上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
上海友谊集团股份有限公司
600827 900923
2013 年半年度报告
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 苏勇 因公务出差 潘飞
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人马新生、主管会计工作负责人董小春及会计机构负责人（会计主管人员）
石明红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 半年度报告中涉及了未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 19
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 21
第八节 财务报告 .......................................................................................................................... 22
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................ 135
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
友谊股份、公司、本公司 指 上海友谊集团股份有限公司
百联集团、控股股东 指 百联集团有限公司
联华超市 指 联华超市股份有限公司
好美家 指 好美家装潢建材有限公司
报告期 指 2013 年 1 月 1 日--2013 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海友谊集团股份有限公司
公司的中文名称简称 友谊股份
SHANGHAI FRIENDSHIP GROUP
公司的外文名称
INCORPORATED COMPANY
公司的外文名称缩写 SFGIC
公司的法定代表人 马新生
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 董小春 尹敏
上海市六合路 58 号新一百大厦 上海市六合路 58 号新一百大厦
联系地址
22 楼 13 楼
电话 63229537 63229537,63223344
传真 63517447 63517447
电子信箱 yy600827@163.com yy600827@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东新区商城路 518 号 10 楼
公司注册地址的邮政编码 200120
公司办公地址 上海市六合路 58 号新一百大厦 13 楼
公司办公地址的邮政编码 200001
公司网址 www.shfriendship.com.cn
电子信箱 yy600827@163.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《香港商报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 友谊股份 600827 友谊华侨
B股 上海证券交易所 友谊 B 股 900923
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 27,214,828,401.21 25,490,458,025.85 6.76
归属于上市公司股东的净利润 739,505,134.16 811,826,216.39 -8.91
归属于上市公司股东的扣除非经常
707,814,095.48 785,474,808.40 -9.89
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 2,309,394,069.67 -721,575,694.52 420.05
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 12,237,908,588.91 12,257,817,303.51 -0.16
总资产 38,659,078,538.61 38,985,942,991.12 -0.84
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.43 0.47 -8.51
稀释每股收益（元／股） 0.43 0.47 -8.51
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.41 0.46 -10.87
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.86 7.08 减少 1.22 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
5.61 6.85 减少 1.24 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -2,933,773.57
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 35,291,867.41
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
5,948,887.47
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,975,758.38
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,659,149.01
少数股东权益影响额 -10,538,981.60
所得税影响额 -18,711,868.42
合计 31,691,038.68
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
上半年度，公司在董事会的领导下，在领导班子和全体干部员工的共同努力下，坚持“增
强危机意识，强化创新转型，推进精细管理，保持可持续发展”的方针，扎实稳步推进各项工
作,实现营业收入 272.15 亿元，同比增长 6.76%；利润总额 12.77 亿元；归属于上市公司股东的
净利润 7.40 亿元。
（一）上半年度主要经营管理工作实施情况
1、突出重点促发展，加速推进既定项目
（1）如期完成上半年开业目标。上半年，公司如期完成了台州百联东森购物中心、百联奥特
莱斯广场（江苏无锡）开业目标。台州百联东森购物中心于 5 月 18 日正式开业；百联奥特莱
斯广场（江苏无锡）于 6 月 29 日正式开业，是公司的第四家奥特莱斯连锁门店。
联华超市上半年大型综合超市业态新开门店 1 家，位于浙江省杭州市；超级市场业态新开
门店共 63 家，其中直营门店 11 家，加盟门店 52 家；便利店业态新开门店共 85 家，其中直营
门店 30 家，加盟门店 55 家。
（2）有序跟进重点在建项目。
（3）积极落实后续新开项目。
（4）强化后续发展项目选址储备。
（5）有序推进股权收购工作。百联奥特莱斯广场（武汉盘龙）51%股权收购项目已启动，
正逐步推进中。
2、做好整合及融资工作，推动上市公司做优做强
上半年度，公司继续推进上市公司合并后续整合工作，并积极开展融资和资金集约工作。
第一，推进友谊股份和原百联股份税务合并。第二，进行资产过户，正在推进产证过户变更的
相关工作。第三，完成了原百联股份下属子公司的工商、税务的股东方变更。第四，做好上市
公司的融资及资金集约工作。
3、创新业务模式，强化供应链建设
上半年，公司继续推进业务转型和创新工作，并取得一定新突破、新发展。
（1）深化自营业务发展。上半年，公司继续推进既有自营业务工作，在无锡奥特莱斯新开了
第九家欧洲名品馆；在皇家道尔顿品牌建设方面也取得了良好的市场反响；联华超市继续加强
自有品牌的研发和营销推广，销售稳定增长。
（2）为实现友谊股份进口食品超市的品牌化、连锁化发展，构建食品超市事业部。
（3）深化电子商务。上半年度，公司启动了二期系统优化，旨在进一步改善顾客体验与后台
操作，并尝试与微博等新媒体合作，拓宽销售渠道。
4、坚持强店战略，提升公司经营能力
上半年，公司继续加强总部和下属企业强店力度，促进企业内涵式发展。
（1）全面贯彻落实“强店战略”。今年，公司继续推进“强店战略”工作，旗下 37 家既存企
业参加。
（2）持续推进“样板店建设”。公司继续推进样板店建设工作，三大业态六家样板店进行各
方面提升工作，并取得了一定成效。
（3）继续推行“结伴成长计划”。上半年，2013 年度“结伴成长计划”顺利展开，四组新老
企业成功结对，提出了一些有针对性的举措，取得了良好的效果。
（4）加强既存门店调整。上半年，公司进一步推进百货、购物中心及奥特莱斯三大板块的调
整提升。
（5）联华超市面对消费品市场中的压力和挑战，积极夯实营运体系，关注消费者需求变化，
通过转型提升门店经营能力，加强价格管理，优化商品结构，改进供应商结构，提高销售能级。
5、整体结合个性，着力提高营销效率
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上半年，公司营销以“做大整体营销活动，做强大类联动活动，提升网点个性活动”为思
路，创新营销，提升业绩。
6、强化营运管理，稳步提高服务水平
（二）下半年度经营工作思路
下半年，公司要以“增强危机意识，强化创新转型，推进精细管理，保持可持续发展”为
指导思想，应对困难、敢于挑战，扎实稳步推进 2013 年的各项工作，推动企业科学有序发展。
1、坚持发展，加速推进既定项目
下半年度，公司将坚定不移按照既定发展战略，加快各项目的筹建，加强选址力度，进一
步加速发展。
第一、加速推进重点筹建项目。
第二、重点推进落实意向项目。
第三、继续强化发展项目储备。
第四、继续推进股权收购项目。
第五、联华超市在发展方面将紧抓新店筹备，提升新店质量，外延拓展扩大市场份额。
2、夯实基础，提升企业盈利能力
在 2013 年复杂的市场形势下，公司上下要切切实实的落实强店战略，深化内涵发展，持续
提升总部及门店的经营能力、管理能力及盈利能力。
第一、继续贯彻落实强店战略。下半年度，公司强店战略工作将按照年初既定方案贯彻执
行。
第二、推进“样板店建设”。样板店具有标杆和引领作用，六家门店要落实相关举措，争取
在面临的瓶颈问题方面取得突破性进展，提升门店的竞争力。
第三、推进中小门店转型。
第四、推进“结伴成长计划”。下半年度，公司相关部门及结对门店要继续推进落实结伴成
长的具体措施，帮助新开门店全面提升。
第五、推进既存门店提升调整。公司既存门店调整工作将按照全年计划有序推进。
3、转型业务，加快业务模式创新
第一、推进食品超市事业部发展。下半年度，食品超市事业部要深入研究，拟定进口食品
超市的发展规划，要在盈利模式、组织架构与内部管理机制建设、供应链建设、集约整合举措、
市场拓展计划以及体制机制创新等各方面全面规划。
第二、加快自营品牌发展。
第三、推进电子商务发展。下半年度，公司将继续推进电子商务平台优化，充分利用微博、
微信等新媒体，提高网站的知名度，拉动销售。
第四、联华超市将加快管理发展模式的创新，继续推进供应链体系的优化，推进经营机制
转型，加快盈利收益结构调整，以顾客需求为核心，改善购物体验，优化商品结构，提升服务
水平。
4、扩大效应，提高营销的实效性
下半年度，公司营销工作不仅要加强活动力度，做好数据分析，还要积极探索新型的营销
模式，提高应对市场变化的反应速度，提升营销活动的实际效果。
5、加强服务，提升营运管理能力
下半年度，公司营运工作将继续围绕标准化建设和精细化管理展开，推进全方位服务有关
工作、深入完善客户服务体系等工作。
联华超市继续科学严控各项成本，包括推行营运标准化建设，做好细节管理，提升管理水
平和效率。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
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单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 27,214,828,401.21 25,490,458,025.85 6.76
营业成本 21,401,026,835.73 19,887,743,873.01 7.61
销售费用 3,617,625,911.55 3,407,743,279.17 6.16
管理费用 981,119,578.98 932,664,199.49 5.20
财务费用 -172,283,705.78 -157,552,378.94 -9.35
经营活动产生的现金流量净额 2,309,394,069.67 -721,575,694.52 420.05
投资活动产生的现金流量净额 -349,557,718.57 -635,287,030.25 44.98
筹资活动产生的现金流量净额 475,134,727.60 -131,414,092.52 461.56
2、 其它
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司于 2012 年 5 月 30 日召开的 2011 年度股东大会上审议通过了《关于公司拟发行不超过
人民币 20 亿元短期融资券的议案》。2012 年 12 月 18 日，公司收到中国银行间市场交易商协会
出具的《接受注册通知书》（中市协注【2012】CP408 号），决定接受公司金额为 20 亿元人民币
的短期融资券注册，注册额度自通知书发出之日起 2 年内有效，由招商银行股份有限公司主承
销。
公司已于 2013 年 2 月 6 日完成了第一次 12 亿元短期融资券的发行工作，期限为 365 天，
发行的利率为 4.12%。
（2）经营计划进展说明
上半年度，公司坚持“增强危机意识，强化创新转型，推进精细管理，保持可持续发展”
的方针，扎实稳步推进各项工作,实现营业收入 272.15 亿元，同比增长 6.76%；利润总额 12.77
亿元；归属于上市公司股东的净利润 7.40 亿元，各项经营活动按计划进行。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 1.40 个
（1）综合百货 9,147,127,688.54 7,606,569,021.40 16.84 8.67 10.52
百分点
减少 0.30 个
（2）连锁超市 16,951,930,137.71 13,510,032,952.39 20.30 5.96 6.35
百分点
减少 1.03 个
（3）连锁建材 242,726,224.82 212,337,022.73 12.52 -8.66 -7.58
百分点
增加 0.71 个
（4）其他 873,044,350.14 72,087,839.21 91.74 7.85 -0.73
百分点
减少 0.62 个
合计 27,214,828,401.21 21,401,026,835.73 21.36 6.76 7.61
百分点
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2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东地区 25,395,330,943.07 7.23
华中地区 243,572,975.11 -17.24
华北地区 639,707,335.65 -12.66
华南地区 721,102,914.66 4.72
华西地区 215,114,232.72 134.05
合计 27,214,828,401.21 6.76
(三) 核心竞争力分析
拥有成熟的奥特莱斯业态运营模式。公司发展的奥特莱斯连锁业态获得了业内一致好评。
从 2006 年百联奥特莱斯广场（上海青浦）开业，开创国内花园式奥特莱斯模式，到杭州下沙
店及武汉盘龙店成功运营，百联奥特莱斯已经步入连锁化发展的轨道。公司已经形成成熟的奥
特莱斯运营模式，积累了丰富的经验。报告期内，江苏无锡奥特莱斯已开业，经营情况良好。
拥有显著的区位优势。多年来，围绕“立足上海，辐射长三角，面向全国”的总体规划，
公司已经在上海乃至长三角形成比较显著的区域性优势，与此同时下属门店所处地理位置优越，
基本都处于所在城市核心商圈，网点区位优势明显。
拥有优质的资产质量。作为悠久历史的零售企业，公司拥有第一八佰伴、第一百货、东方
商厦（旗舰店）等多个知名商业品牌及一批地理位置优越的物业，甚至是历史保护建筑。在多
年的拓展中，公司主要采取物业持有的方式发展，新增了一大批新物业，公司资产质量进一步
提升。
拥有经验丰富的人才梯队。作为国内老牌零售企业，公司拥有一大批具有丰富零售实践经
验的人才队伍。近几年来，公司通过进一步加强人才队伍培育，形成了有梯次的人才后备队伍，
实现梯队培养常态化、常规化。
拥有稳定可靠的供应商队伍。在发展的过程中，公司与众多国内外著名品牌建立了稳定的
长期战略合作关系，并竭力为供应商提供更有力的平台，实现互利双赢。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，本公司投资 408 万元设立台州百联东森购物中心有限公司，投资比例为 51%；
投资 100 万元设立上海东雁贸易有限公司，投资比例 100.00%；对子公司上海世博百联商业有
限公司增加资本金 10,200 万元；完成对上海百联杨浦滨江购物中心有限公司项目的收购工作。
(1)证券投资情况
持有数 期末账 占期末
报告期损益
序 最初投资 量 面价值 证券总
证券品种 证券代码 证券简称
号 金额（元） 投资比
（元）
（股） （元） 例（％）
报告期已出售证券投资损益 / / / / 5,948,887.47
合计 / 100 5,948,887.47
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
期初持股比 期末持股 报告期所有者权 会计核算 股份
证券代码 证券简称 最初投资成本 期末账面价值 报告期损益
例（％） 比例（％） 益变动 科目 来源
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可供出售
600000 浦发银行 57,140,778.93 5%以下 5%以下 652,782,780.00 43,361,175.00 -96,971,355.00 投资
金融资产
可供出售
601328 交通银行 412,144.00 5%以下 5%以下 1,402,855.74 -224,905.00 投资
金融资产
可供出售
600649 城投控股 280,000.00 5%以下 5%以下 2,651,529.48 57,475.35 416,696.29 投资
金融资产
可供出售
600642 申能股份 858,420.00 5%以下 5%以下 855,000.00 27,000.00 -104,625.00 投资
金融资产
可供出售
600613 永生投资 5,320,906.35 5%以下 5%以下 16,819,200.00 -3,830,400.00 投资
金融资产
可供出售
600616 金枫酒业 640,857.45 5%以下 5%以下 8,496,000.00 -1,593,000.00 投资
金融资产
可供出售
600617 联华合纤 1,837,826.77 5%以下 5%以下 5,201,280.00 21,600.00 投资
金融资产
可供出售
600630 龙头股份 3,158,000.00 5%以下 5%以下 5,471,800.00 -286,125.00 投资
金融资产
可供出售
600637 百视通 372,620.00 5%以下 5%以下 3,760,820.00 1,221,930.71 投资
金融资产
可供出售
600638 新黄浦 987,914.52 5%以下 5%以下 4,176,501.00 -142,675.50 投资
金融资产
可供出售
600643 爱建股份 379,200.00 5%以下 5%以下 1,174,252.98 -222,607.20 投资
金融资产
可供出售
600650 锦江投资 1,828,650.00 5%以下 5%以下 3,999,935.28 -456,845.40 投资
金融资产
可供出售
600723 首商股份 600,000.00 5%以下 5%以下 2,258,193.80 -315,535.84 投资
金融资产
可供出售
600814 杭州解百 277,840.00 5%以下 5%以下 2,227,368.00 28,314.00 -67,953.60 投资
金融资产
可供出售
600837 海通证券 300,000,000.00 5%以下 5%以下 2,011,744,095.76 25,736,598.24 -139,942,752.93 投资
金融资产
长期股权
600610 中纺机 409,000.00 5%以下 5%以下 409,000.00 投资
投资
长期股权
000805 炎黄在线 100,000.00 5%以下 5%以下 100,000.00 投资
投资
长期股权
400008 水仙电器 7,444,230.00 5%以下 5%以下 投资
投资
合计 382,048,388.02 / / 2,723,530,612.04 69,210,562.59 -242,498,553.47 / /
(3) 持有金融企业股权情况
报告期
期末持 报告期
最初投资金 期初持股比 期末账面价 所有者 会计核算 股份来
所持对象名称 股比例 损益
额（元） 例（%） 值（元） 权益变 科目 源
（%） （元）
动（元）
上海申银万国
长期股权
证券股份有限 13,500,000.00 5%以下 5%以下 13,500,000.00 - 投资
投资
公司
上海国际信托 长期股权
14,999,200.00 5%以下 5%以下 14,999,200.00 - 投资
投资公司 投资
合计 28,499,200.00 / / 28,499,200.00 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
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(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
资金 投资期 投资 是否
投资类型 签约方 投资份额 产品类型 预计收益
来源 限 盈亏 涉诉
对公结构 交通银行股份有 对公结构
自有 110,000,000.00 1 个月 430,356.16 盈 否
性存款 限公司浦东分行 性存款
对公结构 上海银行股份有 对公结构
自有 100,000,000.00 1 个月 479,452.05 盈 否
性存款 限公司浦东分行 性存款
对公结构 中国光大银行上 对公结构
自有 100,000,000.00 6 个月 2,268,493.15 盈 否
性存款 海分行 性存款
对公结构 中国光大银行上 对公结构
自有 20,000,000.00 3 个月 252,054.79 盈 否
性存款 海分行 性存款
蕴通财富 交通银行上海长
自有 200,000,000.00 360 天 理财产品 9,800,000.00 盈 否
稳得利 宁支行
常州龙城
上海国际信托有
生态建设 自有 200,000,000.00 720 天 理财产品 38,000,000.00 盈 否
限公司
项目单
2009 年凭
工商银行上海分
证式（2 自有 32,500,000.00 5年 债券 6,500,000.00 盈 否
行
期）国债
中华企业
股份有限
公司 2009 自有 华泰证券 200,000,000.00 5年 债券 71,000,000.00 盈 否
年公司债
券
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
主要产品或服
子公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净资产 净利润
务
联华超市股份有
商业零售 主营连锁超市 1,119,600,000.00 19,274,513,840.16 3,374,691,143.80 191,569,734.95
限公司
好美家装潢建材 主营装潢装饰
商业零售 345,000,000.00 406,695,033.55 71,278,626.71 797,359.95
有限公司 建材连锁超市
上海友谊百货有
商业零售 主营百货零售 53,000,000.00 265,876,408.58 196,872,453.10 6,222,137.28
限公司
上海友谊南方商 主营百货零
商业零售 459,712,950.00 933,860,814.95 749,592,200.14 111,847,793.63
城有限公司 售、物业租赁
主营百货零
上海百联西郊购 售、房地产开
商业零售 170,000,000.00 449,927,911.64 355,676,815.52 36,571,331.46
物中心有限公司 发经营、物业
租赁
上海第一八佰伴
商业零售 主营百货零售 412,500,000.00 1,801,557,476.16 1,563,808,576.16 201,682,630.98
有限公司
上海百联中环购
商业零售 主营百货零售 932,495,850.00 2,493,780,282.91 1,006,140,391.90 44,206,602.54
物广场有限公司
东方商厦有限公
商业零售 主营百货零售 37,340,000.00 290,348,873.48 122,791,351.33 50,898,243.77
司
上海新华联大厦
商业零售 主营百货零售 50,000,000.00 542,597,288.45 487,339,293.64 16,927,623.72
有限公司
上海又一城购物
商业零售 主营百货零售 280,000,000.00 768,438,687.84 459,473,780.31 42,678,117.04
中心有限公司
上海奥特莱斯品
牌直销广场有限 商业零售 主营百货零售 131,000,000.00 819,396,565.20 389,585,847.41 85,543,756.67
公司
沈阳百联购物中 商业零售 主营百货零 8,000,000.00 629,507,731.53 -70,065,205.70 -3,619,480.61
12
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
心有限公司 售、物业管理、
房屋出租
上海百联金山购
商业零售 主营百货零售 154,000,000.00 554,247,305.83 160,257,733.83 3,850,831.54
物中心有限公司
上海永安百货有
商业零售 主营百货零售 50,000,000.00 168,519,693.13 101,921,771.28 26,460,070.47
限公司
重庆百联南岸上
海城购物中心有 商业零售 主营百货零售 20,000,000.00 141,449,492.59 -60,526,336.25 -1,041,557.67
限公司
5、 非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金额 金额
台州百联东森购物
4,080,000.00 已完成 4,080,000.00 4,080,000.00 -3,796,122.52
中心有限公司
上海东雁贸易有限
1,000,000.00 已完成 1,000,000.00 1,000,000.00 1225.31
公司
上海世博百联商业
建设中 102,000,000.00 183,600,000.00
有限公司
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2013 年 6 月 28 日，公司召开的 2012 年度股东大会审议通过《公司 2012 年度利润分配方
案》：以 2012 年末总股本 1,722,495,752 股为基数，每 10 股派送现金红利 3.00 元（含税），B 股
按当时牌价折成美元发放。公司于 2013 年 7 月 23 日刊登派息实施公告，A 股股权登记日为 2013
年 7 月 26 日，B 股股权登记日为 2013 年 7 月 31 日，除息日为 2013 年 7 月 29 日，现金红利发
放日为 2013 年 8 月 22 日。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
13
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
关联交
关联交易类
关联交易方 关联关系 关联交易内容 易定价 关联交易金额
型
原则
市场公
上海一百第一太平物业管理有限公司 联营公司 接受劳务 物业管理费等 13,890,163.48
允价格
母公司的控股 市场公
上海百联物业管理有限公司 接受劳务 物业管理费等 37,924,680.82
子公司 允价格
母公司的控股 市场公
上海百联保安服务有限公司 接受劳务 保安费 895,387.00
子公司 允价格
市场公
上海东方保洁有限公司 联营公司 接受劳务 物业管理费等 1,024,678.00
允价格
母公司的控股 市场公
上海三联（集团）有限公司 购买商品 购买商品 44,096,449.01
子公司 允价格
母公司的控股 市场公
上海百红商业贸易有限公司 购买商品 购买商品 86,231,376.03
子公司 允价格
母公司的控股 市场公
上海一百国际贸易有限公司 购买商品 购买商品 5,062,773.10
子公司 允价格
上海百联集团商业经营有限公司/安 母公司的控股 市场公
接受劳务 交易手续费 21,806,504.48
付宝商务有限公司 子公司 允价格
母公司的控股 市场公
上海百联电器科技服务有限公司 购买商品 购买商品 12,860,826.37
子公司 允价格
母公司的控股 市场公
上海百联商贸有限公司 购买商品 购买商品 24,180,655.73
子公司 允价格
市场公
上海谷德商贸合作公司 联营公司 购买商品 购买商品 1,413,422.26
允价格
市场公
上海三明泰格信息技术有限公司 联营公司 购买商品 购买商品 596,441.10
允价格
市场公
汕头市联华南方采购配销有限公司 联营公司 购买商品 购买商品 7,171,017.62
允价格
14
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
市场公
蓝格赛－华联电工器材商业有限公司 联营公司 购买商品 购买商品 1,536,630.43
允价格
母公司的控股 市场公
百联电子商务有限公司 购买商品 购买商品 8,103,733.92
子公司 允价格
母公司的控股 市场公
上海百联汽车服务贸易有限公司 购买商品 购买商品 1,804,379.42
子公司 允价格
百联集团有限公司及其控制下的其他 母公司的控股 市场公
提供劳务 服务费 1,854,787.92
关联公司 子公司 允价格
华联集团吉买盛购物中心有限公司及 母公司的控股 市场公
提供劳务 服务费 576,207.31
其子公司 子公司 允价格
上海一百第一太平物业管理有限公司 联营公司 提供劳务 房屋建筑物 协商价 156,228.00
百联集团有限公司 母公司 提供劳务 房屋建筑物 协商价 102,300.00
母公司的控股
上海友谊集团物流有限公司 提供劳务 房屋建筑物 协商价 1,285,000.00
子公司
母公司的控股
上海可颂食品有限公司 提供劳务 商场出租 协商价 716,295.12
子公司
母公司的控股
上海市第二食品商店有限责任公司 提供劳务 商场出租 协商价 407,796.00
子公司
华联集团吉买盛购物中心有限公司及 母公司的控股
提供劳务 商场出租 协商价 2,489,058.00
其子公司 子公司
母公司的控股
上海三联（集团）有限公司 提供劳务 商场出租 协商价 6,567,232.80
子公司
上海市第一医药商店连锁经营有限公 母公司的控股
提供劳务 商场出租 协商价 542,991.96
司 子公司
百联集团有限公司 母公司 接受劳务 房屋建筑物 协商价 9,238,503.57
母公司的控股
上海百联房地产经营管理有限公司 接受劳务 房屋建筑物 协商价 734,229.55
子公司
母公司的控股
上海新路达商业（集团）有限公司 接受劳务 房屋建筑物 协商价 15,691,584.02
子公司
母公司的控股
上海华联超市租赁有限责任公司 接受劳务 房屋建筑物 协商价 1,200,000.00
子公司
百联集团有限公司及其控制下的其他 母公司的控股
接受劳务 房屋建筑物 协商价 277,322.30
关联公司 子公司
合计 / 310,438,655.32
(二) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
关联关 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
系 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
应收账款
上海百联集团商
母 公 司
业经营有限公司/
的 控 股 68,387,702.68 68,387,702.68
安付宝商务有限
子公司
公司
母 公 司
上海百联电器科
的 控 股 17,845.28 17,845.28
技服务有限公司
子公司
预付账款
母 公 司
上海一百国际贸
的 控 股 6,837,993.35 6,837,993.35
易有限公司
子公司
15
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
母 公 司
上海新路达商业
的 控 股 1,000,000.00 1,000,000.00
（集团）有限公司
子公司
其他应收款
上海百联杨浦滨
控 股 子
江购物中心有限 60,000,000.00 -60,000,000.00
公司
公司
上海澳发商贸发 联 营 公
120,139.00 -52,797.37 67,341.63
展有限公司 司
上海联华复星药 合 营 公
14,868.00 -1,868.00 13,000.00
品经营有限公司 司
华联集团吉买盛 母 公 司
购物中心有限公 的 控 股 1,039.79 7,000.00 8,039.79
司及其子公司 子公司
应付账款
上海联华超市食 联 营 公
691,501.60 -100,703.88 590,797.72
品贸易有限公司 司
上海谷德商贸合 联 营 公
1,487,586.12 -876,075.84 611,510.28
作公司 司
上海三明泰格信 联 营 公
232,768.24 -138,388.44 94,379.80
息技术有限公司 司
汕头市联华南方
联 营 公
采购配销有限公 6,492,146.86 -2,387,502.46 4,104,644.40
司
司
母 公 司
上海百红商业贸
的 控 股 38,108,067.52 -4,624,736.20 33,483,331.32
易有限公司
子公司
母 公 司
上海百联电器科
的 控 股 3,115,839.51 52,168.77 3,168,008.28
技服务有限公司
子公司
蓝格赛－华联电
联 营 公
工器材商业有限 608,370.10 -325,808.13 282,561.97
司
公司
母 公 司
上海三联(集团)有
的 控 股 4,457,288.80 705,489.62 5,162,778.42
限公司
子公司
母 公 司
上海一百国际贸
的 控 股 1,557,307.45 6,616,119.75 8,173,427.20
易有限公司
子公司
华联集团吉买盛 母 公 司
购物中心有限公 的 控 股 1,154,217.59 -1,154,217.59
司及其子公司 子公司
预收账款
上海百联集团商
母 公 司
业经营有限公司/
的 控 股 26,003,212.62 -26,003,212.62
安付宝商务有限
子公司
公司
华联集团吉买盛 母 公 司
购物中心有限公 的 控 股 941,359.11 -264,843.00 676,516.11
司及其子公司 子公司
母 公 司
上海三联（集团）
的 控 股 110,437,170.09 -6,357,812.50 104,079,357.59
有限公司
子公司
上海市第一医药 母 公 司 124,031.59 -26,410.14 97,621.45
16
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
商店连锁经营有 的 控 股
限公司 子公司
其他应付款
百联集团有限公
母公司 748,470,653.68 -57,322,877.61 691,147,776.07
司
母 公 司
上海三联(集团)有
的 控 股 7,052,000.00 -435,047.00 6,616,953.00
限公司
子公司
华联集团吉买盛 母 公 司
购物中心有限公 的 控 股 1,280,768.87 383,760.68 1,664,529.55
司及其子公司 子公司
母 公 司
上海百联保安服
的 控 股 834,192.00 -834,192.00
务有限公司
子公司
母 公 司
上海百联物业管
的 控 股 23,753,303.84 -16,631,049.00 7,122,254.84
理有限公司
子公司
上海市第二食品 母 公 司
商店有限责任公 的 控 股 148,684.46 148,684.46
司 子公司
长期应付款
百联集团有限公
母公司 19,087,588.16 19,087,588.16
司
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 21,956.88
报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,744.44
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 4,744.44
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.39
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
是否有履 是否及时 本报告期取得
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容
行期限 严格履行 的进展
与重大资 解决同业竞争 百联集团有限公司 避免同业竞争的承诺 是 是
产重组相 解决关联交易 百联集团有限公司 减少及规范关联交易的承诺 否 是
关的承诺 百联集团有限公 ①百联集团承诺，百联集团在本次交易中以资产认
股份限售 司、友谊复星、昌 购的股份在本次交易完成后三十六个月内不上市交 是 是
合公司 易或转让。
17
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
联华电子商务有限公司位于真光路 1258 号 6 楼办公
用房尚未办妥房产权属证明。
百联集团承诺，保证有关单位能够按现状使用该等
房地产，并帮助相关公司在 2012 年 6 月 30 日前办
妥相关房产的权属证明。如在承诺期限内仍无法办 正在办理中，
理完整的权属证明或杭州联华华商集团有限公司未 百联集团已将
将上述无权证的房产处置完毕，百联集团将在承诺 相当于该房产
期满后 60 日内向上市公司提供现金担保, 担保金额 2011 年 12 月
解决土地等产
百联集团有限公司 为未办妥权属证明的房产最近一年末经审计的账面 是 是 31 日 经 审 计
权瑕疵
价值。百联集团承诺将该等现金存入上市公司指定 的账面价值的
的专门账户中，由上市公司无偿使用，直至未办妥 现金存入上市
权属证明的房产办理出相应的权属证明或完成对外 公司指定的专
处置为止。在该部分房产未办理出权属证明或未完 门账户中。
成对外处置之前可能给上市公司造成的一切损失
（包括但不限于停业、搬迁、装修、拆迁补偿等），
上市公司可以从百联集团提供的现金担保中直接扣
除，作为补偿并无需再返还给百联集团。
百联集团承诺保证上市公司“人员独立、资产独立
其他 百联集团有限公司 否 是
完整、财务独立、机构独立、业务独立”。
其他 百联集团有限公司 关于股权清理的承诺 否 是
（1）关于未来三年八佰伴 36%股权对应的盈利预测
现金补偿措施
若本次注入友谊股份的八佰伴 36%股权在上述期间
实际实现的归属于母公司所有者的扣除非经常性损
益后的净利润之和未达到上述收益现值法评估预测
的净利润总额，即八佰伴 36%股权于 2010 年 7-12
月、2011 年度、2012 年度、2013 年度合计实现的归
属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润
低于 47,182.32 万元，百联集团将在八佰伴 2013 年
度审计报告出具后 60 日内以现金方式向上市公司
置入资产价值 补足差额。
百联集团有限公司 是 是
保证及补偿 （2）关于未来三年八佰伴 36%股权资产减值损失的
股份补偿措施
百联集团承诺：上市公司可以于 2011 年、2012 年、
2013 年每年的年报审计过程中聘请具有证券资格的
会计师事务所（或资产评估机构）对八佰伴 36%股
权资产于 2011 年、2012 年、2013 年各年年末的公
允价值与本次交易评估基准日（2010 年 6 月 30 日）
的评估价值相比进行减值测试，并出具关于八佰伴
36%股权资产减值测试的专项审核意见。
若于上述承诺期间，八佰伴 36%股权资产发生减值，
则百联集团向上市公司做出股份补偿。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
报告期内，公司继续完善法人治理结构和内控制度，规范公司运作，确保和加强公司信息
披露的水平，加强投资者关系管理。目前公司治理结构完善，与中国证监会的有关文件要求没
有差异。公司治理是一项长期的工作。今后，公司将一如既往地严格按照中国证监会、上海证
监局、上海证券交易所等监管部门的要求，严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披
露管理办法》、《股票上市规则》的等法律、法规及相关规定的要求，不断提高公司治理结构、
积累公司治理经验、建立健全各项治理制度，进一步提高公司规范运作水平。
18
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 A 股 83299 户，B 股 18144 户
前十名股东持股情况
股东 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份
股东名称 持股总数 报告期内增减
性质 (%) 件股份数量 数量
百联集团有限公司 国家 43.50 749,325,570 0 302,394,810 无
上海友 谊复 星 ( 控 股) 国有
5.74 98,921,224 0 无
有限公司 法人
VALUE PARTNERS
未知 1.18 20,262,944 13,071,660 未知
CLASSIC FUND
中国太平洋人寿保险
股份有限公司－传统 未知 1.09 18,807,935 -1,607,836 未知
－普通保险产品
中国人民人寿保险股
份有限公司－万能－ 未知 1.07 18,511,135 8,399,958 未知
个险万能
中国人寿保险股份有
限公司－分红－个人
未知 0.85 14,614,376 -20,514,787 未知
分 红 － 005L － FH002
沪
上海国际信托有限公
未知 0.64 10,952,828 0 未知
司
HTHK-MANULIFE
未知 0.47 8,045,104 0 未知
CHINA VALUE FUND
毛越明 未知 0.45 7,733,555 未知
MANULIFE GLOBAL
未知 0.41 7,029,710 664,301 未知
FUND
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的
股东名称 股份种类及数量
数量
百联集团有限公司 446,930,760 人民币普通股
上海友谊复星(控股)有限公司 98,921,224 人民币普通股
VALUE PARTNERS CLASSIC FUND 20,262,944 境内上市外资股
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 18,807,935 人民币普通股
中国人民人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 18,511,135 人民币普通股
中 国 人 寿保 险股 份 有 限公 司－ 分 红 －个 人分 红 － 005L －
14,614,376 人民币普通股
FH002 沪
上海国际信托有限公司 10,952,828 人民币普通股
19
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
HTHK-MANULIFE CHINA VALUE FUND 8,045,104 境内上市外资股
毛越明 7,733,555 人民币普通股
MANULIFE GLOBAL FUND 7,029,710 境内上市外资股
（1）上海友谊复星（控股）有限公司为百联集团有
限公司的控股子公司，百联集团有限公司持有上海友
谊复星（控股）有限公司 52%的股权。
上述股东关联关系或一致行动的说明
（2）本公司无法知晓其余 3 至 10 名股东及无限售条
件股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动
人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售
可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
号 名称 条件股份数量
间 股份数量
自本次重组涉及
的非公开发行完
百联集团有限公
1 302,394,810 2014 年 9 月 5 日 302,394,810 成之日起三十六
司
个月内不上市交
易或者转让。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
20
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
21
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:上海友谊集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 12,613,155,428.65 12,647,942,273.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 798,469.25
应收账款 365,725,373.64 234,356,428.33
预付款项 484,279,020.53 570,418,922.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 357,779,037.66 292,729,140.16
应收股利 114,064,595.89 347,739.22
其他应收款 265,537,748.44 280,950,468.46
买入返售金融资产
存货 2,988,531,748.94 3,514,396,730.00
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 670,235,182.97 414,156,570.20
流动资产合计 17,859,308,136.72 17,956,096,741.51
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 2,723,021,612.04 3,046,353,016.67
持有至到期投资 452,386,111.06 670,013,683.34
长期应收款
长期股权投资 711,506,458.70 746,966,163.38
投资性房地产 215,001,683.24 219,649,351.43
固定资产 11,376,448,883.33 11,316,840,787.59
在建工程 1,282,838,353.45 566,593,732.55
工程物资
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,300,484,960.39 2,346,363,464.92
开发支出
商誉 140,697,560.56 140,697,560.56
长期待摊费用 706,848,661.26 760,163,205.58
递延所得税资产 266,536,117.86 272,175,471.97
其他非流动资产 624,000,000.00 944,029,811.62
非流动资产合计 20,799,770,401.89 21,029,846,249.61
资产总计 38,659,078,538.61 38,985,942,991.12
流动负债：
短期借款 812,000,000.00 1,331,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5,074,597,650.67 5,625,632,674.45
预收款项 10,800,019,025.52 11,771,563,397.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 447,895,395.28 580,506,126.83
应交税费 347,695,067.02 589,682,883.51
应付利息 20,178,458.14 1,988,933.33
应付股利 599,631,901.16 31,599,130.32
其他应付款 2,507,221,576.61 2,496,116,094.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 1,864,308,203.40 655,430,180.20
流动负债合计 22,473,547,277.80 23,083,519,420.81
非流动负债：
长期借款 149,960,000.00
应付债券
23
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
长期应付款 20,342,617.60 20,342,617.60
专项应付款 9,053,826.18 9,053,826.18
预计负债
递延所得税负债 620,705,356.52 711,757,346.80
其他非流动负债 24,462,556.22 26,293,853.22
非流动负债合计 824,524,356.52 767,447,643.80
负债合计 23,298,071,634.32 23,850,967,064.61
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,722,495,752.00 1,722,495,752.00
资本公积 4,745,541,169.24 4,988,042,843.41
减：库存股
专项储备 9,045,201.01 9,208,650.00
盈余公积 858,559,706.46 858,559,706.46
一般风险准备
未分配利润 4,902,266,760.20 4,679,510,351.64
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
12,237,908,588.91 12,257,817,303.51
权益合计
少数股东权益 3,123,098,315.38 2,877,158,623.00
所有者权益合计 15,361,006,904.29 15,134,975,926.51
负债和所有者权益
38,659,078,538.61 38,985,942,991.12
总计
法定代表人：马新生 主管会计工作负责人：董小春 会计机构负责人：石明红
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:上海友谊集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,328,798,031.24 872,985,827.44
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,455,517.74 3,018,328.68
预付款项 7,045,541.35 70,000.00
应收利息
应收股利 52,403,238.24
其他应收款 3,045,109,201.47 2,774,056,743.60
24
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
存货 25,181,654.89 23,681,566.95
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 10,435,498.43 10,775,184.15
流动资产合计 4,470,428,683.36 3,684,587,650.82
非流动资产：
可供出售金融资产 2,719,515,082.56 3,043,262,582.24
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,893,943,258.45 6,521,868,379.18
投资性房地产 36,891,094.62 37,770,368.94
固定资产 1,172,093,676.53 1,200,666,241.71
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,158,796,898.22 1,181,097,969.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 48,349,748.02 50,963,250.00
递延所得税资产 8,454,277.76 8,708,088.03
其他非流动资产 624,000,000.00 697,789,811.62
非流动资产合计 12,662,044,036.16 12,742,126,691.38
资产总计 17,132,472,719.52 16,426,714,342.20
流动负债：
短期借款 450,000,000.00 1,000,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 10,161,288.58 5,545,402.14
预收款项 652,225.59 66,622,739.09
应付职工薪酬 15,865,875.24 16,862,524.26
应交税费 671,095.69 6,400,363.19
应付利息 19,991,013.70 1,540,000.00
应付股利 548,097,048.07 31,599,130.32
其他应付款 3,037,513,450.72 3,093,123,281.27
一年内到期的非流动
负债
25
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
其他流动负债 1,206,303,920.00 6,303,920.00
流动负债合计 5,289,255,917.59 4,227,997,360.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 586,639,586.26 667,576,461.18
其他非流动负债
非流动负债合计 586,639,586.26 667,576,461.18
负债合计 5,875,895,503.85 4,895,573,821.45
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,722,495,752.00 1,722,495,752.00
资本公积 8,208,319,213.04 8,451,129,837.80
减：库存股
专项储备
盈余公积 291,646,101.54 291,646,101.54
一般风险准备
未分配利润 1,034,116,149.09 1,065,868,829.41
所有者权益（或股东权益）
11,256,577,215.67 11,531,140,520.75
合计
负债和所有者权益
17,132,472,719.52 16,426,714,342.20
（或股东权益）总计
法定代表人：马新生 主管会计工作负责人：董小春 会计机构负责人：石明红
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 27,214,828,401.21 25,490,458,025.85
其中：营业收入 27,214,828,401.21 25,490,458,025.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 26,137,682,625.80 24,332,873,050.18
其中：营业成本 21,401,026,835.73 19,887,743,873.01
利息支出
26
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 280,788,586.51 249,662,027.79
销售费用 3,617,625,911.55 3,407,743,279.17
管理费用 981,119,578.98 932,664,199.49
财务费用 -172,283,705.78 -157,552,378.94
资产减值损失 29,405,418.81 12,612,049.66
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
146,874,637.94 163,463,886.38
列）
其中：对联营企业和合营企
44,308,792.97 71,655,050.32
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,224,020,413.35 1,321,048,862.05
加：营业外收入 99,701,488.13 61,125,893.61
减：营业外支出 46,684,245.28 14,232,307.72
其中：非流动资产处置损失 4,569,338.40 1,445,034.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号
1,277,037,656.20 1,367,942,447.94
填列）
减：所得税费用 339,631,161.00 310,641,267.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 937,406,495.20 1,057,301,180.74
归属于母公司所有者的净利润 739,505,134.16 811,826,216.39
少数股东损益 197,901,361.04 245,474,964.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.43 0.47
（二）稀释每股收益 0.43 0.47
七、其他综合收益 -242,498,553.47 348,154,916.61
八、综合收益总额 694,907,941.73 1,405,456,097.35
归属于母公司所有者的综合收益
497,003,459.99 1,159,978,446.55
总额
归属于少数股东的综合收益总额 197,904,481.74 245,477,650.80
法定代表人：马新生 主管会计工作负责人：董小春 会计机构负责人：石明红
27
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 47,767,478.66 1,469,732,290.14
减：营业成本 8,585,569.39 1,101,325,684.77
营业税金及附加 1,734,866.00 18,666,352.87
销售费用 703,012.86 129,484,449.93
管理费用 66,736,434.74 239,091,343.48
财务费用 -10,965,123.72 -22,706,575.39
资产减值损失 -1,020,023.56 -807,298.32
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
504,437,112.60 544,360,998.13
填列）
其中：对联营企业和合营
-271,463.39 -685,992.34
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 486,429,855.55 549,039,330.93
加：营业外收入 329,794.62
减：营业外支出 1,180,000.00 453,232.19
其中：非流动资产处置损失 369,008.94
三、利润总额（亏损总额以“－”号
485,249,855.55 548,915,893.36
填列）
减：所得税费用 253,810.27 -73,606.98
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 484,996,045.28 548,989,500.34
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -242,810,624.76 347,886,271.11
七、综合收益总额 242,185,420.52 896,875,771.45
法定代表人：马新生 主管会计工作负责人：董小春 会计机构负责人：石明红
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 32,124,109,742.39 28,264,153,134.06
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
28
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,404,902.04 18,344,790.81
收到其他与经营活动有关的现金 3,000,130,319.44 560,593,592.88
经营活动现金流入小计 35,140,644,963.87 28,843,091,517.75
购买商品、接受劳务支付的现金 26,706,525,669.68 23,192,463,145.44
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,846,378,847.20 1,877,852,971.93
支付的各项税费 1,564,739,436.59 1,711,116,642.14
支付其他与经营活动有关的现金 2,713,606,940.73 2,783,234,452.76
经营活动现金流出小计 32,831,250,894.20 29,564,667,212.27
经营活动产生的现金流量净额 2,309,394,069.67 -721,575,694.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,340,000,000.00 723,123,360.00
取得投资收益收到的现金 102,275,309.43 67,898,600.03
处置固定资产、无形资产和其他长
4,122,703.90 3,609,377.18
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 275,000,000.00 5,400,000.00
投资活动现金流入小计 2,721,398,013.33 800,031,337.21
购建固定资产、无形资产和其他长
539,870,432.09 420,394,429.14
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,531,076,531.04 1,014,912,575.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 8,768.77 11,363.32
投资活动现金流出小计 3,070,955,731.90 1,435,318,367.46
29
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -349,557,718.57 -635,287,030.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 101,920,000.00 78,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
101,920,000.00 78,400,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 1,834,770,000.00 1,230,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,936,690,000.00 1,308,400,000.00
偿还债务支付的现金 1,348,735,379.14 1,311,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
108,499,893.26 128,414,092.52
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,320,000.00
筹资活动现金流出小计 1,461,555,272.40 1,439,814,092.52
筹资活动产生的现金流量净额 475,134,727.60 -131,414,092.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-123,693.43 27,794.08
影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,434,847,385.27 -1,488,249,023.21
加：期初现金及现金等价物余额 8,262,413,636.31 12,183,383,592.95
六、期末现金及现金等价物余额 10,697,261,021.58 10,695,134,569.74
法定代表人：马新生 主管会计工作负责人：董小春 会计机构负责人：石明红
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 42,283,241.32 1,514,885,850.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 62,684,992.42 38,593,853.85
经营活动现金流入小计 104,968,233.74 1,553,479,703.85
购买商品、接受劳务支付的现金 9,727,880.23 1,270,141,390.34
支付给职工以及为职工支付的现金 7,138,890.84 182,275,251.52
支付的各项税费 11,468,434.97 154,204,331.00
支付其他与经营活动有关的现金 81,711,490.02 106,474,079.49
经营活动现金流出小计 110,046,696.06 1,713,095,052.35
经营活动产生的现金流量净额 -5,078,462.32 -159,615,348.50
30
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 235,085,526.50 141,713,257.32
取得投资收益收到的现金 452,305,337.75 397,162,002.67
处置固定资产、无形资产和其他长
102,362.10
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 687,390,864.25 538,977,622.09
购建固定资产、无形资产和其他长
501,056.00 2,690,817.92
期资产支付的现金
投资支付的现金 705,281,678.29 334,150,756.29
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 705,782,734.29 336,841,574.21
投资活动产生的现金流量净额 -18,391,870.04 202,136,047.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,847,875,200.00 1,259,954,800.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,847,875,200.00 1,259,954,800.00
偿还债务支付的现金 1,333,015,779.30 1,232,050,300.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
31,256,863.18 32,646,567.42
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,320,000.00
筹资活动现金流出小计 1,368,592,642.48 1,264,696,867.42
筹资活动产生的现金流量净额 479,282,557.52 -4,742,067.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-21.36 4.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额 455,812,203.80 37,778,636.76
加：期初现金及现金等价物余额 872,985,827.44 1,125,899,662.10
六、期末现金及现金等价物余额 1,328,798,031.24 1,163,678,298.86
法定代表人：马新生 主管会计工作负责人：董小春 会计机构负责人：石明红
31
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减：
实收资本（或股 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本） 险准备
股
一、上年年末余额 1,722,495,752.00 4,988,042,843.41 9,208,650.00 858,559,706.46 4,679,510,351.64 2,877,158,623.00 15,134,975,926.51
加：会计政策
变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,722,495,752.00 4,988,042,843.41 9,208,650.00 858,559,706.46 4,679,510,351.64 2,877,158,623.00 15,134,975,926.51
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -242,501,674.17 -163,448.99 222,756,408.56 245,939,692.38 226,030,977.78
填列）
（一）净利润 739,505,134.16 197,901,361.04 937,406,495.20
（二）其他综合收益 -242,501,674.17 3,120.70 -242,498,553.47
上述（一）和（二）
-242,501,674.17 739,505,134.16 197,904,481.74 694,907,941.73
小计
（三）所有者投入和
148,908,178.12 148,908,178.12
减少资本
1．所有者投入资本 148,908,178.12 148,908,178.12
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -516,748,725.60 -100,872,357.28 -617,621,082.88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-516,748,725.60 -100,872,357.28 -617,621,082.88
东）的分配
4．其他
32
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备 -163,448.99 -610.20 -164,059.19
1．本期提取
2．本期使用 -163,448.99 -610.20 -164,059.19
（七）其他
四、本期期末余额 1,722,495,752.00 4,745,541,169.24 9,045,201.01 858,559,706.46 4,902,266,760.20 3,123,098,315.38 15,361,006,904.29
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般
实收资本（或股 减：库 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本） 存股
准备
一、上年年末余额 1,722,495,752.00 4,453,373,665.03 9,208,650.00 740,583,559.20 4,057,730,879.45 2,650,190,296.91 13,633,582,802.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,722,495,752.00 4,453,373,665.03 9,208,650.00 740,583,559.20 4,057,730,879.45 2,650,190,296.91 13,633,582,802.59
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 337,026,549.09 -1,181,541.58 381,202,278.39 190,364,096.13 907,411,382.03
填列）
（一）净利润 811,826,216.39 245,474,964.35 1,057,301,180.74
（二）其他综合收益 348,152,230.16 2,686.45 348,154,916.61
上述（一）和（二）
348,152,230.16 811,826,216.39 245,477,650.80 1,405,456,097.35
小计
（三）所有者投入和 -11,125,681.07 66,574,285.07 55,448,604.00
33
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
减少资本
1．所有者投入资本 78,400,000.00 78,400,000.00
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 -11,125,681.07 -11,825,714.93 -22,951,396.00
（四）利润分配 -430,623,938.00 -121,680,803.40 -552,304,741.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-430,623,938.00 -121,680,803.40 -552,304,741.40
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -1,181,541.58 -7,036.34 -1,188,577.92
1．本期提取
2．本期使用 -1,181,541.58 -7,036.34 -1,188,577.92
（七）其他
四、本期期末余额 1,722,495,752.00 4,790,400,214.12 8,027,108.42 740,583,559.20 4,438,933,157.84 2,840,554,393.04 14,540,994,184.62
法定代表人：马新生 主管会计工作负责人：董小春 会计机构负责人：石明红
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 减：库 一般风险准
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 备
一、上年年末余额 1,722,495,752.00 8,451,129,837.80 291,646,101.54 1,065,868,829.41 11,531,140,520.75
加：会计政策变更
34
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,722,495,752.00 8,451,129,837.80 291,646,101.54 1,065,868,829.41 11,531,140,520.75
三、本期增减变动金额（减少
-242,810,624.76 -31,752,680.32 -274,563,305.08
以“－”号填列）
（一）净利润 484,996,045.28 484,996,045.28
（二）其他综合收益 -242,810,624.76 -242,810,624.76
上述（一）和（二）小计 -242,810,624.76 484,996,045.28 242,185,420.52
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -516,748,725.60 -516,748,725.60
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-516,748,725.60 -516,748,725.60
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,722,495,752.00 8,208,319,213.04 291,646,101.54 1,034,116,149.09 11,256,577,215.67
35
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股 一般风险准
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 备
一、上年年末余额 1,722,495,752.00 7,902,233,529.09 1,700,000.00 173,669,954.28 434,707,442.10 10,234,806,677.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,722,495,752.00 7,902,233,529.09 1,700,000.00 173,669,954.28 434,707,442.10 10,234,806,677.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”
347,886,271.11 -416,335.02 118,365,562.34 465,835,498.43
号填列）
（一）净利润 548,989,500.34 548,989,500.34
（二）其他综合收益 347,886,271.11 347,886,271.11
上述（一）和（二）小计 347,886,271.11 548,989,500.34 896,875,771.45
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -430,623,938.00 -430,623,938.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -430,623,938.00 -430,623,938.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -416,335.02 -416,335.02
1．本期提取
2．本期使用 -416,335.02 -416,335.02
（七）其他
四、本期期末余额 1,722,495,752.00 8,250,119,800.20 1,283,664.98 173,669,954.28 553,073,004.44 10,700,642,175.90
法定代表人：马新生 主管会计工作负责人：董小春 会计机构负责人：石明红
36
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
上海友谊集团股份有限公司
二〇一三年半年度财务报表附注
一、公司基本情况
上海友谊集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”、“友谊股份”）系于 1993
年 12 月 31 日经上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(93)第 1342 号文、上海市人民政
府沪府财贸(93)第 317 号文、上海市证券管理办公室沪证办(93)121 号文批准，采用公开募
集方式设立的股份有限公司，公司 A、B 股分别于 1994 年 2 月 4 日和 1994 年 1 月 5 日在上
海证券交易所上市交易，公司以零售商业为主，以综合百货、连锁超市、连锁建材等三大业
态为核心业务。
经公司 2010 年第一次临时股东大会决议并经上海市国资委、国务院国资委以及中国证
券监督管理委员会批（核）准，本公司分别与母公司百联集团有限公司（以下简称“百联集
团”）、上海百联集团股份有限公司（以下简称“百联股份”）签订了《关于上海友谊集团股
份有限公司发行股份购买资产之协议》、 上海友谊集团股份有限公司与上海百联集团股份有
限公司之换股吸收合并协议书》，公司向百联集团有限公司发行股份购买百联集团持有的上
海第一八佰伴有限公司（以下简称“八佰伴”）36%股权和上海百联集团投资有限公司（以下
简称“百联投资”）100%股权及以新增股份换股吸收合并百联股份，2011 年 8 月完成了上述
重大资产重组，注册资本由 472,116,442.00 元变更为 1,722,495,752.00 元。本公司的母公
司和实际控制人均为百联集团有限公司。
公司注册地址：上海市商城路 518 号 10 楼。经营范围为：综合百货、装潢装饰材料、
服装针纺织品、五金交电、文教用品、新旧工艺品、金银制品、家具、古玩收购；国内贸易，
货物及技术进出口业务；汽车配件；货物代理（一类）；收费停车费；仓储运输；实业投资，
房地产开发经营，房屋出租，物业管理，预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）。下列范
围限分支机构经营：图书、报刊、电子出版物零售，医疗器械、酒、茶、中西成药、音像制
品、连锁超市、汽车修理、普通货物运输、房屋中介、餐饮服务，食品生产，娱乐。下列范
围限出租场地经营：卷烟、雪茄烟、广告（涉及行政许可的凭许可证经营）。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日
颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应
用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
37
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财
务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
本报告期自公历 1 月 1 日至 6 月 30 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合
并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，
在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的
差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计
费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收
入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计
量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，
计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认
的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并
按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计
量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流
38
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有
负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税
资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买
日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现
的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损
益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性
证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的
财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公
司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产
负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并
利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公
司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期
期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视
同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初
数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或
其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按
原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时
转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权
投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合
并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将
同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期
汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币
财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的
比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收
款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损
益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得
时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同
或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值
变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止
确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的
公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
公司根据不同经营业态的特点，制定了不同的应收款项坏账政策：
1、综合百货、连锁建材等业态
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
单项金额重大的具体标准为：金额在 500 万元及以上的应收款项。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计
入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入关联方组合（合并范围内）或账龄
组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据:
关联方组合（合并范围内） 按纳入合并财务报表合并范围的关联方划分组合
除纳入合并财务报表合并范围的关联方组合及单项金额
账龄组合 重大并已单项计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款
项按账龄划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
关联方组合（合并范围内） 单独进行减值测试
账龄组合 按账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 2% 2%
1－2 年 30% 30%
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2－3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计
关联方组合（合并范围内） 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。如经测试未发现减值，不计提坏账准备。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款、其他应收款：
单项计提坏账准备的理由
账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
2、连锁超市业态
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项的确认标准：占净资产期末余额 1%(含 1%)以上的应收款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：对单项金额重大的应收款项单独进行减
值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
按组合计提应收款项坏账准备的确定依据为单项金额重大但经单独测试后未减值的应
收款项，以及单项金额不重大且未按单项计提坏账准备的应收款项，并将该组合称为账龄组
合。
按组合计提应收款项坏账准备的计提方法是按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项
组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定各
账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年) 2% 2%
1-2 年 30% 30%
2-3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
（3）对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，单独进行减值测试，
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
值损失，计提坏账准备。
（4）对于其他应收款项的坏账准备计提方法
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款按个别认定法进行减值
测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备。
(十一) 存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法或先进先出法计价。部分公司库存商品计价采用售价金额核算
方法，期末通过计算本期已销商品应分摊的进销差价，将本期销售成本调整为实际成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需
要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行
销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表
日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）公司根据不同经营业态的特点，制定了不同的低值易耗品摊销方法：
A、综合百货、连锁建材等业态低值易耗品采用五五摊销法;
B、连锁超市业态低值易耗品采用一次转销法;
（2）包装物采用一次转销法。
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(十二) 长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整
资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各
项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生
时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估
咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的
权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过
多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的
或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行
调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的
初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所
有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部
分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政
策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以
取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有
关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发
生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利
润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面
价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未
确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收
益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利
润和其他权益变动为基础进行核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关
的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投
资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投
资单位为其联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其
减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的
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计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活
动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出
租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的
摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应
的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利
益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 3-50 0-10 33.33-1.8
通用设备 1-22 3-10 97-4.09
运输工具 3-15 3-10 32-6
固定资产装修费及改良
2-15 0 50-6.67
支出
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减
去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
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当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准
备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。
(十五) 在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，
自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转
入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值
的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额
进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准
备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
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兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发
生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额，调整每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、无形资产的计价方法
50
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损
益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账
价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注
册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以
及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
房屋使用权 按预计可使用年限个别认定 预计使用年限
土地使用权 按权证规定的可使用年限个别认定 土地使用权年限
商标使用权 按预计可使用年限个别认定 预计使用年限
财务、信息、管理软件 按预计可使用年限个别认定 预计使用年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值
的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准
备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，
以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残
值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十八) 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合
的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠
计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总
额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或
者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊
的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于
其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
（1）预付长期租赁固定资产的租金，按租赁合同规定的期限按实际利率法进行摊销。
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限
两者中较短的期限平均摊销。
（3）软件使用费，在软件使用期限内平均摊销。
(二十) 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，
根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产
品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提
利息，计入财务费用。
(二十一) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交
付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则
最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结
果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额
确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十二) 收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
53
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关
的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销
售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
商业零售业务以发出商品并收到销售款、或取得收取价款的凭证，确认销售收入的实现
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
公司以零售商业为主，以综合百货、连锁超市、连锁建材等三大业态为核心业务，商业
零售业务以发出商品并收到销售款、或取得收取价款的凭证，确认销售收入的实现
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议
价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本
乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
(二十三) 政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造
或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递
延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合
并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事
项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的
纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十五) 经营租赁、融资租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金
额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期
收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内
摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(二十六) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控
制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关
联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、
共同控制的其他企业。
(二十七) 主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十八) 前期会计差错更正
1、追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率（%）
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
增值税 0、13、17
销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
为应交增值税
消费税 按应税销售收入计征 5
营业税 按应税营业收入计征 5
企业所得税 按应纳税所得额计征 25
(二) 税收优惠及批文
本公司按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定缴纳企业所得税，税率为 25%。
1、子公司上海东方大学城校区商业有限公司、上海好美家盈港家具有限公司按照核定
的利润率 10%缴纳企业所得税，税率为 25%，实际所得税税负为销售收入的 2.5%。
2、子公司上海好美家装饰工程有限公司按照核定的利润率 8%缴纳企业所得税，税率为
25%，实际所得税税负为销售收入的 2%。
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
四、企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上构
成对子公
期末实际出 持股比例 表决权比 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资
资额 (%) 例(%) 并报表
的其他项
目余额
联华超市股份有限公司 控股子公司 中国上海 商业 111,960.00 超市零售 58,503.66 55.20 55.20 是
上海友谊百货有限公司 全资子公司 中国上海 商业 5,300.00 百货零售 5,300.00 100.00 100.00 是
好美家装潢建材有限公司 控股子公司 中国上海 商业 34,500.00 建材超市零售 31,237.29 90.00 90.00 是
上海百联西郊购物中心有限公司 控股子公司 中国上海 商业 17,000.00 综合百货 12,750.00 75.00 75.00 是
文物及工艺品
上海友谊拍卖有限公司 全资子公司的全资子公司 中国上海 商业 1,000.00 1,000.00 100.00 100.00 是
等拍卖
上海友谊百货长宁有限公司 全资子公司的全资子公司 中国上海 商业 1,000.00 百货零售 1,000.00 100.00 100.00 是
上海普陀友谊商店有限公司 全资子公司的全资子公司 中国上海 商业 500.00 百货零售 500.00 100.00 100.00 是
台州百联东森购物中心有限公司 控股子公司 中国浙江 商业 800.00 百货零售 408.00 51.00 51.00 是
上海东雁贸易有限公司 全资子公司的全资子公司 中国上海 商业 100.00 百货零售 100.00 100.00 100.00 是
上海百联百货经营有限公司 全资子公司 中国上海 商业 3,000.00 百货零售 3,000.00 100.00 100.00 是
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
实质上构
成对子公
期末实际出 持股比例 表决权比 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资
资额 (%) 例(%) 并报表
的其他项
目余额
上海世博百联商业有限公司 控股子公司 中国上海 商业 36,000.00 百货零售 18,360.00 51.00 51.00 是
上海百联东郊购物中心有限公司 全资子公司 中国上海 商业 450.00 综合百货 450.00 100.00 100.00 是
南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司 控股子公司 中国江苏 商业 1,000.00 百货零售 750.00 75.00 75.00 是
上海好美家装潢建材配送有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 服务业 1,000.00 物流配送 1,000.00 100.00 100.00 是
上海好美家梅陇装潢建材有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 1,000.00 建材超市零售 1,000.00 100.00 100.00 是
上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 1,000.00 建材超市零售 1,000.00 100.00 100.00 是
上海好美家吴中装潢建材有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 50.00 建材超市零售 50.00 100.00 100.00 是
上海好美家共江装潢建材有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 200.00 建材超市零售 200.00 100.00 100.00 是
上海好美家真新建材家居市场经营管
控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 50.00 市场管理服务 50.00 100.00 100.00 是
理有限公司
上海好美家曲阳装潢建材有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 50.00 建材超市零售 50.00 100.00 100.00 是
上海好美家金桥装潢建材有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 100.00 建材超市零售 100.00 100.00 100.00 是
上海好美家盈港装潢建材有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 50.00 建材超市零售 50.00 100.00 100.00 是
上海好美家斜土装潢建材有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 100.00 建材超市零售 100.00 100.00 100.00 是
上海好美家南桥装潢建材有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 50.00 建材超市零售 50.00 100.00 100.00 是
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
实质上构
成对子公
期末实际出 持股比例 表决权比 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资
资额 (%) 例(%) 并报表
的其他项
目余额
上海好美家装饰工程有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 装饰装潢 500.00 装饰装潢工程 500.00 100.00 100.00 是
武汉好美家装潢建材有限公司 控股子公司的全资子公司 中国湖北 商业 200.00 建材超市零售 200.00 100.00 100.00 是
武汉好美家龙阳装潢建材有限公司 控股子公司的全资子公司 中国湖北 商业 50.00 建材超市零售 50.00 100.00 100.00 是
武汉好美家新华装潢建材有限公司 控股子公司的全资子公司 中国湖北 商业 50.00 建材超市零售 50.00 100.00 100.00 是
南京好美家装潢建材有限公司 控股子公司的全资子公司 中国江苏 商业 500.00 建材超市零售 500.00 100.00 100.00 是
上海好美家盈港家具有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 250.00 建材超市零售 269.28 100.00 100.00 是
上海好美家天山装潢建材有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 50.00 建材超市零售 50.00 100.00 100.00 是
上海联华快客便利有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 6,300.00 超市零售 6,300.00 100.00 100.00 是
天津一商联华超市有限公司 控股子公司的全资子公司 中国天津 商业 3,000.00 超市零售 3,000.00 100.00 100.00 是
上海联华超市吉林采购配销有限公司 控股子公司的控股子公司 中国吉林 服务业 100.00 物流配送 51.00 51.00 51.00 是
上海联华超市配销有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 服务业 500.00 物流配送 500.00 100.00 100.00 是
上海联华生鲜食品加工配送中心有限
控股子公司的控股子公司 中国上海 服务业 500.00 物流配送 450.00 90.00 90.00 是
公司
上海联华商业流通有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 服务业 300.00 物流配送 300.00 100.00 100.00 是
联华超市(江苏)有限公司 控股子公司的全资子公司 中国江苏 商业 5,000.00 超市零售 5,000.00 100.00 100.00 是
60
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
实质上构
成对子公
期末实际出 持股比例 表决权比 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资
资额 (%) 例(%) 并报表
的其他项
目余额
联华物流有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 服务业 5,000.00 物流配送 5,000.00 100.00 100.00 是
上海联华超级市场发展有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 1,000.00 超市零售 1,000.00 100.00 100.00 是
上海贝恒投资管理有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 服务业 3,000.00 管理咨询 3,000.00 100.00 100.00 是
2、通过同一控制下企业合并取得的子公司
实质上构成对
期末实际出资 子公司净投资 持股比例 表决权比例 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
额 的其他项目余 (%) (%) 并报表
额
上海世纪联华超市发展有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 50,000.00 超市零售 50,000.00 100.00 100.00 是
上海联华电子商务有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 5,500.00 电子商务 5,500.00 100.00 100.00 是
华联超市股份有限公司 控股子公司的全资子公司 中国上海 商业 30,000.00 超市零售 30,000.00 100.00 100.00 是
东方商厦有限公司 全资子公司 中国上海 商业 3,734.00 百货零售 8,568.09 100.00 100.00 是
上海青浦百联东方商厦有限公司 全资子公司 中国上海 商业 2,000.00 百货零售 3,994.47 100.00 100.00 是
上海百联集团投资有限公司 全资子公司 中国上海 实业投资 29,217.70 实业投资等 290,234.30 100.00 100.00 是
61
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
上海新华联大厦有限公司 控股子公司 中国上海 商业 5,000.00 百货零售 21,000.00 70.00 70.00 是
上海华联商厦普陀有限公司 全资子公司 中国上海 商业 500.00 百货零售 500.00 100.00 100.00 是
上海杨浦百联东方商厦有限公司 全资子公司 中国上海 商业 500.00 百货零售 500.00 100.00 100.00 是
上海浦东华联购物中心有限公司 全资子公司 中国上海 商业 500.00 综合百货 621.02 100.00 100.00 是
上海又一城购物中心有限公司 全资子公司 中国上海 商业 28,000.00 综合百货 29,525.23 100.00 100.00 是
上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司 全资子公司 中国上海 商业 13,100.00 百货零售 18,448.93 100.00 100.00 是
永安百货有限公司 全资子公司 中国上海 商业 5,000.00 百货零售 5,045.54 100.00 100.00 是
上海第一百货松江店有限公司 全资子公司 中国上海 商业 500.00 百货零售 499.75 100.00 100.00 是
上海百联购物中心有限公司 全资子公司 中国上海 商业 3,000.00 百货零售 2,972.62 100.00 100.00 是
上海嘉定百联东方商厦有限公司 全资子公司 中国上海 商业 450.00 百货零售 450.00 100.00 100.00 是
上海百联南桥购物中心有限公司 全资子公司的全资子公司 中国上海 商业 450.00 综合百货 450.00 100.00 100.00 是
上海东方大学城校区商业有限公司 控股子公司 中国上海 服务业 50.00 大学校区服务 95.33 55.00 55.00 是
上海普雁贸易有限公司 全资子公司 中国上海 商业 100.00 百货零售 100.00 100.00 100.00 是
上海闵燕贸易有限公司 全资子公司 中国上海 商业 100.00 百货零售 100.00 100.00 100.00 是
重庆百联南岸上海城购物中心有限公司 全资子公司的全资子公司 中国重庆 商业 2,000.00 百货零售 2,000.00 100.00 100.00 是
上海倍联贸易有限公司 全资子公司 中国上海 商业 10.00 百货零售 10.00 100.00 100.00 是
无锡百联奥特莱斯商业有限公司 全资子公司 中国江苏 商业 28,000.00 百货零售 28,000.00 100.00 100.00 是
上海浦东永安百货有限公司 全资子公司 中国上海 商业 5,000.00 黄金销售 5,000.00 100.00 100.00 是
上海百联徐汇购物广场有限公司 全资子公司 中国上海 商业 450.00 综合百货 450.00 100.00 100.00 是
上海第一八佰伴有限公司 全资子公司 中国上海 商业 41,250.00 百货零售 214,186.25 100.00 100.00 是
62
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
宁波百联东方商厦有限公司 全资子公司 中国浙江 商业 5,690.00 百货零售 12,843.74 100.00 100.00 是
上海百联中环购物广场有限公司 控股子公司 中国上海 商业 93,249.59 综合百货 46,473.10 51.00 51.00 是
沈阳百联购物中心有限公司 全资子公司 中国辽宁 商业 800.00 综合百货 24,356.56 100.00 100.00 是
上海华联商厦 控股子公司 中国上海 商业 960.00 百货零售 1,274.25 50.00 50.00 是
上海百联金山购物中心有限公司 全资子公司 中国上海 商业 15,400.00 综合百货 16,830.00 100.00 100.00 是
3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司
期末实际出 实质上构成对子公司净投 表决权比 是否合并
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 持股比例(%)
资额 资的其他项目余额 例(%) 报表
广西联华超市股份有限公司 控股子公司的控股子公司 中国广西 商业 6,867.00 超市零售 6,524.00 95.00 95.00 是
浙江联华华商集团有限公司 控股子公司的控股子公司 中国浙江 商业 12,050.00 超市零售 8,940.00 74.19 74.19 是
上海友谊南方商城有限公司 控股子公司 中国上海 商业 美元 5,450.00 万 综合百货 26,700.14 65.80 65.80 是
上海百联杨浦滨江购物中心
控股子公司 中国上海 商业 10,000.00 百货零售 26,626.63 85.00 85.00 是
有限公司
4、少数股东权益
少数股东权益中用于冲 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股
子公司全称 少数股东权益
减少数股东损益的金额 东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
1,870,748,755.49
联华超市及其子公司
8,583,062.61
好美家装潢建材有限公司及其子公司
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
88,919,203.88
上海百联西郊购物中心有限公司
上海新华联大厦有限公司 146,201,788.09
984,552.13
上海东方大学城校区商业有限公司
507,639,536.42
上海百联中环购物广场有限公司
18,736,196.59
上海华联商厦
256,360,532.45
上海友谊南方商城有限公司
173,376,609.63
上海世博百联商业有限公司
南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司 2,500,000.00
46,988,178.12
上海百联杨浦滨江购物中心有限公司
2,059,899.97
台州百联东森购物中心有限公司
3,123,098,315.38
合 计
64
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 合并范围发生变更的说明
1、与上期相比本期新增合并单位 3 家，原因为：
（1）本公司本期投资设立了台州百联东森购物中心有限公司，投资比例为 51%，故本期
将其纳入合并报表范围。
（2）2012 年，本公司与上海今代纺织科技发展有限公司签订股权转让合同及补充协议，
约定本公司受让原上海今代纺织科技发展有限公司持有的上海百联杨浦滨江购物中心有限
公司 85%股权。2013 年 2 月 1 日，杨浦滨江办妥相关的工商变更手续，成为本公司子公司，
故本期将其纳入合并报表范围。
（3）本公司的全资子公司上海百联百货经营有限公司本期出资投资设立东雁贸易有限
公司，本公司持股比例为 100%，故本期将其纳入合并报表范围。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体
名称 期末净资产 本期净利润
台州百联东森购物中心有限公司 4,203,877.48 -3,796,122.52
上海百联杨浦滨江购物中心有限公司 45,584,399.79
上海东雁贸易有限公司 1,001,225.31 1,225.31
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
176,232,605.48 184,260,998.79
人民币
15,154.00 0.7966 12,070.92 15,154.00 0.81085 12,287.62
港币
5,210.00 0.0626 326.20 5,210.00 0.0730 380.59
日元
1,352.02 6.1787 8,353.72 1,352.02 6.2855 8,498.12
美元
862.00 8.0536 6,942.20 862.00 8.3176 7,169.77
欧元
250.00 9.4213 2,355.33 250.00 10.1611 2,540.28
英镑
176,262,653.85 184,291,875.17
小计
银行存款
10,495,840,769.67 8,051,605,363.33
人民币
4,889.66 0.7966 3,894.91 15,239.37 0.81085 12,356.84
港币
65
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
7,630.14 6.1787 47,144.35 1,159,187.28 6.2855 7,286,071.65
美元
10,495,891,808.93 8,058,903,791.82
小计
其他货币资金
1,941,000,965.87 4,404,746,606.08
人民币
1,941,000,965.87 4,404,746,606.08
小计
12,613,155,428.65 12,647,942,273.07
合 计
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
工程保证金 4,537,405.53 4,528,636.76
受限定期存款 1,911,357,001.54 4,381,000,000.00
1,915,894,407.07 4,385,528,636.76
合 计
注：受限制的货币资金已在现金流量表中剔除。
(二) 应收票据
1、应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
798,469.25
银行承兑汇票
798,469.25
合计
2、公司没有因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给
他方但尚未到期的票据情况。
3、期末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位及其他关联方欠
款。
66
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 应收股利
相关款项是否发生减值
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未收回的原因
是（否）
1．账龄一年以内的应收股利 347,739.22 114,105,095.89 388,239.22 114,064,595.89
其中：上海澳发商贸发展有限公司 207,339.22 207,339.22
上海东方保洁有限公司 140,400.00 140,400.00
600837 海通证券红利 25,736,598.24 25,736,598.24 已宣告发放未支付 否
上海谷德商贸合作公司 40,500.00 40,500.00
上海联家超市股份有限公司 88,327,997.65 88,327,997.65 已宣告发放未支付 否
2．账龄一年以上的应收股利
347,739.22 114,105,095.89 388,239.22 114,064,595.89
合 计
67
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(四) 应收利息
1、应收利息
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
定期存款利息 292,729,140.16 185,753,520.09 120,703,622.59 357,779,037.66
292,729,140.16 185,753,520.09 120,703,622.59 357,779,037.66
合 计
2、期末应收利息中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位及其他关联方欠
款。
(五) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
373,660,508.47 99.62 8,412,172.67 2.25 239,195,883.36 95.94 5,722,880.16 2.39
1 年以内（含 1 年）
614,006.72 0.16 184,202.02 30.00 1,201,877.58 0.48 360,563.28 30.00
1-2 年（含 2 年）
94,466.28 0.03 47,233.14 50.00 84,221.68 0.03 42,110.85 50.00
2-3 年（含 3 年）
708,353.08 0.19 708,353.08 100.00 8,839,575.59 3.55 8,839,575.59 100.00
3 年以上
375,077,334.55 100.00 9,351,960.91 249,321,558.21 100.00 14,965,129.88
合计
2、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
账款
374,119,209.55 99.74 8,393,835.91 2.24 240,514,693.71 96.47 6,158,265.38 2.56
账龄组合
68
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
关联方组合（合并范围内）
374,119,209.55 99.74 8,393,835.91 2.24 240,514,693.71 96.47 6,158,265.38 2.56
组合小计
单项金额虽不重大但单项计
958,125.00 0.26 958,125.00 100.00 8,806,864.50 3.53 8,806,864.50 100.00
提坏账准备的应收账款
375,077,334.55 100.00 9,351,960.91 249,321,558.21 100.00 14,965,129.88
合计
应收账款种类的说明：
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
372,702,383.47 99.62 7,454,047.67 238,237,758.36 99.05 4,764,755.16
1 年以内
614,006.72 0.16 184,202.02 1,201,877.58 0.50 360,563.28
1－2 年
94,466.28 0.03 47,233.14 84,221.68 0.04 42,110.85
2－3 年
708,353.08 0.19 708,353.08 990,836.09 0.41 990,836.09
3 年以上
374,119,209.55 100.00 8,393,835.91 240,514,693.71 100.00 6,158,265.38
合计
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
上海万裕餐饮管理有限公司 958,125.00 958,125.00 100.00% 无法收回
合计 958,125.00 958,125.00
3、本报告期转回或收回应收账款情况
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已计
转回或收回原因 转回或收回金额
应收账款内容
据 提坏账准备金额
北京骏网联合科技有限公司 经反复催讨后部分收回 预计无法收回 1,900,000.00 7,848,739.50
合计 1,900,000.00 7,848,739.50
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
4、本报告期实际核销的应收账款情况
应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
单位名称
北京骏网联合科技有限公司 货款 5,948,739.50 无法收回 否
合计 5,948,739.50
5、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
百联电子商务有限公司/上海百联集团商业
同受母公司控制 68,387,702.68 1 年以内 18.23
经营有限公司
上海智富建设工程有限公司 销售客户 15,611,999.55 1 年以内 4.16
上海兴袤贸易有限公司 销售客户 11,076,173.53 1 年以内 2.95
上海得仕企业服务有限公司 消费卡服务商 8,510,541.23 1 年以内 2.27
南京博桥百货市场管理有限公司 房租收入 2,650,000.00 1 年以内 0.71
合 计 106,236,416.99 28.32
7、应收关联方账款情况
期末应收关联方账款情况详见本报告附注六、（五）、7
(六) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
268,175,352.88 94.03 5,363,507.06 2.00 284,828,490.20 95.68 5,696,569.84 2.00
1 年以内（含 1 年）
2,783,798.30 0.98 835,139.49 30.00 2,028,668.55 0.68 608,600.56 30.00
1-2 年（含 2 年）
1,554,487.62 0.55 777,243.81 50.00 796,960.25 0.27 398,480.14 50.00
2-3 年（含 3 年）
12,672,696.43 4.44 12,672,696.43 100.00 10,045,624.77 3.37 10,045,624.77 100.00
3 年以上
285,186,335.23 100.00 19,648,586.79 297,699,743.77 100.00 16,749,275.31
合计
70
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2、其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计提坏账
7,625,000.00 2.67 7,625,000.00 100.00 7,625,000.00 2.56 7,625,000.00 100.00
准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应
收款
275,455,329.22 96.59 9,917,580.78 3.60 288,817,879.88 97.02 7,867,411.42 2.72
账龄组合
关联方组合（合并范围内）
275,455,329.22 96.59 9,917,580.78 3.60 288,817,879.88 97.02 7,867,411.42 2.72
组合小计
单项金额虽不重大但单项计提
2,106,006.01 0.74 2,106,006.01 100.00 1,256,863.89 0.42 1,256,863.89 100.00
坏账准备的其他应收款
285,186,335.23 100.00 19,648,586.79 297,699,743.77 100.00 16,749,275.31
合计
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
四川友谊购物中心有限公司 7,625,000.00 7,625,000.00 100.00% 无法收回
合计 7,625,000.00 7,625,000.00
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
268,175,352.88 97.36 5,363,507.06 284,828,490.20 98.62 5,696,569.84
1 年以内
2,783,798.30 1.01 835,139.49 2,028,668.55 0.70 608,600.56
1－2 年
1,554,487.62 0.56 777,243.81 796,960.25 0.28 398,480.14
2－3 年
2,941,690.42 1.07 2,941,690.42 1,163,760.88 0.40 1,163,760.88
3 年以上
275,455,329.22 100.00 9,917,580.78 288,817,879.88 100.00 7,867,411.42
合计
71
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
上海金胜电子发展有限公司 1,102,995.87 1,102,995.87 100.00% 有客观证据表明其发生了减值
上海凯金工贸有限公司凯金大酒店 78,109.64 78,109.64 100.00% 有客观证据表明其发生了减值
上海市杨浦区绿化管理局 286,564.50 286,564.50 100.00% 有客观证据表明其发生了减值
上海浦东房地产集团物业管理有限公司 300,000.00 300,000.00 100.00% 有客观证据表明其发生了减值
上海腾隆集团有限公司沪东分公司 100,000.00 100,000.00 100.00% 有客观证据表明其发生了减值
上海浦东华夏实业总公司 238,336.00 238,336.00 100.00% 有客观证据表明其发生了减值
合计 2,106,006.01 2,106,006.01
3、本期转回或收回其他应收款情况
转回或收回前
确定原坏账
单位名称 转回或收回原因 转回或收回金额 累计已计提坏
准备的依据
账准备金额
上海金胜电子发展有限公司 经反复催讨后部分收回 预计无法收回 75,758.38 1,178,754.25
75,758.38 1,178,754.25
合 计
4、本报告期无实际核销的其他应收款情况
5、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款 性质或内
单位名称 账面余额 账龄
关系 总额的比例(%) 容
绍兴县公共资源交易中心 客户 21,080,000.00 1 年以内 7.39 往来款
杭州业百百货有限公司 客户 8,000,000.00 1 年以内 2.81 往来款
四川友谊购物中心 联营企业 7,625,000.00 3 年以上 2.67 往来款
台州锦江商业发展有限公司 场地出租方 6,419,403.00 1 年以内 2.25 往来款
上海桥梓湾置业有限公司 场地出租方 4,000,000.00 1 年以内 1.40 往来款
合 计 47,124,403.00 16.52
7、应收关联方账款情况
期末应收关联方账款情况详见本报告附注六、（五）、7
(七) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
账龄 期末余额 年初余额
72
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
484,046,020.53 99.95 570,232,473.82 99.96
1 年以内
193,000.00 0.04 146,449.00 0.03
1至2年
40,000.00 0.01
2至3年
40,000.00 0.01
3 年以上
484,279,020.53 100.00 570,418,922.82 100.00
合计
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
预付租金性质款项 房屋出租方 328,214,833.19 1 年以内 尚未到期
预付电力公司电费 供应商 19,037,223.66 1 年以内 预付电费
上海南浦食品公司浦东分公司 供应商 10,870,000.00 1 年以内 预付货款
海宁丰宇皮业有限公司 供应商 9,679,934.97 1 年以内 预付货款
延长沅发果蔬保鲜有限责任公
供应商 9,656,208.23 1 年以内 预付货款
司
合计 377,458,200.05
3、期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(八) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 15,420,212.53 15,420,212.53 35,017,539.93 35,017,539.93
周转材料 15,420,122.50 15,420,122.50 15,464,003.33 15,464,003.33
委托加工物资 2,473,758.85 2,473,758.85 4,020,274.73 4,020,274.73
库存商品 2,985,834,636.61 30,616,981.55 2,955,217,655.06 3,479,868,563.40 19,973,651.39 3,459,894,912.01
合计 3,019,148,730.49 30,616,981.55 2,988,531,748.94 3,534,370,381.39 19,973,651.39 3,514,396,730.00
2、存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
库存商品 19,973,651.39 13,315,043.93 1,827,417.50 844,296.27 30,616,981.55
合 计 19,973,651.39 13,315,043.93 1,827,417.50 844,296.27 30,616,981.55
(九) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
按直线法计算应收租金 17,112,511.44 17,112,511.44
73
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
银行理财产品 533,430,000.01 350,860,251.21
待抵扣进项税 116,887,799.27 44,426,661.40
预缴所得税 2,804,872.25 1,757,146.15
670,235,182.97 414,156,570.20
合计
(十) 可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
项 目 期末公允价值 期初公允价值
2,723,021,612.04 3,046,353,016.67
可供出售权益工具
2,723,021,612.04 3,046,353,016.67
合 计
2、公司不存在限售期限的可供出售金融资产。
(十一) 持有至到期投资
项 目 期末余额 年初余额
凭证式国债 37,866,111.09 37,216,111.08
信托投资产品 205,013,888.88 430,391,461.18
中华企业股份有限公司 2009 年公司债券 209,506,111.09 202,406,111.08
452,386,111.06 670,013,683.34
合 计
(十二) 长期股权投资
1、长期股权投资分类如下
项目 期末余额 年初余额
449,744.43 1,506,950.47
合营企业
630,648,364.27 665,050,862.91
联营企业
88,131,985.00 88,131,985.00
其他股权投资
719,230,093.70 754,689,798.38
小计
7,723,635.00 7,723,635.00
减：减值准备
711,506,458.70 746,966,163.38
合计
74
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
2、合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：人民币元）
本企业持股 本企业在被投资单 本期营业收入总
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
比例(%) 位表决权比例(%) 额
一、合营企业
50.00 50.00 16,539,787.15 15,640,298.29 899,488.86 32,177,557.48 -1,958,570.18
上海联华复星药品经营有限公司
二、联营企业
30.00 30.00 27,269,924.53 16,267,908.75 11,002,015.78 3,678,668.13 528,835.84
上海亦佳电子商务有限公司
35.00 35.00 75,381,120.51 31,631,480.86 43,749,639.65 76,756,093.65 -2,034,693.30
蓝格赛－华联电工器材商业有限公司
25.00 25.00 8,490,567.99 1,693,389.72 6,797,178.27 8,697,125.88 722,973.44
上海诺依薇雅商贸有限公司
49.00 49.00 24,511,063.24 19,426,334.16 5,084,729.08 21,772,190.00 530,481.44
上海一百第一太平物业管理有限公司
25.00 25.00 7,890,280.24 1,854,871.53 6,035,408.71 13,182,599.15 342,560.28
上海东方保洁有限公司
40.00 40.00 274,177,678.18 82,407,606.57 191,770,071.61 263,435,913.76 4,716,730.04
上海虹桥友谊商城有限公司
40.00 40.00 3,959,065.38 2,623,414.82 1,335,650.56 7,711,699.19 13,989.43
上海倍诚贸易有限公司
45.00 45.00 2,510,717,777.44 1,763,961,244.47 746,756,532.97 2,969,525,010.98 76,968,309.28
上海联家超市有限公司
40.00 40.00 501,901.04 501,901.04 -165,312.43
上海联华超市食品贸易有限公司
45.00 45.00 17,499,237.03 6,210,266.81 11,288,970.22 12,274,555.87 273,278.88
上海三明泰格信息技术有限公司
27.00 27.00 6,550,584.53 4,557,458.04 1,993,126.49 12,295,172.64 -193,438.65
上海谷德商贸合作公司
20.00 20.00 68,159,188.35 22,185,679.86 45,973,508.49 28,726,187.23 6,360,138.55
上海贝斯特产品质量检测有限公司
20.00 20.00 3,227,285,177.25 2,434,252,891.74 793,032,285.51 1,694,018,718.69 46,797,873.81
天津一商友谊股份有限公司
45.00 45.00 11,004,867.32 9,064,570.19 1,940,297.13 14,559,797.54 115,342.75
汕头联华南方采购配销有限公司
75
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
本企业持股 本企业在被投资单 本期营业收入总
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
比例(%) 位表决权比例(%) 额
30.00 30.00 4,247,187.69 923,429.07 3,323,758.62 3,921,618.54 323,758.62
上海澳发商贸发展有限公司
43.00 43.00 33,709,848.05 2,691,906.80 31,017,941.25 4,582,889.28 -5,750,126.93
联华每日铃商业(上海)有限公司
3、长期股权投资明细情况
在被投资单位
其中：联营及合营 在被投资单 在被投资单位
持股比例与表 本期计提减
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 企业其他综合收益 期末余额 位持股比例 表决权比例 减值准备 本期现金红利
决权比例不一 值准备
变动中享有的份额 (%) (%)
致的说明
上海联华复星药房连锁经营有限公司 权益法 2,500,000.00 1,506,950.47 -1,057,206.04 449,744.43 50.00 50.00
上海亦佳电子商务有限公司 权益法 900,000.00 3,151,264.87 3,151,264.87 30.00 30.00
蓝格赛－华联电工器材商业有限公司 权益法 29,050,000.00 16,024,516.53 -712,142.66 15,312,373.87 35.00 35.00
上海诺依薇雅商贸有限公司 权益法 1,250,000.00 1,518,551.21 180,743.36 1,699,294.57 25.00 25.00
上海一百第一太平物业管理有限公司 权益法 788,901.00 2,231,581.34 259,935.91 2,491,517.25 49.00 49.00
上海东方保洁有限公司 权益法 540,000.00 1,423,212.12 1,423,212.12 25.00 25.00
上海虹桥友谊商城有限公司 权益法 16,659,200.00 74,825,336.62 1,886,692.01 76,712,028.63 40.00 40.00
上海倍诚贸易有限公司 权益法 400,000.00 528,664.43 5,595.78 534,260.21 40.00 40.00
上海联家超市有限公司 权益法 76,567,165.85 384,785,697.10 -53,154,032.13 331,631,664.97 45.00 45.00 88,327,997.65
上海联华超市食品贸易有限公司 权益法 1,165,897.60 266,885.39 -66,124.97 200,760.42 40.00 40.00
上海三明泰格信息技术有限公司 权益法 804,612.36 4,872,154.57 207,882.03 5,080,036.60 45.00 45.00
上海谷德商贸合作公司 权益法 270,000.00 630,872.59 -92,728.44 538,144.15 27.00 27.00 40,500.00
76
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
上海贝斯特产品质量检测有限公司 权益法 2,000,000.00 7,909,503.22 1,285,198.48 9,194,701.70 20.00 20.00
天津一商友谊股份有限公司 权益法 42,142,767.43 154,855,124.13 9,520,004.74 164,375,128.87 20.00 20.00
汕头市联华南方采购配销有限公司 权益法 560,000.00 821,229.47 51,904.24 873,133.71 45.00 45.00
上海澳发商贸发展有限公司 权益法 900,000.00 900,000.00 97,127.59 997,127.59 30.00 30.00
联华每日铃商业(上海)有限公司 权益法 21,500,000.00 10,306,269.32 6,127,445.42 16,433,714.74 43.00 43.00
权益法小计 666,557,813.38 -35,459,704.68 631,098,108.70 88,368,497.65
600610SST 中纺 成本法 409,000.00 409,000.00 409,000.00 5％以下 5％以下
000805*ST 炎黄 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 5％以下 5％以下
400008 水仙 A3 成本法 7,444,230.00 7,444,230.00 7,444,230.00 5％以下 5％以下 7,444,230.00
上海国际信托投资公司 成本法 14,999,200.00 14,999,200.00 14,999,200.00 5％以下 5％以下
上海申银万国证券股份有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 5％以下 5％以下
太原五一百货商店股份有限公司 成本法 261,000.00 261,000.00 261,000.00 5％以下 5％以下
长沙百联东方商厦有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 10.00 10.00
上海宝鼎投资股份有限公司 成本法 268,770.00 268,770.00 268,770.00 5％以下 5％以下
百联电子商务有限公司 成本法 20,500,000.00 20,500,000.00 20,500,000.00 20.00 20.00
杏花楼食品餐饮股份有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 1.00 1.00 270,000.00
上海申宏公司 成本法 300,000.00 300,000.00 300,000.00 3.25 3.25
上海宏达进出口公司 成本法 279,405.00 279,405.00 279,405.00 5.00 5.00 279,405.00
上海永谷园食品贸易有限公司 成本法 2,423,100.00 2,423,100.00 2,423,100.00 15.00 15.00
杭州读报人广告传媒有限公司 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 10.00 10.00 275,170.23
上海关东人家实业有限公司 成本法 112,000.00 112,000.00 112,000.00 2.24 2.24
上海市现代商务促进中心 成本法 10,000.00 10,000.00 10,000.00 5％以下 5％以下
银河收益权 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 5％以下 5％以下
77
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
新锦江 成本法 312,000.00 312,000.00 312,000.00 5％以下 5％以下
杭州安琪尔自行车公司 成本法 375,180.00 375,180.00 375,180.00 5％以下 5％以下
华盟股份 成本法 38,100.00 38,100.00 38,100.00 5％以下 5％以下
商行公园支行 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 5％以下 5％以下
商行广场支行 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 5％以下 5％以下
成本法小计 88,131,985.00 88,131,985.00 7,723,635.00 545,170.23
合计 754,689,798.38 -35,459,704.68 719,230,093.70 7,723,635.00 88,913,667.88
78
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(十三) 投资性房地产
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
382,149,388.56 401,293.97 8,799.10 382,541,883.43
1．账面原值合计
382,149,388.56 401,293.97 8,799.10 382,541,883.43
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
162,500,037.13 5,040,163.06 167,540,200.19
2．累计折旧和累计摊销合计
162,500,037.13 5,040,163.06 167,540,200.19
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
219,649,351.43 401,293.97 5,048,962.16 215,001,683.24
3．投资性房地产净值合计
219,649,351.43 401,293.97 5,048,962.16 215,001,683.24
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
4．投资性房地产减值准备累计金额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
219,649,351.43 401,293.97 5,048,962.16 215,001,683.24
5．投资性房地产账面价值合计
219,649,351.43 401,293.97 5,048,962.16 215,001,683.24
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
投资性房地产的说明：
本期投资性房地产计提折旧和摊销金额为 5,040,163.06 元，未计提减值准备。
(十四) 固定资产
1、固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
18,105,813,765.82 599,870,814.52 316,776,662.38 18,388,907,917.96
一、账面原值合计：
11,420,630,190.99 439,407,387.77 2,908,598.97 11,857,128,979.79
其中：房屋及建筑物
2,918,155,274.55 60,393,642.09 93,781,413.63 2,884,767,503.01
通用设备
362,147,556.85 6,928,439.40 18,783,679.54 350,292,316.71
运输工具
3,404,880,743.43 93,141,345.26 201,302,970.24 3,296,719,118.45
固定资产装修及改良支出
本期新增 本期计提
6,704,119,917.54 448,214,785.30 215,246,180.09 6,937,088,522.75
二、累计折旧合计：
2,523,247,175.97 147,957,200.17 2,389,630.00 2,668,814,746.14
其中：房屋及建筑物
1,788,026,605.32 110,189,458.95 43,167,285.12 1,855,048,779.15
通用设备
210,262,371.85 16,089,931.99 15,155,334.47 211,196,969.37
运输工具
79
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
2,182,583,764.40 173,978,194.19 154,533,930.50 2,202,028,028.09
固定资产装修及改良支出
11,401,693,848.28 599,870,814.52 549,745,267.59 11,451,819,395.21
三、固定资产账面净值合计
8,897,383,015.02 439,407,387.77 148,476,169.14 9,188,314,233.65
其中：房屋及建筑物
1,130,128,669.23 60,393,642.09 160,803,587.46 1,029,718,723.86
通用设备
151,885,185.00 6,928,439.40 19,718,277.06 139,095,347.34
运输工具
1,222,296,979.03 93,141,345.26 220,747,233.93 1,094,691,090.36
固定资产装修及改良支出
84,853,060.69 17,646,207.13 27,128,755.94 75,370,511.88
四、减值准备合计
1,199,772.85 1,199,772.85
其中：房屋及建筑物
56,234,142.35 560,000.00 10,434,220.16 46,359,922.19
通用设备
1,225,202.84 1,225,202.84
运输工具
26,193,942.65 17,086,207.13 16,694,535.78 26,585,614.00
固定资产装修及改良支出
11,316,840,787.59 599,870,814.52 540,262,718.78 11,376,448,883.33
五、固定资产账面价值合计
8,896,183,242.17 439,407,387.77 148,476,169.14 9,187,114,460.80
其中：房屋及建筑物
1,073,894,526.88 60,393,642.09 150,929,367.30 983,358,801.67
通用设备
150,659,982.16 6,928,439.40 19,718,277.06 137,870,144.50
运输工具
1,196,103,036.38 93,141,345.26 221,138,905.28 1,068,105,476.36
固定资产装修及改良支出
本期折旧额 448,214,782.30 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 451,296,651.31 元。
期末无用于抵押或担保的固定资产。
2、期末未办妥产权证书的固定资产情况
单位：万元
项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 1,587.31
合 计 1,587.31
子公司联华超市的子公司联华电子商务有限公司位于真光路 1258 号 6 楼办公用房尚未
办妥房产权属证明，截至 2013 年 6 月 30 日，该房产原值 19,064,030.00 元，净值
15,873,074.52 元。
(十五) 在建工程
80
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
联华超市门店装修 7,134,973.96 7,134,973.96 14,857,780.05 14,857,780.05
联华超市信息工程 13,676,043.86 13,676,043.86 10,932,272.10 10,932,272.10
联华超市土建工程 381,281,805.11 381,281,805.11 351,984,738.25 351,984,738.25
联华超市设备工程 4,727,171.73 4,727,171.73 1,040,142.80 1,040,142.80
南方商城装修改造工程 9,609,930.25 9,609,930.25 6,351,110.33 6,351,110.33
百联中环广场商场装修改造工程 16,283,214.99 16,283,214.99 1,184,082.00 1,184,082.00
永安百货商场改造工程 233,849.14 233,849.14
无锡奥特莱斯建造工程 178,272,059.88 178,272,059.88
沈阳百联改造工程 1,524,483.37 1,524,483.37 466,424.00 466,424.00
华联商厦装修工程 186,158.00 186,158.00 1,271,274.00 1,271,274.00
八佰伴商场改造工程 1,410,507.95 1,410,507.95
百联滨江购物中心项目工程 800,354,932.34 800,354,932.34
好美家真新建材门店工程 31,219,453.90 31,219,453.90
百联西郊商场装修改造工程 9,640,367.00 9,640,367.00
东方商厦南东店商场改建工程 89,150.95 89,150.95
妇女商店门店装修工程 1,586,061.00 1,586,061.00
奥特莱斯零星工程 798,054.15 798,054.15
浦东永安零星工程 32,250.00 32,250.00
新华联商场改造工程 248,445.00 248,445.00
东方商厦商场装修工程 3,035,349.89 3,035,349.89
1,282,838,353.45 1,282,838,353.45 566,593,732.55 566,593,732.55
合 计
81
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
2、重大在建工程项目变动情况
工程投入占预 工程 利息资本化 其中：本期利息 本期利息资 资金
工程项目名称 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额
算比例(%) 进度 累计金额 资本化金额 本化率(%) 来源
联华超市门店装修 14,857,780.05 4,375,538.50 12,098,344.59 7,134,973.96
联华超市信息工程 10,932,272.10 2,743,771.76 13,676,043.86
联华超市土建工程 351,984,738.25 40,541,266.86 11,244,200.00 381,281,805.11
联华超市设备工程 1,040,142.80 3,687,028.93 4,727,171.73
南方商城装修改造工程 6,351,110.33 3,324,897.98 66,078.06 9,609,930.25
永安百货商场改造工程 233,849.14 838,724.93 696,933.07 375,641.00
百联中环广场商场装修改造工程 1,184,082.00 20,556,090.24 5,456,957.25 16,283,214.99
无锡奥特莱斯建造工程 178,272,059.88 242,443,040.52 420,715,100.40 7,473,900.00 6,225,940.00 100.00
华联商厦装修工程 1,271,274.00 1,085,116.00 186,158.00
沈阳百联改造工程 466,424.00 1,058,059.37 1,524,483.37
八佰伴商场改造工程 1,410,507.95 1,410,507.95
百联滨江购物中心项目工程 800,354,932.34 800,354,932.34
好美家真新建材门店工程 31,219,453.90 31,219,453.90
百联西郊商场装修改造工程 9,640,367.00 9,640,367.00
东方商厦南东店商场改建工程 89,150.95 89,150.95
妇女商店门店装修工程 1,586,061.00 1,586,061.00
奥特莱斯零星工程 798,054.15 798,054.15
浦东永安零星工程 32,250.00 32,250.00
新华联商场改造工程 248,445.00 248,445.00
东方商厦商场装修工程 3,035,349.89 3,035,349.89
合 计 566,593,732.55 1,167,982,991.27 451,296,651.31 441,719.06 7,473,900.00 6,225,940.00 100.00 1,282,838,353.45
注：其他减少主要系转入长期待摊费用租入固定资产改良支出或转入当期费用。
82
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(十六) 无形资产
无形资产情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
3,180,466,781.58 942,511.70 2,526,248.27 3,178,883,045.01
1、账面原值合计
2,895,606,905.82 2,895,606,905.82
(1).土地使用权
196,800.00 196,800.00
(2).商标使用权
167,188,787.95 942,511.70 2,526,248.27 165,605,051.38
(3).财务、信息、管理软件
117,474,287.81 117,474,287.81
(4).房屋使用权
831,243,316.66 45,931,214.92 1,636,446.96 875,538,084.62
2、累计摊销合计
666,867,487.33 37,704,873.95 704,572,361.28
(1).土地使用权
196,800.00 196,800.00
(2).商标使用权
125,239,157.00 5,779,739.11 1,636,446.96 129,382,449.15
(3).财务、信息、管理软件
38,939,872.33 2,446,601.86 41,386,474.19
(4).房屋使用权
2,349,223,464.92 942,511.70 46,821,016.23 2,303,344,960.39
3、无形资产账面净值合计
2,228,739,418.49 37,704,873.95 2,191,034,544.54
(1).土地使用权
(2).商标使用权
41,949,630.95 942,511.70 6,669,540.42 36,222,602.23
(3).财务、信息、管理软件
78,534,415.48 2,446,601.86 76,087,813.62
(4).房屋使用权
2,860,000.00 2,860,000.00
4、减值准备合计
(1).土地使用权
(2).商标使用权
(3).财务、信息、管理软件
2,860,000.00 2,860,000.00
(4).房屋使用权
2,346,363,464.92 942,511.70 46,821,016.23 2,300,484,960.39
5、无形资产账面价值合计
2,228,739,418.49 37,704,873.95 2,191,034,544.54
(1).土地使用权
(2).商标使用权
41,949,630.95 942,511.70 6,669,540.42 36,222,602.23
(3).财务、信息、管理软件
75,674,415.48 2,446,601.86 73,227,813.62
(4).房屋使用权
本期摊销额 45,931,214.92 元。
期末没有用于抵押或担保的无形资产。
83
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(十七) 商誉
商誉账面价值
被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
36,361,110.24 36,361,110.24
杭州联华华商集团有限公司
144,613.27 144,613.27 144,613.27
武汉好美家装潢建材有限公司
59,717.64 59,717.64 59,717.64
上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司
42,394,767.56 42,394,767.56
广西联华超市股份有限公司
1,857,791.68 1,857,791.68
杭州联华生鲜超市有限公司
1,105,346.17 1,105,346.17
杭州联华快客便利连锁有限公司
684,358.17 684,358.17
上海松江联华超市有限公司
6,741,663.18 6,741,663.18
上海崇明华联超市有限公司
51,552,523.56 51,552,523.56
上海第一八佰伴有限公司
140,901,891.47 140,901,891.47 204,330.91
合 计
商誉减值准备
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初减值准备 本期计提 本期减少 期末减值准备
武汉好美家装潢建材有限公司 144,613.27 144,613.27
上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 59,717.64 59,717.64
合 计 204,330.91 204,330.91
(十八) 长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
软件使用费 40,488.00 70,000.00 37,996.65 72,491.35
经营租入固定资产改良支出 446,483,756.47 35,122,791.51 51,521,015.94 111,791.75 429,973,740.29
预付长期租赁费用 313,132,493.96 7,900,100.00 56,899,733.30 264,132,860.66
其他 506,467.15 20,021,482.39 7,858,380.58 12,669,568.96
合计 760,163,205.58 63,114,373.90 116,317,126.47 111,791.75 706,848,661.26
(十九) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
14,539,324.03 18,807,793.51
（1）资产减值准备
6,244,423.95 7,271,554.15
（2）长期资产摊销
84
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
2,456,921.06 2,705,273.52
（3）辞退福利
4,994,425.42 4,994,425.42
（4）预提费用
39,896,158.83 34,604,419.65
（5）尚未发放工资
433,843.75 433,843.75
（6）可抵扣亏损
3,286,982.96 3,286,982.96
（7）权益法影响
155,389,706.13 148,690,061.58
（8）租金支出
39,294,331.73 51,381,117.43
（9）子公司联华超市股份有限公司及其子公司其他项目
266,536,117.86 272,175,471.97
小 计
递延所得税负债：
587,231,613.63 668,064,464.79
（1）计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
4,278,127.86 4,278,127.86
（2）租金收入
29,195,615.03 39,414,754.15
（3）子公司联华超市浙江公司利息和通道收入
620,705,356.52 711,757,346.80
小计
2、应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
应纳税差异项目
2,348,926,454.52
（1）计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
17,112,511.44
（2）租金收入
116,782,460.12
（3）子公司联华超市浙江公司利息和通道收入
2,482,821,426.08
小计
可抵扣差异项目
58,157,296.12
（1）资产减值准备
24,977,695.80
（2）长期资产摊销
9,827,684.22
（3）辞退福利
19,977,701.70
（4）预提费用
159,584,635.33
（5）尚未发放工资
1,735,375.01
（6）可抵扣亏损
13,147,931.85
（7）权益法影响
621,558,824.52
（8）租金支出
85
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 金额
157,177,326.92
（9）子公司联华超市股份有限公司及其子公司其他项目
1,066,144,471.47
小计
(二十) 资产减值准备
本期减少
项 目 年初余额 本期增加 期末余额
转 回 转 销
31,714,405.19 5,210,640.39 1,975,758.38 5,948,739.50 29,000,547.70
坏账准备（注）
19,973,651.39 13,315,043.93 1,827,417.50 844,296.27 30,616,981.55
存货跌价准备
可供出售金融资产减值准备
持有至到期投资减值准备
7,723,635.00 7,723,635.00
长期股权投资减值准备
投资性房地产减值准备
84,853,060.69 17,646,207.13 27,128,755.94 75,370,511.88
固定资产减值准备
工程物资减值准备
在建工程减值准备
2,860,000.00 2,860,000.00
无形资产减值准备
204,330.91 204,330.91
商誉减值准备
其他
147,329,083.18 36,171,891.45 3,803,175.88 33,921,791.71 145,776,007.04
合计
注：本期公司新增合并上海百联杨浦滨江购物中心有限公司，该公司 6 月末坏账准
备金额为 2,963,296.76 元。
(二十一) 其他非流动资产
类别及内容 期末余额 年初余额
工程预付款 6,240,000.00
土地使用权预付款 274,000,000.00 514,000,000.00
其中：联华超市杭州土地使用权预付款 240,000,000.00
川沙新城土地使用权预付款 274,000,000.00 274,000,000.00
股权投资预付款 350,000,000.00 423,789,811.62
其中：杨浦滨江项目投资预付款（注 1） 273,789,811.62
武汉奥特莱斯项目投资预付款 150,000,000.00 150,000,000.00
百联集团财务有限公司项目预付款（注 2） 200,000,000.00
合计 624,000,000.00 944,029,811.62
其他非流动资产说明：
注 1： 2013 年 2 月 1 日，杨浦滨江办妥了相关的工商变更手续，杨浦滨江成为本公司
86
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
子公司，该项投资预付款作为长期股权投资处理。
注 2： 2013 年 1 月 29 日，本公司出资 20,000.00 万元投资设立百联集团财务有限责任
公司，公司持股比例为 40%，截止 2013 年 6 月 30 日，百联集团财务有限责任公司尚未设立。
(二十二) 短期借款
短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
2,000,000.00 2,000,000.00
抵押借款
60,000,000.00 79,000,000.00
保证借款
750,000,000.00 1,250,000,000.00
信用借款
812,000,000.00 1,331,000,000.00
合计
短期借款分类的说明：
（1） 母公司百联集团有限公司为本公司子公司好美家装潢建材有限公司 6,000.00
万元银行借款提供连带责任担保，详见本报告附注六、（五）、5。
（2） 子公司联华超市下属子公司吉林联华超市吉林采购配销有限公司向交通银行吉
林省分行借入贷款 200 万元，自然人武晓瑛以个人房产为该贷款提供抵押，贷
款期限为 2012 年 8 月 24 日至 2013 年 8 月 28 日。
(二十三) 应付账款
1、应付账款明细如下：
项目 期末余额 年初余额
5,074,597,650.67 5,625,632,674.45
应付账款
5,074,597,650.67 5,625,632,674.45
合 计
2、期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中欠关联方情况
本期期末欠关联方情况详见本报告附注六、（五）、7。
(二十四) 预收款项
1、预收款项情况：
项目 期末余额 年初余额
各种预收款 10,800,019,025.52 11,771,563,397.72
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
合 计 10,800,019,025.52 11,771,563,397.72
2、期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中预收关联方情况
本期期末预收关联方情况详见本报告附注六、（五）、7。
4、账龄超过一年的大额预收款项情况的说明：
单位名称 期末余额 未结转原因
上海三联（集团）有限公司 104,174,815.79 预收租金
(二十五) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 492,631,329.14 1,259,142,246.11 1,384,112,544.61 367,661,030.64
（2）职工福利费 6,636,962.67 34,465,969.69 34,400,130.70 6,702,801.66
（3）社会保险费 27,269,350.98 319,096,345.20 325,859,978.18 20,505,718.00
其中：医疗保险费 8,141,187.41 92,845,047.88 95,576,177.83 5,410,057.46
基本养老保险费 16,136,163.86 198,397,530.46 201,469,423.21 13,064,271.11
年金缴费
失业保险费 1,945,518.63 16,235,841.06 16,756,054.93 1,425,304.76
工伤保险费 385,195.46 4,643,403.90 4,813,423.52 215,175.84
生育保险费 661,285.62 6,606,805.90 6,877,182.69 390,908.83
其他 367,716.00 367,716.00
（4）住房公积金 10,425,511.07 73,345,490.78 73,879,833.01 9,891,168.84
（5）工会经费和职工教育经费 32,953,053.75 24,007,619.92 23,432,557.17 33,528,116.50
（6）非货币性福利
（7）因解除劳动关系给予的补偿 10,851,379.65 440,516.49 1,433,926.34 9,857,969.80
（8）其他 -261,460.43 2,309,976.36 2,299,926.09 -251,410.16
合计 580,506,126.83 1,712,808,164.55 1,845,418,896.10 447,895,395.28
(二十六) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 3,682,591.73 165,235,523.01
消费税 7,367,600.05 6,713,564.40
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
税费项目 期末余额 年初余额
营业税 43,644,150.28 40,028,104.38
企业所得税 227,152,555.24 242,334,808.60
个人所得税 7,933,762.05 36,808,885.36
城市维护建设税 3,647,863.41 14,713,230.63
房产税 33,322,538.16 56,676,477.33
土地使用税 1,821,240.90 32,571.75
印花税 1,011,405.86 836,878.85
教育费附加 2,970,700.30 11,658,367.32
河道管理费 612,658.49 987,839.52
水利建设基金 11,058,623.20 10,246,018.92
其他 3,469,377.35 3,410,613.44
合计 347,695,067.02 589,682,883.51
(二十七) 应付利息
项 目 期末余额 年初余额
短期融资券利息 19,369,643.83
808,814.31 1,988,933.33
短期借款应付利息
20,178,458.14 1,988,933.33
合 计
(二十八) 应付股利
单位名称 期末余额 年初余额
599,631,901.16 31,599,130.32
本公司应付社会法人股股利
599,631,901.16 31,599,130.32
合计
(二十九) 其他应付款
1、其他应付款情况：
项目 期末余额 年初余额
2,507,221,576.61 2,496,116,094.45
其他应付款项
2,507,221,576.61 2,496,116,094.45
合 计
2、期末数中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末余额 年初余额
691,147,776.07 748,470,653.68
百联集团有限公司
89
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
691,147,776.07 748,470,653.68
合 计
3、期末数中欠关联方情况
本期期末欠关联方情况详见本报告附注六、（五）、7。
4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
备注（报表日后已
单位名称 期末余额 未偿还原因
还款的应予注明）
百联集团有限公司 611,706,105.33 借款，尚未到期
上海今代纺织科技发展有限公司 56,908,006.42 尚未支付
上海鹏欣（集团）有限公司 46,463,702.95 尚未支付
上海真北商务服务管理有限公司 36,035,000.00 尚未支付
上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司工
18,968,832.81 尚未支付
程款
沈阳新拓置业发展有限公司 18,167,733.61 尚未支付
合 计 788,249,381.12
5、期末金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容
百联集团有限公司 691,147,776.07 借款、利息、担保款
世博源一期改造工程款 179,320,000.00 工程款
上海今代纺织科技发展有限公司 56,908,006.42 尚未支付
上海鹏欣（集团）有限公司 46,463,702.95 尚未支付
上海真北商务服务管理有限公司 36,035,000.00 尚未支付
上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司工程款 18,968,832.81 尚未支付
沈阳新拓置业发展有限公司 18,167,733.61 尚未支付
(三十) 其他流动负债
项目 期末余额 年初余额
短期融资券 1,200,000,000.00
30,576,639.85 44,497,813.87
促销积分、赠券（注)
633,731,563.55 610,932,366.33
按直线法计算的应付门店租金支出
1,864,308,203.40 655,430,180.20
合计
其他流动负债的说明：
注：根据财政部 2008 年 12 月 26 日 “财会函[2008]60 号”《关于做好执行会计准则
企业 2008 年年报工作的通知》中对销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分会计处理
的规定，本公司将销售中产生的应计促销积分记入“其他流动负债－递延收益”。
90
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十一) 长期借款
长期借款分类
项目 期末余额 年初余额
149,960,000.00
抵押借款
149,960,000.00
合计
(三十二) 长期应付款
项目 期限 期末余额 年初余额
杭州商业资产经营公司 不定期 1,255,029.44 1,255,029.44
百联集团有限公司 1 年以上 19,087,588.16 19,087,588.16
合计 20,342,617.60 20,342,617.60
(三十三) 专项应付款
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
华商改制提留款 9,053,371.18 9,053,371.18
四川德阳商务局专项设备补助 455.00 455.00
合计 9,053,826.18 9,053,826.18
(三十四) 其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
递延收益 24,462,556.22 26,293,853.22
合计 24,462,556.22 26,293,853.22
91
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十五) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
302,394,810.00 302,394,810.00
(2). 国有法人持股
(3). 其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
302,394,810.00 302,394,810.00
有限售条件股份合计
2．无限售条件流通股份
1,240,382,745.00 1,240,382,745.00
(1). 人民币普通股
179,718,197.00 179,718,197.00
(2). 境内上市的外资股
(3). 境外上市的外资股
(4). 其他
1,420,100,942.00 1,420,100,942.00
无限售条件流通股份合计
1,722,495,752.00 1,722,495,752.00
合计
92
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十六) 专项储备
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
9,208,650.00 163,448.99 9,045,201.01
安全生产费
9,208,650.00 163,448.99 9,045,201.01
合 计
(三十七) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
2,109,908,394.17 2,109,908,394.17
（1）投资者投入的资本
1,945,303,955.55 1,945,303,955.55
（2）同一控制下企业合并的影响
-1,298,008,953.11 -1,298,008,953.11
（3） 购买子公司少数股东权益
2,757,203,396.61 2,757,203,396.61
小计
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者
-53,160,552.49 -53,160,552.49
权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值变
2,672,238,338.99 323,335,565.56 2,348,902,773.43
动产生的利得或损失
（3）与计入所有者权益项目相关的
-668,059,584.74 80,833,891.39 -587,225,693.35
所得税影响
279,821,245.04 279,821,245.04
（4）其他
2,230,839,446.80 80,833,891.39 323,335,565.56 1,988,337,772.63
小计
4,988,042,843.41 80,833,891.39 323,335,565.56 4,745,541,169.24
合计
(三十八) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 727,159,736.98 727,159,736.98
任意盈余公积 131,399,969.48 131,399,969.48
合 计 858,559,706.46 858,559,706.46
(三十九) 未分配利润
项 目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 4,679,510,351.64
加：本期归属于母公司所有者的净利润 739,505,134.16
93
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利 516,748,725.60
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 4,902,266,760.20
(四十) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 26,417,180,398.29 24,743,487,646.64
其他业务收入 797,648,002.92 746,970,379.21
营业成本 21,401,026,835.73 19,887,743,873.01
2、主营业务（分行业）
本期金额 上年同期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）综合百货
9,147,127,688.54 7,606,569,021.40 8,417,507,494.55 6,882,494,797.09
（2）连锁超市
16,951,930,137.71 13,510,032,952.39 15,997,706,291.65 12,702,879,438.54
（3）连锁建材
242,726,224.82 212,337,022.73 265,747,545.83 229,749,306.45
（4）其他
75,396,347.22 5,913,444.12 62,526,314.61 7,183,875.51
合 计
26,417,180,398.29 21,334,852,440.64 24,743,487,646.64 19,822,307,417.59
3、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
上海联家超市有限公司、重庆家乐福商业
18,515,040.17 0.07
有限公司、沈阳家乐福商业有限公司
上海扬派贸易有限公司 12,199,854.90 0.04
上海宝大祥青少年儿童购物有限公司 9,558,493.62 0.04
上海普陀第一食品商店销售有限公司、上
6,308,092.62 0.02
海奉贤南桥第一食品商店有限公司
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
重庆红星美凯龙环球家居生活广场有限责
6,238,766.64 0.02
任公司
合 计 52,820,247.95 0.19
(四十一) 营业税金及附加
项目 本期金额 上年同期金额 计缴标准
消费税 62,239,673.04 45,714,357.39
5%
营业税 104,657,875.32 96,307,003.40
5%
城市维护建设税 45,759,396.06 43,802,831.43 7%、5%、1%
教育费附加 36,432,751.23 35,003,531.60
5%
房产税 11,870,006.85 12,468,822.87 房产余值的 1.2%、租金收入的 12%
其他 19,828,884.01 16,365,481.10 根据各地税局规定
合计 280,788,586.51 249,662,027.79
(四十二) 销售费用
项目 本期金额 上年同期金额
销售费用合计 3,617,625,911.55 3,407,743,279.17
其中主要为：工资、奖金及附加 1,455,805,849.33 1,275,731,971.16
租赁费 1,085,541,939.61 1,071,209,587.09
水电费 358,589,535.14 355,934,161.02
折旧费 245,714,290.47 263,788,014.67
摊销费 15,589,115.61 10,517,841.48
(四十三) 管理费用
项目 本期金额 上年同期金额
管理费用合计 981,119,578.98 932,664,199.49
其中主要为：工资、奖金及附加 475,599,581.00 470,002,643.09
租赁费 70,004,261.59 52,809,749.89
水电费 26,328,786.45 18,419,529.27
折旧费 175,799,661.25 174,005,381.40
摊销费 65,018,347.73 57,014,782.61
95
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(四十四) 财务费用
类别 本期金额 上年同期金额
利息支出 50,626,352.15 54,034,746.57
减：利息收入 247,330,156.71 232,888,987.50
汇兑损益 123,693.43 -27,794.08
其他 24,296,405.35 21,329,656.07
合计 -172,283,705.78 -157,552,378.94
(四十五) 投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期金额 上年同期金额
成本法核算的长期股权投资收益 545,170.23
权益法核算的长期股权投资收益 44,308,792.97 71,655,050.32
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益 24,442,653.97 33,282,997.27
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 69,210,562.59 56,311,113.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 5,948,887.47 2,379,238.12
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 2,418,570.71 -164,512.33
合 计 146,874,637.94 163,463,886.38
2、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上年同期金额
杏花楼食品餐饮股份有限公司 270,000.00
杭州读报人广告传媒有限公司 275,170.23
合 计 545,170.23
3、按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期金额 上年同期金额
蓝格赛－华联电工器材商业有限公司 -712,142.66 -1,057,175.21
上海诺依薇雅商贸有限公司 180,743.36 57,763.33
上海一百第一太平物业管理有限公司 259,935.91 313,419.54
96
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
被投资单位 本期金额 上年同期金额
上海联家超市有限公司 35,173,965.52 47,351,339.85
天津一商友谊股份有限公司 9,520,004.74 15,408,361.00
上海虹桥友谊商城有限公司 1,886,692.01 8,926,828.45
上海贝斯特产品质量检测有限公司 1,285,198.48 2,731,603.29
上海联华超市食品公司 -66,124.97 -77,920.01
上海联华复星药品经营有限公司 -1,057,206.04 -1,372,377.05
其他 -2,162,273.38 -626,792.87
合 计 44,308,792.97 71,655,050.32
(四十六) 资产减值损失
项目 本期金额 上年同期金额
坏账损失 271,585.25 -3,605,569.02
存货跌价损失 11,487,626.43 2,515,318.68
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失 17,646,207.13 13,702,300.00
工程物资减值损失
在建工程减值损失
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
其他
合计 29,405,418.81 12,612,049.66
(四十七) 营业外收入
1、营业外收入分项目情况
计入本期非经常性
项目 本期金额 上年同期金额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 1,635,564.83 842,716.77 1,635,564.83
其中：处置固定资产利得 1,635,564.83 842,716.77 1,635,564.83
97
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
处置无形资产利得
非货币性资产交换利得
债务重组利得
盘盈利得 179.82
政府补助 35,291,867.41 37,051,423.11 35,291,867.41
违约金、罚款收入 41,776,230.49 3,808,365.83 41,776,230.49
其他 20,997,825.40 19,423,208.08 20,997,825.40
合计 99,701,488.13 61,125,893.61 99,701,488.13
2、政府补助明细
项目 本期金额 上年同期金额
税收返还、扶持金、奖励 28,626,497.46 20,911,471.47
财政贴息收入 906,348.00 1,576,300.00
财政补贴、节能补贴收入 107,000.00 1,559,743.00
其他 5,652,021.95 13,003,908.64
合计 35,291,867.41 37,051,423.11
(四十八) 营业外支出
计入本期非经常性
项目 本期金额 上年同期金额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 4,569,338.40 1,445,034.97 4,569,338.40
其中：固定资产处置损失 4,322,062.72 1,445,034.97 4,322,062.72
无形资产处置损失 247,275.68 247,275.68
债务重组损失
非货币性资产交换损失
公益性捐赠支出 1,724,463.25 144,287.30 1,724,463.25
非常损失 503,268.92
罚款滞纳金支出 9,198.40 10,322.02 9,198.40
赔偿支出、违约金支出 37,944,193.31 11,308,512.78 37,944,193.31
其他 2,437,051.92 820,881.73 2,437,051.92
合计 46,684,245.28 14,232,307.72 46,684,245.28
(四十九) 所得税费用
98
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期金额 上年同期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 351,844,794.40 315,353,164.97
递延所得税调整 -12,213,633.40 -4,711,897.77
合计 339,631,161.00 310,641,267.20
(五十) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股
的加权平均数计算：
项目 本期金额 上年同期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 739,505,134.16 811,826,216.39
本公司发行在外普通股的加权平均数 1,722,495,752.00 1,722,495,752.00
基本每股收益（元/股） 0.43 0.47
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上年同期金额
年初已发行普通股股数 1,722,495,752.00 1,722,495,752.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 1,722,495,752.00 1,722,495,752.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(五十一) 其他综合收益
项目 本期金额 上年同期金额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -323,331,404.63 464,206,555.49
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -80,832,851.16 116,051,638.88
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -242,498,553.47 348,154,916.61
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
99
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期金额 上年同期金额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的
净额
小计
合计 -242,498,553.47 348,154,916.61
(五十二) 现金流量表项目注释
1、收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
一、联华超市部分
利息收入 152,001,938.34
违约金收入 15,871,150.96
出售通讯卡 87,990,757.00
收回风险保证金 2,469,642,998.46
其他收入 31,425,409.55
小计 2,756,932,254.31
二、除联华超市外其他部分
收回往来款、代垫款 129,233,127.02
专项补贴、补助款 22,702,568.07
租赁收入 3,440,137.63
利息收入 74,190,517.95
营业外收入 13,631,714.46
小计 243,198,065.13
合 计 3,000,130,319.44
2、支付的其他与经营活动有关的现金
100
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期金额
一、联华超市部分
财务手续费支出 18,357,713.23
租金、物业、水电费用支出 975,545,796.78
运杂费、交通差旅费支出 83,713,503.11
包装费支出 18,831,260.32
广告费、业务招待费等支出 58,332,683.70
其他支出 777,032,599.87
小计 1,931,813,557.01
二、除联华超市外其他部分
企业间往来 319,135,814.41
销售费用支出 289,482,605.78
管理费用支出 161,774,833.79
财务费用支出 10,963,764.75
营业外支出 436,364.99
小计 781,793,383.72
合 计 2,713,606,940.73
3、收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
收到启德置业款和违约金 275,000,000.00
合 计 275,000,000.00
4、支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
工程保证金 8,768.77
合 计 8,768.77
5、支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
短期融资券手续费 4,320,000.00
合 计 4,320,000.00
(五十三) 现金流量表补充资料
101
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
1、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 937,406,495.20 1,057,301,180.74
加：资产减值准备 29,405,418.81 12,612,049.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 448,214,785.30 465,723,337.07
无形资产摊销 45,931,214.92 45,889,954.94
长期待摊费用摊销 116,317,126.47 75,404,652.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
2,933,773.57 602,318.20
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 50,626,352.15 54,034,746.57
投资损失（收益以“－”号填列） -146,874,637.94 -163,463,886.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,639,354.11 -4,722,463.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -10,219,139.12
存货的减少（增加以“－”号填列） 525,864,981.06 1,039,525,991.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,423,618,610.40 -734,299,321.72
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,120,335,374.91 -2,568,995,676.67
其 他 865,109.65 -1,188,577.92
经营活动产生的现金流量净额 2,309,394,069.67 -721,575,694.52
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 10,697,261,021.58 10,695,134,569.74
减：现金的期初余额 8,262,413,636.31 12,183,383,592.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,434,847,385.27 -1,488,249,023.21
2、现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 年初余额
102
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
一、现 金 10,697,261,021.58 8,262,413,636.31
其中：库存现金 176,262,653.85 184,291,875.17
可随时用于支付的银行存款 10,495,891,808.93 8,058,903,791.82
可随时用于支付的其他货币资金 25,106,558.80 19,217,969.32
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 10,697,261,021.58 8,262,413,636.31
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
103
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
关联 法定 注册 母公司对本公司 对本公司的表决 本公司最终 组织机构代
母公司名称 企业类型 注册地 业务性质
关系 代表人 资本 的持股比例(%) 权比例(%) 控制方 码
国有资产经营、资产重
上海市浦 组、投资开发、国内贸
国有独资
百联集团有 母 公 东新区张 易（除专项审批外）、 百联集团有
有限责任 马新生 10 亿元 49.26 49.26 74959946-5
限公司 司 杨 路 501 生产资料、企业管理， 限公司
公司
号 19 楼 房地产开发（涉及许可
经营的凭许可证经营）
注：母公司百联集团有限公司直接持有本公司股权比例为 43.50%，通过其控股子公司上海友谊复星(控股)有限公司间接持有本公司股权比例为
5.74%，通过其境外全资子公司香港昌合有限公司间接持有本公司股权比例为 0.01%，直接和间接共持有本公司股权比例为 49.26%（包含四舍五入产生差
异 0.01%）。
(二) 本公司的子公司情况：
（金额单位：万元）
法定 持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
代表人 (%) (%)
联华超市股份有限公司 控股子公司 股份有限公司 中国上海 马新生 商业 111,960.00 55.20 55.20 60737033-1
104
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
法定 持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
代表人 (%) (%)
上海友谊百货有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 黄真诚 商业 5,300.00 100.00 100.00 70311906-7
好美家装潢建材有限公司 控股子公司 有限责任公司 中国上海 汪龙生 商业 34,500.00 90.00 90.00 63074211-3
上海百联西郊购物中心有限公司 控股子公司 有限责任公司 中国上海 汪龙生 商业 17,000.00 75.00 75.00 73334352-9
美 元 5,450.00
上海友谊南方商城有限公司 控股子公司 有限责任公司 中国上海 黄真诚 商业 65.80 65.80 60728527-6
万
全资子公司的全资
上海友谊拍卖有限公司 有限责任公司 中国上海 倪启华 商业 1,000.00 100.00 100.00 70345798-X
子公司
全资子公司的全资
上海友谊百货长宁有限公司 有限责任公司 中国上海 汪龙生 商业 1,000.00 100.00 100.00 76558890-X
子公司
全资子公司的全资
上海普陀友谊商店有限公司 有限责任公司 中国上海 陈国华 商业 500.00 100.00 100.00 56309147-9
子公司
控股子公司的全资
上海好美家装潢建材配送有限公司 有限责任公司 中国上海 孙炳 服务业 1,000.00 100.00 100.00 74375916-5
子公司
控股子公司的全资
上海好美家梅陇装潢建材有限公司 有限责任公司 中国上海 谢羽 商业 1,000.00 100.00 100.00 63079488-8
子公司
控股子公司的全资
上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 有限责任公司 中国上海 谢羽 商业 1,000.00 100.00 100.00 63178511-5
子公司
控股子公司的全资
上海好美家吴中装潢建材有限公司 有限责任公司 中国上海 谢羽 商业 50.00 100.00 100.00 70327222-1
子公司
上海好美家共江装潢建材有限公司 控股子公司的全资 有限责任公司 中国上海 谢羽 商业 200.00 100.00 100.00 13216079-4
105
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法定 持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
代表人 (%) (%)
子公司
控股子公司的全资
上海好美家真新装潢建材有限公司 有限责任公司 中国上海 谢羽 商业 50.00 100.00 100.00 74424582-8
子公司
控股子公司的全资
上海好美家曲阳装潢建材有限公司 有限责任公司 中国上海 谢羽 商业 50.00 100.00 100.00 76087038-3
子公司
控股子公司的全资
上海好美家金桥装潢建材有限公司 有限责任公司 中国上海 谢羽 商业 100.00 100.00 100.00 74375248-1
子公司
控股子公司的全资
上海好美家盈港装潢建材有限公司 有限责任公司 中国上海 谢羽 商业 50.00 100.00 100.00 77184597-6
子公司
控股子公司的全资
上海好美家斜土装潢建材有限公司 有限责任公司 中国上海 谢羽 商业 100.00 100.00 100.00 77979502-9
子公司
控股子公司的全资
上海好美家南桥装潢建材有限公司 有限责任公司 中国上海 谢羽 商业 50.00 100.00 100.00 78002255-X
子公司
控股子公司的全资
上海好美家装饰工程有限公司 有限责任公司 中国上海 朱琦 装饰装潢 500.00 100.00 100.00 63020591-6
子公司
控股子公司的全资
武汉好美家装潢建材有限公司 有限责任公司 中国湖北 吴敏行 商业 200.00 100.00 100.00 71455522-7
子公司
控股子公司的全资
武汉好美家龙阳装潢建材有限公司 有限责任公司 中国湖北 李伟民 商业 50.00 100.00 100.00 76123898-8
子公司
武汉好美家新华装潢建材有限公司 控股子公司的全资 有限责任公司 中国湖北 孙炳 商业 50.00 100.00 100.00 73750067-5
106
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法定 持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
代表人 (%) (%)
子公司
控股子公司的全资
南京好美家装潢建材有限公司 有限责任公司 中国江苏 武灌生 商业 500.00 100.00 100.00 74236468-X
子公司
控股子公司的全资
上海好美家盈港家具有限公司 有限责任公司 中国上海 谢羽 商业 250.00 100.00 100.00 78518846-0
子公司
控股子公司的全资
上海好美家天山装潢建材有限公司 有限责任公司 中国上海 谢羽 商业 50.00 100.00 100.00 79143839-0
子公司
控股子公司的全资
上海联华快客便利有限公司 有限责任公司 中国上海 良威 商业 6,300.00 100.00 100.00 13229402-0
子公司
控股子公司的全资
上海联华超市嘉定有限公司 有限责任公司 中国上海 蔡立仁 商业 329.00 100.00 100.00 63045725-9
子公司
控股子公司的控股
上海联华新新超市有限责任公司 有限责任公司 中国上海 王宗南 商业 1,330.00 55.00 55.00 13228207-0
子公司
控股子公司的控股
天津一商联华超市有限公司 有限责任公司 中国天津 潘春辉 商业 3,000.00 80.00 80.00 74139009-3
子公司
控股子公司的控股
上海联华超市吉林采购配销有限公司 有限责任公司 中国吉林 杨立忠 服务业 100.00 51.00 51.00 72489134-7
子公司
控股子公司的全资
上海联华超市配销有限公司 有限责任公司 中国上海 良威 服务业 500.00 100.00 100.00 63122902-0
子公司
上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 控股子公司的控股 有限责任公司 中国上海 良威 服务业 500.00 90.00 90.00 63167179-1
107
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法定 持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
代表人 (%) (%)
子公司
控股子公司的全资
上海联华商业流通有限公司 有限责任公司 中国上海 柯沪生 服务业 300.00 100.00 100.00 70306418-2
子公司
控股子公司的全资
联华超市(江苏)有限公司 有限责任公司 中国江苏 张海伟 商业 5,000.00 100.00 100.00 74682418-8
子公司
控股子公司的全资
联华物流有限公司 有限责任公司 中国上海 良威 服务业 5,000.00 100.00 100.00 66777541-0
子公司
控股子公司的全资
上海联华超级市场发展有限公司 有限责任公司 中国上海 金光伟 商业 1,000.00 100.00 100.00 78780508-x
子公司
控股子公司的全资
上海世纪联华超市发展有限公司 有限责任公司 中国上海 良威 商业 50,000.00 100.00 100.00 13229403-9
子公司
控股子公司的全资
上海联华电子商务有限公司 有限责任公司 中国上海 华国平 商业 5,500.00 100.00 100.00 63038341-3
子公司
控股子公司的全资
华联超市股份有限公司 有限责任公司 中国上海 汤琪 商业 30,000.00 100.00 100.00 79270421-6
子公司
控股子公司的控股
广西联华超市股份有限公司 有限责任公司 中国广西 良威 商业 6,867.00 95.00 95.00 61935715-0
子公司
控股子公司的控股
浙江联华华商集团有限公司 有限责任公司 中国浙江 蔡兰英 商业 12,050.00 74.19 74.19 14303399-3
子公司
108
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法定 持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
代表人 (%) (%)
控股子公司的全资
上海贝恒投资管理有限公司 有限责任公司 中国上海 华国平 服务业 3,000.00 100.00 100.00 58520694-3
子公司
东方商厦有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 李国定 商业 3,734.00 100.00 100.00 60722079-8
上海青浦百联东方商厦有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 李国定 商业 2,000.00 100.00 100.00 78055366-8
上海百联集团投资有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 董小春 实业投资 29,217.70 100.00 100.00 70343107-7
上海新华联大厦有限公司 控股子公司 有限责任公司 中国上海 李国定 商业 5,000.00 70.00 70.00 13253035-3
上海华联商厦普陀有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 李国定 商业 500.00 100.00 100.00 63171300-7
上海杨浦百联东方商厦有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 李国定 商业 500.00 100.00 100.00 72950019-X
上海浦东华联购物中心有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 方新 商业 500.00 100.00 100.00 73457000-2
上海又一城购物中心有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 李国定 商业 28,000.00 100.00 100.00 73405595-9
上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 葛伟勇 商业 13,100.00 100.00 100.00 75479496-X
永安百货有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 王逢祥 商业 5,000.00 100.00 100.00 74806601-8
上海第一百货松江店有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 吕克雄 商业 500.00 100.00 100.00 13416155-5
上海百联购物中心有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 黄真诚 商业 3,000.00 100.00 100.00 75573711-5
上海嘉定百联东方商厦有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 刘立群 商业 450.00 100.00 100.00 66937834-7
全资子公司的全资
上海百联南桥购物中心有限公司 有限责任公司 中国上海 王兆忠 商业 450.00 100.00 100.00 66935886-4
子公司
上海东方大学城校区商业有限公司 控股子公司 有限责任公司 中国上海 方新 服务业 50.00 55.00 55.00 75055349-9
上海普雁贸易有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 叶凯 商业 100.00 100.00 100.00 68226641-1
109
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
法定 持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
代表人 (%) (%)
上海闵燕贸易有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 邵惠民 商业 100.00 100.00 100.00 68227981-0
全资子公司的全资
重庆百联南岸上海城购物中心有限公司 有限责任公司 中国重庆 殷水明 商业 2,000.00 100.00 100.00 68894571-4
子公司
上海第一八佰伴有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 黄伟雄 商业 41,250.00 100.00 100.00 60721005-5
宁波百联东方商厦有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国浙江 李国定 商业 5,690.00 100.00 100.00 78430055-3
上海百联中环购物广场有限公司 控股子公司 有限责任公司 中国上海 李国定 商业 93,249.59 51.00 51.00 78588776-3
沈阳百联购物中心有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国辽宁 王伟云 商业 800.00 100.00 100.00 79318602-7
国有与集体联营企
上海华联商厦 控股子公司 中国上海 王逢祥 商业 960.00 50.00 50.00 13221691-1
业
上海百联金山购物中心有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 殷水明 商业 15,400.00 100.00 100.00 69297274-X
上海倍联贸易有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 揭海 商业 10.00 100.00 100.00 57742494-0
无锡百联奥特莱斯商业有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国江苏 葛伟勇 商业 28,000.00 100.00 100.00 56782717-2
上海浦东永安百货有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 沈筱洪 商业 5,000.00 100.00 100.00 57077674-0
上海百联徐汇购物广场有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 王建成 商业 450.00 100.00 100.00 57589771-X
上海百联百货经营有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 李国定 商业 3,000.00 100.00 100.00 59168630-6
上海百联东郊购物中心有限公司 全资子公司 有限责任公司 中国上海 邵维娜 商业 450.00 100.00 100.00 59163018-5
上海世博百联商业有限公司 控股子公司 有限责任公司 中国上海 席群锋 商业 16,000.00 51.00 51.00 58874467-5
南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司 控股子公司 有限责任公司 中国江苏 吕克雄 商业 1,000.00 75.00 75.00 05796862-9
上海东雁贸易有限公司 全资子公司的全资 有限责任公司 中国上海 邵惠民 商业 100.00 100.00 100.00 06598777-4
110
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
法定 持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
代表人 (%) (%)
子公司
上海百联杨浦滨江购物中心有限公司 控股子公司 有限责任公司 中国上海 沈鸣 商业 10,000.00 85.00 85.00 75757362-8
台州百联东森购物中心有限公司 控股子公司 有限责任公司 中国浙江 陈仪仿 商业 800.00 51.00 51.00 06317416-3
(三) 本公司的合营和联营企业情况
（金额单位：万元）
本企业持股 本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码
比例(%) 位表决权比例(%)
一、合营企业
上海联华复星药品经营有限公司 有限责任公司 中国上海 潘有新 商业 500.00 50.00 50.00 合营企业 63175820-5
二、联营企业
上海联家超市有限公司 有限责任公司 中国上海 马新生 商业 41,749.68 45.00 45.00 联营企业 60732082-8
上海联华超市食品贸易有限公司 有限责任公司 中国上海 良威 商业 美元 20.00 万 40.00 40.00 联营企业 60734688-4
上海三明泰格信息技术有限公司 有限责任公司 中国上海 张国兴 服务业 美元 20.00 万 45.00 45.00 联营企业 60736835-4
上海谷德商贸合作公司 股份合作制 中国上海 周 方 商业 100.00 27.00 27.00 联营企业 63047905-2
上海贝斯特产品质量检测有限公司 有限责任公司 中国上海 李建颖 服务业 1,000.00 20.00 20.00 联营企业 76596075-9
111
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
本企业持股 本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码
比例(%) 位表决权比例(%)
天津一商友谊股份有限公司 股份有限公司 中国天津 李建怀 商业 22,027.72 20.00 20.00 联营企业 70059666-9
汕头联华南方采购配销有限公司 有限责任公司 中国广东 郑登光 商业 120.00 45.00 45.00 联营企业 71479227-3
上海澳发商贸发展有限公司 有限责任公司 中国上海 蒋曙谐 商业 300.00 30.00 30.00 联营企业 70308599-5
联华每日铃商业(上海)有限公司 有限责任公司 中国上海 华国平 商业 5,000.00 43.00 43.00 联营企业 58347314-0
上海虹桥友谊商城有限公司 有限责任公司 中国上海 黄真诚 商业 美元 760.00 万 40.00 40.00 联营企业 60724349-8
上海倍诚贸易有限公司 有限责任公司 中国上海 叶凯 商业 100.00 40.00 40.00 联营企业 68098716-X
上海亦佳电子商务有限公司 有限责任公司 中国上海 黄华 电子商务 300.00 30.00 30.00 联营企业 66240130-5
MITCHELL DOW 电子产品的批
蓝格赛－华联电工器材商业有限公司 有限责任公司 中国上海 8,300.00 35.00 35.00 联营企业 71786352-4
WILLIIAMS 发零售
进出口贸易、
上海诺依薇雅商贸有限公司 有限责任公司 中国上海 李国定 500.00 25.00 25.00 联营企业 66074119-7
商品批发
上海一百第一太平物业管理有限公司 有限责任公司 中国上海 许时志 物业管理 300.00 49.00 49.00 联营企业 70323300-3
上海东方保洁有限公司 有限责任公司 中国上海 王晓琰 保洁服务 216.00 25.00 25.00 联营企业 83262441-4
112
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子 母公司的联营企业及其控股子
13226014-6
公司 公司
上海百红商业贸易有限公司 同受母公司控制 71093829-8
上海三联(集团)有限公司 同受母公司控制 13220966-6
上海市第二食品商店有限责任公司 同受母公司控制 13262441-3
上海百联物业管理有限公司 同受母公司控制 75477830-2
上海一百国际贸易有限公司 同受母公司控制 72941314-1
百联电子商务有限公司 同受母公司控制 79454724-2
上海百联商贸有限公司 同受母公司控制 66070428-1
上海百联保安服务有限公司 同受母公司控制 56805772-0
上海可颂食品有限公司 同受母公司控制 60725296-8
上海市第一医药商店连锁经营有限公司 同受母公司控制 13233114-3
上海百联房地产经营管理有限公司 同受母公司控制 13220054-9
上海百联电器科技服务有限公司 同受母公司控制 63057757-6
上海友谊集团物流有限公司 同受母公司控制 63076579-6
上海百联汽车服务贸易有限公司 同受母公司控制 13216451-7
百联集团置业有限公司 同受母公司控制 63119252-0
上海华联罗森有限公司 同受母公司控制 60734552-3
上海百联集团商业经营有限公司 同受母公司控制 68874140-4
上海新路达商业（集团）有限公司 同受母公司控制 13224967-6
上海华联超市租赁有限责任公司 同受母公司控制 74420996-6
安付宝商务有限公司 同受母公司控制 79454724-2
(五) 关联交易情况
1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易
已作抵销。
113
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
2、采购商品/接受劳务情况
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 本期金额 上年同期金额
式及决策程序
上海一百第一太平物业管理有限公司 物业管理费等 市场公允价格 13,890,163.48 11,300,160.97
上海百联物业管理有限公司 物业管理费等 市场公允价格 37,924,680.82 13,674,912.40
上海百联保安服务有限公司 保安费 市场公允价格 895,387.00
上海东方保洁有限公司 物业管理费等 市场公允价格 1,024,678.00 1,754,583.00
上海三联（集团）有限公司 购买商品 市场公允价格 44,096,449.01 39,392,485.15
上海百红商业贸易有限公司 购买商品 市场公允价格 86,231,376.03 79,516,654.80
上海一百国际贸易有限公司 购买商品 市场公允价格 5,062,773.10 1,828,018.17
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝
交易手续费 市场公允价格 21,806,504.48 18,269,638.45
商务有限公司
上海百联电器科技服务有限公司 购买商品 市场公允价格 12,860,826.37 8,953,299.71
上海百联商贸有限公司 购买商品 市场公允价格 24,180,655.73 21,654,354.03
上海谷德商贸合作公司 采购商品 市场公允价格 1,413,422.26 1,515,143.08
上海三明泰格信息技术有限公司 采购商品 市场公允价格 596,441.10 527,124.00
汕头联华南方采购配销有限公司 采购商品 市场公允价格 7,171,017.62 12,345,030.49
蓝格赛－华联电工器材商业有限公司 采购商品 市场公允价格 1,536,630.43 1,119,687.60
百联电子商务有限公司 采购商品 市场公允价格 8,103,733.92 1,324.78
上海百联汽车服务贸易有限公司 采购商品 市场公允价格 1,804,379.42 3,453,916.04
上海百联配送有限公司 接受劳务 市场公允价格 910,475.39
百联集团有限公司及其控制下的关联公
手续费 市场公允价格 692,630.18
司
3、出售商品/提供劳务情况
关联交易 关联交易定价方式及决
关联方 本期金额 上年同期金额
内容 策程序
百联集团有限公司及其
服务费 市场公允价格 1,854,787.92 545,533.91
控制下的其他关联公司
华联集团吉买盛购物中心有
服务费 市场公允价格 576,207.31
限公司及其子公司
114
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
4、关联租赁情况
公司出租情况：
上年同期确认的租赁
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁收益定价依据 本期确认的租赁收益
收益
房屋建筑物出
上海友谊集团股份有限公司 上海一百第一太平物业管理有限公司 协商价 156,228.00 209,168.00
租
房屋建筑物出
上海友谊集团股份有限公司下属企业 百联集团有限公司 协商价 102,300.00 716,008.18
租
房屋建筑物出
上海友谊集团股份有限公司 上海友谊集团物流有限公司 协商价 1,285,000.00 1,285,000.00
租
上海友谊集团股份有限公司下属企业 上海可颂食品有限公司 商场出租 协商价 716,295.12 688,439.55
上海浦东华联购物中心有限公司 上海市第二食品商店有限责任公司 商场出租 协商价 407,796.00 479,760.00
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其
上海友谊集团股份有限公司下属企业 商场出租 协商价 2,489,058.00 1,581,882.82
子公司
上海友谊集团股份有限公司下属企业 上海三联（集团）有限公司 商场出租 协商价 6,567,232.80 7,996,411.80
上海又一城购物中心有限公司 上海百联商贸有限公司 商场出租 协商价 45,000.00
上海百联中环购物广场有限公司 上海市第一医药商店连锁经营有限公司 商场出租 协商价 542,991.96 625,542.00
公司承租情况：
上年同期确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁费定价依据 本期确认的租赁费
赁费
百联集团有限公司 上海友谊集团股份有限公司下属企业 房屋建筑物 协商价 9,238,503.57 9,704,934.00
115
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
上海百联房地产经营管理有限公司 上海友谊集团股份有限公司下属企业 房屋建筑物 协商价 734,229.55 502,057.20
上海新路达商业（集团）有限公司 上海友谊集团股份有限公司下属企业 房屋建筑物 协商价 15,691,584.02 10,231,957.00
上海华联超市租赁有限责任公司 上海友谊集团股份有限公司下属企业 房屋建筑物 协商价 1,200,000.00 1,200,000.00
百联集团有限公司及其控制下的其
上海友谊集团股份有限公司下属企业 房屋建筑物 协商价 277,322.30
他关联公司
5、关联担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
9,500,000.00 2013-2-22 2013-8-22 否
百联集团有限公司 好美家装潢建材有限公司
9,500,000.00 2013-2-22 2013-8-22 否
百联集团有限公司 好美家装潢建材有限公司
10,000,000.00 2013-3-13 2013-9-13 否
百联集团有限公司 好美家装潢建材有限公司
20,000,000.00 2013-5-20 2013-11-20 否
百联集团有限公司 好美家装潢建材有限公司
4,000,000.00 2013-4-27 2013-7-27 否
百联集团有限公司 好美家装潢建材有限公司
7,000,000.00 2013-6-20 2013-12-20
百联集团有限公司 好美家装潢建材有限公司 否
3,852,000.00 2013-2-22 2014-2-21 否
上海友谊集团股份有限公司 上海浦东永安百货有限公司
6,600,000.00 2013-4-16 2014-4-15 否
上海友谊集团股份有限公司 上海浦东永安百货有限公司
5,544,000.00 2013-4-16 2014-4-15 否
上海友谊集团股份有限公司 上海浦东永安百货有限公司
5,280,000.00 2013-4-16 2014-4-15 否
上海友谊集团股份有限公司 上海浦东永安百货有限公司
17,309,400.00 2013-4-23 2014-4/18 否
上海友谊集团股份有限公司 上海浦东永安百货有限公司
6,062,000.00 2013-4-26 2014-4-25 否
上海友谊集团股份有限公司 上海浦东永安百货有限公司
2,797,000.00 2013-5-29 2014-5-28 否
上海友谊集团股份有限公司 上海浦东永安百货有限公司
116
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
关联担保情况说明：
（1） 本公司子公司好美家装潢建材有限公司取得招商银行上海分行南西支行、上海银行
虹口支行贷款提供综合授信额度各 4,000 万元，由母公司百联集团有限公司提供担保，截
至 2013 年 6 月 30 日，子公司好美家装潢建材有限公司向招商银行上海分行南西支行贷款
金额为 3,000.00 万元；向上海银行虹口支行贷款金额为 3,000.00 万元。
（2） 本公司全资子公司上海浦东永安百货有限公司取得中国银行股份有限公司上海市
黄浦支行授信额度 1 亿元，用于黄金租赁和黄金远期买卖，上海友谊集团股份有限公司为
该授信额度提供担保。截至 2013 年 6 月 30 日，上海浦东永安百货有限公司租赁黄 108
千克，租金本金为 3,013.50 万元。
（3） 本公司全资子公司上海浦东永安百货有限公司取得中国工商银行股份有限公司上
海市分行营业部授信额度 5 仟万元，用于黄金租赁和黄金远期买卖，上海友谊集团股份有
限公司为该授信额度提供担保。截至 2013 年 6 月 30 日，上海浦东永安百货有限公司租赁
黄 60 千克，租金本金为 1,730.94 万元。
6、关联方资金拆借
（1）本公司子公司上海百联中环购物广场有限公司占用百联集团有限公司资金，本期归还
借款本金 49,000,000.00 元，计提利息 14,138,499.93 元，支付利息 28,570,850.54 元，截至 2013
年 6 月 30 日，应付百联集团有限公司借款本金为 626,447,815.11 元，应付利息为 41,941,235.08
元。
7、关联方应收应付款项
应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上海百联集团商业经营有限公司
68,387,702.68 1,367,754.07
/安付宝商务有限公司
上海百联电器科技服务有限公司 17,845.28 356.91 17,845.28 356.91
预付账款
上海一百国际贸易有限公司
6,837,993.35
上海新路达商业（集团）有限公
1,000,000.00 1,000,000.00
司
其他应收款
117
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
上海百联杨浦滨江购物中心有限
60,000,000.00 1,200,000.00
公司
上海澳发商贸发展有限公司 67,341.63 1,346.83 120,139.00 2,402.78
上海联华复星药品经营有限公司 13,000.00 260.00 14,868.00 297.36
华联集团吉买盛购物中心有限公
8,039.79 160.79 1,039.79 20.80
司及其子公司
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
应付账款
上海联华超市食品贸易有限公司 590,797.72 691,501.60
上海谷德商贸合作公司 611,510.28 1,487,586.12
上海三明泰格信息技术有限公司 94,379.80 232,768.24
汕头市联华南方采购配销有限公司 4,104,644.40 6,492,146.86
上海百红商业贸易有限公司 33,483,331.32 38,108,067.52
上海百联电器科技服务有限公司 3,168,008.28 3,115,839.51
蓝格赛－华联电工器材商业有限公司 282,561.97 608,370.10
上海三联(集团)有限公司 5,162,778.42 4,457,288.80
上海一百国际贸易有限公司 8,173,427.20 1,557,307.45
1,154,217.59
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司
预收账款
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务有
26,003,212.62
限公司
676,516.11 941,359.11
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司
104,079,357.59 110,437,170.09
上海三联（集团）有限公司
97,621.45 124,031.59
上海市第一医药商店连锁经营有限公司
其他应付款
691,147,776.07 748,470,653.68
百联集团有限公司
6,616,953.00 7,052,000.00
上海三联(集团)有限公司
1,664,529.55 1,280,768.87
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司
上海百联保安服务有限公司 834,192.00
上海百联物业管理有限公司 7,122,254.84 23,753,303.84
148,684.46 148,684.46
上海市第二食品商店有限责任公司
长期应付款
118
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项目名称 关联方 期末余额 年初余额
百联集团有限公司 19,087,588.16 19,087,588.16
七、或有事项
(一)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司全资子公司上海浦东永安百货有限公司取得中国银行股份有限公司上海市黄浦
支行授信额度 1 亿元，取得中国工商银行股份有限公司上海市分行营业外部授信额度 5 仟万
元，用于黄金租赁和黄金远期买卖，上海友谊集团股份有限公司为该授信额度提供担保。截
至 2013 年 6 月 30 日，上海浦东永安百货有限公司租赁黄金 168 千克，租赁黄金本金为
4,744.44 万元。
(二)其他或有负债
截止 2013 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的其他或有事项。
八、承诺事项
截止 2013 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
(一)重要的资产负债表日后事项说明
1、本公司全资子公司上海浦东永安百货有限公司取得中国银行股份有限公司上海市黄
浦支行授信额度 1 亿元，用于黄金租赁和黄金远期买卖，上海友谊集团股份有限公司为该授
信额度提供担保。2013 年 7 月 4 日上海浦东永安百货有限公司新增租赁黄金 15 千克，租赁
黄金本金为 382.50 万元。
2、 本公司于 2013 年 7 月 1 日出资 2.90 亿元投资设立上海百联川沙购物中心有限公司，
本公司出资比例为 100%。
3、 2012 年 7 月 25 日，本公司收到沪上海市浦东新区规划和土地管理局挂字 201207201
《成交确认书》，公司以总价 2.74 亿元竞得浦东新区川沙新镇 C03-20 地块，用于建设百联
川沙购物中心项目。2013 年 7 月 22 日，该土地已转让给上海百联川沙购物中心有限公司。
4、 2013 年 7 月 15 日，本公司支付 1,019.30 万元收购武汉市奥特莱斯购物广场有限
公司 51%股权，于 2013 年 7 月 9 日办妥产权交易手续。
(二)其他资产负债表日后事项说明：
截止 2013 年 8 月 31 日，本公司无需要披露的其他资产负债表日后非调整事项。
十、其他重要事项说明
(一)非货币性资产交换
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本公司报告期未发生非货币性资产交换事项。
(二)债务重组
本公司报告期未发生重大债务重组事项。
(三)企业合并
本公司报告期未发生企业合并事项。
(四)租赁
经营租赁租出
本公司各类租出资产情况如下：
经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值
房屋建筑物 215,001,683.24 219,649,351.43
(五) 以公允价值计量的资产和负债
（单位：人民币万元）
本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项目 年初金额 年末金额
值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产（不含衍生金融资
产）
2.衍生金融资产
3.可供出售金融资产 304,635.30 -32,333.14 272,302.16
金融资产小计 304,635.30 -32,333.14 272,302.16
投资性房地产
生产性生物资产
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本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项目 年初金额 年末金额
值变动损益 公允价值变动 的减值
其他
上述合计 304,635.30 -32,333.14 272,302.16
金融负债
(六) 本公司无其他需要披露的重要事项
十一、 母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1,472,919.78 100.00 17,402.04 1.18 3,024,280.64 100.00 5,951.96 0.20
1 年以内（含 1 年）
1,472,919.78 100.00 17,402.04 3,024,280.64 100.00 5,951.96
合计
2、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
收账款
870,102.00 59.07 17,402.04 2.00 297,598.11 9.84 5,951.96 2.00
账龄组合
602,817.78 40.93 2,726,682.53 90.16
关联方组合（合并范围内）
1,472,919.78 100.00 17,402.04 1.18 3,024,280.64 100.00 5,951.96 0.20
组合小计
单项金额虽不重大但单项
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计提坏账准备的应收账款
1,472,919.78 100.00 17,402.04 3,024,280.64 100.00 5,951.96
合计
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1
870,102.00 100.00 17,402.04 297,598.11 100.00 5,951.96
年）
870,102.00 100.00 17,402.04 297,598.11 100.00 5,951.96
合计
3、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、应收账款中欠款金额前五名
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
上海第一八佰伴有限公司 全资子公司 412,201.15 1 年以内 27.99
浙江奥特莱斯广场有限公司 客户 203,452.40 1 年以内 13.81
上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司 全资子公司 156,587.90 1 年以内 10.63
武汉市奥特莱斯购物广场有限公司 客户 102,941.65 1 年以内 6.99
苏州函数集团有限公司 客户 121,889.21 1 年以内 8.27
合计 997,072.31 67.69
5、应收关联方账款情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
上海百联百货经营有限公司 全资子公司 300.00 0.02
上海第一八佰伴有限公司 全资子公司 415,201.24 28.19
上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司 全资子公司 156,587.90 10.63
上海又一城购物中心有限公司 全资子公司 28,594.60 1.94
全资子公司的全资子
上海普陀友谊商店有限公司 48.44 0.00
公司
上海新华联大厦有限公司 控股子公司 126.51 0.01
东方商厦有限公司 全资子公司 612.00 0.04
上海杨浦百联东方商厦有限公司 全资子公司 312.09 0.02
台州百联东森购物中心有限公司 控股子公司 1,035.00 0.08
合计 602,817.78 40.93
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(二) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
3,045,243,068.44 99.99 247,236.28 0.01 2,775,273,159.56 99.98 1,305,780.69 0.05
1 年以内（含 1 年）
119,998.43 0.00 35,999.53 30.00 127,663.90 0.00 38,299.17 30.00
1-2 年（含 2 年）
58,740.82 0.00 29,370.41 50.00 0.00 0.00 0.00
2-3 年（含 3 年）
326,020.27 0.01 326,020.27 100.00 326,020.27 0.02 326,020.27 100.00
3 年以上
3,045,747,827.96 100.00 638,626.49 2,775,726,843.73 100.00 1,670,100.13
合计
2、其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例（%）
（%） （%） （%）
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
12,866,573.50 0.42 638,626.49 4.96 65,742,718.79 2.37 1,670,100.13 2.54
账龄组合
3,032,881,254.46 99.58 2,709,984,124.94 97.63
关联方组合（合并范围内）
3,045,747,827.96 100.00 638,626.49 0.02 2,775,726,843.73 100.00 1,670,100.13 0.06
组合小计
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
3,045,747,827.96 100.00 638,626.49 2,775,726,843.73 100.00 1,670,100.13
合计
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
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12,361,813.98 96.08 247,236.28 65,289,034.62 99.31 1,305,780.69
1 年以内
119,998.43 0.93 35,999.53 127,663.90 0.19 38,299.17
1－2 年
58,740.82 0.46 29,370.41 0.00
2－3 年
326,020.27 2.53 326,020.27 326,020.27 0.50 326,020.27
3 年以上
12,866,573.50 100.00 638,626.49 65,742,718.79 100.00 1,670,100.13
合计
3、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款金额前五名情况
与本公司 占其他应收款
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容
关系 总额的比例(%)
沈阳 百 联购 物 中心 有限 公
全资子公司 671,493,530.83 1 年以内 22.05 往来款
司
上海 百 联中 环 购物 广场 有
控股子公司 666,732,695.26 1 年以内 21.89 往来款
限公司
无锡 百 联奥 特 莱斯 商业 有
全资子公司 361,000,000.00 1 年以内 11.85 往来款
限公司
上海 百 联金 山 购物 中心 有
全资子公司 360,000,000.00 1 年以内 11.82 往来款
限公司
上海 百 联购 物 中心 有限 公
全资子公司 212,181,216.00 1 年以内 6.97 往来款
司
合 计 2,271,407,442.09 74.58
5、应收关联方账款情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 总额的比例
(%)
上海百联百货经营有限公司 全资子公司 97,506,225.12 3.20
上海百联金山购物中心有限公司 全资子公司 360,000,000.00 11.82
上海浦东永安百货有限公司 全资子公司 100,000,000.00 3.28
上海百联西郊购物中心有限公司 控股子公司 15,000,000.00 0.49
宁波百联东方商厦有限公司 全资子公司 73,000,000.00 2.40
上海百联购物中心有限公司 全资子公司 212,181,216.00 6.97
上海百联徐汇购物广场有限公司 全资子公司 21,000,000.00 0.69
上海百联中环购物广场有限公司 控股子公司 666,732,695.26 21.89
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
上海又一城购物中心有限公司 全资子公司 212,000,000.00 6.96
沈阳百联购物中心有限公司 全资子公司 671,493,530.83 22.05
无锡百联奥特莱斯商业有限公司 全资子公司 361,000,000.00 11.85
上海百联杨浦滨江购物中心有限公司 控股子公司 239,951,087.25 7.88
上海杨浦百联东方商厦有限公司 全资子公司 16,500.00 0.00
台州百联东森购物中心有限公司 控股子公司 3,000,000.00 0.10
合计 3,032,881,254.46 99.58
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(三) 长期股权投资
1、 长期股权投资明细情况
单位：人民币元
其中：联营及合营企 在被投资单位持股比
在被投资单位 在被投资单位表 本期计提减
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变动 期末余额 例与表决权比例不一 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例(%) 值准备
中享有的份额 致的说明
联营企业：
29,050,000.00 16,024,516.53 -712,142.66 15,312,373.87 35.00 35.00
蓝格赛－华联电工器材商业有限公司 权益法
1,250,000.00 1,518,551.21 180,743.36 1,699,294.57 25.00 25.00
上海诺依薇雅商贸有限公司 权益法
788,901.00 2,231,581.34 259,935.91 2,491,517.25 49.00 49.00
上海一百第一太平物业管理有限公司 权益法
19,774,649.08 -271,463.39 0.00 19,503,185.69
权益法小计
子公司：
85,680,872.97 85,680,872.97 85,680,872.97 100.00 100.00 107,723,399.04
东方商厦有限公司 成本法
295,252,342.82 295,252,342.82 295,252,342.82 100.00 100.00
上海又一城购物中心有限公司 成本法
4,997,523.62 4,997,523.62 4,997,523.62 100.00 100.00 5,130,237.36
上海第一百货松江店有限公司 成本法
29,726,231.75 29,726,231.75 29,726,231.75 100.00 100.00
上海百联购物中心有限公司 成本法
2,141,862,443.74 2,141,862,443.74 2,141,862,443.74 100.00 100.00
上海第一八佰伴有限公司 成本法
50,455,429.05 50,455,429.05 50,455,429.05 100.00 100.00 39,367,177.00
永安百货有限公司 成本法
210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 70.00 70.00 21,000,000.00
上海新华联大厦有限公司 成本法
184,489,300.00 184,489,300.00 184,489,300.00 100.00 100.00 115,449,698.10
上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司 成本法
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
上海杨浦百联东方商厦有限公司 成本法
126
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：联营及合营企 在被投资单位持股比
在被投资单位 在被投资单位表 本期计提减
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变动 期末余额 例与表决权比例不一 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例(%) 值准备
中享有的份额 致的说明
6,210,194.07 6,210,194.07 6,210,194.07 100.00 100.00 6,736,512.31
上海浦东华联购物中心有限公司 成本法
12,742,500.00 12,742,500.00 12,742,500.00 50.00 50.00
上海华联商厦 成本法
128,437,382.49 128,437,382.49 128,437,382.49 100.00 100.00
宁波百联东方商厦有限公司 成本法
464,731,033.47 464,731,033.47 464,731,033.47 51.00 51.00
上海百联中环购物广场有限公司 成本法
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
上海华联商厦普陀有限公司 成本法
4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 100.00 100.00 9,548,421.22
上海嘉定百联东方商厦有限公司 成本法
243,565,569.00 243,565,569.00 243,565,569.00 100.00 100.00
沈阳百联购物中心有限公司 成本法
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00
上海闵燕贸易有限公司 成本法
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00
上海普雁贸易有限公司 成本法
168,300,000.00 168,300,000.00 168,300,000.00 100.00 100.00
上海百联金山购物中心有限公司 成本法
39,944,714.88 39,944,714.88 39,944,714.88 100.00 100.00 18,420,403.72
上海青浦百联东方商厦有限公司 成本法
280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 100.00 100.00
无锡百联奥特莱斯商业有限公司 成本法
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
上海浦东永安百货有限公司 成本法
100,000.00 100,000.00 100,000.00 100.00 100.00
上海倍联贸易有限公司 成本法
4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 100.00 100.00
上海百联徐汇购物广场有限公司 成本法
953,323.73 953,323.73 953,323.73 55.00 55.00
上海东方大学城校区商业有限公司 成本法
463,018,782.97 463,018,782.97 463,018,782.97 34.03 34.03 26,666,640.00
联华超市股份有限公司 成本法
312,372,924.15 312,372,924.15 312,372,924.15 90.00 90.00
好美家装潢建材有限公司 成本法
127
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：联营及合营企 在被投资单位持股比
在被投资单位 在被投资单位表 本期计提减
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变动 期末余额 例与表决权比例不一 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例(%) 值准备
中享有的份额 致的说明
47,700,000.00 47,700,000.00 47,700,000.00 90.00 90.00
上海友谊百货有限公司 成本法
267,001,351.91 267,001,351.91 267,001,351.91 65.80 65.80 85,540,000.00
上海友谊南方商城有限公司 成本法
127,500,000.00 127,500,000.00 127,500,000.00 75.00 75.00
上海百联西郊购物中心有限公司 成本法
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 9.09 9.09
上海联华电子商务有限公司 成本法
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 20.00 20.00
上海友谊拍卖有限公司 成本法
698,113,839.48 698,113,839.48 698,113,839.48 100.00 100.00
上海百联集团投资有限公司 成本法
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
上海百联百货经营有限公司 成本法
上海世博百联商业有限公司 183,600,000.00 81,600,000.00 102,000,000.00 183,600,000.00 51.00 51.00
成本法
上海百联东郊购物中心有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 100.00 100.00
成本法
南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 75.00 75.00
成本法
上海百联杨浦滨江购物中心有限公司 成本法 266,266,342.66 266,266,342.66 266,266,342.66 85.00 85.00
台州百联东森购物中心有限公司 成本法 4,080,000.00 4,080,000.00 4,080,000.00 51.00 51.00
其他被投资单位
300,000.00 300,000.00 300,000.00 3.25 3.25
上海申宏公司 成本法
279,405.00 279,405.00 279,405.00 5.00 5.00 279,405.00
上海宏达进出口公司 成本法
409,000.00 409,000.00 409,000.00 5％以下 5％以下
600610SST 中纺 成本法
100,000.00 100,000.00 100,000.00 5％以下 5％以下
000805*ST 炎黄 成本法
6,908,400.00 6,908,400.00 6,908,400.00 5％以下 5％以下 6,908,400.00
400008 水仙 A3 成本法
128
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：联营及合营企 在被投资单位持股比
在被投资单位 在被投资单位表 本期计提减
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变动 期末余额 例与表决权比例不一 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例(%) 值准备
中享有的份额 致的说明
14,999,200.00 14,999,200.00 14,999,200.00 5％以下 5％以下
上海国际信托投资公司 成本法
12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 5％以下 5％以下
上海申银万国证券股份有限公司 成本法
261,000.00 261,000.00 261,000.00 5％以下 5％以下
太原五一百货商店股份有限公司 成本法
6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 10.00 10.00
长沙百联东方商厦有限公司 成本法
268,770.00 268,770.00 268,770.00 5％以下 5％以下
上海宝鼎投资股份有限公司 成本法
2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 5.00 5.00
百联电子商务有限公司 成本法
6,509,281,535.10 372,346,342.66 6,881,627,877.76 7,187,805.00 435,582,488.75
成本法小计
6,529,056,184.18 372,074,879.27 6,901,131,063.45 7,187,805.00 435,582,488.75
合计
2、 本公司本期没有以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况。
129
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上年同期金额
24,636,761.99 1,352,731,416.06
主营业务收入
23,130,716.67 117,000,874.08
其他业务收入
8,585,569.39 1,101,325,684.77
营业成本
2、主营业务（分行业）
本期金额 上年同期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
9,580,659.84 7,418,828.69 1,335,457,458.34 1,100,710,931.97
（1）综合百货
（2）连锁超市
（3）连锁建材
15,056,102.15 1,155,740.70 17,273,957.72 358,229.66
（4）其他
24,636,761.99 8,574,569.39 1,352,731,416.06 1,101,069,161.63
合 计
(五) 投资收益
1、投资收益明细
项目 本期金额 上年同期金额
435,582,488.75 489,070,224.47
成本法核算的长期股权投资收益
-271,463.39 -685,992.34
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益
69,126,087.24 55,976,766.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
504,437,112.60 544,360,998.13
合 计
130
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
2、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上年同期金额
联华超市股份有限公司 26,666,640.00 45,714,240.00
上海友谊南方商城有限公司 85,540,000.00 89,868,993.65
上海新华联大厦有限公司 21,000,000.00 17,500,000.00
上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司 115,449,698.10 96,822,913.93
东方商厦有限公司 107,723,399.04 106,635,853.30
上海青浦百联东方商厦有限公司 18,420,403.72 10,711,207.68
上海浦东华联购物中心有限公司 6,736,512.31 6,155,502.87
永安百货有限公司 39,367,177.00 38,391,801.81
上海第一百货松江店有限公司 5,130,237.36 4,234,560.23
上海嘉定百联东方商厦有限公司 9,548,421.22
上海联华电子商务有限公司 3,035,151.00
上海百联集团投资有限公司 70,000,000.00
435,582,488.75 489,070,224.47
合计
3、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上年同期金额
-712,142.66 -1,057,175.21
蓝格赛－华联电工器材商业有限公司
180,743.36 57,763.33
上海诺依薇雅商贸有限公司
259,935.91 313,419.54
上海一百第一太平物业管理有限公司
-271,463.39 -685,992.34
合计
（六） 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
484,996,045.28 548,989,500.34
净利润
-1,020,023.56 -807,298.32
加：资产减值准备
28,572,565.18 34,387,533.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
22,301,071.44 21,839,074.50
无形资产摊销
2,613,501.98
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
329,303.89
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
49,457,069.03 34,300,292.18
财务费用（收益以“－”号填列）
131
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期金额 上年同期金额
-504,437,112.60 -544,360,998.13
投资损失（收益以“－”号填列）
253,810.27 -73,606.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
-1,500,087.94 464,157.15
存货的减少（增加以“－”号填列）
545,371,487.98 -45,499,345.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-631,686,789.38 -208,767,625.80
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
-416,335.02
其 他
-5,078,462.32 -159,615,348.50
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
1,328,798,031.24 1,163,678,298.86
现金的期末余额
872,985,827.44 1,125,899,662.10
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
455,812,203.80 37,778,636.76
现金及现金等价物净增加额
十二、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -2,933,773.57
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
35,291,867.41
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
132
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期金额 说明
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 5,948,887.47
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,975,758.38
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,659,149.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -18,711,868.42
少数股东权益影响额（税后） -10,538,981.60
合 计 31,691,038.68
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.86 0.43 0.43
扣除非经常性损益后归属于公司
5.61 0.41 0.41
普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
133
上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
期末余额（或本 年初余额（或上
报表项目 变动比率 变动原因
期金额） 年同期金额）
应收票据 798,469.25 -100.00% 主要系本期收回 2012 年末应收票据所致
应收账款 365,725,373.64 234,356,428.33 56.06% 主要系本期应收销货款增加所致
主要系公司及下属子公司尚未收到已宣
应收股利 114,064,595.89 347,739.22 32701.76%
告发放的股利所致
主要系期末留存的银行理财产品增加所
其他流动资产 670,235,182.97 414,156,570.20 61.83%
致所致
持有至到期投资 452,386,111.06 670,013,683.34 -32.48% 主要系期末信托投资产品减少所致
在建工程 1,282,838,353.45 566,593,732.55 126.41% 主要系百联滨江项目改建工程增加所致
其他非流动资产 624,000,000.00 944,029,811.62 -33.90% 主要系本期长期资产预付款减少所致
短期借款 812,000,000.00 1,331,000,000.00 -38.99% 主要系本期银行借款减少所致
应交税费 347,695,067.02 589,682,883.51 -41.04% 主要系本期上缴 2012 年末税费所致
应付利息 20,178,458.14 1,988,933.33 914.54% 主要系期末短期融资债利息增加所致
主要系本期尚未支付已宣告发放的股利
应付股利 599,631,901.16 31,599,130.32 1797.62%
所致
其他非流动负债 1,864,308,203.40 655,430,180.20 184.44% 主要系本期发行 12 亿短期融资券所致
长期借款 149,960,000.00 100.00% 主要系期末百联滨江项目借款所致
主要系子公司计提存货跌价准备增加所
资产减值损失 29,405,418.81 12,612,049.66 133.15%
致
营业外收入 99,701,488.13 61,125,893.61 63.11% 主要系子公司违约金收入增加所致
营业外支出 46,684,245.28 14,232,307.72 228.02% 主要系子公司关店损失增加所致
经营活动产生的
2,309,394,069.67 -721,575,694.52 420.05% 主要系公司子公司收回风险保证金所致
现金流量净额
投资活动产生的 主要系公司子公司收到置业款与违约金
-349,557,718.57 -635,287,030.25 44.98%
现金流量净额 所致
筹资活动产生的
475,134,727.60 -131,414,092.52 461.56% 主要系公司发行短期融资券所致
现金流量净额
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2013 年 8 月 24 日批准报出。
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上海友谊集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第九节 备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内，公司在《上海证券报》和《香港商报》上披露过的文件正本及公告原稿；
4、其他有关资料。
董事长：马新生
上海友谊集团股份有限公司
2013 年 8 月 24 日
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