所有者投入资本 0.00

    2.股份支付计入所有者权益的金额 0.00

    3.其他 -4,000,000.00 -4,000,000.00

    (四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -120,175,094.20 0.00 -62,966,564.03 -183,141,658.23

    1.提取盈余公积 0.00

    2.提取一般风险准备 0.00

    3.对所有者(或股东)的分配 -120,175,094.20 -62,966,564.03 -183,141,658.23

    4.其他 0.00

    (五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1.资本公积转增资本 0.00

    2.盈余公积转增资本 0.00

    3.盈余公积弥补亏损 0.00

    4.其他 0.00

    四、本期期末余额 429,196,765.00 1,368,936,135.20 0.00 120,476,082.99 0.00 589,652,242.75 0.00 2,044,976,170.23 4,553,237,396.17

    公司法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    编制单位:上海友谊集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 429,196,765.00 1,074,958,375.51 129,123,163.60 149,669,452.68 1,782,947,756.79

    加:会计政策变更 0.00

    前期差错更正 0.00

    二、本年年初余额 429,196,765.00 1,074,958,375.51 0.00 129,123,163.60 149,669,452.68 1,782,947,756.79

    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 42,919,677.00 463,531,062.87 0.00 0.00 62,512,463.94 568,963,203.81

    (一)本年净利润 83,972,302.19 83,972,302.19

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 506,450,739.87 0.00 0.00 0.00 506,450,739.87

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 633,063,424.83 633,063,424.83

    2.权益法下按投资单位其他所有者权益变动的影响 0.00

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -126,612,684.96 -126,612,684.96

    4.其他 0.00

    上述(一)和(二)小计 0.00 506,450,739.87 0.00 0.00 83,972,302.19 590,423,042.06

    (三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1. 所有者投入资本 0.00

    2.股份支付计入所有者权益的金额 0.00

    3.其他 0.00

    (四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 -21,459,838.25 -21,459,838.25

    1.提取盈余公积 0.00

    2.提取一般风险准备 0.00

    3.对所有者(或股东)的分配 -21,459,838.25 -21,459,838.25

    4.其他 0.00

    (五)所有者权益内部结转 42,919,677.00 -42,919,677.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1.资本公积转增资本 42,919,677.00 -42,919,677.00 0.00

    2.盈余公积转增资本 0.00

    3.盈余公积弥补亏损 0.00

    4.其他 0.00

    四、本期期末余额 472,116,442.00 1,538,489,438.38 0.00 129,123,163.60 212,181,916.62 2,351,910,960.60上海友谊集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    上年同期金额

    项目 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 429,196,765.00 1,889,321,624.74 120,476,082.99 192,020,821.43 2,631,015,294.16

    加:会计政策变更 0.00

    前期差错更正 0.00

    二、本年年初余额 429,196,765.00 1,889,321,624.74 0.00 120,476,082.99 192,020,821.43 2,631,015,294.16

    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 0.00 -547,446,569.04 0.00 0.00 -49,012,696.14 -596,459,265.18

    (一)本年净利润 71,162,398.06 71,162,398.06

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 -547,446,569.04 0.00 0.00 0.00 -547,446,569.04

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -547,446,569.04 -547,446,569.04

    2.权益法下按投资单位其他所有者权益变动的影响 0.00

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00

    4.其他 0.00

    上述(一)和(二)小计 0.00 -547,446,569.04 0.00 0.00 71,162,398.06 -476,284,170.98

    (三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1. 所有者投入资本 0.00

    2.股份支付计入所有者权益的金额 0.00

    3.其他 0.00

    (四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 -120,175,094.20 -120,175,094.20

    1.提取盈余公积 0.00

    2.提取一般风险准备 0.00

    3.对所有者(或股东)的分配 -120,175,094.20 -120,175,094.20

    4.其他 0.00

    (五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1.资本公积转增资本 0.00

    2.盈余公积转增资本 0.00

    3.盈余公积弥补亏损 0.00

    4.其他 0.00

    四、本期期末余额 429,196,765.00 1,341,875,055.70 0.00 120,476,082.99 143,008,125.29 2,034,556,028.98

    公司法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅