上海友谊华侨股份有限公司一九九五年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假
陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性负个别及连带责
任。本年度报告摘要摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应
阅读年度报告原件。
上海友谊华侨股份有限公司董事会
一、公司简况
１. 公司法定名称：上海友谊华侨股份有限公司
英文名称：SHANGHAI FRIENDSHIP & OVERSEAS CHINESE C0.,LTD.
２. 公司法定地址：上海浦东新区东方路751号
公司办公地址：上海市北京东路40号
邮政编码：200002
３.公司法定代表人：钟华君
４.公司咨询服务机构：股份制办公室
电 话：(021)63294600 传真：(021)63290045
联系人：李 黎 徐文玉
二、主要财务数据与财务指标
单位：元
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(％)
１．主营业务收入 538,979,297.42 353,195,999.47 52.60
２．净利润 28,313,468.96 26,070,042.44 8.61
３．总资产 791,887,368.99 629,424,173.34 25.81
４．股东权益 356,772,426.30 328,458,957.34 8.62
５．每股收益 0.28 0.31 -9.68
６．每股净资产 3.50 3.86 -9.33
７．净资产收益率 7.94％ 7.94％ ——
８．股东权益比率 45.05％ 52.18％ -13.66
注：1.一九九四年数据中的股东权益及相关指标均按一九九五年年报要
求已经进行调整。
2.每股收益及每股净资产，上年按8500万股计算，本年按10200万
股计算。
3.本年股东权益中，包括1020万元送股准备金。
三、公司业务报告
１．一年来经营情况
1995年，上海消费品市场经历了高速发展的阶段后，逐步呈现出调整的
理性消费趋势。公司董事会面对华侨商店、古玩商店停业改扩建和日趋激烈
的市场竞争形势，把实现预期目标、确保资产增值、维护股东利益作为年度
工作策划基点。
公司在基本完成支柱零售企业改扩建战略目标后，开始进入持续、稳健
发展的运行轨道。上海友谊商店、华侨商店和虹桥友谊商城等主要企业注重
发挥优势，弘扬经营特色，在激烈的市场竞争中，不断调整经营策略，从而
实现销售、利润稳步增长。
1995年，公司拓展新的经济增长点又有了新进展：公司改扩建项目华侨商
店、友谊超市、如意酒家，以及新增网点上海沪西华侨商店、上海友谊商店
常熟店、虹桥友谊商城在苏州开设的分公司都已全面投入营运，为公司扩大
市场占有率、进一步发展打下了良好的基础。一年来，公司全资和联营企业
的销售实绩达107652.49万元(含税)，其中全资企业的销售为53897.93万元，
利润达3371.16万元，全面实现了预期目标。
２．主要指标分析
主营业务收入53897.93万元，比上年35319.60万元增加18578.33万元，
上升52.6％；利润总额3371.16万元，比上年3041.89万元增加329.27万元，
增长10.82％；净利润2831.35万元，比上年2607万元增加224.35万元，增长
8.61％。净利润的增幅低于主营业务收入增幅的主要原因是由于批发销售、
代销商品的比重增加和让利销售及财务费用的上升所致。
３．募集资金使用情况说明
募集资金：
Ａ股：5.20元×1500万股－发行费用105.3万元＝ 7694.7万元人民币
Ｂ股：0.44美元×4000万股－发行费用98.56万美元＝1661.44万美元
公司发行Ａ、Ｂ股后，共募集资金计人民币22,149.228万元，主要用于
新建虹桥友谊商城以及改扩建上海友谊商店、华侨商店、古玩商店，至年末
前三项均已完成，公司营业面积已由原15800平方米扩大到40000平方米，预
计1996年古玩商店完成改造后将达到50000平方米。
项目资金投入及进度情况表
单位：人民币万元
项目名称 预计投资额 实际投资额 预计竣工期 实际竣工期
友谊商城 5,000 5,000 94年 3月 94年 3月
友谊商店 10,000 13,000 94年11月 94年11月
华侨商店 7,000 8,000 94年 4月 95年 9月
古玩商店 7,000 预计8,000 95年 初 预计96年年内
合 计 29,000 34,000 — —
情况说明：
１．上海友谊商店改扩建项目由于原计划用混凝土材料，后改用钢结构
材料以及部分建筑原材料涨价等因素影响，致使实际投资额比预计增加3000
万元。
２．上海华侨商店改扩建工程由于为原企业动迁时间拖延等因素影响，
施工推迟至1995年6月才开始。由于抓紧施工进度，项目比预定计划提前三个
月投入营运。
３．上海古玩商店改造项目由于前期居民动迁难度较大，且施工区地下
基础资料不全、地形复杂，闹市区施工受政府有关规定制约等因素影响，工
程将在96年年内竣工。
４．上海华侨商店、古玩商店改造项目的实际投资额各增加1000万元，
是由于建筑原材料的涨价等因素影响所致。
四、股本变化及股本结构情况
（一）股本结构情况（单位：万股，每股面值一元）
内 容 95年末 比例％ 94年末 比例％
１．尚未流通股份
国家持股 3600.00 35.29 3000.00 35.29
社会法人持股 596.34 5.85 496.95 5.85
２．已流通股份
境内上市的人民币普通股 1203.66 11.80 1003.05 11.80
境内上市的外资股 4800.00 47.06 4000.00 47.06
３．股份合计 10200.00 100.00 8500.00 100.00
（二）股本变动情况及原因
公司原有股本总额8500万元,1994年度利润分配按10:2送股增加1700万元，
股本总额增至10200万元，股本结构不变。
（三）主要股东持股情况
持股人 年末持股数(万股) 占总股本％
国家持股＊ 3600.0 35.29
HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN N.A. S/A 508.5 4.99
COLLEGE RETIREMENT EQUITIES FUND
CITIBANK PTCL-BT PACIFIC BASIN FUND 352.8 3.46
SCBHK A/C OVERSEAS UNION BANK NOMINEES 233.6 2.29
(H.K.) LTD.
HKSBCSB A/C STATE STREET BANK AND 176.4 1.73
TRUST S/A THE CHINA FUND
上海时装股份有限公司 168.7 1.65
海通 168.1 1.65
上海市国际投资信托公司 150.0 1.47
DEUTSCHE BANK CAPITAL MARKETS(ASIA) LTD. 138.0 1.35
S/A THE CHINA FUND(MG SING)
EQUITY FUND OF CHINA 127.3 1.25
*国家持股已由上海市国资办授权于上海友谊（集团）有限公司。
(四)年末股东户数
本报告期末的股东总数为11355户。其中国家股1户；法人股东56户；个
人股（Ａ股）股东10740户；Ｂ股股东558户。
(五)董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变化原因
钟华君女士 董事长 0 2600 买入
张国忠先生 副董事长 0 2300 买入
蒋禹照先生 副董事长、总经理 1620 1944 送股
费金福先生 董事、副总经理 1620 1944 送股
吴薇辉女士 董事、总会计师 1570 1884 送股
林声勇先生 董事 1520 1824 送股
倪正宇先生 董事 1570 1884 送股
黄真诚先生 董事 1520 1824 送股
董惟舫先生 董事 1770 2124 送股
马导农先生 监事长 1720 2064 送股
陈玉兰女士 监事 1620 1944 送股
李 萍女士 监事 1380 1656 送股
汪龙生先生 副总经理 1470 1764 送股
五、重要事项
１．公司董事会在九五年主要审议了以下内容：
(1) 审议公司1994年财务执行情况报告、1995年度财务工作计划。
(2) 审议公司1994年度经济工作总结、1995年度经济工作计划。
(3) 审议公司1996年─2000年五年发展规划、人才资源发展五年规划。
(4) 审议公司1995年中期报告。
(5) 审议董事会人员变动的议案。
(6) 审议监事会成员变动的议案。
(7) 选举钟华君女士为公司董事长，张国忠先生为公司副董事长。
(8) 审议关于有偿兼并上海纺织品公司下属九户企业的议案。
２．1995年 4月26日下午在上海锦江饭店召开了公司第二次股东大会暨
1994年年会。出席会议的股东代表及其委托代理人等共 148人，代表股权
56166630股，占公司总股本85000000股的66.08％。
会议审议了六项议程：公司1994年度董事会工作报告；公司1994年度监
事会工作报告；公司1994年度财务决算和1995年度财务预算报告；公司1993
年11月─12月及1994年度利润分配方案；关于公司章程修改草案的说明；关
于监事会成员变动情况的说明。
大会在上海市黄浦区公证处现场公证的情况下，以逐一投票表决的方式，
一致通过了上述议程。
３．根据公司1994年度股东大会决议，公司实施了向全体股东按每10股
送红股２股、同时按每10股派发现金红利人民币1.20元（含税）的分配方案。
Ａ、Ｂ股股权登记日分别为1995年5月12日和5月17日，除权除息和红股上市
日为5月15日和5月18日。该事项已于1995年 5月10日在《上海证券报》和香
港《南华早报》上同时披露。送股后总股本扩大，公司已按《公司法》对公
司章程有关条款作了相应修改。
４．1995年9月以通讯方式召开了公司1995年度临时股东大会，截止9月
15日共收到有效表决票58张，代表股份数 51163016股，占公司股份总额
10200万股的50.16％。
会议以投票表决方式，一致通过了吕勇明先生、樊世本先生不再担任公
司董事，选举钟华君女士、张国忠先生为公司董事的决议，并经上海市第一
律师事务所见证。
５．本公司以实际支付人民币414.62万元有偿兼并原上海纺织品总公司
下属的金福贸易公司、开宇商场、通宇商行等九户企业。详情公告见1996年
4月20日《上海证券报》。
６．公司1995年被中国企业形象认定委员会评定为“中国最佳企业形象
ＡＡＡ级”。
７．本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、主要子公司及关联企业
１．下属分公司
名 称 拥有权益 主营业务
上海友谊商店 100％ 百货零售
上海华侨商店 100％ 百货零售
上海古玩商店 100％ 百货零售
浦东友谊商店 100％ 百货零售
虹口华侨商店 100％ 百货零售
华昌经营公司 100％ 批发贸易
上海如意酒家 100％ 娱乐、餐饮业
友谊商店服装厂 100％ 服装生产、经营
华盛经营公司 100％ 仓储运输
２．子公司
名 称 注册资金 拥有权益 主营业务
杨浦友谊商店 300万元 100％ 百货零售
３．控股公司
名 称 注册资金 拥有权益 主营业务
上海虹桥友谊商城有限公司 美元760万元 40％ 百货零售
沪西华侨商店 45万元 45％ 百货零售
上海华侨商品城 100万元 45％ 百货零售
华侨商店浦东商场 55万元 45.5％ 百货零售
华侨商店三分店 50万元 40％ 珠宝商店
友谊商店常熟店 150万元 50％ 百货零售
上海八谊服饰有限公司 美元21万元 50％ 时装制造
七、财务报告
（一）审计意见：
公司财务报告经上海普华大华会计师事务所周忠惠、冯正权注册会计
师审计，并出具无保留意见的审计报告（普华审字(96)第108号）。
（二）财务报表（附后）
（三）财务报表附注：
１．业务活动
本公司主要业务为在上海从事连锁百货商店的经营，本公司的经营资
产均在中国境内。
２．主要会计政策
Ａ 合并财务报表原则：
合并财务报表包括本公司及附属公司截止12月31日的财务报表。
Ｂ 会计核算年度：
本公司的会计年度从1月1日至12月31日。
Ｃ 会计制度：
本公司报表及依据《企业财务通则》、《企业会计准则》和《股份制
试点企业会计制度》而编制。
Ｄ 外币换算：
本公司以人民币为记帐本位币，外币交易按交易日的国家外汇牌价换
算成人民币。资产负债表结算日以外币为单位的货币性资产与负债按当日的
国家外汇牌价换算成人民币。所产生的汇兑损益直接记入损益表。
Ｅ 固定资产和折旧：
固定资产折旧是采用直线法，残值率是 5％。固定资产的估计可使用
年限列示如下：
房屋 30至40年
设备 6至10年
汽车 8年
Ｆ 在建工程：
在建工程指正在兴建或改建中的商店和大楼，并以成本入帐。成本的
计价包括建筑费及其他直接费用，其中包括在兴建期间动迁补偿和为项目等
筹借资金所发生的利息费用与汇兑差额。
Ｇ 长期投资：
长期投资包括债券投资（指政府债券和企业债券），股权投资（指上
市和非上市证券）以及联营投资。其中债券和股权投资以成本法核算；联营
投资中，投资额占股权比例超过51％（含51％）的采用权益法核算，并合并
会计报表，少于51％采用成本法核算。
Ｈ 存货：
存货按历史成本计价，领用和发出采用先进先出法。
Ｉ 无形资产和摊销：
主要是商誉和房屋使用权，按有关规定采用直线法摊销。
Ｊ 递延资产：
递延资产主要包括租入固定资产的改良支出和开办费，其摊销年限如
下：
租入固定资产的改良支出 10至30年
开办费 5年
Ｋ 税项：
本公司承担的税项主要为流转税及所得税。主要税率如下：
增值税 17％
营业税 5％
消费税 5％
所得税 15％
Ｌ 利润分配
本公司的利润分配方案由董事会制订。
３．短期投资：
年末数
短期投资包括 人民币元
股票投资 18,739,585
债券投资 600,000
———
合 计 19,339,585
———
上述股票投资1995年12月31日的市价为10,469,028元，债券投资的1995
年12月31日市价为648,000元。
４．应收帐款： 年末数
应收帐款帐龄分析： 人民币元
1年以内 15,045,653
1─2年 1,487,193
2─3年 44,380
3年以上 214,612
———
合 计 16,791,838
———
５．其他应收款： 年末数
其他应收款帐龄分析： 人民币元
1年以内 54,032,021
1─2年 44,674,143
2─3年 8,945,443
3年以上 8,735,337
———
合 计 116,386,944
———
６．长期投资：
(1)股权投资
被投资公司名称 股数 投资金额 人民币元
①市百一店法人股 752,000 5,557,600
②豫园商城法人股 234,000 1,171,000
③华联商厦法人股 435,500 2,352,520
④新锦江法人股 50,000 260,000
⑤爱建法人股 240,000 1,400,000
⑥交通银行法人股 160,280 100,000
⑦时装公司法人股 1,352,900 7,305,660
⑧市百九店法人股 876,500 4,382,500
———
22,529,280
———
长期投资是对于一些非上市公司及上市公司发行之法人股，故没有市价。
(2)债券投资
债券种类 到期日 年利率 投资金额 人民币元
①1987年电力建设债券 2002 276,300
②1989年国家专业(国家
重点建设债券)投资公司 1994 7.2％ 100,000
③1992年住宅建设债券 1997 3.6％ 1,250
国库券
86年国库券(五年期) 1996.7.1 6％ 155,000
87年国库券(五年期) - 8％ 296,200
88年国库券(三年期) 1996.7.1 6％ 517,900
92年五年期国库券 1997 8％ 2,000
其他 978,267
———
2,326,917
———
债券与国库券均以面值购入。
(3)联营投资
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 投资金额
注册资本比例 人民币元
虹桥友谊商城 1993-2010 40％ 16,967,783
上海华侨商店沪西分店 1995-2000 45％ 450,000
上海华侨商店三分店 1993-1995 40％ 200,000
上海华侨商店浦东商场 1993-2002 45.5％ 250,000
上海华侨商品城 1992-2006 45％ 450,000
八谊服饰有限公司 1988-1998 50％ 380,438
其他 3,514,161
———
合计 22,212,382
———
７．资本公积金
资本公积金1995年12月31日余额为204,712,117元，比年初221,712,117元减少17,000,000元，变动原因为送股。
８．盈余公积金
总额 公积金 公益金 任意盈余
人民币元 人民币元 人民币元 公积金
调整后1994年
12月31日余额 6389368.14 3194684.07 3194684.07
加:95年利润分配 11325387.59 2831346.90 2831346.90 5662693.79
——— ——— ——— ———
1995年12月
31日余额 17714755.73 6026030.97 6026030.97 5662693.79
——— ——— ——— ———
按中国会计准则计算，本公司1995年度净利润为28313469元。提取10％
法定公积金2831347元、提取20％任意公积金5662694元及提取10％法定公益
金2831347元后，可供股东分配利润为32345554 元（包括上年积余15357473
元）。
９．未分配利润
人民币元
1995年1月1日余额 15,357,473
加: 1995年度税后利润 28,313,469
减: (1)提取1995年度法定公积金 2,831,347
(2)提取1995年度任意公积金 5,662,694
(3)提取1995年度法定公益金 2,831,347
———
1995年度12月31日余额 32,345,554
———
董事会提议每10股派送红股1股。待股东大会审议通过后，将从未分配
利润转入股本。
10．投资收益
人民币元
股票投资收益 2,499,389
债券投资收益 220,371
非控股公司分配的利润 218,658
其他 842,355
———
合计 3,780,773
———
（四）财务报告中变动幅度超过30％的数据分析说明：
１．应收帐款比年初增加840.65万元，主要是赊销货款。
２．固定资产比年初增加17051.46万元，是友谊商店和华侨商店二大改扩
建工程竣工转入房屋及建筑物12482.40万元，设备3111.50万元，有偿兼并
纺织品公司9户企业固定资产1048.10万元等。
３．应付帐款比年初增加1820.37万元，主要是货到未付款。
４．其他应付比年初增加1842.32万元，预提末付基建款674.13万元与动
迁费820万元。
５．长期借款比年初增加6544.51万元，主要是古玩商店（上海友谊茂盛
商都）改扩建项目借款。
６．少数股东权益1600万元，是95年公司投资项目上海友谊茂盛商都合资
对方投资额。
７．预付货款比年初增加901.74万元，主要是增加向供应商的预付货款。
８．无形资产比年初增加3943.84万元，主要为华侨商店支付动迁费。
９．递延无形资产比年初增加3167.50万元，主要为友谊商店、 华侨商店
扩建后开办费、装修费。
10．短期借款比年初增加5363.86万元， 系华侨商店改扩建借款及新开业
友谊及华侨商店的流动借款。
11．一年内到期的长期负债比年初减少3270万元，系归还到期的借款。
12．长期应付款比年初增加614.46万元，主要是为有偿兼并纺织品公司部
份企业安置补偿费。
（五）重要事项揭示（Ｂ股审核结果说明）
经罗兵咸会计师事务所（香港执业会计师）按照国际会计准则审核，
本公司1995年度除税前溢利为人民币3433万元，除税后溢利为人民币2893.2
万元。此数据仅供投资者参考。
上述除税后溢利与按中国会计准则编制并经中国注册会计师核定的税
后溢利之间的差异列示如下：
单位：人民币千元
按中国会计准则编制的税后溢利 28313
为遵照国际会计准则而作出的主要调整：
1 按权益法并入联营公司业绩 1406
2 冲回95年度待转销汇兑收益摊销 (969)
3 其他 182
按国际会计准则调整后税后溢利 28932
八、其他事项揭示
１．本公司1995年度国内会计师事务所由上海会计师事务所变更为普华
大华会计师事务所。
２．1995年度公司利润分配预案：
1995年度净利润总额为2831.35万元。根据公司章程提取10%的公积金和
10％公益金各283.14万元，提取20％任意盈余公积金566.27万元，加上1994
年末未分配利润1535.75万元，此次可供股东分配利润为3234.55万元。1996
年 4月17日，公司董事会第二次会议审议并通过了公司1995年度财务决算和
利润分配预案：向全体股东按每10股送红股1股，剩余未分配利润2214.55万
元留待以后年度分配。上述分配方案须经股东大会审议表决通过并报上级部
门审查后实施。
上海友谊华侨股份有限公司董事会
一九九六年四月二十日
