上海友谊集团股份有限公司
2006年中期报告
2006年8月16日
目 录
一、重要提示………………………………………………………………………………… 1
二、公司基本情况…………………………………………………………………………… 1
三、股本变动及股东情况…………………………………………………………………… 3
四、董事、监事和高级管理人员…………………………………………………………… 6
五、管理层讨论与分析……………………………………………………………………… 6
六、重要事项………………………………………………………………………………… 8
七、财务报告………………………………………………………………………………… 12
八、备查文件目录…………………………………………………………………………… 52
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人王宗南，主管会计工作负责人张永芳及会计机构负责人（会计主管人员）王咏梅声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海友谊集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：友谊股份
公司法定英文名称：shanghai friendship group incorporated company
公司法定英文名称缩写：sfgic
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G友谊
公司A股代码：600827
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：友谊B股
公司B股代码：900923
3、 公司注册地址：上海市浦东新区商城路518号10楼
公司办公地址：上海市浦东新区商城路518号10楼
邮政编码：200120
公司国际互联网网址：http：//www.shfriendship.com.cn
公司电子信箱：yy600827@163.com
4、 公司法定代表人：王宗南
5、 董事会秘书：汪龙生
公司证券事务代表：屠晓民、鲁洁颖
电话：021-58799358
传真：021-58793834
E-mail：yy600827@163.com
联系地址：上海市浦东新区商城路518号10楼
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港商报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券事务办公室
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期： 1994年6月2日
公司变更注册登记日期： 2005年4月11日
企业法人营业执照注册号： 企股沪总字第019030号（市局）
税务登记号码： 国税沪字31004413220198X号
地税沪字31004413220198X号 公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
公司聘请的会计师事务所： 上海上会会计师事务所有限公司
普华永道中天会计师事务所 公司聘请的律师事务所： 上海市沪一律师事务所
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 3,505,025,741 3,963,770,00 -11.57
.62 0.69
流动负债 5,464,085,209 5,818,883,59 -6.10
.77 0.87
总资产 9,229,471,744 9,433,581,23 -2.16
.28 9.51
股东权益（不含少数股 1,632,821,553 1,578,362,65 3.45
东权益） .85 0.08
每股净资产（元） 3.804 3.677 3.45
调整后的每股净资产（ 2.803 2.697 3.93
元）
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
净利润 72,967,712.98 70,882,194.3 2.94
1
扣除非经常性损益的净 69,068,117.12 58,899,259.0 17.26
利润 6
每股收益（元） 0.170 0.165 3.03
净资产收益率（%） 4.469 4.503 减少0.034个百
分点
经营活动产生的现金流 568,222,100.8 361,355,140. 57.25
量净额 4 99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 -3,914,3
资产产生的损益 48.87
各种形式的政府补贴 6,930,49
1.01
短期投资收益（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的 348,884.
金融机构获得的短期投资收益） 41
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 5,831,36
他各项营业外收入、支出 4.84
以前年度已经计提各项减值准备的转回 21,183.2
8
其他非经常性损益项目 4,191,28
2.35
中国证监会认定的其他非经常性损益项目（少数股东承担上述因 -6,332,4
素） 63.39
所得税影响数 -3,176,7
97.77
合计 3,899,59
5.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、国内外会计准则差异 单位：千元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 净利润
本期数 上年同期数
按中国会计制度 72,968 70,882
按国际会计准则调整项目：
商誉及负商誉的原值不同而造成的年度摊销差异和 -5,040
净资产差异
商誉及负商誉的停止摊销而造成的年度摊销差异 3,554
附属公司进一步收购日确认时点差异 248
开办期间发生的费用记入利润表 2,127 4,200
以前年度收入需与其相关的资本化支出同步确认所 213 215
引起的差异
由于采用公允价值确认收购日净资产而引起的差异 -489 711
递延税项调整而引起的差异 -125 -2,183
附属公司经营租赁费用确认差异 -10,000
以前年度汇率差异引起的长期资产原值及年度摊销 -711
的差异
以前年度低值易耗品摊销政策的差异 660
其他 422 60
按国际会计准则 68,918 68,794
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例 行 股 积 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 26,103 6. -5,097 -5,097 21,006 4.8
,991 08 ,002 ,002 ,989 9
2、国有法人 111,74 26 -21,81 -21,81 89,928 20.
持股 8,036 .0 9,651 9,651 ,385 95
4
3、其他内资 20,297 4. 20,297 4.7
持股 ,945 73 ,945 3
其中：境内 20,297 4. 20,297 4.7
法人持股 ,945 73 ,945 3
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 158,14 36 -26,91 -26,91 131,23 30.
股份合计 9,972 .8 6,653 6,653 3,319 57
5
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 107,66 25 26,916 26,916 134,58 31.
通股 6,614 .0 ,653 ,653 3,267 36
8
2、境内上市 163,38 38 163,38 38.
的外资股 0,179 .0 0,179 07
7
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件 271,04 63 26,916 26,916 297,96 69.
股份合计 6,793 .1 ,653 ,653 3,446 43
5
三、股份总 429,19 10 0 0 429,19 100
数 6,765 0 6,765
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份变动的批准情况：
2006年5月23日，公司收到上海市国有资产监督管理委员会《关于上海友谊集团股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（沪国资委产[2006]446号）。
2006年5月29日，根据公司A股市场相关股东会议表决结果，公司《股权分置改革方案》获得参加本次A股市场相关股东会议表决的全体股东所持表决权的三分之二以上通过，并获得参加表决的A股流通股股东所持表决权的三分之二以上通过。
2006年6月26日，公司接到中华人民共和国商务部《商务部关于同意上海友谊集团股份有限公司股权转让的批复》（商资批[2006]1376号文），根据上述批复，本公司股权分置改革涉及的股权变更事项已获商务部批准。
2006年6月27日，上海证券交易所出具《关于实施上海友谊集团股份有限公司股权分置改革方案的通知》（上证上字[2006]479号），同意本公司实施股权分置改革方案。
股份变动的过户情况：
经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司审核，本公司于2006年6月28日刊登了《股权分置改革方案实施公告》：股权分置改革的实施方案为A股流通股股东每10股获得2.5股股票；股权分置改革方案实施A股股权登记日为2006年6月29日；A股复牌日：2006年7月3日，本日A股股价不计算除权参考价、不设涨跌幅度限制；自2006年7月3日起，公司A股股票简称改为“G友谊”， A股股票代码“600827”保持不变。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总 24,090户，其中A股11,192户、B股12,898户。
数
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总 报告期 持有有 质押
质 比例 数 内增减 限售条 或冻
（% 件股份 结的
） 数量 股份
数量
上海友谊复星（控股）有 国有股 20.9 89,928 -21,81 89,928
限公司 东 5 ,385 9,651 ,385
百联集团有限公司 国有股 5.92 25,429 -5,097 25,429
东 ,828 ,002 ,828
NAITOSECURITIESCO.,LTD 外资股 2.11 9,036, -1,419 未知
. 东 741 ,120
丰和价值证券投资基金 1.76 7,564, 7,564, 未知
836 836
建信恒久价值股票型证券 1.71 7,340, 7,340, 未知
投资基金 833 833
TOYOSECURITIESASIALTD. 外资股 1.68 7,202, -1,035 未知
A/CCLIENT 东 126 ,496
嘉实服务增值行业证券投 1.60 6,865, 3,788, 未知
资基金 464 696
SCBHKA/CBONYS/ADREYFUS 外资股 1.58 6,766, 6,766, 未知
PREMIERINTLFUNDSINC-DR 东 817 817
EYFUSPREMIERGREATERCHI
NA
全国社保基金一零六组合 1.40 6,000, 1,757, 未知
000 876
上海国际信托投资有限公 其他 1.19 5,105, 5,105, 未知
司 630 630
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售 股份种类
条件股份数
量
NAITOSECURITIESCO.,LTD. 9,036,741 境内上市外
资股
丰和价值证券投资基金 7,564,836 人民币普通
股
建信恒久价值股票型证券投资基金 7,340,833 人民币普通
股
TOYOSECURITIESASIALTD.A/CCLIENT 7,202,126 境内上市外
资股
嘉实服务增值行业证券投资基金 6,865,464 人民币普通
股
SCBHKA/CBONYS/ADREYFUSPREMIERINTLFUNDSINC 6,766,817 境内上市外
-DREYFUSPREMIERGREATERCHINA 资股
全国社保基金一零六组合 6,000,000 人民币普通
股
AIZAWASECURITIESCO.,LTD. 4,345,031 境内上市外
资股
信诚四季红混合型证券投资基金 4,209,041 人民币普通
股
BARINGS（IRELAND）LIMITEDS/ATHEATLANTISCH 3,999,843 境内上市外
INAFUNDPLC 资股
上述股 1、上海友谊复星（控股）有限公司为百联集团有限公司的控股子
东关联 公司，百联集团有限公司持有上海友谊复星（控股）有限公司52%
关系或 的股权。上海友谊复星（控股）有限公司、百联集团有限公司与3-
一致行 10名股东及前十名无限售条件股东之间不存在关联关系或一致行动
动关系 人的情况。2、本公司无法知晓除第1、2大股东外其余3～10名股东
的说明 及前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行
动人。3、报告期内除上海友谊复星（控股）有限公司、百联集团
有限公司外无其他持股5%以上（含5%）股份的股东。4、持股5%以
上（含5%）股份的股东在报告期内所持股份无质押或冻结的情况。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条件股东名称 持有 有限售条件股 限售条件
号 的有 份可上市交易
限售 情况
条件 可上 新增
股份 市交 可上
数量 易时 市交
间 易股
份数
量
1 上海友谊复星（控股） 89,92 2009- 21,45 G日后36个月内不上市
有限公司 8,385 7-3 9,838 交易或者转让，前项
规定期满后12个月内
出售数量占公司股份
总数不超过5％，24个
月内不超过10％。
2 百联集团有限公司 25,42 2009- 21,45 G日后36个月内不上市
9,828 7-3 9,838 交易或者转让，前项
规定期满后12个月内
出售数量占公司股份
总数不超过5％，24个
月内不超过10％。
3 上海国际信托投资有限 5,105 2007- 5,105 G日后12个月内不上市
公司 ,630 7-3 ,630 交易或者转让
4 上海九百（集团）有限 3,442 2007- 3,442 G日后12个月内不上市
公司 ,422 7-3 ,422 交易或者转让
5 上海百联集团股份有限 816,9 2007- 816,9 G日后12个月内不上市
公司 01 7-3 01 交易或者转让
6 浦东新区城市建设投资 816,9 2007- 816,9 G日后12个月内不上市
发展总公司 01 7-3 01 交易或者转让
7 上海华联商厦股份有限 816,9 2007- 816,9 G日后12个月内不上市
公司 01 7-3 01 交易或者转让
8 浙江绍兴华宇印染纺织 610,3 2007- 610,3 G日后12个月内不上市
有限公司 20 7-3 20 交易或者转让
9 上海创宏投资咨询有限 346,0 2007- 346,0 G日后12个月内不上市
公司 05 7-3 05 交易或者转让
10 上海芪新贸易发展有限 274,6 2007- 274,6 G日后12个月内不上市
公司 43 7-3 43 交易或者转让
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减 变动原因
数 数 数
黄真诚 董事 12,427 15,534 3,107 公司进行股
朱健敏 董事 10,681 13,351 2,670 权分置改，
锺华君 监事长 15,317 19,146 3,829 其所持股份
汪龙生 总经理 3,051 3,814 763 获得对价支
付
公司其他董事、监事、高级管理人员未持有公司股份，亦未有变动。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年1月23日，因工作变动，经公司董事会审议通过，同意黄真诚先生不再担任公司总经理，聘任汪龙生先生担任公司总经理。
五、管理层讨论与分析
（一）管理层讨论与分析
报告期，公司经营销售规模继续保持较快增长态势，各项预算指标总体完成情况良好。
根据年度发展计划，报告期公司及各成员企业积极贯彻公司发展战略的年度调整思路，围绕“强化集中度，推进转型，实施阶段性结构调整”的年度工作重点，按计划推进各项年度工作目标，进一步扩大发展绩效，提升企业经营核心竞争力。
报告期，公司实现销售规模（统计口径）247.93亿元，比上年同期增长17.34%；主营业务收入（财务口径）104.95亿元，比上年同期增长21.86%；实现主营业务利润199,291.65万元，同比增长33.26%；利润总额23,950.69万元，同比增长4.65%；实现税后净利润7,296.77万元，同比增长2.94%；剔除非经常性损益因素后，同比增长17.26%。
截止报告期末，公司在全国的经营网点已达3,937家，较上年末净增115家；网点总数中联华超市（含联营企业）3,901家、好美家27家、友谊百货6家、购物中心3家。
报告期，公司主营业务收入同比增长21.86％，净增加18.82亿元，主要原因是本期公司经营规模扩大及增加合并单位上海世纪联华超市发展有限公司所致，剔除新合并因素影响实际增长8.32％。
报告期，公司主营业务利润、其他业务利润、营业利润较上年同期分别增长33.26%、48.23%、11.36%。其中：主营业务利润同比增长33.26%，主要原因系经营规模扩张以及业务流程再造、供应链体系建设行动计划的有序推进所致；其他业务利润较上年同期增长48.23%，主要原因系经营规模扩张、牌誉收入、信息与销售平台收入等增加因素，以及合并世纪联华超市发展有限公司报表所致。
报告期公司扣除非经常性损益后的净利润同比上升17.26%，显示公司在规模扩张的同时，继续保持了良好的盈利能力。
营业费用同比增长41.25%，大于主营业务收入的增长幅度，主要原因系：1、合并世纪联华后增加不可比费用额因素，2、本期新增卖场和网点的开店成本增加以及租赁、人工成本上升，致使营业费用增长较快。
管理费用同比增长8.71%，明显低于主营业务收入的增长幅度；财务费用同比下降12.38%，显示公司规模扩张中资源集约化管理效益。
营业外收支净额同比减少77.49%，主要原因是下属子公司处置固定资产偶然性因素导致营业外支出增加所致。
报告期，公司投资收益、所得税平均税负较上年同期基本相当。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业 主营业务 主营业务 主营 主营业 主营业 主营业务利
收入 成本 业务 务收入 务成本 润率比上年
利润 比上年 比上年 同期增减（
率（ 同期增 同期增 %）
%） 减（％ 减（％
） ）
连锁超市 9,288,804 7,434,868 19.5 23.28 19.90 增加2.16个
业务 ,121.49 ,277.12 9 百分点
建材业务 892,300,6 816,527,4 8.18 11.52 14.05 减少2.05个
31.13 16.08 百分点
其中：关 584,623,9 584,623,9 / / / /
联交易 22.64 22.64
关联交易的定 按成本价统一配送
价原则
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
华东区域 8,385,252,361.26 14.26
华中区域 806,780,660.69 31.98
华北区域 502,302,990.89 72.01
华南区域 681,625,542.18 83.89
华西区域 119,402,486.91 100
合计 10,495,364,041.93 21.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、各主要控股公司的经营情况及业绩：
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 业务性 主要产品或服务 注册资 资产 净利
质 本 规模 润
联华超市股份有限公 商业零 主营连锁超市 62,200 651,8 11,92
司 售 74 3
好美家装潢建材有限 商业零 主营装潢装饰建 34,500 107,7 692
公司 售 材连锁超市 48
上海友谊百货有限公 商业零 主营百货零售 5,300 19,00 1,386
司 售 2
上海友谊南方商城有 商业零 主营百货零售、 5,450万 60,51 1,742
限公司 售 物业租赁 美元 9
上海友谊购物中心发 商业零 主营百货零售、 17,000 56,43 203
展有限公司 售 房地产开发经营 9
、物业租赁
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位：万元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名 经营范围 净利润 参股公司 占上市公司
称 贡献的投 净利润的比
资收益 重（%）
上海联 百货零售，食品，烟，酒及从 10,875 1,665.16 22.82
家超市 事与超市相关的商品加工、分 .07
有限公 级、包装，餐饮超市零售
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金延续到本期使用的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，本公司及下属成员企业对外投资主要项目：
（1）2006年4月，本公司控股子公司联华超市股份有限公司与上海世纪联华超市发展有限公司，共同投资组建上海联华超级市场发展有限公司，该公司注册资本总额为人民币1000万元，其中：联华超市股份有限公司占出资额的90%、上海世纪联华超市发展有限占出资额的10%。
（2）2006年2月，本公司下属成员企业上海好美家白莲泾装潢建材有限公司与上海好美家共江装潢建材有限公司于共同设立上海好美家盈港家具有限公司，该公司的注册资本总额为人民币250万元，其中：上海好美家白莲泾装潢建材有限公司占出资额的90%、上海好美家共江装潢建材有限公司占出资额的的10%。
（3）2006年5月，本公司下属成员企业武汉好美家装潢建材有限公司与武汉好美家徐东装潢建材有限公司，共同投资组建武汉好美家楚雄装潢建材有限公司，该公司注册资本总额为人民币50万元，其中：武汉好美家装潢建材有限公司占出资额的90%、武汉好美家徐东装潢建材有限公司占出资额的10%。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司根据新颁布实施的《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司章程指引》、《股东大会议事规则》以及上海证券交易所《股票上市规则》等规定，对本公司的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等进行了全面的修改，进一步完善公司的治理结构，规范运作。目前公司的治理结构基本符合证监会的有关规定。
报告期，公司董事会审计委员会、董事会提名委员会召开了会议，分别对公司年度报告、续聘会计师事务所以及聘任公司总经理等事项进行审议，并以提案形式提交董事会审议通过。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
本公司2005年利润分配方案经2006年5月24日公司第十三次股东大会表决通过，公司于2006年7月11日刊登实施公告，股权登记日为：A股2006年7月14日、B股2006年7月19日（B股最后交易日为2006年7月14日）；除息日为2006年7月17日；A股红利派发日为 2006年7月21日、B股红利派发日为 2006年7月26日（详见2006年7月11日刊登在上海证券报、香港商报的本公司公告）。
（三）公司中期不进行利润分配、公积金转增股本。
（四）诉讼仲裁事项
报告期，本公司控股子公司好美家装潢建材有限公司所属深圳好美家装潢建材有限公司，与深圳高戍达投资集团有限公司就深圳市福田区新洲南路原鹏城港水产批发市场经营场地的退租诉讼案已终结，根据判决，深圳好美家应支付深圳高戍达投资集团有限公司房租等费用金额总计229万元。（详见本公司2006年4月19日刊登在上海证券报、香港商报的年度报告及摘要）
（五）资产交易事项
报告期公司无重大资产收购、出售或企业吸收合并事项。
（六）报告期内公司重要关联交易事项
公司控股子公司——上海友谊百货有限公司所属上海友谊商店，因过渡经营场地延安东路65号租赁期于2006年6月30日期满，2006年4月27日，经该公司董事会审议批准，上海友谊商店与百联集团有限公司签定了关于上海沪西商厦群楼经营场地的《租赁合同》，该场地建筑面积31,599平方米，根据协议，租赁期限自2006年7月1日起至2016年6月30日止，年基本租金为600万元人民币。预计上海友谊商店将于2006年9月装修竣工、恢复营业。
（七）托管情况
报告期公司无新发生重大托管事项。
（八）承包情况
报告期公司无新发生重大承包事项。
（九）租赁情况
本公司房产上海市宁波路50号2—6楼商务用房原租户租赁期已满，报告期内本公司与上海川山农林发展有限公司签订了《房屋租赁合同》，将该房产租赁给上海川山农林发展有限公司使用；根据协议，租赁的期限自2006年4月10日至2016年4月9日止，年基本租金为500万元人民币。
（十）担保情况
报告期，本公司除为本公司所属控股子公司担保外，没有为其他公司或关联方担保的情况。
单位：万元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 协议签署 担保金 担保类 担保期 是否履行 是否为关联方
象 日 额 型 限 完毕 担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 19,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 40,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 40,000
担保总额占公司净资产的比例（%） 24.50
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的 0
债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十一）委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（十二）承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名 特殊承诺 承诺履行
称 情况
百联集 1、百联集团与友谊复星所持有的非流通股股份自本次 1、该承诺
团有限 股权分置改革方案实施之日起，在36个月内不上市交 由上海证
公司与 易或转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌 券交易所
上海友 交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例 交易系统
谊（复 在12个月内不超过5％，在24个月内不超过10％。公司 进行锁定
星）控 的募集法人股股东持有的非流通股份自获得上市流通 。2、公司
股有限 权之日起，在12个月内不上市交易或转让。2、为提升 股权激励
公司 上市公司价值，股改完成后，百联集团与友谊复星将 目前尚未
在法律法规许可及监管部门批准的前提下，支持友谊 有具体方
股份董事会制定管理层股权激励计划。且该计划的实 案。
施须以上市公司2006年、2007年利润增长不低于15％
作为前提条件，并经股东大会审议。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十三）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司目前聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司按国内会计准则进行审计的审计机构，聘任普华永道中天会计师事务所为公司按国际会计准则进行审计的审计机构。
（十四）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十五）其它重大事项
报告期，本公司原持有上海浦东发展银行股份有限公司3600万股募集法人股，因参与该公司股权分置改革，根据其每10股流通股获得3股的方案，本公司支付对价3,220,884股。该公司股改完成后，本公司持有该公司的3600万股募集法人股变更为32,779,116股有限售条件流通股。
（十六）信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及 刊载 刊载的互
版面 日期 联网网站
及检索路
径
为控股子公司担保公告 上海证券报C42、 2006- www.sse.c
香港商报 1-25 om.cn
高级管理人员任免职公告 上海证券报C42、 2006- www.sse.c
香港商报 1-25 om.cn
第四届董事会第八次会议决议公告 上海证券报C20、 2006- www.sse.c
香港商报 4-19 om.cn
第四届监事会第八次会议决议公告 上海证券报C20、 2006- www.sse.c
香港商报 4-19 om.cn
为控股子公司担保公告 上海证券报C20、 2006- www.sse.c
香港商报 4-19 om.cn
2005年度报告摘要 上海证券报C20、 2006- www.sse.c
香港商报 4-19 om.cn
关于召开第十三次股东大会（2005 上海证券报C48、 2006- www.sse.c
年年会）公告 香港商报 4-21 om.cn
关于股权分置改革的董事会决议、 上海证券报C14、 2006- www.sse.c
公司股票停牌的公告 香港商报 4-24 om.cn
股权分置改革说明书 上海证券报C14 2006- www.sse.c
4-24 om.cn
关于召开A股市场相关股东会议的 上海证券报C14 2006- www.sse.c
公告 4-24 om.cn
2006年第一季度报告 上海证券报B82、 2006- www.sse.c
香港商报 4-28 om.cn
关于举行股权分置改革网上交流会 上海证券报B31 2006- www.sse.c
的提示性公告 5-8 om.cn
修改股权分置改革方案的公告 上海证券报A5 2006- www.sse.c
5-10 om.cn
关于召开A股市场相关股东会议的 上海证券报B30 2006- www.sse.c
第一次提示性公告 5-15 om.cn
关于召开A股市场相关股东会议的 上海证券报B28 2006- www.sse.c
第二次提示性公告 5-22 om.cn
关于股权分置改革获国资委批准的 上海证券报B40 2006- www.sse.c
公告 5-24 om.cn
第十三次股东大会（2005年年会） 上海证券报B12、 2006- www.sse.c
决议公告 香港商报 5-25 om.cn
A股市场相关股东会议表决结果公 上海证券报B31 2006- www.sse.c
告 5-30 om.cn
关于股权分置改革进程的提示性公 上海证券报B24 2006- www.sse.c
告 6-12 om.cn
关于股权分置改革进程的第二次提 上海证券报B12 2006- www.sse.c
示性公告 6-20 om.cn
关于股权分置改革获商务部批准的 上海证券报B19 2006- www.sse.c
公告 6-27 om.cn
股权分置改革方案实施公告 上海证券报B29 2006- www.sse.c
6-28 om.cn
关于实施2005年度利润分配的公告 上海证券报B9、香 2006- www.sse.c
港商报 7-11 om.cn
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务报告（未经审计）
公司财务报表
资产负债表
编制单位：上海友谊集团股份有限公司 2006年6月30日 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 项目 合并 母公司
号 期末数 期初数 期末数 期初数
资产
流动资产：
1 货币资金 1,328,431 1,399,685 58,708,97 87,763,
,662.88 ,413.94 7.27 023.26
2 短期投资 3,424,567 12,437,08
.38 3.33
3 应收票据
4 应收股利 4,260,895 96,906.91 24,575,69 12,698,
.47 5.47 400.00
5 应收利息 1,377,468 1,904,050
.75 .00
6 应收账款 50,390,07 25,998,37
3.16 2.67
7 其他应收款 194,307,5 177,200,9 75,808,94 145,186
18.16 51.42 6.20 ,796.20
8 预付账款 40,721,35 17,310,36 468,906.5 468,906
4.72 1.54 8 .58
9 应收补贴款
10 存货 1,586,107 2,019,952 9,488.00 9,268.0
,921.04 ,875.96 0
11 待摊费用 296,004,2 309,183,9
80.06 84.92
21 一年内到期的长期债权
投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 3,505,025 3,963,770 159,572,0 246,126
,741.62 ,000.69 13.52 ,394.04
长期投资：
31 长期股权投资 733,821,7 695,221,2 1,656,824 1,545,7
47.41 65.02 ,761.69 78,447.
33
32 长期债权投资
33 长期投资合计 733,821,7 695,221,2 1,656,824 1,545,7
47.41 65.02 ,761.69 78,447.
33
34 其中：合并价差(贷差
以“-”号表示，合并
报表填列)
35 其中：股权投资差额(
贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
固定资产：
39 固定资产原值 6,389,830 6,119,902 88,483,92 88,441,
,870.53 ,754.20 0.09 625.09
40 减：累计折旧 2,160,231 1,898,657 36,743,58 35,414,
,750.96 ,943.11 8.74 245.30
41 固定资产净值 4,229,599 4,221,244 51,740,33 53,027,
,119.57 ,811.09 1.35 379.79
42 减：固定资产减值准备 44,848,64 44,861,54 914,135.1 914,135
8.49 9.95 0 .10
43 固定资产净额 4,184,750 4,176,383 50,826,19 52,113,
,471.08 ,261.14 6.25 244.69
44 工程物资
45 在建工程 280,426,9 59,344,34
92.44 6.02
46 固定资产清理 1,040.00 7,208,541
.69
50 固定资产合计 4,465,178 4,242,936 50,826,19 52,113,
,503.52 ,148.85 6.25 244.69
无形资产及其他资产：
51 无形资产 391,827,6 420,195,2 86,543,93 87,830,
09.11 51.94 7.25 398.81
52 长期待摊费用 133,618,1 111,458,5
42.62 73.01
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合 525,445,7 531,653,8 86,543,93 87,830,
计 51.73 24.95 7.25 398.81
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 9,229,471 9,433,581 1,953,766 1,931,8
,744.28 ,239.51 ,908.71 48,484.
87
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 410,000,0 475,000,0 195,000,0 285,000
00.00 00.00 00.00 ,000.00
62 应付票据 1,500,000
.00
63 应付账款 2,861,932 3,446,017 878,610.1 878,610
,659.90 ,783.34 1 .11
64 预收账款 763,739,3 784,868,6
96.88 69.79
65 应付工资 18,858,26 32,794,41 334,852.0 750,180
5.43 1.28 0 .00
66 应付福利费 46,937,57 41,081,02 50,982.90 92,161.
9.35 8.44 43
67 应付股利 104,927,7 45,125,80 69,020,01 4,795,2
63.19 0.88 6.27 78.47
68 应交税金 60,928,87 84,431,47 1,467,135 1,347,5
8.96 5.35 .70 35.53
69 其他应交款 3,765,400 7,353,283 428.00 320.00
.12 .70
70 其他应付款 1,076,554 858,319,7 57,943,90 63,137,
,382.15 81.67 1.62 405.79
71 预提费用 116,440,8 42,391,35 533,400.0 603,585
83.79 6.42 0 .00
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 5,464,085 5,818,883 325,229,3 356,605
,209.77 ,590.87 26.60 ,076.33
长期负债：
81 长期借款 360,000,0 280,165,6
00.00 39.15
82 应付债券 0.00
83 长期应付款 3,743,901 4,776,825
.42 .20
84 专项应付款
85 其他长期负债 11,922,35 11,998,53
6.55 7.95
87 长期负债合计 375,666,2 296,941,0 0.00 0.00
57.97 02.30
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 5,839,751 6,115,824 325,229,3 356,605
,467.74 ,593.17 26.60 ,076.33
91 少数股东权益(合并报 1,756,898 1,739,393
表填列) ,722.69 ,996.26
股东权益：
92 股本 429,196,7 429,196,7 429,196,7 429,196
65.00 65.00 65.00 ,765.00
93 资本公积 753,486,6 707,615,9 753,482,0 707,615
84.98 79.44 04.98 ,979.44
94 盈余公积 230,682,2 230,682,2 134,056,3 134,056
32.21 32.21 48.08 ,348.08
95 其中：法定公益金
97 未分配利润 219,455,8 210,867,6 311,802,4 304,374
71.66 73.43 64.05 ,316.02
拟分配现金股利 64,379,51 64,379,
4.75 514.75
98 外币报表折算差额(合
并报表填列)
减：未确认投资损失(
合并报表填列)
99 股东权益合计 1,632,821 1,578,362 1,628,537 1,575,2
,553.85 ,650.08 ,582.11 43,408.
54
10 负债和股东权益总计 9,229,471 9,433,581 1,953,766 1,931,8
0 ,744.28 ,239.51 ,908.71 48,484.
87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法人代表：王宗南 总会计师：张永芳 财务负责人：王咏梅 制表人：张荣燕
利润及利润分配表
编制单位：上海友谊集团股份有限公司 2006年半年度 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 项目 合并 母公司
号 本期数 上年同期 本期数 上年同
数 期数
1 一、主营业务收入 10,495,3 8,612,63 1,285,0 5,239,3
64,041.9 5,838.45 00.00 88.00
3
2 减：主营业务成本 8,458,55 7,088,19 407,317 177,116
8,302.15 6,749.76 .50 .95
3 主营业务税金及附加 43,889,2 28,906,7
01.93 17.66
4 二、主营业务利润(亏损以 1,992,91 1,495,53 877,682 5,062,2
“-”号填列) 6,537.85 2,371.03 .50 71.05
5 加：其他业务利润(亏损以 118,638, 80,034,1
“-”号填列) 401.82 23.87
6 减：营业费用 1,730,98 1,225,43
5,519.44 6,596.36
7 管理费用 191,478, 176,137, 5,030,0 4,539,7
517.00 458.28 62.28 06.61
8 财务费用 17,215,4 19,648,5 2,742,5 -323,74
37.85 47.82 71.35 0.16
10 三、营业利润(亏损以“-” 171,875, 154,343, -6,894, 846,304
号填列) 465.38 892.44 951.13 .60
11 加：投资收益(亏损以“-” 58,762,7 56,854,9 78,702, 67,163,
号填列) 22.46 17.20 624.95 985.81
12 补贴收入 6,930,49 9,063,19 0.00
1.01 5.94
13 营业外收入 16,781,4 14,273,9 2,678,6
76.63 64.71 15.64
14 减：营业外支出 14,843,2 5,662,71 11.04
77.38 6.38
15 四、利润总额(亏损总额以 239,506, 228,873, 71,807, 70,688,
“-”号填列) 878.10 253.91 662.78 906.05
16 减：所得税 65,655,3 63,943,8 181,909
36.14 83.89 .15
17 少数股东损益(合并报表填 100,883, 94,047,1
列) 828.98 75.71
18 加：未确认投资损失(合并
报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“- 72,967,7 70,882,1 71,807, 70,506,
”号填列) 12.98 94.31 662.78 996.90
21 加：年初未分配利润 210,867, 186,597, 304,374 254,558
673.43 897.17 ,316.02 ,011.39
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 283,835, 257,480, 376,181 325,065
386.41 091.48 ,978.80 ,008.29
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金(
合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 283,835, 257,480, 376,181 325,065
386.41 091.48 ,978.80 ,008.29
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利 64,379,5 64,379,5 64,379, 64,379,
14.75 14.75 514.75 514.75
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏 219,455, 193,100, 311,802 260,685
损以“-”号填列) 871.66 576.73 ,464.05 ,493.54
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法人代表： 王宗南 总会计师： 张永芳 财务负责人： 王咏梅 制表人：张荣燕
现金流量表
编制单位：上海友谊集团股份有限公司 2006年半年度 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 项目 合并期末数 母公司期末
号 数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 13,092,621, 1,285,000.
195.59 00
2 收到的税费返还 8,413,968.0
7
3 收到的其他与经营活动有关的现金 218,503,270 467,522.31
.70
5 经营活动现金流入小计 13,319,538, 1,752,522.
434.36 31
6 购买商品、接受劳务支付的现金 10,702,956,
499.76
7 支付给职工以及为职工支付的现金 529,605,985 1,519,492.
.33 08
8 支付的各项税费 343,833,905 251,609.33
.81
9 支付的其他与经营活动有关的现金 1,174,919,9 2,440,997.
42.62 03
10 经营活动现金流出小计 12,751,316, 4,212,098.
333.52 44
11 经营活动现金流量净额 568,222,100 -2,459,576
.84 .13
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 558,582,147 13,298,400
.62 .00
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金 11,118,177.
33
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -3,238,472. -4,782,924
而收回的现金 63 .10
16 收到的其他与投资活动有关的现金 70,000,000
.00
17 投资活动现金流入小计 566,461,852 78,515,475
.32 .90
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 597,262,980 42,295.00
所支付的现金 .18
19 投资所支付的现金 554,021,695 11,599,975
.34 .34
20 支付的其他与投资活动有关的现金
22 投资活动现金流出小计 1,151,284,6 11,642,270
75.52 .34
25 投资活动产生的现金流量净额 -584,822,82 66,873,205
3.20 .56
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收
到的现金
28 借款所收到的现金 490,000,000 135,000,00
.00 0.00
29 收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.
00
30 筹资活动现金流入小计 510,000,000 135,000,00
.00 0.00
31 偿还债务所支付的现金 476,210,885 225,000,00
.56 0.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 74,180,444. 3,467,274.
08 31
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金 14,182,923.
78
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的
现金
36 筹资活动现金流出小计 564,574,253 228,467,27
.42 4.31
40 筹资活动产生的现金流量净额 -54,574,253 -93,467,27
.42 4.31
41 四、汇率变动对现金的影响 -78,775.28 -401.11
42 五、现金及现金等价物净增加额 -71,253,751 -29,054,04
.06 5.99
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以“-”号填列) 72,967,712. 71,807,662
98 .78
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 100,883,828
.98
45 减：未确认的投资损失
46 加：计提的资产减值准备 -4,190,198.
25
47 固定资产折旧 271,593,045 1,329,343.
.71 44
48 无形资产摊销 23,937,523. 1,286,461.
94 56
49 长期待摊费用摊销 27,640,800. 0.00
16
50 待摊费用的减少(减:增加) 13,179,704. 0.00
86
51 预提费用的增加(减:减少) 74,049,527. -70,185.00
37
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产 3,898,289.8 0.00
的损失(减:收益) 4
53 固定资产报废损失 13,023.36 0.00
54 财务费用 25,478,918. 3,312,497.
07 36
55 投资损失(减:收益) -58,762,722 -78,702,62
.46 4.95
56 递延税款贷项(减:借项) 0.00 0.00
57 存货的减少(减:增加) 433,812,153 -220.00
.58
58 经营性应收项目的减少(减:增加) -80,894,404 -622,150.0
.90 0
59 经营性应付项目的增加(减:减少) -335,385,10 -800,361.3
2.40 2
60 其他
65 经营活动产生的现金流量净额 568,222,100 -2,459,576
.84 .13
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本
67 一年内到期的可转换公司债券
68 融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 1,328,431,6 58,708,977
62.88 .27
70 减：现金的期初余额 1,399,685,4 87,763,023
13.94 .26
71 加：现金等价物的期末余额
72 减：现金等价物的期初余额
73 现金及现金等价物净增加额 -71,253,751 -29,054,04
.06 5.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法人代表：王宗南 总会计师：张永芳 财务负责人：王咏梅 制表人： 张荣燕
（二）报表附注
<一>、公司简介
本公司系于1993年12月31日经上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(93)第1342号文、上海市人民政府沪府财贸(93)第317号文、上海市证券管理办公室沪证办(93)121号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司，公司A、B股分别于1994年2月4日和1994年1月5日在上海证券交易所上市交易，公司以零售商业为主,以连锁超市、特色百货、装潢建材为核心业务，经营范围包括：综合百货、连锁超市、装潢装饰(用品、工程)、仓储运输、电子商务、国内外贸易、餐饮服务、广告展览、食品生产、娱乐、房屋中介、房屋出租、物业管理、工程承包及针纺织品、五金交电、文教用品、烟酒茶食品、中西成药、音像制品、新旧工艺品、金银制品、家具、古玩收购、服装的开发、生产、批发、零售、代理经销(涉及许可经营的凭许可证经营)。
<二>、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关规定。
会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
本财务报告涉及的会计期间为2006年1月1日至6月30日。
记账本位币
人民币。
记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则提取相应的减值准备。
外币业务折算方法
对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。
对于美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中间汇价折合人民币。
现金等价物的确定标准
指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。
短期投资核算方法
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股票、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。
期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
坏账核算方法
坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产的资产或遗产清偿后，仍然不能收回的或因债务人逾期未履行偿债义务，超过3年仍然不能收回的应收款项，经董事会批准，核销应收款项；
应收款项（包括应收账款及其他应收款）坏账核算采用备抵法，公司在期末根据年末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，采用账龄分析法计提坏账准备，计提比例列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 2%
1-2年 30%
2-3年 50%
3年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对于对方虽未破产或死亡，但有迹象表明对方财务状况不佳，估计未来不能收回的应收款项，经董事会批准，可不受上述计提比例的限制，根据该账项的估计可收回程度计提坏账准备，直至全额计提。
存货核算方法
存货包括：库存商品、低值易耗品、原材料、包装物。取得存货时按实际支付的价款计价，发出时按先进先出法或加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品五五摊销法或一次摊销法核算；包装物采用一次摊销法。
期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价准备按存货类别成本与可变现净值计量。
长期投资核算方法
长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资,不能变现或不准备随时变现债券、其他债权投资等。
长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
以非货币性交易方式取得的长期股权投资，以换出资产的账面价值与相关税费之和，确认初始投资成本。
对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。
长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本大于被投资单位所有者权益份额的差额按10年平均摊销，计入损益；将初始投资成本小于被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。
期末按长期投资个别项目估计的未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值准备。
委托贷款计价、利息确认方法及减值准备
委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。
固定资产及折旧
固定资产标准为同时具有以下特征的有形资产：
①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
②使用年限超过一年；
③单位价值较高。
固定资产按购建时的实际成本计价。
融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，将其差额，计入“未确认融资费用”，并在租赁期内各个期间，按直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于或小于30%，则按最低租赁付款额作为固定资产入账价值。
折旧方法：按直线法平均计算折旧，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值后确定折旧率。
固定资产分类及使用年限：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 使用年限 预计残值率 折旧率
房屋建筑物 40年 5% 2.375%
机械设备 10-15年 5% 6.33%-9.5%
运输设备 6-8年 5% 11.875%-15.83%
电子及其他设备 5-8年 5% 11.875%-19%
装修费及改良支 5-8年 - 12.5-20%
出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年末对在建工程中，已使用但未全部完工的资产，按使用年限、残值率及暂估价值预提折旧。
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
在建工程核算方法
核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专门借款利息、折价或溢价的摊销、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。利息资本化计算方法为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。
在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
借款费用
为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。借款费用资本化金额的计算方法为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。
无形资产计价和摊销方法
无形资产购入时按实际成本计价。
无形资产在下列预计收益期限内平均摊销：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 摊销年限
房屋使用权 按预计可使用年限个别确定
土地使用权 按权证规定的可使用年限个别确定
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。
开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益。
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
收入确认原则
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。
对于他人使用本公司资产的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
主要会计政策变更的说明
根据财企[2006]67号文“2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。”的规定，本报告期公司对2005年12月31日的公益金结余数进行了追溯调整。
20、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
<三>、主要税项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 计缴依据
增值税 13%(粮油商品等) 销项税额-进项税额+进项税额转出
额
17%(其他商品) 销项税额-进项税额+进项税额转出
额
营业税 5% 应税营业收入
消费税 5% 应税营业收入
城建税 7% 应交增值税+应交营业税+应交消费
税
所得税 注 应纳税所得额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：所得税
(1)母公司根据相关税务文件规定享受浦东新区内资企业15%的所得税税率。
(2)子公司联华超市股份有限公司、好美家装潢建材有限公司、上海友谊南方商城有限公司、上海友谊购物中心发展有限公司按应纳税所得税的33%计征。
(3)子公司上海友谊百货有限公司享受上海市浦东新区内资企业15%的所得税税率。
<四>、控股子公司及合营企业情况
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册 经营范围 投 所占 是
资本 资 比例 否
额 合
并
联华超市股份有限 62,2 百货零售（含烟、酒、 21, 34.0 是 (
公司 00 食品）及从事与超级市 164 26% 注
场相关商品的加工，分 1)
配，包装，餐饮
上海友谊百货有限 5,30 销售日用百货、服装服 5,3 100% 是 (
公司 0 饰、针纺织品、家用电 00 注
器、办公用品、金银珠 2)
宝、食品、零售国产烟
、瓶装酒（涉及许可经
营的凭许可证经营）
好美家装潢建材有 34,5 建筑装潢材料、五金产 31, 90% 是
限公司 00 品、工艺美术品，家用 050
电器、文体用品、纺织
品、陶瓷制品等
上海友谊购物中心 17,0 房地产开发经营、物业 12, 75% 是
发展有限公司 00 管理、房屋租赁（涉及 750
许可经营的凭许可证经
营）
上海友谊南方商城 美元 零售、配销、日用百货 美 65.8 是
有限公司 5,45 、食品烟酒、服装鞋帽 元3 0%
0 、家用电器、五金交电 ,58
（不含生产资料）、现 6.1
代办公用品、工艺饰品
、建筑装潢用品、餐饮
、娱乐、保龄球、食品
加工、健身房、美容美
发、房屋出租、医疗器
械、棋牌室、属于行业
专卖管理商品，应办理
专卖许可证
上海友谊拍卖有限 1,00 文物、工艺品、收藏品 1,0 100% 是 *
公司 0 、珠宝、首饰、生产资 00
料、生活资料、交通工
具、无形资产、产权、
房地产拍卖
上海友谊百货长宁 300 销售日用百货、服装服 300 100% 是 *
有限公司 饰、针纺织品、家用电
器、办公用品、金银珠
宝、食品、零售国产烟
、瓶装酒（涉及许可经
营的凭许可证经营）
上海好美家装潢建 1,00 建筑装潢材料、化工原 1,0 100% 是 **
材配送有限公司 0 料及产品（除毒、危险 00
品）、五金交电、厨房
设备及用具、家具、纺
织品、日用百货、陶瓷
制品、花卉（涉及许可
经营的凭许可证经营）
上海好美家梅陇装 1,00 建筑装潢材料、五金产 900 90% 是 **
潢建材有限公司 0 品、工艺美术品，家用
电器、文体用品、纺织
品、陶瓷制品等
上海陆家嘴好美家 1,00 建筑装潢材料、五金产 490 49% 是 **
装潢建材有限公司 0 品、工艺美术品，家用 (
电器、文体用品、纺织 注
品、陶瓷制品等 1)
上海好美家光新装 50 建筑装潢材料、五金产 24. 49% 是 **
潢建材有限责任公 品、工艺美术品，家用 5 (
司 电器、文体用品、纺织 注
品、陶瓷制品等 1)
上海好美家吴中装 50 建筑装潢材料、五金产 45 90% 是 **
潢建材有限公司 品、工艺美术品，家用
电器、文体用品、纺织
品、陶瓷制品等
上海好美家共江装 50 装潢材料、五金交电、 50 100% 是 **
潢建材有限公司 工艺美术品（除金银饰
品）家具、日用百货、
陶瓷制品、室内装潢等
上海好美家真新装 50 装潢材料、五金交电、 50 100% 是 **
潢建材有限公司 工艺美术品（除金银饰
品）家具、日用百货、
陶瓷制品、室内装潢等
上海好美家曹安家 300 装潢材料、五金交电、 300 100% 是 **
居购物中心有限公 工艺美术品（除金银饰
司 品）家具、日用百货、
陶瓷制品、室内装潢等
上海好美家曲阳装 50 建筑装潢材料、化工原 50 100% 是 **
潢建材有限公司 料及产品（除毒、危险
品）、五金交电、厨房
设备及用具、家具、纺
织品、针织品、日用百
货、陶瓷制品、花卉（
涉及许可经营的凭许可
证经营）
上海好美家金桥装 100 建筑材料、装潢材料、 100 100% 是 **
潢建材有限公司 化工产品、包装材料、
家具、炊具、陶瓷制品
、工艺美术品、百货、
五金交电、销售花卉；
室内装潢
上海好美家盈港装 50 销售建筑装潢材料、五 50 100% 是 **
潢建材有限公司 金交电、工艺美术品、
化工产品及原料（除危
险品）、家具、家用电
器、炊事用具、文化体
育用品、纺织品、日用
百货、包装材料、花卉
，室内装潢，农产品收
购（除专项审批）
上海好美家白莲泾 500 销售建筑装潢材料、五 500 100% 是 **
装潢建材有限公司 金交电、工艺美术品、
化工产品及原料（除危
险品）、家具、家用电
器、厨房设备、包装材
料、陶瓷制品、花卉，
针纺织品、日用百货、
文体用品的销售(涉及许
可证经营的凭许可证经
营)
上海好美家斜土装 100 销售建筑装潢材料、五 100 100% 是 **
潢建材有限公司 金产品、工艺美术品(除
金饰品)、化工产品及原
料（除危险品）、家具
、家用电器、厨房用品
、陶瓷制品、花卉，针
纺织品、日用百货、文
体用品的销售(涉及许可
证经营的凭许可证经营)
上海好美家南桥装 50 销售建筑装潢材料、五 50 100% 是 **
潢建材有限公司 金、工艺品、化工产品
及原料（有毒、易制毒
及危险品除外）、家具
、家用电器、厨房用品
、陶瓷制品、包装材料
、花卉，纺织品、日用
百货、文体用品批发零
售(涉及许可证经营的凭
许可证经营)
上海好美家室内装 500 室内装潢 500 100% 是 **
饰工程部
上海好美家好便利 100 室内装璜、销售建筑材 100 100% 是 **
装饰工程有限公司 料、装璜材料、五金交
电（涉及许可经营的凭
许可证经营）
武汉好美家装潢建 200 建筑装潢材料、五金工 200 100% 是 **
材有限公司 艺品化工原料及产品、
家具、炊事用具文化用
品、纺织品、百货、陶
瓷制品、花草苗木的销
售花卉批发兼零售柜台
出租停车服务
武汉好美家龙阳装 50 建筑材料、装潢材料、 50 100% 是 **
潢建材有限公司 工艺美术品、家具、家
用电器、灯具、五金工
具、电工器材、炊具、
橱具、文化用品、纺织
品、针织品、日用百货
、体育用品、包装材料
、陶瓷制品、化工原料
及产品（除毒、危险品
）、花卉销售、园林绿
化，室内装饰工程施工
；经营场所租赁（涉及
许可经营的凭许可证经
营）
武汉好美家新华装 50 建筑材料、装饰材料、 50 100% 是 **
潢建材有限公司 五金商品、工艺美术品
、家具家用电器、灯具
、电工器材、日用百货
、体育用品、陶瓷制品
、花卉园林工艺品销售
武汉好美家徐东装 50 建筑装潢材料、五金产 45 90% 是 **
潢建材超市有限公 品、工艺美术品，家用
司 电器、文体用品、纺织
品、陶瓷制品等
武汉好美家装饰工 50 室内装饰工程设计与施 50 100% 是 **
程有限公司 工；建筑材料、装潢材
料、五金销售
北京好美家百宁装 800 建筑装潢材料、五金产 800 100% 是 **
璜建材有限公司 品、工艺美术品，家用
电器、文体用品、纺织
品、陶瓷制品等
北京好美家北家装 800 建筑装潢材料、五金产 800 100% 是 **
璜建材有限公司 品、工艺美术品，家用
电器、文体用品、纺织
品、陶瓷制品等
北京好美家百家市 50 室内装饰工程设计与施 50 100% 是 **
内装饰有限公司 工；建筑装饰材料、五
金、工艺美术品(除金银
制品)、化工原料及产品
(除危险品)、家具、家
用电器、炊事用品、文
化用品、纺织品、日用
百货、包装材料、花卉
销售
广州友谊好美家装 1,00 建筑、装饰材料、五金 1,0 100% 是 **
潢建材有限公司 0 、化工产品及化工原料 00
（除危险品）、工艺美
术品（除金制品）、家
具、纺织品、日用百货
、花卉、室内装饰等
广州广花好美家装 50 建筑材料、五金、交电 50 100% 是 **
潢建材超市有限公 、纺织品、文化体育用
司 品及器材、百货、花卉
、室内装饰
深圳市好美家装潢 500 建筑装潢材料、五金产 500 100% 是 **
建材有限公司 品、工艺美术品、化工
原料及产品（除危险品
）、家具、家用电器、
炊事用具、玻璃与陶瓷
制品、花卉、室内装饰
材料、文化体育用品、
纺织品、日用百货、包
装材料的销售
南京好美家装潢建 500 建筑装潢材料、五金产 500 100% 是 **
材有限公司 品、工艺美术品，家用
电器、文体用品、纺织
品、陶瓷制品等
合肥好美家装潢建 100 建筑装潢材料、五金、 100 100% 是 **
材有限公司 工艺美术品（除金银饰
品）、化工原料及产品
（不含化学危险品）、
家具、家用电器、炊事
用具文化用品、纺织品
、日用百货、包装材料
、花卉汽车配件销售;室
内装潢及咨询服务;自有
房屋租赁
合肥好美家室内装 50 室内装饰工程设计与施 50 100% 是 **
饰工程有限公司 工；建筑装饰材料、五
金、工艺美术品(除金银
制品)、化工原料及产品
(除危险品)、家具、家
用电器、炊事用品、文
化用品、纺织品、日用
百货、包装材料、花卉
销售
宁波好美家装潢建 150 建筑装潢材料、五金产 150 100% 是 **
材有限公司 品、工艺美术品，家用
电器、文体用品、纺织
品、陶瓷制品等
青岛好美家装潢建 100 批发零售:建筑装潢材料 100 100% 是 **
材有限公司 、五金电料、工艺品（
除金银饰品）、化工原
料及产品（不含危险品
）、家具、家用电器、
炊事用具文化用品、纺
织品、日用百货、包装
材料、陶瓷制品、花卉(
不含种子)室内外装饰装
潢;柜台租赁;加工:木工
板;经济信息咨询服务.(
以上范围需经许可经营
的,须凭许可证经营)
成都好美家双楠装 100 建筑装潢材料、五金电 100 100% 是 **
潢建材有限公司 料、工艺品（除金银饰
品）、化工原料及产品
（不含危险品）、家具
、炊事用具文化用品、
纺织品、百货、陶瓷制
品、花草苗木的销售
好美家装潢建材(成 50 室内装饰工程设计与施 50 100% 是 **
都)室内装饰工程有 工；建筑装饰材料、五
限公司 金、工艺美术品(除金银
制品)、化工原料及产品
(除危险品)、家具、家
用电器、炊事用品、文
化用品、纺织品、日用
百货、包装材料、花卉
销售
上海好美家盈港家 250 家具、工艺美术品、家 250 100% 是 **
具有限公司 用品、厨房用具、文化
体育用品、纺织品、针
织品、日用百货、（涉
及许可经营的凭许可证
经营）。
武汉好美家雄楚装 50 销售建筑装潢材料、五 50 100% 是 **
潢建材有限公司 金、工艺品、化工产品
及原料（有毒、易制毒
及危险品除外）、家具
、家用电器、厨房用品
、陶瓷制品、包装材料
、花卉，纺织品、日用
百货、文体用品批发零
售(涉及许可证经营的凭
许可证经营)
上海联华快客便利 6,30 超市零售 4,4 70% 是 **
有限公司 0 10 *
北京联华快客便利 1,75 超市零售 1,7 100% 是 **
超市有限公司 0 50 *
广州联华快客便利 500 超市零售 500 100% 是 **
有限公司 *
上海联华便利闸北 150 超市零售 150 100% 是 **
有限公司 *
上海联华便利嘉定 100 超市零售 95 95% 是 **
有限公司 *
上海联华便利宝山 100 超市零售 80 80% 是 **
有限公司 *
大连联华快客中山 500 超市零售 300 60% 是 **
便利有限公司 *
杭州联华便利有限 100 超市零售 90 90% 是 **
公司 *
宁波联华快客便利 100 超市零售 100 100% 是 **
超市有限公司 *
上海联华超市奉贤 300 超市零售 165 55% 是 **
有限公司 *
上海联华超市嘉定 329 超市零售 329 100% 是 **
有限公司 *
上海联华超市南汇 1,10 超市零售 660 60% 是 **
有限公司 0 *
上海世纪联华南汇 1,00 超市零售 1,0 100% 是 **
有限公司 0 00 *
上海浦东联华超市 500 超市零售 300 60% 是 **
有限公司 *
上海联华超市青浦 300 超市零售 180 60% 是 **
有限公司 *
上海松江联华超市 535 超市零售 337 63% 是 **
有限公司 *
上海联华永昌超市 3,50 超市零售 2,1 60% 是 **
有限公司 0 00 *
上海世纪联华西部 500 超市零售 500 100% 是 **
发展有限公司 *
上海联华新新超市 1,33 超市零售 732 55% 是 **
有限责任公司 0 *
上海联华超市（宝 1,00 超市零售 1,0 100% 是 **
山）有限公司 0 00 *
北京世纪联华超市 200 超市零售 200 100% 是 **
发展有限公司 *
北京世纪联华果园 50 超市零售 50 100% 是 **
超市有限公司 *
北京世纪联华双井 50 超市零售 50 100% 是 **
超市有限公司 *
北京世纪联华燕平 50 超市零售 50 100% 是 **
超市有限公司 *
北京世纪联华北方 100 超市零售 100 100% 是 **
明珠有限公司 *
北京世纪联华清城 500 超市零售 500 100% 是 **
超市有限公司 *
河北世纪联华超市 3,00 超市零售 3,0 100% 是 **
有限公司 0 00 *
河北世纪联华超市 300 超市零售 300 100% 是 **
电器有限公司 *
天津一商联华超市 3,00 超市零售 2,4 80% 是 **
有限公司 0 00 *
天津一商世纪联华 500 超市零售 425 85% 是 **
商贸有限公司 *
天津一商世纪联华 500 超市零售 425 85% 是 **
购物广场有限公司 *
福州世纪联华商业 1,00 超市零售 1,0 100% 是 **
有限公司 0 00 *
广州世纪联华超市 1,60 超市零售 1,6 100% 是 **
有限公司 0 00 *
广州市佳南世纪联 100 超市零售 100 100% 是 **
华超市有限公司 *
广州市东庄世纪联 100 超市零售 100 100% 是 **
华超市有限公司 *
广州市石岗世纪联 50 超市零售 50 100% 是 **
华超市有限公司 *
惠州世纪联华超市 500 超市零售 500 100% 是 **
有限公司 *
上海世纪联华超市 300 超市零售 300 100% 是 **
虹口有限公司 *
上海陆家嘴联华超 2,00 超市零售 1,9 95% 是 **
级购物中心有限公 0 00 *
司
上海世纪联华青浦 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
上海联华超市桥梓 30 超市零售 30 100% 是 **
湾有限公司 *
上海世纪联华超市 500 超市零售 500 100% 是 **
闵行有限公司 *
上海世纪联华超市 50 超市零售 24. 49% 是 **
徐汇有限公司 5 *(
注
1)
上海联华超市吉林 100 物流配送 51 51% 是 **
采购配销有限公司 *
上海联华超市配销 500 物流配送 400 80% 是 **
有限公司 *
上海联华生鲜食品 500 物流配送 450 90% 是 **
加工配送中心有限 *
公司
上海联华商业流通 300 物流配送 240 80% 是 **
有限公司 *
广西联华超市股份 6,86 超市零售 6,5 95% 是 **
有限公司 7 24 *
柳州市佳用连锁经 292 物流配送 292 100% 是 **
营有限责任公司 *
柳州天天见商贸有 568 超市零售 568 100% 是 **
限公司 *
贵港市佳用商贸有 60 超市零售 60 100% 是 **
限责任公司 *
桂林佳用商贸有限 60 超市零售 60 100% 是 **
责任公司 *
河池市佳用商贸有 60 超市零售 60 100% 是 **
限公司 *
来宾县佳用商贸有 60 超市零售 60 100% 是 **
限公司 *
柳州支店广告策划 60 广告策划 60 100% 是 **
有限公司 *
联华超市(江苏)有 5,00 超市零售 5,0 100% 是 **
限公司 0 00 *
南京长江联华超市 500 超市零售 330 66% 是 **
有限公司 *
苏州联华超市有限 1,00 超市零售 1,0 100% 是 **
公司 0 00 *
通州世纪联华超市 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
盐城世纪联华超市 200 超市零售 200 100% 是 **
有限公司 *
仪征世纪联华超市 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
海门世纪联华超市 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
靖江世纪联华超市 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
常熟世纪联华超市 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
金坛世纪联华超市 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
无锡联华中百连锁 1,60 超市零售 1,4 91% 是 **
超市有限公司 0 50 *
苏州世纪联华超市 200 超市零售 200 100% 是 **
有限公司 *
扬州联华超市有限 300 超市零售 300 100% 是 **
公司 *
上海联华超市金山 1,04 超市零售 1,0 100% 是 **
有限公司 1 41 *
杭州拱墅世纪联华 1,50 超市零售 1,5 100% 是 **
超市有限公司 0 00 *
上海联华商务咨询 200 商务咨询 200 100% 是 **
服务有限公司 *
沈阳世纪联华超市 300 超市零售 300 100% 是 **
有限公司 *
沈阳世纪联华超市 50 超市零售 50 100% 是 **
铁西有限公司 *
本溪世纪联华超市 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
沈阳世纪联华超市 50 超市零售 50 100% 是 **
兴工有限公司 *
江都世纪联华超市 200 超市零售 200 100% 是 **
有限公司 *
浙江联华华商集团 12,0 超市零售 8,9 74.1 是 **
有限公司 50 40 91% *
浙江世纪联华超市 5,00 超市零售 4,5 90% 是 **
有限公司 0 00 *
宁波联合联华超市 1,01 超市零售 1,0 100% 是 **
有限公司 0 10 *
杭州联华生鲜超市 1,50 超市零售 800 53% 是 **
有限公司 0 *
杭州家友超市桐庐 50 超市零售 50 100% 是 **
连锁店 *
杭州家友超市富阳 500 超市零售 300 60% 是 **
百大连锁有限公司 *
杭州家友超市余姚 50 超市零售 50 100% 是 **
连锁店 *
杭州外海家友超市 100 超市零售 49 49% 是 **
有限公司 *(
注
1)
杭州家友超市新昌 120 超市零售 61 50.8 是 **
国贸连锁有限公司 33% *
绍兴家友超市连锁 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
海宁家友超市连锁 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
杭州家友转塘连锁 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
嘉善家友超市有限 50 超市零售 50 100% 是 **
公司 *
海盐家友超市有限 50 超市零售 50 100% 是 **
责任公司 *
台州家友超市有限 50 超市零售 50 100% 是 **
责任公司 *
杭州家友超市建德 200 超市零售 102 51% 是 **
供大连锁有限公司 *
浙江世纪联华温州 380 超市零售 228 60% 是 **
苍南家友超市有限 *
公司
杭州永康世纪联华 400 超市零售 400 100% 是 **
超市有限公司 *
杭州联华华商集团 1,50 超市零售 1,5 100% 是 **
临安联华华商超市 0 00 *
有限公司
浙江农华优质农副 1,00 物流配送 700 70% 是 **
产品配送中心有限 0 *
公司
浙江世纪联华半山 500 超市零售 400 80% 是 **
超市有限公司 *
温州世纪联华超市 500 超市零售 500 100% 是 **
有限公司 *
淳安县同兴供销超 200 超市零售 110 55% 是 **
市有限公司 *
杭州余杭联华供销 50 超市零售 35 70% 是 **
超市有限公司 *
上海世纪联华超市 10,0 超市零售 7,7 77.7 是 **
发展有限公司 00 79 9% *
合肥世纪联华发展 500 超市零售 500 100% 是 **
有限公司 *
蚌埠世纪联华超市 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
六安世纪联华超市 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
合肥新站世纪联华 50 超市零售 50 100% 是 **
超市有限公司 *
成都世纪联华超市 200 超市零售 200 100% 是 **
有限公司 *
成都世纪联华商贸 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
德阳世纪联华商贸 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
长春朝阳世纪联华 1,50 超市零售 1,5 100% 是 **
超市有限公司 0 00 *
哈尔滨世纪联华学 50 超市零售 50 100% 是 **
府超市有限公司 *
哈尔滨世纪联华顾 50 超市零售 50 100% 是 **
乡超市有限公司 *
牡丹江世纪联华超 50 超市零售 50 100% 是 **
市有限公司 *
南京市江宁区世纪 500 超市零售 500 100% 是 **
联华商业有限公司 *
上海世纪联华超市 50 超市零售 50 100% 是 **
长宁有限公司 *
上海世纪联华超市 50 超市零售 50 100% 是 **
卢湾有限公司 *
山东世纪联华万隆 2,80 超市零售 1,9 70% 是 **
超市有限公司 0 60 *
泰州世纪联华商业 500 超市零售 500 100% 是 **
有限公司 *
芜湖世纪联华发展 500 超市零售 500 100% 是 **
有限公司 *
扬州世纪联华发展 500 超市零售 500 100% 是 **
有限公司 *
济宁世纪联华商业 500 超市零售 500 100% 是 **
有限公司 *
潍坊世纪联华友谊 500 超市零售 255 51% 是 **
超市有限公司 *
河南世纪联华超市 4,00 超市零售 2,4 60% 是 **
有限公司 0 00 *
石家庄世纪联华超 200 超市零售 200 100% 是 **
市有限公司 *
保定世纪联华超市 300 超市零售 300 100% 是 **
有限公司 *
上海世纪联华浦东 50 超市零售 50 100% 是 **
有限公司 *
上海内外联绿色食 500 物流配送 500 100% 是 **
品物流有限公司 *
上海联华陕北超市 1,77 超市零售 974 55% 是 **
有限公司 0 *
哈尔滨世纪联华胜 300 超市零售 187 62.5 是 **
达商业有限公司 .50 % *
上海联华超级市场 1,00 超市零售 1,0 100% 是 **
发展有限公司 0 00 *
上海联华电子商务 5,50 电子商务 2,6 48.1 否 (
有限公司 0 50 8% 注
3)
上海联华复星药品 500 药品零售 250 50% 否
经营有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 该等企业系本公司控股子公司上海友谊百货有限公司直接或间接控制的企业。
** 该等企业系本公司控股子公司好美家装潢建材有限公司直接或间接控制的企业。
*** 该等企业系本公司控股子公司联华超市股份有限公司直接或间接控制的企业。
注1：本公司或本公司控股子公司虽然对上述公司拥有股权不超过50%，但拥有实质控制权。
注2：本公司持股比例为90%，下属子公司好美家装潢建材有限公司持股比例为10%。
注3：报告期上海联华电子商务有限公司增资后，股本由5,000万元变为5,500万元。本公司现持股比例为9.09%，下属子公司联华超市现持股比例为39.09%，所以不纳入合并范围。
本公司控股子公司联华超市上半年度内由其直接新设投资的子公司有1家：上海联华超级市场发展有限公司
本公司控股子公司好美家上半年度内由其直接新设投资的子公司有2家：上海好美家盈港家具有限公司、武汉好美家楚雄装潢建材有限公司。
<五>、会计报表项目附注(单位：人民币元)
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金 汇率 人民币金 外币金 汇率 人民币金额
额 额 额
现金
人民币 81,144,6 115,756,04
89.85 1.53
加元 1,195. 7.19 8,603.28 1,195. 6.9630 8,320.87
00 94 00 7
港币 8,930. 1.0403 9,290.19
30
美元 6,760. 7.99 54,050.4 16,760 8.0702 135,256.71
02 56 2 .02
日元 309,71 0.06 21,514.7 309,70 0.0687 21,282.03
0.00 9467 1 9.97 16
新加坡币 955.17 5.02 4,802.69 955.01 4.8543 4,635.92
81 2
欧元 8,090. 10.1 81,964.2 9,600. 9.5797 91,967.04
20 313 4 20
英镑 566.50 14.6 8,289.71 565.99 13.912 7,874.21
332 28
现金小计 81,323,9 116,034,66
14.90 8.50
银行存款
人民币 1,209,46 1,258,585,
4,671.11 115.04
美元 1,156, 7.99 9,248,92 1,156, 8.0702 9,333,307.
752.25 56 8.29 515.02 52
港币 36,029 1.02 37,088.7 911,08 1.0403 947,806.53
.52 94 9 9.62
银行存款小 1,218,75 1,268,866,
计 0,688.19 229.09
其他货币资
金
人民币 28,357,0 14,784,516
59.79 .35
其他货币资 28,357,0 14,784,516
金小计 59.79 .35
货币资金合 1,328,43 1,399,685,
计 1,662.88 413.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期投资
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
投资金额 跌价准备 账面价值 市价
股票投资－东风汽车 4,121,55 2,418,705 1,702,84 1,702,847.
2.38 .00 7.38 38
股票投资－中行申购 1,721,72 1,721,72 1,721,720.
0.00 0.00 00
合计 5,843,27 2,418,705 3,424,56 3,424,567.
2.38 .00 7.38 38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末市价按证券交易所2006年6月30日的收盘价确定。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数
投资金额 跌价准备 账面价值 市价
股票投资－东风汽车 19,405,3 6,968,216 12,437,0 12,437,083
00.00 .67 83.33 .33
合计 19,405,3 6,968,216 12,437,0 12,437,083
00.00 .67 83.33 .33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)短期投资跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期计提数 本期转回数 期末余额
股票投资 6,968,216.6 4,549,511.6 2,418,705.00
7 7
合计 6,968,216.6 4,549,511.6 2,418,705.00
7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)上述投资变现不存在重大限制。
3、应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期末数 期初数 性质与内容
上海澳发商贸发展有限公 96,906.91
司
浦东发展银行 4,260,895.47
合计 4,260,895.47 96,906.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期末数 期初数 性质与内容
中信银行 718,750.00 770,500.00 定期存款利息
民生银行 449,075.00 569,250.00 定期存款利息
招行银行 564,300.00 定期存款利息
光大银行 209,300.00 定期存款利息
汇丰银行 343.75 定期存款利息
合计 1,377,468.75 1,904,050.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、应收账款
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额(原 占总金额 坏账准备 账面价值 坏账准备计
发生数) 的比例 金 提比例
1年以内 50,993,3 98.70% 1,019,866 49,973,463 2%
29.92 .60 .32
1－2年 585,285. 1.13% 175,585.7 409,700.19 30%
98 9
2－3年 13,819.2 0.03% 6,909.64 6,909.65 50%
9
3年以上 69,787.4 0.14% 69,787.40 - 100%
0
合计 51,662,2 100% 1,272,149 50,390,073
22.59 .43 .16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
金额(原 占总金额的 坏账准备 账面价值 坏账准备计
发生数) 比例 金 提比例
1年以内 26,181,9 97.73% 523,639.5 25,658,338 2%
77.65 5 .10
1－2年 233,277. 0.87% 69,983.37 163,294.53 30%
90
2－3年 353,480. 1.32% 176,740.0 176,740.04 50%
09 5
3年以上 21,000.0 0.08% 21,000.00 - 100%
0
合计 26,789,7 100.00% 791,362.9 25,998,372
35.64 7 .67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(3)前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
应收账款前五名合计 17,074,82 33.05% 7,227,9 26.98%
4.62 35.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款较年初增加24,872,486.95元，增幅为92.84%，主要是系公司经营规模扩张，销售网点增加，应收货款增加所致。
6、其他应收款
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额(原发 占总金额的 坏账准备金 账面价值 坏账准备计
生数) 比例 提比例
1年以内 197,608,1 98.02% 3,952,162. 193,655,9 2%
30.83 62 68.21
1－2年 556,061.3 0.28% 166,818.39 389,242.9 30%
1 2
2－3年 524,614.0 0.26% 262,307.03 262,307.0 50%
6 3
3年以上 2,906,829 1.44% 2,906,829. - 100%
.19 19
合计 201,595,6 100.00% 7,288,117. 194,307,5
35.39 23 18.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
金额(原发 占总金额 坏账准备 账面价值 坏账准备计
生数) 的比例 金 提比例
1年以内 177,864,9 94.03% 3,557,29 174,307,627.3 2%
25.87 8.51 6
1－2年 738,126.4 0.39% 221,437. 516,688.52 30%
6 94
2－3年 4,753,271 2.51% 2,376,63 2,376,635.54 50%
.09 5.55
3年以上 5,810,130 3.07% 5,810,13 - 100%
.43 0.43
合计 189,166,4 100.00% 11,965,5 177,200,951.4
53.85 02.43 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(3)其他应收款前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
其他应收款前五名合 18,652,2 9.25% 51,600,69 27.28%
计 13.89 3.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 40,522,28 99.51% 17,191,08 99.31%
5.61 7.98
1－2年 124,737.5 0.31% 39,498.50 0.23%
0
2－3年 74,331.61 0.18% 79,775.06 0.46%
3年以上 - - -
合计 40,721,35 100% 17,310,36 100%
4.72 1.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款较年初增加23,410,993.18元，增幅为135.24%，主要系公司经营规模扩张，预付的货款增加所致。
8、存货
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价 账面价 金额 跌价准 账面价值
准备 值 备
原材料 19,607,0 - 19,607 9,882,096 - 9,882,09
36.40 ,036.4 .12 6.12
0
低值易耗 11,042,6 - 11,042 13,244,24 - 13,244,2
品 54.59 ,654.5 5.01 45.01
9
包装物 5,711,71 - 5,711, 7,006,796 - 7,006,79
6.97 716.97 .66 6.66
房地产项 264,235. - 264,23
目－开发 44 5.44
成本
库存商品 1,553,34 3,860 1,549, 1,994,422 4,602, 1,989,81
2,663.96 ,386. 482,27 ,391.39 653.22 9,738.17
32 7.64
合计 1,589,96 3,860 1,586, 2,024,555 4,602, 2,019,95
8,307.36 ,386. 107,92 ,529.18 653.22 2,875.96
32 1.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期计提 本期转出 期末数
原材料 - - -
低值易耗品
包装物 -
库存商品 4,602,653.22 742,266.90 3,860,386.
32
合计 4,602,653.22 742,266.90 3,860,386.
32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末结存的 期末数 期初数
原因
房租 受益期限未 273,712,45 290,720,31
满 1.76 2.01
保险费 受益期限未 2,388,774. 2,050,140.
满 81 00
修理费 受益期限未 1,018,970. 808,802.41
满 90
养路费 受益期限未 961,565.60 2,023,983.
满 97
低值易耗品摊销 受益期限未 7,065,575. 5,082,843.
满 44 68
其他 受益期限未 10,856,941 8,497,902.
满 .55 85
合计 296,004,28 309,183,98
0.06 4.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、长期股权投资
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
期末余额 股权投资差 减值准备 账面价值
额
股票投资 83,324,9 - - 83,324,918
18.80 .80
其他股权投资 419,579, 231,196,616 279,405.00 650,496,82
616.65 .96 8.61
合计 502,904, 231,196,616 279,405.00 733,821,74
535.45 .96 7.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数
期初余额 股权投资差 减值准备 账面价值
额
股票投资 83,324,9 - - 83,324,918
18.80 .80
其他股权投资 368,338, 243,836,990 279,405.00 611,896,34
760.56 .66 6.22
合计 451,663, 243,836,990 279,405.00 695,221,26
679.36 .66 5.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 股份类 股票数 占被投资 初始投资 期末余 期
别 量 公司注册 额 额 末
资本的比 市
例 价
交通银行 法人股 272,476 - 228,224. 285,924 -
00 .80
浦东发展银行 法人股 32,779, - 73,608,0 73,608, -
116 00.00 000.00
万国证券 法人股 1,000,0 - 1,000,00 1,000,0 -
00 0.00 00.00
新锦江 法人股 312,000 - 312,000. 312,000 -
00 .00
豫园商场 法人股 800,000 - 800,000. 800,000 -
00 .00
原水股份 法人股 294,745 - 280,000. 280,000 -
00 .00
申能股份 法人股 100,000 - 858,420. 858,420 -
00 .00
杭州百大 法人股 1,920,7 - 4,398,51 4,398,5 -
50 7.50 17.50
富阳百大 法人股 200,000 - 878,462. 878,462 -
50 .50
杭州安琪尔自行 法人股 1,000,0 - 375,180. 375,180 -
车公司 00 00 .00
华盟股份 法人股 30,000 - 38,100.0 38,100. -
0 00
山西杏花村酒业 法人股 150,000 - 246,750. 246,750 -
公司 00 .00
恒通法人股 法人股 12,000 - 51,900.0 51,900. -
0 00
华凯法人股 法人股 39,000 - 91,664.0 91,664. -
0 00
商行公园支行 法人股 50,000.0 50,000.
0 00
商行广场支行 法人股 50,000.0 50,000.
0 00
合计 - - 83,267,2 83,324, -
18.00 918.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年5月12日，上海浦东发展银行股份有限公司实施股权分置改革方案：流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3股对价股份，非流通股股东支付率为8.955%。至此本公司持有浦东发展银行的法人股将由3,600万股变更为3,277.91万股。
(3)合营企业、联营企业及其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资 投资金额
本比例
上海宏达进出口公司 - 5.00% 279,405.00
上海虹桥友谊商城 - 40.00% 16,659,200.0
0
上海友谊集团物业管 - 20.00% 600,000.00
理有限公司
上海申宏公司 - 3.25% 300,000.00
上海关东人家实业有 2001.4-2011 2.24% 112,000.00
限公司 .4
上海联华电子商务有 2000.7-2010 48.18% 26,500,000.0
限公司 .10 0
上海联华复星药品经 - 50.00% 2,500,000.00
营有限公司
上海联家超市有限公 1994.9-2019 45.00% 54,466,090.8
司 .9 5
上海三明物产商用设 1997.2-2007 45.00% 804,612.36
备有限公司 .2
上海联华超市食品公 1996.2-2011 40.00% 1,165,897.60
司 .1
上海谷德商贸合作公 1995.4- 27.00% 270,000.00
司
上海商联建筑工程总 2000.12- 13.00% 2,000,000.00
承包医学公司
杭州金鹏针织品有限 - 30.00% 600,000.00
公司
上海迪亚联华零售有 - 45.00% 41,889,150.0
限公司 0
汕头联华南方采购配 - 45.00% 540,000.00
销有限公司
上海贝斯特产品质量 - 20.00% 2,000,000.00
检测有限公司
成都申诚友谊百货有 - 5.00% 150,000.00
限公司
天津一商发展有限公 20.00% 48,929,440.0
司 0
柳州市连锁经营协会 30,000.00
上海家联联盈采购公 25.00% 360,000.00
司
上海永谷园食品贸易 15.00% 2,423,100.00
有限公司
杭州读报人广告传媒 10.00% 200,000.00
有限公司
上海澳发商贸发展有 30.00% 900,000.00
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)长期股权投资权益法核算披露内容
(A)本期变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初余 本 本期 本期被 本期分 期末余
额 期 减少 投资单 得现金 额
增 投资( 位权益 红利
加 合并 增减额
投 范围
资 变化
减少)
上海宏达进出口公司 279,405 - - - - 279,405
.00 .00
上海虹桥友谊商城 26,530, 5,847, 7,480, 24,897,
019.55 629.66 000.00 649.21
上海友谊集团物业管理 600,000 600,000
有限公司 .00 .00
成都申诚友谊百货有限 150,000 150,000
公司 .00 .00
上海申宏公司 300,000 300,000
.00 .00
上海关东人家实业有限 112,000 112,000
公司 .00 .00
上海联华电子商务有限 33,493, 3,556, 3,180, 33,869,
公司 044.51 693.97 000.00 738.48
上海联华复星药品经营 4,110,4 251,44 4,361,8
有限公司 28.29 2.53 70.82
上海联家超市有限公司 246,000 48,667 294,668
,607.67 ,824.3 ,432.02
5
上海三明物产商用设备 2,056,9 145,16 2,202,1
有限公司 60.88 8.63 29.51
上海联华超市食品公司 1,076,5 117,79 1,194,3
75.88 0.43 66.31
上海谷德商贸合作公司 915,631 -122,9 792,647
.34 83.62 .72
上海商联建筑工程总承 2,000,0 - - - - 2,000,0
包医学公司 00.00 00.00
汕头联华南方采购配销 800,383 -120,7 679,616
有限公司 .36 66.97 .39
上海贝斯特产品质量检 2,328,5 24,040 2,352,6
测有限公司 68.44 .83 09.27
天津一商发展有限公司 43,983, 3,508, 47,492,
223.29 806.97 030.26
柳州市连锁经营协会 30,000. 30,000.
00 00
上海家联联盈采购公司 48,812. -18,85 29,952.
35 9.72 63
上海永谷园食品贸易有 2,423,1 2,423,1
限公司 00.00 00.00
杭州读报人广告传媒有 200,000 200,000
限公司 .00 .00
上海澳发商贸发展有限 900,000 44,069 944,069
公司 .00 .03 .03
其他股权投资合计 368,338 61,900 10,660 419,579
,760.56 ,856.0 ,000.0 ,616.65
9 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(B)累计变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资 累计追 累计 被投资 期末余额
成本 加投资 减少 单位权
额 投资 益累计
额 增减额
上海宏达进出口公司 279,405.0 - - - 279,405.
0 00
上海虹桥友谊商城 16,659,20 - - 8,238,4 24,897,6
0.00 49.21 49.21
上海友谊集团物业管理 400,000.0 200,000 - - 600,000.
有限公司 0 .00 00
成都申诚友谊百货有限 150,000.0 - - - 150,000.
公司 0 00
上海申宏公司 300,000.0 - - - 300,000.
0 00
上海关东人家实业有限 112,000.0 - - - 112,000.
公司 0 00
上海联华电子商务有限 26,500,00 - - 7,369,7 33,869,7
公司 0.00 38.48 38.48
上海联华复星药品经营 2,500,000 - - 1,861,8 4,361,87
有限公司 .00 70.82 0.82
上海联家超市有限公司 54,466,09 - - 240,202 294,668,
0.85 ,341.17 432.02
上海三明物产商用设备 804,612.3 - - 1,397,5 2,202,12
有限公司 6 17.15 9.51
上海联华超市食品公司 1,165,897 - - 28,468. 1,194,36
.60 71 6.31
上海谷德商贸合作公司 270,000.0 - - 522,647 792,647.
0 .72 72
上海商联建筑工程总承 2,000,000 - - 2,000,00
包医学公司 .00 0.00
杭州金鹏针织品有限公 600,000.0 - - -600,00 -
司 0 0.00
上海迪亚联华零售有限 22,500,00 19,389, - -41,889 -
公司 0.00 150.00 ,150.00
汕头联华南方采购配销 540,000.0 - - 139,616 679,616.
有限公司 0 .39 39
上海贝斯特产品质量检 2,000,000 - - 352,609 2,352,60
测有限公司 .00 .27 9.27
天津一商发展有限公司 48,929,44 -1,437, 47,492,0
0.00 409.74 30.26
柳州市连锁经营协会 30,000.00 30,000.0
0
上海家联联盈采购公司 360,000.0 -330,04 29,952.6
0 7.37 3
上海永谷园食品贸易有 2,423,100 2,423,10
限公司 .00 0.00
杭州读报人广告传媒有 200,000.0 200,000.
限公司 0 00
上海澳发商贸发展有限 900,000.0 44,069. 944,069.
公司 0 03 03
合计 184,089,7 19,589, 215,900 419,579,
45.81 150.00 ,720.84 616.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位公司名称 初始金额 形成原 摊销 本期摊 摊余金额
因 期限 销
联华超市 130,075,7 溢价收 10年 4,339, 36,343,8
08.80 购 172.58 01.26
南方商城 -124,193, 折价收 10年 -6,209 -28,978,
913.18 购 ,695.6 579.52
8
杭州联华华商集团有限公 130,845,5 溢价收 10年 6,542, 81,744,0
司 53.23 购 277.66 54.12
北京好美家百宁装璜建材 2,880,698 溢价收 10年 2,208,53
有限公司 .22 购 5.22
上海好美家曹安家居购物 6,859,615 溢价收 10年 5,316,20
中心有限公司 .54 购 2.05
武汉好美家装潢建材有限 219,665.7 溢价收 10年 166,579.
公司 2 购 84
上海陆家嘴好美家装潢建 179,153.2 溢价收 10年 83,604.8
材有限公司 6 购 5
杭州联华华商集团永康世 878,356.5 溢价收 5年 87,835 614,849.
纪联华超市发展有限公司 6 购 .68 52
广西商贸子公司 2,687,195 溢价收 10年 134,35 2,396,08
.48 购 9.80 2.58
广西联华超市股份有限公 90,225,89 溢价收 10年 4,511, 80,451,4
司 3.90 购 294.70 22.05
河北世纪联华超市有限公 20,059,27 溢价收 10年 1,002, 16,383,1
司 4.03 购 963.72 25.89
杭州联华生鲜超市有限公 1,959,540 溢价收 10年 239,46 1,632,68
司 .34 购 9.56 0.07
天津一商发展有限公司 6,786,672 溢价收 10年 339,33 6,108,00
.57 购 3.60 5.37
上海世纪联华超市发展有 28,260,06 溢价收 10年 1,415, 26,726,2
限公司 3.86 购 824.80 53.66
合计 297,723,4 12,402 231,196,
78.33 ,836.4 616.96
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6)长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因
上海宏达进出口 279,405. 279,40 已进入停业
公司 00 5.00 清理
合计 279,405. 279,40
00 5.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、固定资产、累计折旧
(1)本期变化数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物 2,063,091,52 144,626,974 1,125,963.8 2,206,592,53
3.70 .71 6 4.55
机器设备 1,403,118,13 85,000,605. 49,325,811. 1,438,792,93
9.39 78 25 3.92
运输设备 199,141,528. 91,942,054. 7,933,285.4 283,150,298.
77 95 5 27
其他设备 567,457,259. 41,399,790. 147,701,959 461,155,091.
45 98 .04 39
装修及改良支 1,887,094,30 115,754,498 2,708,788.6 2,000,140,01
出 2.89 .12 1 2.40
合计 6,119,902,75 478,723,924 208,795,808 6,389,830,87
4.20 .54 .21 0.53
累计折旧
房屋及建筑物 345,838,890. 44,779,774. 390,618,665.
69 50 19
机器设备 565,785,502. 106,576,586 24,245,714. 648,116,374.
71 .18 15 74
运输设备 84,311,157.9 40,582,953. 6,274,971.9 118,619,139.
5 83 9 79
其他设备 220,243,313. 32,839,416. 53,099,226. 199,983,502.
74 08 93 89
装修及改良支 682,479,078. 124,698,938 4,283,948.1 802,894,068.
出 02 .48 5 35
合计 1,898,657,94 349,477,669 87,903,861. 2,160,231,75
3.11 .07 22 0.96
净值 4,221,244,81 4,229,599,11
1.09 9.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本期固定资产增加数中包括在建工程转入数25,967,490.54 元。
(3) 其中融资租赁租入固定资产如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
原值 累计折 净值 原值 累计折 净值
旧 旧
机器设 7,856,5 4,413,1 3,443,40 8,413, 4,003,5 4,409,83
备 35.33 34.33 1.00 395.33 55.66 9.67
合计 7,856,5 4,413,1 3,443,40 8,413, 4,003,5 4,409,83
35.33 34.33 1.00 395.33 55.66 9.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因
数 数
房屋及建筑 4,853,3 4,853,336.9 -
物 36.98 8
机器设备 32,076, 8,281.82 21,183.28 32,063,332. -
234.13 67
运输设备 680,231 680,231.28 -
.28
其他设备 7,251,7 7,251,747.5 -
47.56 6
合计 44,861, 8,281.82 21,183.28 44,848,648.
549.95 49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、在建工程
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
原值 280,426,992. 59,344,346.02
44
减值准备
账面价值 280,426,992. 59,344,346.02
44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减 期末数 本期
固定资产 少数 利息
数 资本
化率
联华门店装 5,645,4 27,979,3 21,194,8 593,793 11,836,23
修 73.60 58.98 06.71 .37 2.50
联华设备安 16,382, 6,039,02 3,231,04 15,096, 4,093,381
装 195.39 4.93 7.48 791.20 .64
联华土建工 128,212 211,881, 131,792. 211,877,9
程 .80 574.10 80 94.10
联华系统工 1,853,5 22,940,3 452,514. 24,341,33
程 14.90 33.20 90 3.20
南方商城门 40,000. 504,176. 544,176.0
店装修 00 00 0
好美家门店 35,294, 27,928,7 957,328. 34,532, 27,733,87 -
装修 949.33 03.16 65 448.84 5.00
合计 59,344, 297,273, 25,967,4 50,223, 280,426,9 -
346.02 170.37 90.54 033.41 92.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程较年初增加221,082,646.42元，增幅为372.54%，主要系公司下属控股公司联华因经营规模扩大，新增土建工程所致。
14、固定资产清理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面价值 期初账面价值 转入清理的原因
机器设备 1,040.00 处置
房屋及建筑 7,208,541.69 处置
物
合计 1,040.00 7,208,541.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、无形资产
(1) 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账面净值 391,827,609.1 420,195,251.94
1
减值准备
账面价值 391,827,609.1 420,195,251.94
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期转 本期摊 期末数
加 出 销
股份公司土地 112,928,652.37 24,776, 1,501,2 86,651,
使用权 010.09 90.54 351.74
联华房地产使 262,668,474.85 17,900, 14,646, 265,922
用权 000.00 238.10 ,236.75
软件开发费 37,773,576.01 1,945,8 6,440,1 33,279,
91.20 45.76 321.45
商誉 4,147,227.59 888,691 3,258,5
.69 35.90
其他 2,677,321.12 500,000 461,157 2,716,1
.00 .85 63.27
合计 420,195,251.94 20,345, 24,776, 23,937, 391,827
891.20 010.09 523.94 ,609.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
筑路工程 72,000.0 36,000.00 - 36,000.00
0
拆迁工程 76,659.0 76,659.00
0
软件费 767,583. 484,356. 550,105.37 - 701,834.45
82 00
长期租金 110,199, 48,668,6 26,488,111 - 132,380,119
564.80 66.40 .64 .56
其他 342,765. 647,347. 489,924.15 500,188.61
39 37
合计 111,458, 49,800,3 27,640,800 133,618,142
573.01 69.77 .16 .62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数人民币金 期初数人民币金额 期末已到期未偿
额 还的借款
抵押借款
担保借款 140,000,000.00 130,000,000.00
信用借款 270,000,000.00 345,000,000.00 -
合计 410,000,000.00 475,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日担保借款余额为14,000万元，系本公司为好美家装潢建材有限公司的银行借款担保。
18、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数 期末已到期
未偿还数
银行承汇汇票 1,500,000. -
00
商业承汇汇票 -
合计 1,500,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
19、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
余额 2,861,932,659.90 3,446,017,783.34
其中：账龄超过3年的 107,722.30 60,823.48
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
20、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
余额 763,739,396.88 784,868,669.79
其中：账龄超过1年的
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
21、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 18,858,265.43 32,794,411.28
其中：拖欠性质工资 - -
工效挂钩工资 - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资人 期末数 期初数 未付原因
社会法人股 69,020,016. 4,795,278. 尚未支付的以前年度法人股
27 47 股利
子公司少数股东 724,206.84 724,206.84 好美家以前年度应付股利余
额
子公司少数股东 30,089,735. 39,012,510 联华超市及其并表子公司应
33 .82 付少数股东股利
子公司少数股东 5,093,804.7 593,804.75 并表子公司应付少数股东股
5 利
合计 104,927,763 45,125,800
.19 .88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付股利较年初增加132.52%，主要是公司通过2005年度利润分配方案和下属子公司联华超市股份有限公司通过派发2005年下半年度股息所致。
23、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数
增值税 7,787,673.49 10,145,844.95
营业税 9,653,393.17 14,772,934.18
城建税 2,228,421.37 3,431,991.96
房产税 2,473,362.52 6,194,732.79
个人所得 683,885.23 572,613.06
税
消费税 128,709.36 61,149.73
所得税 37,289,508.68 48,274,929.19
其他 683,925.14 977,279.49
合计 60,928,878.96 84,431,475.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
教育费附加 1,325,611.18 2,053,579.42
堤防维护费 474,683.35 626,824.39
河道管理费 324,067.39 319,941.09
文化教育事业 34,710.97 36,973.64
费
水利建设基金 796,778.53 3,625,304.43
平抑基金 32,709.18 47,864.73
其他 776,839.52 642,796.00
合计 3,765,400.12 7,353,283.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应交款较年初减少3,587,883.58元，减幅为48.79%，主要系公司上半年应交水利建设基金大幅减少所致。
25、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
余额 1,076,554,382. 858,319,781.67
15
其中：账龄超过3年的 -
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
26、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 结存余额的原因 期末数 期初数
预提利息 按合同预提 1,360,542.71 1,273,151.99
预提租金 按合同预提 33,421,392.88 15,995,616.6
8
预提审计费 按合同预提 133,000.00 163,000.00
预提物业费 按合同预提 5,590,293.47 1,590,171.92
预提运费 按合同预提 4,149,701.57 338,300.91
预提水电费 按实际用量预提 36,800,422.56 15,027,712.8
7
预提维修费 按合同预提 6,192,751.21 833,030.76
其他 28,792,779.39 7,170,371.29
合计 116,440,883.79 42,391,356.4
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预提费用较年初增加74,049,527.37元，增幅为174.68%，主要系营业网点增加，预提的租金、物业及水电费相应增加所致。
27、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
币种 汇率 人民币金 币种 汇率 人民币金
额 额
信用借款 40,000,00 40,000,0
0.00 00.00
抵押借款 30,165,6
39.15
担保借款 320,000,0 210,000,
00.00 000.00
质押借款 - -
合计 360,000,0 280,165,
00.00 639.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日担保借款计人民币32,000万元，全是上海友谊购物中心发展有限公司的银行担保借款，其中21,000万元系本公司为上海友谊购物中心发展有限公司的银行借款担保，11,000万元系百联集团有限公司为上海友谊购物中心发展有限公司的银行借款担保。
28、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期限 初始余额 累计应计 期末余 借款条件
利息 额
融资租入设 5年 3,873,099 - 2,488,8 -
备 .00 71.98
代管集体公 1,255,029 - 1,255,0 -
益金 .44 29.44
合计 5,128,128 - 3,743,9 -
.44 01.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、其他长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
来源 内容 期末数 期初数
华商改制提留款 职工权益 9,532,356.55 9,608,537
.95
华商财政拨入款 商贸发展扶持基金 2,190,000.00 2,190,000
.00
柳州市财政拨入 挖潜改造资金 200,000.00 200,000.0
款 0
合计 11,922,356.55 11,998,53
7.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
配 送 公积金 其他 小计
股 股 转股
一、有限
售条件股
份
1、发起人 137,852 - - -26,916,6 -26,916, 110,935,
股份 ,027.00 53.00 653.00 374.00
其中：国 26,103, - - -5,097,00 -5,097,0 21,006,9
家拥有股 991.00 2.00 02.00 89.00
份
国有法人 111,748 - - -21,819,6 -21,819, 89,928,3
持有股份 ,036.00 51.00 651.00 85.00
外资法人 - - - - - -
持有股份
其他 - - - - - -
2、募集法 20,297, - - - - 20,297,9
人股 945.00 45.00
3、内部职 - - - - - -
工股
有限售条 158,149 - - -26,916,6 -26,916, 131,233,
件份合计 ,972.00 53.00 653.00 319.00
二、无限
售条件股
份
1、境内上 107,666 - - 26,916,65 26,916,6 134,583,
市的人民 ,614.00 3.00 53.00 267.00
币普通股
2、境内上 163,380 - - - - 163,380,
市外资股 ,179.00 179.00
3、境外上 - - - - - -
市的外资
股
4、其他 - - - - - -
无限售条 271,046 - - 26,916,65 26,916,6 297,963,
件股份合 ,793.00 3.00 53.00 446.00
计
三、股份 429,196 - - - - 429,196,
总数 ,765.00 765.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月29日，公司实施本次股权分置改革方案：A股流通股股东每10股获得2.5股股票。
上期变动数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
配 送 公积金 其 小计
股 股 转股 他
一、尚未流通股
份
1、发起人股份 137,852 - - - - 137,852,
,027.00 027.00
其中：国家拥有 26,103, - - - 26,103,9
股份 991.00 91.00
国有法人持有股 111,748 - - - - 111,748,
份 ,036.00 036.00
外资法人持有股 - - - - - -
份
其他 - - - - - -
2、募集法人股 20,297, - - - - 20,297,9
945.00 45.00
3、内部职工股 - - - - - -
尚未流通股份合 158,149 - - - - 158,149,
计 ,972.00 972.00
二、已流通股份
1、境内上市的 107,666 - - - - 107,666,
人民币普通股 ,614.00 614.00
2、境内上市外 163,380 - - - - 163,380,
资股 ,179.00 179.00
3、境外上市的 - - - - - -
外资股
4、其他 - - - - - -
已流通股份合计 271,046 - - - - 271,046,
,793.00 793.00
三、股份总数 429,196 - - - - 429,196,
,765.00 765.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数
数
股本溢价 462,872,60 462,872,60
3.17 3.17
接受捐赠非现金资产 - -
准备
接受现金捐赠 - -
股权投资准备 208,394,30 45,870,70 254,265,00
2.16 5.54 7.70
拨款转入 - -
外币资本折算差额 384,410.30 384,410.30
其他资本公积 35,964,663 35,964,663
.81 .81
合计 707,615,97 45,870,70 753,486,68
9.44 5.54 4.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上期变动数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数
数
股本溢价 462,872,603. 462,872,60
17 3.17
接受捐赠非现金资 - -
产准备
接受现金捐赠 - -
股权投资准备 202,456,671. 5,937,630 208,394,30
21 .95 2.16
拨款转入 - -
外币资本折算差额 384,410.30 384,410.30
其他资本公积 35,964,663.8 35,964,663
1 .81
合计 701,678,348. 5,937,630 707,615,97
49 .95 9.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
法定盈余公积 215,195,589.3 215,195,58
7 9.37
任意盈余公积 15,486,642.84 15,486,642
.84
合计 230,682,232.2 230,682,23
1 2.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财企[2006]67号文“2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。”的规定，本报告期公司对2005年12月31日的公益金结余数进行了追溯调整。
33、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
净利润 72,967,712.98 70,882,194.31
加：年初未分配利润 210,867,673.43 186,597,897.17
其他转入 -
可供分配的利润 283,835,386.41 257,480,091.48
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
可供投资者分配的利润 283,835,386.41 257,480,091.48
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 64,379,514.75 64,379,514.75
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 219,455,871.66 193,100,576.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、主营业务收入及主营业务成本
(1)按主营业务种类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收 主营业务成 主营业务 主营业务
入 本 收入 成本
连锁超市业务 9,288,804, 7,434,868, 7,534,579 6,200,795
121.49 277.12 ,342.41 ,922.00
建材业务 892,300,63 816,527,41 800,121,9 715,922,2
1.13 6.08 56.14 11.83
百货业务 231,865,66 184,960,15 191,795,1 150,398,0
9.85 8.61 13.67 62.86
房屋出租 82,393,619 22,202,450 86,139,42 21,080,55
.46 .34 6.23 3.07
合计 10,495,364 8,458,558, 8,612,635 7,088,196
,041.93 302.15 ,838.45 ,749.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)地区分部报表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
(A)主营业务收入：
华东地区(含上海地区) 8,385,252,361.26 7,338,644,139.24
华中地区 806,780,660.69 611,299,844.19
华南地区 681,625,542.18 370,677,740.73
华北地区 502,302,990.89 292,014,114.29
华西地区 119,402,486.91
合计 10,495,364,041.93 8,612,635,838.45
(B)主营业务成本：
华东地区(含上海地区) 6,859,083,766.05 6,100,307,399.11
华中地区 579,405,166.15 481,235,296.20
华南地区 541,049,542.81 279,935,657.68
华北地区 388,425,526.40 226,718,396.77
华西地区 90,594,300.74
合计 8,458,558,302.15 7,088,196,749.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
本期数 上年同 本期数 上年同 本期数 上年同
期数 期数 期数
物业费 11,661 6,711,0 9,583,456. 343,755 2,078,429. 6,367,2
收入 ,886.1 20.10 30 .60 84 64.50
4
材料回 11,578 7,781,6 976,296.45 637,874 10,602,452 7,143,7
收收入 ,748.6 14.54 .06 .16 40.48
1
租金收 14,509 25,928, 1,841,873. 1,305,0 12,667,516 24,623,
入 ,390.2 848.19 45 15.74 .78 832.45
3
运输收 11,180 7,277,2 1,533,298. 423,763 9,647,581. 6,853,5
入 ,880.1 82.15 82 .23 33 18.92
5
上架费 37,047 16,204, 5,005,090. 810,224 32,042,547 15,394,
等收入 ,637.8 489.44 53 .47 .36 264.97
9
仓储费 7,137, 6,362,4 921,081.42 318,124 6,216,308. 6,044,3
收入 390.25 81.64 .08 83 57.56
广告费 4,492, 4,709,2 606,977.04 235,462 3,885,861. 4,473,7
收入 838.91 50.88 .54 87 88.34
摇摆机 886,41 581,840 243,654.69 32,890. 642,759.13 548,949
3.82 .51 79 .72
其他 46,503 15,706, 5,648,469. 7,122,2 40,854,944 8,584,4
,414.4 614.38 97 07.45 .52 06.93
9
合计 144,99 91,263, 26,360,198 11,229, 118,638,40 80,034,
8,600. 441.83 .67 317.96 1.82 123.87
49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务利润较上年同期增加48.23%，主要是由于公司经营规模扩张，牌誉收入、信息和销售平台收入等增加及合并上海世纪联华超市发展有限公司所致。
36、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
利息支出 23,154,151.42 20,000,614.11
减：利息收入 14,835,068.50 6,407,300.97
汇兑损失 82,863.35 10,939.04
减：汇兑收益 4,088.07 -
其他 8,817,579.65 6,044,295.64
合计 17,215,437.85 19,648,547.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股票投资收益 4,433,764.05 4,322,915.47
基金投资收益 176,015.83 5,862,077.33
联营或合营公司分配来的利润 17,002.50 845,130.00
期末调整的被投资公司所有者权益 61,989,264.8 52,876,817.90
净增减额 3
投资减值准备 4,549,511.67 -1,096,479.20
股权投资差额摊销 -12,402,836. -5,955,544.30
42
其他 -
合计 58,762,722.4 56,854,917.20
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司投资收益汇回无重大限制。
38、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数 收入来源 收入依据
增值税返还 3,758,360.39 1,770,629.2 财政局 -
5
财政补贴 3,172,130.62 7,292,566.6 财政局 -
9
合计 6,930,491.01 9,063,195.9
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目类别 本期数 上年同期数
清理财产收益 267,360.53 1,000.00
罚款及违约金收入 3,347,963.27 526,465.19
处置资产收益 27,336.95 4,061,939.98
补偿费收入 3,001.25 1,269,991.67
其他 13,135,814.63 8,414,567.87
合计 16,781,476.63 14,273,964.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目类别 本期数 上年同期数
固定资产报损支出 4,194,044.82 1,306,098.67
罚款支出 2,802,987.63 1,777,015.68
遗属补助等 40,053.75 40,730.88
赔偿金 14,997.20
捐赠支出 139,118.41 53,185.81
其他 7,652,075.57 2,485,685.34
合计 14,843,277.38 5,662,716.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出较上年同期增加162.12%，主要是由于公司下属控股子公司处置资产损失以及上海世纪联华超市发展有限公司上年同期未合并报表而今年合并了所致。
41、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
支付租赁费 456,026,804.17 336,421,802.53
支付水电煤费 197,026,784.90 145,035,281.02
支付包装、运杂费等 52,470,153.94 43,393,080.48
支付办公费 60,587,640.48 39,552,987.14
支付修理费 24,998,848.51 19,434,397.09
合计 791,110,232.00 583,837,548.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
<六>、母公司会计报表主要项目注释
1、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额(原发 占总金额的 坏账准备 账面价值 坏账准备计
生数) 比例 金 提比例
1年以 75,840,76 97.96% 31,823.18 75,808,946 2%
内 9.38 .20
1－2年 - 30%
2－3年 - - - - 50%
3年以 1,582,833 2.04%- 1,582,833 - 100%
上 .93 .93
合计 77,423,60 100.00% 1,614,657 75,808,946
3.31 .11 .20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
金额(原发 占总金额的 坏账准备 账面价值 坏账准备计提
生数) 比例 金 比例
1年以 145,218,6 98.92% 31,823.18 145,186,79 2%
内 19.38 6.20
1－2年 30%
2－3年 - - - - 50%
3年以 1,582,833 1.08%- 1,582,833 - 100%
上 .93 .93
合计 146,801,4 100.00% 1,614,657 145,186,79
53.31 .11 6.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款较年初减少47.26%，主要系公司的应收款项本期已回笼所致。
2、长期股权投资
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
期末余额 股权投资差 减值准备 账面价值
额
股票 73,893,924 - - 73,893,924.8
.80 0
子公司 1,566,275, 7,365,221. - 1,573,640,71
496.37 74 8.11
其他股权投资 9,569,523. - 279,405.0 9,290,118.78
78 0
合计 1,649,738, 7,365,221. 279,405.0 1,656,824,76
944.95 74 0 1.69
项目 期初数
期初余额 股权投资差 减值准备 账面价值
额
股票 73,893,924 - - 73,893,924.8
.80 0
子公司 1,457,170, 5,494,698. - 1,462,665,08
381.53 64 0.17
其他股权投资 9,498,847. - 279,405.0 9,219,442.36
36 0
合计 1,540,563, 5,494,698. 279,405.0 1,545,778,44
153.69 64 0 7.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名 股份 股票数 占被投资公 初始投资 期末余额
称 类别 量 司注册资本 额
的比例
交通银行 法人 272,476 <1% 228,224.0 285,924.80
股 .00 0
浦东发展银行 法人 32,779, <1% 73,608,00 73,608,000.0
股 116.00 0.00 0
合计 73,836,22 73,893,924.8
4.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年5月12日，上海浦东发展银行股份有限公司实施股权分置改革方案：流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3股对价股份，非流通股股东支付率为8.955%。至此本公司持有浦东发展银行的法人股将有3,600万股变为3,277.91万股。
(3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 占被投资 投资金额
单位注册
资本比例
子公司
好美家装潢建材有限公 90.00% 312,372,924.
司 15
联华超市股份有限公司 34.026% 230,422,465.
72
上海友谊百货有限公司 90.00% 47,700,000.0
0
上海友谊南方商城有限 65.80% 227,311,188.
公司 52
上海友谊购物中心发展 75.00% 127,500,000.
有限公司 00
子公司合计 945,306,578.
39
其他股权投资
上海宏达进出口公司 5.00% 279,405.00
上海友谊集团物业管理 20.00% 600,000.00
有限公司
上海申宏公司 3.25% 300,000.00
上海联华电子商务有限 9.09% 5,000,000.00
公司
上海友谊拍卖有限公司 20.00% 2,000,000.00
其他股权投资合计 8,179,405.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)长期股权投资权益法核算披露内容
(A)本期变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初余额 本期增 本期 本期被 本期分 期末余额
加投资 减少 投资单 得现金
投资 位权益 股利
增减额
子公司
好美家装潢建材 352,030, - 6,224,9 358,255,
有限公司 320.39 68.83 289.22
联华超市股份有 635,888, 42,764, 14,814 663,838,
限公司 631.72 201.05 ,800.0 032.77
上海友谊百货有 85,092,0 12,563, 97,655,7
限公司 99.41 673.10 72.51
上海友谊南方商 259,932, 11,599 50,823, 5,500, 316,855,
城有限公司 351.52 ,975.3 235.46 000.00 562.32
4
上海友谊购物中 124,226, 5,443,8 129,670,
心发展有限公司 978.49 61.06 839.55
子公司合计 1,457,17 11,599 117,819 20,314 1,566,27
0,381.53 ,975.3 ,939.50 ,800.0 5,496.37
4 0
其他股权投资
上海宏达进出口 279,405. 279,405.
公司 00 00
上海友谊集团物 600,000. 600,000.
业管理有限公司 00 00
上海申宏公司 300,000. 300,000.
00 00
上海联华电子商 6,319,44 670,676 600,00 6,390,11
务有限公司 2.36 .42 0.00 8.78
上海友谊拍卖有 2,000,00 2,000,00
限公司 0.00 0.00
其他股权投资合 9,498,84 670,676 600,00 9,569,52
计 7.36 .42 0.00 3.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(B)累计变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资 累计追加 累计 被投资单 期末余额
成本 投资额 减少 位权益累
投资 计增减额
额
子公司
好美家装潢建材有限 60,372,9 252,000, - 45,882,3 358,255,28
公司 24.15 000.00 65.07 9.22
联华超市股份有限公 230,422, 433,415, 663,838,03
司 465.72 567.05 2.77
上海友谊百货有限公 47,700,0 - - 49,955,7 97,655,772
司 00.00 72.51 .51
上海友谊南方商城有 215,711, 11,599,9 - 89,544,3 316,855,56
限公司 213.18 75.34- 73.80 2.32
上海友谊购物中心发 22,500,0 105,000, - 2,170,83 129,670,83
展有限公司 00.00 000.00 9.55 9.55
子公司合计 576,706, 368,599, - 620,968, 1,566,275,
603.05 975.34 917.98 496.37
其他股权投资
上海宏达进出口公司 279,405. - - - 279,405.00
00
上海友谊集团物业管 400,000. 200,000. - - 600,000.00
理有限公司 00 00
上海申宏公司 300,000. - - - 300,000.00
00
上海联华电子商务有 5,000,00 - - 1,390,11 6,390,118.
限公司 0.00 8.78 78
上海友谊拍卖有限公 2,000,00 - - - 2,000,000.
司 0.00 00
其他股权投资合计 7,979,40 200,000. - 1,390,11 9,569,523.
5.00 00 8.78 78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位公司 初始金额 形成原 摊销 本期摊 摊余金额
名称 因 期限 销
联华超市股份有 130,075,708.80 溢价收 10年 4,339,1 36,343,80
限公司 购 72.58 1.26
上海友谊南方商 -124,193,913.1 折价收 10年 -6,209, -28,978,5
城有限公司 8 购 695.68 79.52
合计 5,881,795.62 1,870,5 7,365,221
23.10 .74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6)长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初数 本期 本期转回 期末数 计提原因
计提
上海宏达进出 279,405 279,405. 已进入停业
口公司 .00 00 清理
合计 279,405 279,405.
.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股票投资收益 4,260,895.47 4,320,000.00
债权投资收益 -
联营或合营公司的分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者权 72,571,206.38 61,252,867.71
益净增减额
股权投资差额摊销 1,870,523.10 1,870,523.10
股权投资转让损益 -
投资减值准备 -279,405.00
合计 78,702,624.95 67,163,985.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入及主营业务成本
按主营业务种类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务 主营业务 主营业务 主营业务
收入 成本 收入 成本
房屋出租 1,285,00 407,317. 5,239,38 177,116.9
0.00 50 8.00 5
合计 1,285,00 407,317. 5,239,38 177,116.9
0.00 50 8.00 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司主营业务收入较上年同期减少3,954,388元，主要系减少了宁波路房产上半年的租金所致。
<七>、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
A. 存在控制关系的关联方
A) 对本公司存在控制关系的关联方关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本 经济 法
企业 性质 定
关系 或类 代
型 表
人
百联集团有 上海浦东 国有资产经营、资产重组、 其总 国有 薛
限公司 张扬路50 投资开发、国内贸易（除专 裁兼 独资 全
1号19楼 项审计外）、生产资料、企 任本 荣
业管理（涉及许可经营的凭 公司
许可证经营） 董事
长
上海友谊复 商城路51 实业投资、国内贸易（除专 母公 有限 钟
星(控股)有 8号 项审批）、生物高科技制品 司 责任 华
限公司 的开发与销售 公司 君
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B) 本公司对其存在控制关系的关联方关系参见本会计报表附注“四”
B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:(单位:万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
数 数
百联集团有限公司 100,00 100,000
0
上海友谊复星(控股)有限公司 40,000 40,000
联华超市股份有限公司 62,200 62,200
上海友谊百货有限公司 5,300 5,300
好美家装潢建材有限公司 34,500 34,500
上海友谊购物中心发展有限公司 17,000 17,000
上海友谊南方商城有限公司 45,971 45,971.2
.295 95
上海友谊拍卖有限公司 1,000 1,000
上海友谊百货长宁有限公司 300 300
上海好美家装潢建材配送有限公 1,000 1,000
司
上海好美家梅陇装潢建材有限公 1,000 1,000
司
上海陆家嘴好美家装潢建材有限 1,000 1,000
公司
上海好美家光新装潢建材有限责 50 50
任公司
上海好美家吴中装潢建材有限公 50 50
司
上海好美家共江装潢建材有限公 50 50
司
上海好美家真新装潢建材有限公 50 50
司
上海好美家曹安家居购物中心有 300 300
限公司
上海好美家曲阳装潢建材有限公 50 50
司
上海好美家金桥装潢建材有限公 100 100
司
上海好美家盈港装潢建材有限公 50 50
司
上海好美家白莲泾装潢建材有限 500 500
公司
上海好美家斜土装潢建材有限公 100 100
司
上海好美家南桥装潢建材有限公 50 50
司
上海好美家室内装饰工程部 500 500
上海好美家好便利装饰工程有限 100 100
公司
武汉好美家装潢建材有限公司 200 200
武汉好美家龙阳装潢建材有限公 50 50
司
武汉好美家新华装潢建材有限公 50 50
司
武汉好美家徐东装潢建材超市有 50 50
限公司
武汉好美家装饰工程有限公司 50 50
北京好美家百宁装璜建材有限公 800 800
司
北京好美家北家装璜建材有限公 800 800
司
北京好美家百家市内装饰有限公 50 50
司
广州友谊好美家装潢建材有限公 1,000 1,000
司
广州广花好美家装潢建材超市有 50 50
限公司
深圳市好美家装潢建材有限公司 500 500
南京好美家装潢建材有限公司 500 500
合肥好美家装潢建材有限公司 100 100
合肥好美家室内装饰工程有限公 50 50
司
宁波好美家装潢建材有限公司 150 150
青岛好美家装潢建材有限公司 100 100
成都好美家双楠装潢建材有限公 100 100
司
好美家装潢建材(成都)室内装饰 50 50
工程有限公司
上海好美家盈港家具有限公司 250 250
武汉好美家雄楚装潢建材有限公 50 50
司
上海联华快客便利有限公司 6,300 6,300
北京联华快客便利超市有限公司 1,750 1,750
广州联华快客便利有限公司 500 500
上海联华便利闸北有限公司 150 150
上海联华便利嘉定有限公司 100 100
上海联华便利宝山有限公司 100 100
大连联华快客中山便利有限公司 500 500
杭州联华便利有限公司 100 100
宁波联华快客便利超市有限公司 100 100
上海联华超市奉贤有限公司 300 300
上海联华超市嘉定有限公司 329 329
上海联华超市南汇有限公司 1,100 1,100
上海世纪联华南汇有限公司 1,000 1,000
上海浦东联华超市有限公司 500 500
上海联华超市青浦有限公司 300 300
上海松江联华超市有限公司 535 535
上海联华永昌超市有限公司 3,500 3,500
上海世纪联华西部发展有限公司 500 500
上海联华新新超市有限责任公司 1,330 1,330
上海联华超市（宝山）有限公司 1,000 1,000
北京世纪联华超市发展有限公司 200 200
北京世纪联华果园超市有限公司 50 50
北京世纪联华双井超市有限公司 50 50
北京世纪联华燕平超市有限公司 50 50
北京世纪联华北方明珠有限公司 100 100
北京世纪联华清城超市有限公司 500 500
河北世纪联华超市有限公司 3,000 3,000
河北世纪联华超市电器有限公司 300 300
天津一商联华超市有限公司 3,000 3,000
天津一商世纪联华商贸有限公司 500 500
天津一商世纪联华购物广场有限 500 500
公司
福州世纪联华商业有限公司 1,000 1,000
广州世纪联华超市有限公司 1,600 1,600
广州市佳南世纪联华超市有限公 100 100
司
广州市东庄世纪联华超市有限公 100 100
司
广州市石岗世纪联华超市有限公 50 50
司
惠州世纪联华超市有限公司 500 500
上海世纪联华超市虹口有限公司 300 300
上海陆家嘴联华超级购物中心有 2,000 2,000
限公司
上海世纪联华青浦有限公司 50 50
上海联华超市桥梓湾有限公司 30 30
上海世纪联华超市闵行有限公司 500 500
上海世纪联华超市徐汇有限公司 50 50
上海联华超市吉林采购配销有限 100 100
公司
上海联华超市配销有限公司 500 500
上海联华生鲜食品加工配送中心 500 500
有限公司
上海联华商业流通有限公司 300 300
广西联华超市股份有限公司 6,867 6,867
柳州市佳用连锁经营有限责任公 292 292
司
柳州天天见商贸有限公司 568 568
贵港市佳用商贸有限责任公司 60 60
桂林佳用商贸有限责任公司 60 60
河池市佳用商贸有限公司 60 60
来宾县佳用商贸有限公司 60 60
柳州支店广告策划有限公司 60 60
联华超市(江苏)有限公司 5,000 5,000
南京长江联华超市有限公司 500 500
苏州联华超市有限公司 1,000 1,000
通州世纪联华超市有限公司 50 50
盐城世纪联华超市有限公司 200 200
仪征世纪联华超市有限公司 50 50
海门世纪联华超市有限公司 50 50
靖江世纪联华超市有限公司 50 50
常熟世纪联华超市有限公司 50 50
金坛世纪联华超市有限公司 50 50
无锡联华中百连锁超市有限公司 1,600 1,600
苏州世纪联华超市有限公司 200 200
扬州联华超市有限公司 300 300
上海联华超市金山有限公司 1,041 1,041
杭州拱墅世纪联华超市有限公司 1,500 1,500
上海联华商务咨询服务有限公司 200 200
沈阳世纪联华超市有限公司 300 300
沈阳世纪联华超市铁西有限公司 50 50
本溪世纪联华超市有限公司 50 50
沈阳世纪联华超市兴工有限公司 50 50
江都世纪联华超市有限公司 200 200
浙江联华华商集团有限公司 12,050 12,050
浙江世纪联华超市有限公司 5,000 5,000
宁波联合联华超市有限公司 1,010 1,010
杭州联华生鲜超市有限公司 1,500 1,500
杭州家友超市桐庐连锁店 50 50
杭州家友超市富阳百大连锁有限 500 500
公司
杭州家友超市余姚连锁店 50 50
杭州外海家友超市有限公司 100 100
杭州家友超市新昌国贸连锁有限 120 120
公司
绍兴家友超市连锁有限公司 50 50
海宁家友超市连锁有限公司 50 50
杭州家友转塘连锁有限公司 50 50
嘉善家友超市有限公司 50 50
海盐家友超市有限责任公司 50 50
台州家友超市有限责任公司 50 50
杭州家友超市建德供大连锁有限 200 200
公司
浙江世纪联华温州苍南家友超市 380 380
有限公司
杭州永康世纪联华超市有限公司 400 400
杭州联华华商集团临安联华华商 1,500 1,500
超市有限公司
浙江农华优质农副产品配送中心 1,000 1,000
有限公司
浙江世纪联华半山超市有限公司 500 500
温州世纪联华超市有限公司 500 500
淳安县同兴供销超市有限公司 200 200
杭州余杭联华供销超市有限公司 50 50
上海世纪联华超市发展有限公司 10,000 10,000
合肥世纪联华发展有限公司 500 500
蚌埠世纪联华超市有限公司 50 50
六安世纪联华超市有限公司 50 50
合肥新站世纪联华超市有限公司 50 50
成都世纪联华超市有限公司 200 200
成都世纪联华商贸有限公司 50 50
德阳世纪联华商贸有限公司 50 50
长春朝阳世纪联华超市有限公司 1,500 1,500
哈尔滨世纪联华学府超市有限公 50 50
司
哈尔滨世纪联华顾乡超市有限公 50 50
司
牡丹江世纪联华超市有限公司 50 50
南京市江宁区世纪联华商业有限 500 500
公司
上海世纪联华超市长宁有限公司 50 50
上海世纪联华超市卢湾有限公司 50 50
山东世纪联华万隆超市有限公司 2,800 2,800
泰州世纪联华商业有限公司 500 500
芜湖世纪联华发展有限公司 500 500
扬州世纪联华发展有限公司 500 500
济宁世纪联华商业有限公司 500 500
潍坊世纪联华友谊超市有限公司 500 500
河南世纪联华超市有限公司 4,000 4,000
石家庄世纪联华超市有限公司 200 200
保定世纪联华超市有限公司 300 300
上海世纪联华浦东有限公司 50 50
上海内外联绿色食品物流有限公 500 500
司
上海联华陕北超市有限公司 1,770 1,770
哈尔滨世纪联华胜达商业有限公 300 300
司
上海联华超级市场发展有限公司 1,000 1,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
联华超市 21,164 34.0 - - 21,164 34.0
股份有限 26 26
公司
上海友谊 5,300 100. - - 5,300 100.
百货有限 00 00
公司
好美家装 31,050 90.0 - - 31,050 90.0
潢建材有 0 0
限公司
上海友谊 12,750 75.0 - - 12,750 75.0
购物中心 0 0
发展有限
公司
上海友谊 25,284.21 55.0 4,96 10. - 30,249 65.8
南方商城 0 4.90 80 .11 0
有限公司
上海友谊 1,000 100. - - 1,000 100.
拍卖有限 00 00
公司
上海友谊 300 100. - - 300 100.
百货长宁 00 00
有限公司
上海好美家装潢建 1,000 100. - - 1,000 100.
材配送有限公司 00 00
上海好美家梅陇装 900 90.0 - - 900 90.0
潢建材有限公司 0 0
上海陆家嘴好美家装潢 49 49.0 - - 490 49.0
建材有限公司 0 0 0
上海好美家光新装 24.5 49.0 - - 24.5 49.0
潢建材有限责任公 0 0
司
上海好美家吴中装 45 90.0 - - 45 90.0
潢建材有限公司 0 0
上海好美家共江装 50 100. - - 50 100.
潢建材有限公司 00 00
上海好美家真新装 50 100. - - 50 100.
潢建材有限公司 00 00
上海好美家曹安家 300 100. - - 300 100.
居购物中心有限公 00 00
司
上海好美家曲阳装 50 100. - - 50 100.
潢建材有限公司 00 00
上海好美家金桥装 100 100. - - 100 100.
潢建材有限公司 00 00
上海好美家盈港装 50 100. - 50 100.
潢建材有限公司 00 00
上海好美家白莲泾 500 100. - 500 100.
装潢建材有限公司 00 00
上海好美家斜土装 100 100. - 100 100.
潢建材有限公司 00 00
上海好美家南桥装 50 100. - 50 100.
潢建材有限公司 00 00
上海好美家室内装 500 100. - - 500 100.
饰工程部 00 00
上海好美家好便利 100 100. - - 100 100.
装饰工程有限公司 00 00
武汉好美 200 100. - - 200 100.
家装潢建 00 00
材有限公
司
武汉好美家龙阳装潢建 50 100. - - 50 100.
材有限公司 00 00
武汉好美家新华装潢建 50 100. - - 50 100.
材有限公司 00 00
武汉好美家徐东装潢建 45 90.0 - - 45 90.0
材超市有限公司 0 0
武汉好美 50 100. - - 50 100.
家装饰工 00 00
程有限公
司
北京好美家百宁装璜建 80 100. - - 800 100.
材有限公司 0 00 00
北京好美家北家装璜建 80 100. - - 800 100.
材有限公司 0 00 00
北京好美家百家市内装 50 100. - - 50 100.
饰有限公司 00 00
广州友谊好美家装 1,000 100. - 1,000 100.
潢建材有限公司 00 00
广州广花好美家装潢建 50 100. - - 50 100.
材超市有限公司 00 00
深圳市好美家装潢建材 50 100. 500 100.
有限公司 0 00 00
南京好美家装潢建材有 50 100. 500 100.
限公司 0 00 00
合肥好美家装潢建材有 10 100. 100 100.
限公司 0 00 00
合肥好美家室内装饰工 50 100. 50 100.
程有限公司 00 00
宁波好美家装潢建材有 15 100. 150 100.
限公司 0 00 00
青岛好美家装潢建材有 10 100. 100 100.
限公司 0 00 00
成都好美家双楠装潢建 10 100. 100 100.
材有限公司 0 00 00
好美家装潢建材(成都) 50 100. 50 100.
室内装饰工程有限公司 00 00
上海好美家盈港家具有 250 100 250 100.
限公司 .00 00
武汉好美家雄楚装潢建 50 100 50 100.
材有限公司 .00 00
上海联华快客 4,410 70.0 4,410 70.0
便利有限公司 0 0
北京联华快客 1,750 100. 1,750 100.
便利超市有限 00 00
公司
广州联华 500 100. 500 100.
快客便利 00 00
有限公司
上海联华 150 100. 150 100.
便利闸北 00 00
有限公司
上海联华 95 95.0 95 95.0
便利嘉定 0 0
有限公司
上海联华 80 80.0 80 80.0
便利宝山 0 0
有限公司
大连联华快客 300 60.0 300 60.0
中山便利有限 0 0
公司
杭州联华便利 90 90.0 90 90.0
有限公司 0 0
宁波联华快客 100 100. 100 100.
便利超市有限 00 00
公司
上海联华 165 55.0 165 55.0
超市奉贤 0 0
有限公司
上海联华 329 100. 329 100.
超市嘉定 00 00
有限公司
上海联华 660 60.0 660 60.0
超市南汇 0 0
有限公司
上海世纪 1,000 100. 1,000 100.
联华南汇 00 00
有限公司
上海浦东 300.00 60.0 300.00 60.0
联华超市 0 0
有限公司
上海联华 180.00 60.0 180.00 60.0
超市青浦 0 0
有限公司
上海松江 337.05 63.0 337.05 63.0
联华超市 0 0
有限公司
上海联华 2,100 60.0 2,100 60.0
永昌超市 0 0
有限公司
上海世纪 500 100. 500 100.
联华西部 00 00
发展有限
公司
上海联华 731.50 55.0 - - 731.50 55.0
新新超市 0 0
有限责任
公司
上海联华 1,000.00 100. - 1,000. 100.
超市（宝 00 00 00
山）有限
公司
北京世纪 200 100. - 200 100.
联华超市 00 00
发展有限
公司
北京世纪 50 100. - 50 100.
联华果园 00 00
超市有限
公司
北京世纪 50 100. - 50 100.
联华双井 00 00
超市有限
公司
北京世纪 50 100. - 50 100.
联华燕平 00 00
超市有限
公司
北京世纪 100 100. - 100 100.
联华北方 00 00
明珠有限
公司
北京世纪 500 100. - 500 100.
联华清城 00 00
超市有限
公司
河北世纪 2,730 91.0 - 2,730 91.0
联华超市 0 0
有限公司
河北世纪 300 100. - 300 100.
联华超市 00 00
电器有限
公司
天津一商 2,400 80.0 - 2,400 80.0
联华超市 0 0
有限公司
天津一商世纪联华 425 85.0 - 425 85.0
商贸有限公司 0 0
天津一商世纪联华 425 85.0 - 425 85.0
购物广场有限公司 0 0
福州世纪 1,000 100. - 1,000 100.
联华商业 00 00
有限公司
广州世纪 1,600 100. - 1,600 100.
联华超市 00 00
有限公司
广州市佳南世纪联 100 100. - 100 100.
华超市有限公司 00 00
广州市东庄世纪联 100 100. - 100 100.
华超市有限公司 00 00
广州市石岗世纪联 50 100. - 50 100.
华超市有限公司 00 00
惠州世纪联华超市 500 100. - 500 100.
有限公司 00 00
上海世纪联华超市 300 100. - 300 100.
虹口有限公司 00 00
上海陆家 1,900.00 95.0 - 1,900. 95.0
嘴联华超 0 00 0
级购物中
心有限公
司
上海世纪 50 100. - 50 100.
联华青浦 00 00
有限公司
上海联华 30 100. - 30 100.
超市桥梓 00 00
湾有限公
司
上海世纪联华超市 500 100. - 500 100.
闵行有限公司 00 00
上海世纪联华超市 24.5 49.0 - 24.5 49.0
徐汇有限公司 0 0
上海联华超市吉林 51 51.0 - 51 51.0
采购配销有限公司 0 0
上海联华 400.00 80.0 - 400.00 80.0
超市配销 0 0
有限公司
上海联华 450 90.0 - 450 90.0
生鲜食品 0 0
加工配送
中心有限
公司
上海联华 240 80.0 - 240 80.0
商业流通 0 0
有限公司
广西联华 6,523.65 95.0 - 6,523. 95.0
超市股份 0 65 0
有限公司
柳州市佳用连锁经 292 100. - 292 100.
营有限责任公司 00 00
柳州天天 568 100. - 568 100.
见商贸有 00 00
限公司
贵港市佳 60 100. - 60 100.
用商贸有 00 00
限责任公
司
桂林佳用 60 100. - 60 100.
商贸有限 00 00
责任公司
河池市佳 60 100. - 60 100.
用商贸有 00 00
限公司
来宾县佳 60 100. - 60 100.
用商贸有 00 00
限公司
柳州支店 60 100. - 60 100.
广告策划 00 00
有限公司
联华超市 5,000 100. - 5,000 100.
(江苏)有 00 00
限公司
南京长江 330 66.0 - 330 66.0
联华超市 0 0
有限公司
苏州联华 1,000.00 100. - 1,000. 100.
超市有限 00 00 00
公司
通州世纪 50 100. - - 50 100.
联华超市 00 00
有限公司
盐城世纪 200 100. - - 200 100.
联华超市 00 00
有限公司
仪征世纪 50 100. - - 50 100.
联华超市 00 00
有限公司
海门世纪 50 100. - - 50 100.
联华超市 00 00
有限公司
靖江世纪 50 100. - - 50 100.
联华超市 00 00
有限公司
常熟世纪 50 100. - 50 100.
联华超市 00 00
有限公司
金坛世纪 50 100. - 50 100.
联华超市 00 00
有限公司
无锡联华 1,450 90.6 - 1,450 90.6
中百连锁 3 3
超市有限
公司
苏州世纪 200 100. - - 200 100.
联华超市 00 00
有限公司
扬州联华 300 100. - 300 100.
超市有限 00 00
公司
上海联华 860.84 80.7 - 860.84 80.7
超市金山 9 9
有限公司
杭州拱墅世纪 1,500 100. - 1,500 100.
联华超市有限 00 00
公司
上海联华商务 200 100. - 200 100.
咨询服务有限 00 00
公司
沈阳世纪 300 100. - 300 100.
联华超市 00 00
有限公司
沈阳世纪联华 50 100. - 50 100.
超市铁西有限 00 00
公司
本溪世纪联华 50 100. - 50 100.
超市有限公司 00 00
沈阳世纪联华 50 100. - 50 100.
超市兴工有限 00 00
公司
江都世纪 200 100. - 200 100.
联华超市 00 00
有限公司
浙江联华 8,940 79.1 - 8,940 79.1
华商集团 9 9
有限公司
浙江世纪 4,500 90.0 - - 4,500 90.0
联华超市 0 0
有限公司
宁波联合 1,010 100. - - 1,010 100.
联华超市 00 00
有限公司
杭州联华 800 53.3 - - 800 53.3
生鲜超市 3 3
有限公司
杭州家友 50 100. - - 50 100.
超市桐庐 00 00
连锁店
杭州家友 300 60.0 - - 300 60.0
超市富阳 0 0
百大连锁
有限公司
杭州家友 50 100. - - 50 100.
超市余姚 00 00
连锁店
杭州外海 49 49.0 - - 49 49.0
家友超市 0 0
有限公司
杭州家友 61 50.8 - - 61 50.8
超市新昌 3 3
国贸连锁
有限公司
绍兴家友 50 100. - - 50 100.
超市连锁 00 00
有限公司
海宁家友 50 100. - - 50 100.
超市连锁 00 00
有限公司
杭州家友 50 100. - - 50 100.
转塘连锁 00 00
有限公司
嘉善家友 50 100. - - 50 100.
超市有限 00 00
公司
海盐家友 50 100. - - 50 100.
超市有限 00 00
责任公司
台州家友 50 100. - - 50 100.
超市有限 00 00
责任公司
杭州家友 102 51.0 - - 102 51.0
超市建德 0 0
供大连锁
有限公司
浙江世纪 228 60.0 - - 228 60.0
联华温州 0 0
苍南家友
超市有限
公司
杭州永康 400 100. - - 400 100.
世纪联华 00 00
超市有限
公司
杭州联华 1,500 100. - - 1,500 100.
华商集团 00 00
临安联华
华商超市
有限公司
浙江农华 700 70.0 - - 700 70.0
优质农副 0 0
产品配送
中心有限
公司
浙江世纪 400 80.0 - - 400 80.0
联华半山 0 0
超市有限
公司
温州世纪 500 100. - - 500 100.
联华超市 00 00
有限公司
淳安县同 110 55.0 - 110 55.0
兴供销超 0 0
市有限公
司
杭州余杭联华 35 70.0 - 35 70.0
供销超市有限 0 0
公司
上海世纪联华 7,779 77.7 - 7,779 77.7
超市发展有限 9 9
公司
合肥世纪 500 100. - 500 100.
联华发展 00 00
有限公司
蚌埠世纪 50 100. - 50 100.
联华超市 00 00
有限公司
六安世纪 50 100. - 50 100.
联华超市 00 00
有限公司
合肥新站世纪 50 100. - 50 100.
联华超市有限 00 00
公司
成都世纪 200 100. - 200 100.
联华超市 00 00
有限公司
成都世纪 50 100. - 50 100.
联华商贸 00 00
有限公司
德阳世纪 50 100. - 50 100.
联华商贸 00 00
有限公司
长春朝阳世纪 1,500 100. - 1,500 100.
联华超市有限 00 00
公司
哈尔滨世 50 100. - 50 100.
纪联华学 00 00
府超市有
限公司
哈尔滨世 50 100. - 50 100.
纪联华顾 00 00
乡超市有
限公司
牡丹江世 50 100. - 50 100.
纪联华超 00 00
市有限公
司
南京市江 500 100. - 500 100.
宁区世纪 00 00
联华商业
有限公司
上海世纪联华 50 100. - 50 100.
超市长宁有限 00 00
公司
上海世纪联华 50 100. - 50 100.
超市卢湾有限 00 00
公司
山东世纪联华 1,960 70.0 - 1,960 70.0
万隆超市有限 0 0
公司
泰州世纪 500 100. - 500 100.
联华商业 00 00
有限公司
芜湖世纪 500 100. - 500 100.
联华发展 00 00
有限公司
扬州世纪 500 100. - 500 100.
联华发展 00 00
有限公司
济宁世纪 500 100. - 500 100.
联华商业 00 00
有限公司
潍坊世纪 255 51.0 - 255 51.0
联华友谊 0 0
超市有限
公司
河南世纪 2,400 60.0 - 2,400 60.0
联华超市 0 0
有限公司
石家庄世 200 100. - 200 100.
纪联华超 00 00
市有限公
司
保定世纪 300 100. - 300 100.
联华超市 00 00
有限公司
上海世纪 50 100. - 50 100.
联华浦东 00 00
有限公司
上海内外 500 100. - 500 100.
联绿色食 00 00
品物流有
限公司
上海联华 973.50 55.0 - 973.50 55.0
陕北超市 0 0
有限公司
哈尔滨世 187.50 62.5 - 187.50 62.5
纪联华胜 0- 0
达商业有
限公司
上海联华 1,00 100 1,000 100.
超级市场 0 .00 00
发展有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、不存在控制关系的关联方情况
A、不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
上海友谊集团物流有限公司 同受一方控制
上海全方投资管理有限公司 同受一方控制
上海联华电子商务有限公司 联营企业
上海谷德商贸合作公司 联营企业
上海联华食品有限公司 联营企业
上海联华复星药品经营有限公司 合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B.不存在控制关系的关联方交易
A)采购货物
公司本期向关联方采购货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期金额 上年金额
上海联华食品有限公司 8,577,947.84 23,087,831.20
上海谷德商贸合作公司 4,656,691.97 6,104,981.62
上海联华电子商务有限公司 19,819,027.54 31,052,951.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B)销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期金额 上年金额
上海联华电子商务有限公司 584,623,922.64 702,419,532.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C)其他交易：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 交易内容 交易金额
上海友谊集团物流有限公司 房屋出租 1,285,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D) 关联方应付款余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期末 上期末
上海联华食品有限公司 3,299,895.76 970,223.65
上海谷德商贸合作公司 1,152,709.43 567,651.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
E)关联方其他应付款余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期末 上期末
上海联华电子商务有限公 758,028,987.05 541,170,357.92
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
<八>、或有事项
至2006年6月30日止,本公司为控股子公司上海友谊购物中心发展有限公司贷款担保21,000万元、好美家装潢建材有限公司贷款担保14,000万元。
至目前为止，未有迹象表明上述公司存在还款困难。
<九>、承诺事项
本公司不存在对财务报告具有重大影响的承诺事项。
<十>、资产负债表日后事项
公司2005年利润分配方案经2006年5月24日公司第十三次股东大会表决通过，公司于2006年7月11日刊登实施公告，股权登记日为A股2005年7月14日、B股2005年7月19日（B股最后交易日为2006年7月14日）；除息日为2005年7月17日；红利派发日为A股2005年7月21日、B股2005年7月26日。
<十一>、其他重要事项
1、公司于2006年2月末收购完成了香港八佰伴国际集团持有的上海友谊南方商城有限公司的10.8%的股权并支付了144万美元，至此本公司对上海友谊南方商城有限公司的投资比例将由55%增至65.8%。
2、因经营和管理的需要，上海联华电子商务有限公司于2006年4月21日召开了股东会并通过由上海普趣信息技术服务有限公司对其公司单向增资500万元。增资后，上海联华电子商务有限公司的总股本由5,000万元变更为5,500万元，6月份起本公司对上海联华电子商务有限公司的投资比例由10%变为9.09%。
2006年上半年度扣除的非经常性损益项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额(收益＋，损失
－)
1) 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 -3,914,348.87
资产、其他长期资产产生的损益
2) 各种形式的政府补贴 6,930,491.01
3) 短期投资收益(不包括经国家有关部门批准设立的 348,884.41
有经营资格的金融机构获得的短期投资收益)
4) 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 5,831,364.84
减值准备后的其他各项营业外收入、支出净额
5) 以前年度已经计提各项减值准备的转回 21,183.28
6) 其他非经常性损益项目 4,191,282.35
7) 少数股东承担上述因素 -6,332,463.39
8) 所得税影响额 -3,176,797.77
合计 3,899,595.86
━━━━━━━━━━━━ォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォ?
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露遍报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 122.054 121.417 4.643 4.643
营业利润 10.526 10.471 0.400 0.400
净利润 4.469 4.446 0.170 0.170
扣除非经常性损益后的净 4.230 4.208 0.161 0.161
利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
<十二>、按照证监会有关披露规则的要求列示资产减值明细表。
资产减值准备明细表(合并)
2006年1-6月 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本年增 本年减少数 年末余
额 加数 额
本年计 因资产 其他原 合计
提数 价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏帐准备合计 12,756, 480,78 4,677, 4,677, 8,560,2
865.40 6.46 385.20 385.20 66.66
其中：应收帐款 791,362 480,78 1,272,1
.97 6.46 49.43
其他应收款 11,965, 4,677, 4,677, 7,288,1
502.43 385.20 385.20 17.23
二、短期投资跌价 6,968,2 4,549, 4,549, 2,418,7
准备合计 16.67 511.67 511.67 05.00
其中：股票投资 6,968,2 4,549, 4,549, 2,418,7
16.67 511.67 511.67 05.00
债券投资
三、存货跌价准备 4,602,6 742,26 742,26 3,860,3
合计 53.22 6.90 6.90 86.32
其中：库存商品 4,602,6 742,26 742,26 3,860,3
53.22 6.90 6.90 86.32
原材料
四、长期投资减值 279,405 279,405
准备合计 .00 .00
其中：长期股权投 279,405 279,405
资 .00 .00
长期债券投资
五、固定资产减值 44,861, 8,281. 21,183 21,183 44,848,
准备合计 549.95 82 .28 .28 648.49
其中：房屋建筑物 4,853,3 4,853,3
36.98 36.98
机器设备 32,076, 8,281. 21,183 21,183 32,063,
234.13 82 .28 .28 332.67
运输设备 680,231 680,231
.28 .28
其他 7,251,7 7,251,7
47.56 47.56
六、无形资产减值
准备
其中：商誉
土地使用权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表(母公司)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本年增加 本年减少数 年末余额
额 数
本年计提 因资产 其他 合计
数 价值回 原因
升转回 转出
数 数
一、坏帐准备合计 1,614,6 1,614,65
57.11 7.11
其中：应收帐款
其他应收款 1,614,6 1,614,65
57.11 7.11
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备
合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值 279,405 279,405.
准备合计 .00 00
其中：长期股权投 279,405 279,405.
资 .00 00
长期债券投资
五、固定资产减值 914,135 914,135.
准备合计 .10 10
其中：房屋建筑物 914,135 914,135.
.10 10
机器设备
运输设备
其他
六、无形资产减值
准备
其中：商誉
土地使用权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）会计政策变更
根据财政部财企[2006]67号《关于公司法施行后有关企业财务处理问题的通知》的规定，从2006年1月1日起，按照《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。
上述会计政策变更，本公司已采取了追溯调整，将2005年12月31日盈余公积—公益金80,516,886.94元转入盈余公积—法定盈余公积；资产负债表的上年数栏已按调整后的数字填列，上述会计政策变更对公司留存收益的累计影响数为0元。
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
3、报告期内，公司在《上海证券报》和香港《香港商报》上披露过的文件正本及公告原稿
4、公司章程
董事长：王宗南
上海友谊集团股份有限公司
2006年8月16日