上海友谊华侨股份有限公司1996年年度报告摘要1997-04-22
上海友谊华侨股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定名称：上海友谊华侨股份有限公司
英文名称：SHANGHAI FRIENDSHIP ＆ OVERSEASCHINESE CO.,LTD.
2、公司法定地址：上海浦东新区东方路751号
公司办公地址：上海市四川南路26号五楼
邮政编码：200002
3、公司法定代表人：钟华君
4、公司咨询服务机构：股份制办公室
电话：（021）63700768
传真：（021）61143588
联系人：李 黎 徐文玉
二、主要财务数据与财务指标
单位：元
指 标 项 目 本 年 数 上 年 数 比上年增减（％）
1）主营业务收入 581714344.31 538979297.42 +7.94
2）净利润 49119745.24 28313468.96 +73.49
3）总资产 800626314.06 791887368.99 +1.10
4）股东权益 340880411.54 316172426.30 -4.45
5）每股收益 0.44元 0.28元 ＋57.14
6）每股净资产 3.04元 3.50元 -13.14
7）净资产收益率 14.41% 7.94％ +81.49
8）股东权益比率 42.58％ 45.05％ -5.48
在：1.本年度净利润中含94、95两年损益调整数1492.16万元， 剔除此因素，
净利润为3419.82万元，同比增长20.78％；每股收益为0.30元，同比增7.14％；每
股净资产为3.04元，同比减13.14％，净资产收益率为10.03％，同比增26.32％。
2.每股收益及每股净资产，上年按10200万股计算，本年按11220万股计算。
3.本年股东权益中,包括3366万元，将转作股本的准备金。
三、公司业务报告
1、一年来经营情况
1996年，上海消费品市场需求持续平缓，商业竞争日趋激烈，公司董事会坚持
以市场需求为导向，以促销创效为中心，突出主营重点，弘扬经营特色，优化资产
运作，全面推进经济效益持续增长。今年，友谊商店、华侨商店、虹桥友谊商城等
主要零售企业重点在货品展示、购物环境、销售服务等环节上进一步加强经营和管
理，发挥名店、名品效应优势，增强企业参与市场竞争的能力。同时，公司加强功
能开发，扩大批发和进出口业务，有序拓展新的经济增长点。年内，公司还以资产
为纽带，合理配置资源，通过吸收合并、重组、出租、转让等途径，盘活存量资产，
理颁资产的权属关系，全面推行资产授权经营管理，从而优化资产运作。
公司全体干部员工尽心尽责，锐意进取，96年全资和联营企业实现销售12. 36
亿元（含税），同比增长14.81％：利润总额1611.85万元，剔除调整以前年度汇兑
损益1155.48万元后，同比增长14.99％；出口创汇448万美元，同比增长51.35％，
基本实现了董事会预期目标。
2、主要指标分析
主营业务收入58171.43万元，比上年53897.93万元增加4279.5万元，上升7.84
％，利润总额5631.13万元，比上年3371.16万元增加2260.69万元；净利润4911.97
万元，剔除调整以前年度汇兑收益1491.16万元，比上年2831.35万元增加588.46万
元，增长20.78％。
3、募集资金使用情况说明
公司于1993年11月改制为股份公司，通过发行A、B 股、 共募集资金计人民币
22149.228万元.其中A股7694.7万元人民币,B股1661.44万美元，按《招股说明书》，
募集的资金用于新建的虹桥友谊商城及改扩建友谊商店、华侨商店和古玩商店，前
三个项目94年年底前已经完成，并在95年年度股东大会上予以报告；古玩商店（友
谊礼品商都）项目也已在96年12月28日部分试营业，由于该项目原计划建造七个楼
层，另增加三个楼层，实际投资领比预计增加5200万元，至96年末，公司募集资金
全部按《招股说明书》的规定投入。
四、股本变动及股本结构情况
1、股本结构及变动情况（单位：万股、每股面值一元）
内 容 95年末 送 股 96年末
1）尚未流通股份
国家持股 3600.00 360.00 3960.00
社会法人持股 596.34 59.634 655.974
尚未流通股份合计 4186.34 419.634 4613.974
（2）已流通股份
境内上市的人民币普通股1203.66 120.366 1324.026
境内上市的外资股 4800.00 480.00 5280.00
已流通股份合计 6003.66 600.366 6604.026
（3）股份合计 10200.00 1020.00 11220.00
2、股本变动原因
公司95年末股本总额10200万元，1995年度利润分配按10：1送股增加1020万
元,股本总额增至11220万元,股本结构不变。
３主要股东持股情况
持 股 人 年末持股数（万股） 占总股本（％）
上海友谊（集团）有限公司（国家股） 3960.0 35.29
CITIBANK PTCL-BT PACIFTC
BASIN FUND 388.1 3.46
郭 申 317.0 2.83
SCBHK A/C ROBERT FLEMING &
CO.,LTD.LUXEMBOURG S/A
FLEMING FLAGSHIP FUND 265.9 2.37
SCBHK A/C OVERSEAS UNION BAND
NOMINEES （H.K.）LTD. 257.0 2.29
SCBHK A/C ROBERT FLEMING AND
CO.LTD.S/A THE FLEMING CHINESE
INVESTMENT TRUST PL 199.2 1.78
DEUTSCHE BAND CAPITAL MARKETS
（ASIA） LTD.A/S THE CHINA FUND
（MG SING） 195.8 1.78
上海时装股份有限公司 185.6 1.65
海 通 183.2 1.63
上海市国际投资信托公司 165.0 1.47
4、年末股东户数
本报告期末的股东总数为7515户。其中国家股1户；法人股股东56户；个人（A股股）
股东6600户；8股股东858户。
5、董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变化原因
钟华君女士 董事长 2600 3960 买入、送股
张国忠先生 副董事长 2300 3685 买入、送股
蒋禹照先生 副董事长、总经理 1944 3685 买入、送股
黄真诚先生 董事、常务副总经理 1824 3212 买入、迭睹
吴薇辉女士 董事、总会计师 1884 3172 买入、送股
林声勇先生 董事 1824 3172 买入、送股
董惟舫先生 董事 2124 3436 买入、送股
费金福先生 监事长 1944 3238 买入、送股
陈玉兰女士 监事 1944 3238 买入、送股
李 萍女士 监事 1656 2872 买入、送股
汪龙生先生 副总经理、董事会秘书1764 3040 买入、送股
徐 锋先生 副总经理 0 0 调入任职
五、重要事项
1、公司董事会在96年主要审议了以下内容：
１）审议公司1993年度财务执行情况报告、1996年度财务计划；
２）审议公司1995年度经济工作总结、1996年度经济工作计划；
３）审议公司1996年中期报告；
４）审议董事会人员变动的议案；
５）审议公司关于增发不超过5000万股境内上市外资股方案。
2、1996年5月28日下午在上海锦江小礼堂召开了公司第三次股东大会暨1995年
年会。出席会议的股东代表及其委托代理人等共160人，代表股权50331016股， 占
公司总股本102000000股的49.34％。
会议审议了七项议程：公司1995年度总经理业务报告；公司1995年度监事会工
作报告；公司1995年度财务决算和1996年度财务预算报告；公司1995年利润分配方
案；公司章程修改报告；公司董事会成员变动的议案：公司监事会成员变动的议案。
大会在上海市黄浦区公证处现场公证的情况下，以逐一投票表决的方式，通过
了上述议程。
3、根据公司1995年度股东大会决议，公司实施了向全体股东按每10股送红股1
股的分配方案。A、B股股权登记日分别为1996年6月5日和6月10日， 除权和红股上
市日为6月6日和6月11日,该事项已于1996年5月30 日在《上海证券报》和《香港南
华早报》上同时披露。送股后总股本扩大，公司已按《公司法》对公司章程有关条
款作了相应修改。
4、公司法人营业执照于1996年9月3日作了变更登记，在册资本由10200万元变
更为11220万元。
5、1996年11月以通讯方式召开了公司1996年度临时股东大会，截止11目29 日
共收到有效表决票97张，代表股份数62537992股，占公司股份总额11210万股的55
.74％。
会议以投票表决方式，通过了公司增发不超过5000万股境内上市外资股（B股）
的决议，并经上海市第一律师事务所见证。
6、公司与上海茂盛房地产有限公司合资建立上海友谊茂盛商都有限公司， 投
资总额1.22亿元人民币，公司出资比例为60％，注册资本为4000万元人民币，1996
年12月21日部分试营业。
7、 公司下属上海友谊商店与扬州市皮革塑料工业公司合资建立上海友谊商店
扬州店，注册资本为300万元人民币，双方出资各半，已于1996年1月28日开业。
8.1996年9月9日经市外资委批准,本公司在上海工商局注册登记， 成立进出口
分公司；1996年11月11日经上海工商局注册登记,本公司成立出租汽车公司。
9.1996年11月, 本公司将所属华盛经营公司三门路仓库产权协议转让给上海轻
工国际（集团）有限公司,1996年12月,本公司以投资转让方式将公司原投资和投资
联营企业中上海华侨商品城等三户企业，合计投资额115万元,协议转让给上海友谊
（集团）所属友谊供货有限公司。
10、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、主要于公司及关联企业
1、下属分公司
名 称 拥有权益 主营业务
上海友谊商店 100％ 百货零售
上海华侨商店 100％ 百货零售
上海古玩商店 100％ 百货零售
浦东友谊商店 100％ 百货零售
华昌经营公司 100％ 贸易批发
上海如意酒家 100％ 娱乐、餐饮业
友谊商店服装厂 100％ 服装生产、经营
友谊华侨进出口分公司 100％ 进出口贸易
友谊华侨出租汽车公司 100％ 出租汽车服务
2、子公司
名 称 拥有权益 主营业务
上海金福贸易公司 100％ 零售批发
杨浦友谊商店 100％ 百货零售
3、控股公司
名 称 注册资金 拥有权益 主营业务
上海友谊礼品商都 4000万元 60％ 百货零售
上海虹桥友谊商城有限公司 美元760万元 40％ 百货零售
上海八谊服饰有限公司美元 21万元 50％ 时装制造
上海友谊扬州分店 300万元 50％ 百货零售
七、财务报告
（一）审计意见：
公司财务报告经上海会计师事务所肖峰、孟荣芳注册会计师审计，并出具无保
留意见的审计报告（上会师报字（97）案430号）。
（二）财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）财务报表附注：
1、主要会计政策：
（1）合并财务报表原则：
合并财务报表是包括木公司及附属公司截止96年12月31日的财务报表。附属公
司指本公司持有其权益50％以上作长期投资的企业。本报表合并报表是根据沪财会
（1995）112号文件《关于上海市编制合并会计报表的暂行规定》编制。
（2）会计核算年度：
本公司会计期间为公历制，即自1月1日至12月31日。
（3）会计制度：
公司会计制度执行《股份制试点企业会计制度》和股份制试点企业的有关财务
管理规定。
（4）外币换算：
本公司以人民币为记帐本位币。对外币收付业务按当天的市场汇价中间价折合
人民币记帐，外币债权、债务期末余额按期末市场汇价中间价调整，差额转汇关损
益，其中与购建固定资产相关的部分转在建工程。
（5）固定资产折旧：
固定资产折旧是根据商业企业财务制度规定的折旧年限以原值减残值后、按直
线法计提，残值率是5％。
（6）存货计价原则：
存货按实际成本计价，即购入的存货以实际成本计算存货价值，存货的领用和
发出采用先进先出法。
（7）本公司长期投资中对其他单位投资，投资额占股权比例低于50 ％的采用
成本法核算：超过50％的采用权益法核算，并合并报表,债券按成本法核算。
（8）在建工程：
在建工程指正在兴建或改建中的商店和大楼，并以成本入帐。成本的计价包括
建筑费及其他直接费用，其中包括在兴建期间动迁补偿和为项目等筹措资金所发生
的利息费用与汇兑差价。
（9）无形资产和摊销：
主要是商誉和房屋使用权的摊销费，按有关规定，采用直线法摊销。
（10）递延资产：
递延资产主要包括租入固定资产的改良支出和开办费，其摊销年限如下：
租入固定资产的改良支出 10年
开办费 5年
（11）税项：
本公司承担的税项主要为流转税（包括增值税，营业税和消费税）及所得税。
主要税率如下：
增值税 17％
营业税 5％
消费税 5％
所得税 15％
（12）收入实现原则：
以发出货物，收到货款或取得收取货款的凭据时，作为实现销售。
（13）利润分配：
净利润的分配，按10％的比例提取法定公积金，按10％的比例提取法定公益金，
按20％的比例提取任意公积金，按每股0.15元分配股利。
（14）待转销汇兑损益
待转销汇兑损益按有关规定分五年摊销。
2、主要报表项目附注：
（1）短期投资：
人民币元
短期投资包括 年 末 数
股票投资 11806993
债券投资 6600000
合 计 18406993
上述股票投资1996年12月31日的市价为：6439313元，债券投资1996年12月 31
日市价为7003910元。
（2）应收帐款：
人民币元
应收帐款帐龄分析 年 末 数 占总额比例％
1年以内 15212440 82.59％
1-2年 2763952 15.01％
2-3年 400803 2.18％
3年以上 40338 0.22％
合计 18417533 100％
（3）其他应收款：
人民币元
其他应收款帐龄分析 年 末 数 占总额比例％
1年以内 121085374 80.75％
1-2年 8385606 5.59％
2-3年 20408907 13.61％
3年以上 70911 0.05％
合计 149950791 100％
（4）长期投资：
A、法人股投资：
人民币元
被投资公司名称 股 数 投资金额
1）市百一店法人股 918720 5557600
2）华联商厦法人股 479050 2352520
3）豫园商城法人股 234000 1171000
4）新锦江法人股 66000 260000
5）爱建法人股 264000 1400000
6）时装股份公司法人股 1488190 7305660
7）市百九店法人股 1262160 4382500
8）交通银行法人股 160280 100000
合 计 22529280
长期投资是对于一些非上市公司及上市公司发行之法人股，故没有市价。
B、债券投资：
人民币元
债 券 种 类 到期日 年利率 投资金额
1）1987年电力建设债券 2002 不计息 285300
2）1987年国库券（五年期） 延期 8％ 495000
3）1989年国家重点建设债券 1994 7.2% 100000
4）1992年住宅建设债券 1991 3.6% 1250
5）其他 118059
合计 999609
C、联营投资：
被 投 资 公 司 名 称 投资期限 占被投资单位 投资金额
注册资本比例 人民币元
上海八谊服饰有限公司 1988-1998 50% 380438
松江斯维特食品有限责任公司1993-2008 45% 1215000
上海虹桥友谊商城有限公司 1993-2012 40% 16967783
上海友谊供货有限公司 长期 35％ 3500000
银通信托公司 8.33% 1000000
上海宏达进出口公司 5％ 279405
上海申宏公司 3.75% 300000
外高桥国贸商厦 667880
合 计 24310506
（5）资本公积金：
1995年12月31日余额为204712116.61元
减少48181760.00元
1986年12月31日余额 156530356.61元
96年度减少的资本公积金48181760元，是按上海市审计局沪审商决[1996]20号
“上海市审计局关于上海友谊华侨股份有限公司1995年度资产负债损益的审计结论
和处理决定”从资本公积金转入待转镑汇兑损益。
（6）盈余公积金：
人民币元
1995年12月31日余额 加:96年利润分配 1996年12月31日余额
总额 11714735.73 19647898.09 37362653.82
法定公积金 6026030.97 4911974.51 10918005.49
法定公益金 6026010.91 4911974.52 10938005.49
任意公积金 5662693.79 9823849.05 15486642.14
按中国会计准则计算，本公司1996年度净利润为49119745.14元。提取10 ％法
定盈余公积金4911974.52元，提取10%法定公益金4911974.51元，提取20%任意公积
金9823949.05元。
（7）未分配利润：
1996年1月1日余额 32345553.96
加:1996年度税后利润 49119745.24
减：1）提取1996年度法定盈余公积金 4911974.52
2）提取1996年度法定盈余公益金 4911974.52
3）提取1996年度任意公积金 9823949.05
4）已分配95年普通股股利 10200000.00
5）按董事会分配预案预提96年普通股股利16830000.00
1996年12月31日余额34781401.11
（8）投资收益：
1996年投资收益合计为4882651
其中：股票投资收益 1273006
债券投资收益 251659
股权投资收益 3279966
其他 78020
其它 78020
合 计 4882651
（四）财务报告中变动幅度超过30%的数据分析说明：
1、货币资金比年初减少6451.10万元，主要用于支付工程项目用款和归还应付帐款。
2、应收票据比年初减少17.72万元，主要是收回到期的票据。
3、预付货款比年初减少612.48万元，主要是减少供应商的预付货款。
4、待摊费用比年初增加104.89万元，主要是部分待转销汇兑损益转入。
5、待处理流动资产净损失比年初增加2.81万元，主要增加了待处理的往来挂帐。
6、在建工程比年初增加5693.25万元，主要增加了上海友谊礼品商都改扩建工程项
目。
7、固定资产清理比年初增加15.67万元,主要是已报废的固定资产。
8、应付票据比年初减少59.32万元，是支付了到期的票据。
9、预收货款比年初减少406.07万元，是原预收的货款在实现销售时转捎。
10、应付福利费比年初减少400.84万元，是历年应在应付福利费中列支的项目本年
从其他应收款中转入。
11、未付股利比年初增加1682.69万元，主要是按董事会分配预案预提96 年普通股
红利。
12、未交税金比年初增加236.51万元，主要是应交所得税增加所致。
13、预提费用比年初增加101.39万元，主要是预提96年12月21日至96年12月31日的
利息。
14、一年内到期的长期负债比年初减少人民币1130万元，是归还到期的借款。
15、长期应付款和其他长期负债比年初增加1763.46万元， 主要是待转销汇兑损益
转入。
16、盈余公积比年初增加1964.79万元， 是年末按董事会分配预案提取的法定公积
金，法定公益金和任意公积金。
17、主营业务利润比上年减少1172.64万元，主要是公司装修扩建工程竣工， 折旧
摊销等管理费用增加所致。
18、其他业务利润比上年增加484.48万元，主要是娱乐业务收入、服务业务收入等
增加。
19、营业外收入比上年增加1261.54万元,主要是处理固定资产收益。
20、营业外支出比上年增加93.56万元，主要是处理固定资产成本。
21、96年“以前年度损益调整”1755.48万元， 主要是公司按上海市审计局沪审商
决[1996]第20号文规定，调整增加94、95两年汇兑收益所致。
22、利润总额5631.85万元，剔除调整以前年度汇兑收益后，同比上升14.99％。
（五）其他事项说明：
至本年末公司为上级集团公司等单位融资所作担保金额为人民币10400万元
（六）国内国际标准审计差异（Ｂ股审核结果说明）：
经普华大华会计师事务所按照国际会计准则审核，本公司1996年度除税前溢利
为人民币30936千元，除税后溢利为人民币19418千元。
上述除税后溢利与按中国会计准则编制并经中国注册会计师核定的税后溢利之
间的差异列示如下：
单位：人民币千元
根据中国会计准则编制的税后溢利 49120
为遵照国际会计标准而作出的调整；
冲回汇率并轨所产主的汇兑收益之年度摊销 （29447）
汇率并轨所产生之汇兑收益相应的附加税项 （2891）
冲回年末对有价证券市场价低于成本所作的准备 4127
补提固定资产折旧 （1148）
按权益法并入联营公司业绩 （203）
应收帐款的呆帐准备 （384）
其 他 244
根据国际会计标准调整的税后利润 19418
八、其他事项揭示
1.公司1996年度国内会计师事务所由普华大华会计师事务所变更为上海会计师
事务所，公司的国际会计师事务所由罗兵咸会计师事务所变更为普华大华会计师事
务所。
2.1996年度公司利润分配和资本公积金转增股本的预案：
1996年度净利润总额为4911.97万元。根据公司章程提取10％的公积金和10 ％
公益金各491.10万元,提取20％任意公积金982.39万元，加上1995 年末末分配利润
3234.56万元，减去己分配95年股利1020万元，此次可供股东分配利润为5161.74万
元。1997年4月17日，公司第一届董事会97年第二次会议审议并通过了公司1996 年
度财务决算和利润分配预案，利润分配预案为：向全体股东按每10股派送人民币现
金红利1.50元（含税），B股股利按规定折算成美元派发，结余未分配利润3478.74
万元转入下年度。
1996年末公司资本公积金为15653.04万元，以资本公积金每10股转增3股， 计
3366万元，资本公积金余额为12287.04万元。
上述分配预案须经股东大会表决通过并报上级主管部门审核后实施。
3、按国际会计标准调整的税后利润1941.8万元中，已剔除了1996 年的汇兑收
益摊销963.6万元和1997、1998两年的税金289.1万元，如调整此因素，1996年的税
后利润应为3194.5万元。
4、本报摘要同时以英文刊登于香港《南华早报》， 对两种文字理解有歧义时
以中文为准。
上海友谊华侨股份有限公司董事会
一九九六年四月十九日
