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公司公告

上海友谊华侨股份有限公司1997年年度报告摘要1998-03-31  

						        上海友谊华侨股份有限公司1997年年度报告摘要

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细 内容应阅读年度报告正本。
  
    一、公司简况
    1.公司法定名称:上海友谊华侨股份有限公司
      英文名称:SHANGHAI FRIENDSHIP & OVERSEAS CHINESE CO.,LTD
    2.公司注册地址:上海浦东新区东方路751号
      公司办公地址:浦东商城路518号8楼
      邮政编码:200120
    3.公司法定代表人:钟华君
    4.公司咨询服务机构:股份制办公室
      联系人:莫华芳  李黎
      电  话:58797236
      传  真:58796851
    5.公司股票上市地:上海证券交易所
      股票简称:友谊华侨        友谊B股
      股票代码:600827(A股)     00923(B股)
    二、会计数据与业务数据摘要
    (一)本年度利润总额及构成:(单位:元)   1997年度(合并)
        利润总额                         42231307.55
     其中:主营业务利润                    9596123.27
         其他业务利润                     4402172.15
         投资收益                        26849010.63
         营业外收支净额                   3125520.97
         以前年度损益调整                -1741519.47
    (二)近三年的主要会计数据及财务指标:      (单位:元)
    项目            1997年           1996年        1996年     
                                                (调整后汇兑
       1995年             1995年                   损溢后)
                       (调整后汇兑
                         损溢后)
    主营业务收入  621295541.68    581774344.32   581774344.32
    538979297.42        538979297.42
    净利润         36261378.43     49119745.24    34198196.60
     28313468.96         35826748.16
    总资产        814754175.03    800626314.06   800626314.06
    791887368.99        791887368.99
    股东权益      359638589.97    340880411.54   325958862.90
    356772426.30        330739428.40
    每股收益    (摊薄)    0.25            0.44           0.30
            0.28                0.35
                (加权)    0.28            0.46           0.32
            0.30                0.38
    每股净资产(摊薄)      2.47            3.04           2.91
            3.50                3.24
              (加权)      2.79            3.18           3.04
            3.82                3.54
    净资产收益率(摊薄)   10.08%        14.41%        10.49%
            7.94%             10.83%
                (加权)   10.35%        14.08%        10.02%
            8.26%             10.87%
    调整后每股净资产       2.23
    注:96年度净利润中含94、95两年损溢调整数1492.16万元,其中95 年调整数为751.33万元,剔除94、95年调整因素后,96年净利润为3419.81万元;95年调整应摊当期汇兑损溢后,净利润为3582.68万元。以上"调 整汇兑损益后"中所列示的数据为96、95两年调整后的主要会计数据及 财务指标。
    主要财务指标计算方法:
    全面摊薄后计算方法如下:
    每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
    调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
    加权平均后的计算方法如下:
    每股收益=净利润/[(送股前总股本×6+送股后总股本×6)/12]
    每股净资产=年度末股东权益/[(送股前总股本×6+送股后总股本×6)/12]
    净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
    (三)1997年度股东权益变动情况          (单位:元)
    项目        股本       资本公积     盈余公积   其中:公益金   
   未分配利润      合  计
    期初数   112200000  156530356.61  37362653.82  10938005.49 
  34787401.11   340880411.54
    本期增加  33660000                 7252275.68   3626137.84
  36261378.43    77173654.11
    本期减少             33660000.00  
  24755475.68    58415475.68
    期末数   145860000  122870356.61  44614929.50  14564143.33
  46293303.86   359638589.97        
    变动原因:转送股  转送股  本年   本年  本年新增净利润和利润
                          利润分配 利润分配 分配减少及预付股利
    四、国内国际标准审计差异:(B股审核结果说明)
    经普华大华会计师事务所按照国际会计准则审核,本公司1997年度 除税前溢利为人民币25531千元,除税后溢利为人民币19144千元。
    上述除税后溢利与按中国会准则编制并经中国注册会计师核定的税后溢利之间的差异列示如下:          (单位:人民币千元)
                                  1997年度税后溢利人民币千元
    根据中国会计准则编制的税后溢利           36261
    为遵照国际会计准则而作出的调整:      
    冲回汇率并轨所产生的汇兑收益本年度转销及相应税项
                                             (9087)
    补提工资准备不足部分                     (6556)
    处理有价证券受益权的净收益                4181
    按权益法并入联营业绩                     (2317)
    冲回因所投资的法人股派发红股所确认的投资收益
                                             (1006)
    应收帐款的呆帐准备                       (864)
    补提固定资产折旧及处理损失               (1494)
    其他                                        26
    遵照国际会计准则调整后的税后溢利         19144
    三、股本变动及股东情况
    (一)股东变动情况
                                                  数量单位:股
                          本次变动增减(+.-)
    种  类           期初数        公积金转股  小计    期末数
    一.尚未流通股份
    国家拥有股份     39600000       11880000          51480000
    境内法人持有股份  6559740        1967922           8527662
    尚未流通股份合计 46159740       13847922          60007662
    二.已流通股份
    境内上市的人民币普通股
                     13240260        3972078          17212338
    境内上市的外资股 52800000       15840000          68640000
    已流通股份合计   66040260       19812078          85852338
    三.股份总额     112200000       33660000         145860000
    2.报告期末股东总数为17833户。
    其中:国家股1户
         法人股东56户
         个人股(A股)股东15930户
         B股股东1846户
    3.主要股东持股情况:(前十名)
            持股人                 年末持股数(万股) 占总股本%
    上海友谊(集团)有限公司(国家股)      5148.00       35.29
    NAITO SECURITIES CO.,LTD             561.94        3.85
    HKSBCSB A/C CHASEMA NHATTAN BANK(LUXEMBOURG)
                                         459.93        3.15
    S/A TGSS TTEMPLETON GLOBAL GROWTH
    SCBHK A/C ROBERT FLEMING & CO.,LTD   345.67        2.37
    LUXEMBOURG S/A FLEMING FLAGSHIP FUND
    孙文维                               344.75        2.36
    SCBTIK A/C ROBERT FLEMING AND CO.LTD 
    S/A THE FLEMING CHINESE INVESTMENT TRUST PL
                                         259.02        1.78
    上海时装股份有限公司                 241.28        1.65
    SCBHK A/C NOMURA TB/NOMURS ITM       206.88        1.42
    胡德生                               198.30        1.36
    GENBANK A/C FLEDGELING SECURITTES.LTD195.00        1.34
    注:上海友谊(集团)有限公司代表国家持有本公司股份5148.00万股,占总股份的35.29%;是本股份公司的最大股东,法定代表人:钟华君女 士;经营范围:国有资产经营管理、实业投资、国内贸易(专项规定的除  外),房地产开发经营、物业管理。
    4.董事、监事和高级管理人员持股情况:
    数量单位:股
    姓名        职务       年初持股数   年末持股数  变化原因
    钟华君女士  董事长        3960         5148       送股
    张国忠先生  副董事长      3685         4791       送股
    黄真诚先生  董事.总经理   3212         4176       送股
    朱健敏女士  董事.总会计师    0            0     调入任职
    林声勇先生   董事         3106         4038       送股
    董惟舫先生   董事         3436         4467       送股
    吴微晖女士  监事长        3172         4124       送股
    严望志先生   监事           0             0     调入任职
    李  萍女士   监事         2872         3734       送股
    汪龙生先生 副总经理.董事会秘书
                              3040         3952       送股
    徐  锋先生  副总经理        0            0      调入任职
    四、募集资金使用情况
    在报告期内公司未募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使用延 续到报告年度内的情况。
    五、重要事项
    (一)重大事件
    1.1997年5月22日下午在上海远洋宾馆召开了公司第四次股东大会(1996年年会),出席会议的股东代表及委托代理人共287人,代表股权49934121股,占公司总股本11220万股的44.5%。
    大会在上海市黄浦区公证处公证员现场公证的情况下,以投票方式 审议通过了下列议案:
    (1)公司1996年度总经理业务报告;
    (2)公司1996年度监事会工作报告;
    (3)公司1996年度财务执行情况、1997年度财务计划;
    (4)公司1996年度利润分配方案和资本公积金转增股本的方案;
    (5)关于公司章程修改草案的说明;
    (6)公司聘任会计师事务所的议案;
    (7)关于选举公司第二届董事会成员的议案;
    (8)关于选举公司第二届监事会成员的议案。
    2.公司董事会在97年主要审议以下事项:
    1)审议通过了董事会工作报告;
    2)审议通过了第二届董事会候选人名单;
    3)审议通过了公司1996年度经济工作总结,1997年度经济工作计划;
    4)审议通过了公司1996年度财务执行情况,1997年财务计划;
    5)审议通过了公司1997年度中期报告;
    6)审议通过了关于转让公司所持上海友谊茂盛商都有限公司股权的事宜;
    7)审议通过了关于公司经营范围中增加房屋出租业务的事宜;
    8)审议通过了公司下属出租一汽车公司产权转让事宜。
    3.公司监事会在1997年度审议了以下事项:
    1)审议通过了公司董事会1996年度工作总结和1997年度工作计划, 公司1997年度中期报告等;
    2)审议通过了上述提交股东大会议案以及第二届监事会候选人名单;
    3)审议通过了关于转让公司所持上海友谊茂盛商都有限公司股权的事宜;
    4)审议通过了公司所属出租汽车公司资产转让事宜的议案。
    4.公司聘任上海会计师事务所为本公司财务的国内审计事务所;聘 任普华大华会计师事务所为本公司财务的国际审计事务所,聘期一年。
    5.报告期内发生的增资扩股事项简介:
    根据公司1996年度股东大会决议,公司实施了向全体股东用资本公 积金按每10股转增3股的分配方案,向全体股东按每10股派送人民币现金红利1.50元(含税),B股股利以美元派发,按股东大会决议日1997年7月3 日和7月9日,除权和红股上市日为7月4日和7月10日,该事项已于1997年6 月24日在《上海证券报》和香港《南华早报》上同时披露,转增后总股 本为14586万股,公司已按《公司法》对公司章程有关条款作了相应修改。
    6.因工作需要蒋禹照先生不再担任公司董事,副董事长(经一九九六年度股东大会表决通过):
    因工作需要费金福先生不再担任公司监事、监事长;陈玉兰女士不  再担任公司监事(经一九九六年度股东大会表决通过);
    第二届一次董事会选举钟华君女士为公司董事长、张国忠先生为公 司副董事长,根据董事长的提名聘任黄真诚先生为公司总经理,聘任朱健敏女士为公司总会计师,聘任汪龙生先生为公司董事会秘书。
    第二届一次监事会选举吴薇晖女士为公司监事长。
    7.公司法人营业执照于1997年8月7日作了变更登记,注册资本由11220万元变更为14586万元。
    8.经上海市人民政府批准,拥有本公司35.29%股权的上海友谊(集 团)有限公司与上海内外联综合商社于1997年11月20日合并,合并后企业名称仍沿用上海友谊集团,上海友谊(集团)、上海友谊(集团)有限公司, 法人代表为钟华君女士。
    9.重大关联交易事项的说明:根据一九九六年度股东大会通过的《 总经理业务报告》精神以及修改后的《公司章程》规定,为优化资源配 置,进一步提高资产盈利能力,推进本公司的发展,公司与上海友谊(集团)有限公司双方签订协议:公司将持有的与上海茂盛房地产有限公司合资的上海友谊茂盛商都有限公司的60%股权,有偿转让给上海友谊(集团) 有限公司,经评估一九九七年十月三十一日上海友谊茂盛商都有限公司 净资产额为6435.60万元,本公司占60%股权计3861.36万元,双方协议转让价格为3963万元,友谊(集团)以现金方式支付,款项于1998年1月15日 全部结清,本次股权转让后,公司不再持有上海友谊茂盛商都有限公司的股权。本转让事项于97年11月19日同时公告于《上海证券报》和香港《 南华早报》。
    10.因市政府有关部门出台对本市出租车行业百辆出租车以下的小 型企业发展予以限制,重点扶持大型出租车企业的政策,为优化公司资源配置,集中精力发展主营业务,公司董事会决定转让公司出租汽车公司的资产予浦东强生出租汽车股份有限公司,转让协议于97年12月22日签定,上海友谊华侨股份有限公司出租汽车公司注册资本200万元,经营范围为小客车出租,公司现有26辆桑塔纳及夏利出租车;其中10辆产权车,经会  计师事务所评估的净资产值为112.09万元;其他无形资产协商价480万元,协议转让价格592.09万元,转让款已于98年2月26日前分两次结清。
    11.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)本年度利润分配预案和本公积金转增股本预案
    一九九七年公司经上海会计师事务所审计的净利润为3626.14万元,按10%比例提取法定公积金计362.614万元;按10%比例提取法定公益金计362.614万元。本年度可分配的利润为2900.91万元;加上1996年未分  配利润3478.74万元。公司董事长提议1997年预分配方案为:
    1.利润分配预案:
    按公司1997年末总股本14586万股为基准,每10股派发人民币现金红利1.20元(含税),B股股利按规定折长成美元派发;现金红利计人民币1750.32万元,结余未分配利润4629.33万元转入下年度。
    2.资本公积金转增股本预案:
    1997年末公司资本公积金为12287.04万元,按1997年末总股本14586万股为基准,每10股转增3股,计4375.80万股,转增后资本公积金余额7911.24万元。
    上述分配预案需经股东大会表决通过并报主管部门审核后实施。
    六、财务报告
    (一)审计意见:
    公司报告经上海会计师事务所刘小虎、胡琼注册会计师审计并出具 无保留意见的审计报告(上会师报字(98)第0209号)
    (二)会计报表
    (1)资产负债表(附后)
    (2)利润及利润分配表(附后)
    (3)财务状况变动表(附后)
    (三)会计报表附注:
    A.公司简介
    上海友谊华侨股份有限公司系于1993年12月31日经上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(93)第1342号,上海市人民政府沪府财贸(93) 第317号文,上海市证券管理办公室沪证办91993)121号文批准设立的股 份有限公司。公司前身是上海友谊华侨公司,创立于1952年,是中国首家 同时向境内外发行A、B股的零售商业企业。公司A、B股分别于1994年2  月4 日和1994年1月5日在上海证券交易所上市,法定代表人钟华君。
    公司1997年12月31日注册资本14586万元,已经上海会计师事务所验证并出具上会师报字(97)第0547号验资报告,并于1997年8月7日取得国 家工商行政管理局换发注册号为企股沪总第019030号《企业法人营业执照》。
    公司属商业行业,经营范围包括:百货、烟、酒、茶、食品、中西成药、餐饮、交家电、音像制品、新旧工艺品、金银制品、家具、古玩收购、仓储运输、服装、针纺织品及面料、进出口业务、出租汽车、娱乐、房屋出租。
    主营业务业绩概述
    1997年公司面临十分激烈的零售市场竞争,坚持把弘扬经营特色,发挥经营优势作为增强竞争力,实施扩销创效的重要途径。一年来,从箱包 百货、服装饰品到成套家具共引进19个大类,1000多个品种。
    1997年公司的销售收入62129.55万元,比1996年上升6.79%,利润总额4223.13万元,比1996年度剔除汇兑差价调整后上升14.01%。
    B.公司采用的主要会计政策
    1.执行的会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》和股份 制试点企业的有关财务管理规定。
    2.会计期间:公历1月1日至12月31日
    3.合并报表的编制方法:公司合并报表按照合并会计报表暂行规定 和沪财会(1995)112号文及其补充规定进行编制,合并报表包括本公司及  本公司有实际控制权的企业截止1997年度财务报表。
    4.记帐原则和计价基础:公司以权责发生制为记帐原则,按实际成本计价;
    5.外币核算方法:对外币业务公司采用当日人民币市场中间汇率折 合人民币记帐。期末外币的债权债务按期末人民币市场中间汇率进行调 整,差额作为汇兑损益列作财务费用。
    6.坏帐核算方法:公司按年末应收帐款的5‰提取坏帐准备。
    7.存货核算方法:公司存货包括:库存商品、低值易耗品。
    取得存货时按实际成本计价。
    发出存货时按先进先出法计介。
    低值易耗品采用五五摊销法核算。
    8.长期投资核算方法:
    (1)债券投资按成本法核算;
    (2)股票投资按成本法核算;
    (3)股权投资:投资额占被投资企业注册资本比例在50%以下(含50 %)的,采用成本法核算;投资额占被投资企业注册资本比例在50%以上,采用权益法核算并合并会计报表。
    9.固定资产及折旧
    (1)价值在2000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固定安实际成本计价。
    (2)折旧方法:按商业企业财务制度规定的折旧年限和残值率,采用 个别折旧率以原值减残值后的净值按直线法计算折旧。
    (3)公司固定资产分类及折旧年限
    固定资产类别    折旧年限   残值率
    房屋及建筑物       40        5%
    机械设备           15        5%
    运输设备            8        5%
    其他设备          3-5        5%
    10.在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,在建工程交付使用之时转作固定资产。
    11.无形资产核算方法:无形资产按照发生的实际成本入帐,在预计 的收益期限内平均摊销。
    无形资产种类         摊销年限
    商  誉                  80年
    房屋使用权              20年
    12.递延资产核算方法:递延资产按照发生的实际成本入帐,在规定 的期限内平均摊销。
    递延资产             摊销年限
    开办费                 5年
    装修费                11年
    13,收入确认原则:
    在发出商品、提供劳务,同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时, 确认为营业收入。
    14.主要税项
    (1)流转税:增值税税率17%
              营业税税率5%
    (2)所得税:母公司按应纳税所得额的15%缴纳所得税;子公司所得 税税率33%。
    15.利润分配:根据公司章程的规定,按税后利润提取10%的法定盈 余公积金,10%法定公益金。
    16.公司采用的会计政策和会计处理方法与上年度一致。
    C.子公司情况表
    子公司名称        注册地       法定代表人   注册资本   母公司所占比例    经营范围   是否合并报表
    杨浦友谊商店  杨浦区控江路1685号  韦  强     300万
    100%         百货零售        是
    金福贸易公司  虹口区东余杭路910号 陈志伟     300万
    100%         零售.批发针织品 是
    吉浦汽车修理厂黄浦区北京东路40号  何小干     10万
    100%         汽车修理        是
    合并报表范围较年初减少了4家,共原因是:在报告期内上海金信贸 易公司、上海开宇娱乐总汇二家企业歇业;上海金猫出租公司取消了独  立法人建制;上海友谊茂盛礼品商都的股权转让给上海友谊集团。
    D.会计报表项目附注:(单位:人民币元)
    1.货币资金
    项目   1997年年末      1996年年末
           币种    外币金额    汇率   人民币金额  币种   
    外币金额     汇率     人民币金额
    现金   RMB                          80549.83
                            836822.99
    银行存款RMB                      61075690.01
                          50222029.55
            USD   6875825.56  8.2798 56930460.47  USD
  1418617.30    8.2982    11771969.83
   小 计          6875805.56        118006150.48
                          61993999.38
   合 计          6875825.56        118811650.31
  1418617.30              62830822.37
    货币资金期末余额11881.17万元,比期初6283.08万元上升89.10%  。主要系新增银行贷款所致。
    2.短期投资
    项目            1997年年末        1996年年末
    股票投资                          11806993.00
    债券投资                           6600000.00
    其他投资        9258037.74
    合计            9258037.74        18406993.00
    3.应收款项
    (1)应收帐款
    帐龄       1997年末     比例      1996年年末   比例
    一年以内  13096991.77  81.32%    15212440.08  82.59%
    1-2年      2152401.20  13.36%     2763951.74  15.01%
    2-3年       258414.83   1.61%      400803.32   2.18%
    三年以上  16106174.68  100%      18417532.53   100%
    无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
    (2)预付货款
    帐龄       1997年年末     比例      1996年年末   比例
    一年以内    7005360.66   89.33%     873624.95  91.76%
    1-2年        656247.93   8.37%      805398.17   8.24%
    2-3年        180724.50   2.3%
    三年以上  
    合计        7842333.09  100%       9779023.12   100%
    (3)其他应收款
    帐龄        1997年年末    比例     1996年年末    比例
    一年以内   265890400.64  93.11%   121085374.01  80.75%
    1-2年        1344738.91   0.47%     8385606.05   5.59%
    2-3年         973889.75   0.34%    20408906.59  13.61%
    三年以上    17349513.42   6.08%       70912.00   0.05% 
    合计       285558542.72   100%    149950798.65   100%
    欠款单位欠款额占其他应收款总额10%以上部分。
    欠款单位名称        发生的原因           欠款金额    
  欠款日      欠款期限  所得收益
    友谊集团公司    代垫动迁费.股权转让等  145986863.02
 97年1-12月     一年    8350362.48
    茂盛商都        工程垫资借款            38004387.92
    其他应收款期末比期初增加13560.77万元,增长90.43V,主要是增加了与上海友谊(集团)有限公司的往来款。
    4.存货
    项目           1997年年末         1996年年末
    结存商品       50714047.81        49225046.66
    低值易耗品      3543664.16         3458352.44
    合 计          54257711.97        52683399.10
    5.待摊费用
    类别          1997年年末         1996年年末
    期初进项税    2229129.89         3342476.40
    烧水间摊销       3147.01            5667.01
    其他           121074.70           32064.96
    合计          2353351.60         3380208.37
    6.待处理财产损益
    类别           1997年年末       1996年年末
    库存商品报溢   -28298.11          2994.95
    现金短缺          555.00         42613.21
    其他             -113.90   
    合计           -27857.01         45608.16
    7.长期投资
    类别           1997年年末        1996年年末
    股票投资       24731708.00       22529280.00
    债券投资         474499.00         999609.00
    其他投资       43630179.11       24310505.68
    合计           68836386.11       47839394.68
    长期投资期末比期初增加43.89%,系公司新增投资上海友谊西友有限公司1948.76万元。
    (1)股票投资
    公司名称    股份类别    股票数量    投资金额
    华联股份     法人股       718575    2533270.00
    一百集团     法人股      1286208    5758928.00
    爱建股份     法人股       403200    1868000.00
    九百股份     法人股      2019456    4768160.00
    新锦江       法人股        79200     276000.00
    豫园股份     法人股       283140    1258400.00
    时装股份     法人股      1637009    1440950.00
    交行         法人股       160280     100000.00
    中艺美术     法人股       500000     728000.00
    合计                               24731708.00
    (2)债券投资
    债券种类              年利率    购入金额    年末余额
    83年国家重点建设债券   7.2%      256199    256199.00
    87年电力建设债券      不计息      218300    218300.00
    合  计                            474499    474499.00
    (3)其他投资
    公司名称        投资期限    投资金额    占资本比例   
本期权益增减额    累计权益增减额     期末余额
    友谊扬州店                  1500000.00     50%
                                    1500000.00
    松江斯维特食   1993-2008    1215000.00     40%
    品公司                          1215000.00
    上海八谊股饰   1988-1998     380437.56     50%
    有限公司                         380437.56
    上海宏达进出口公司           279405.00      5%
                                     279405.00
    上海申宏公司                     300000.00  3.25%
                                 300000.00
    银通信托投资公司            1000000.00      8.33%
                                    1000000.00
    虹桥友谊商城               16967782.80       40%
                                   16967782.80
    友谊供货公司                2500000.00       25%
                                    2500000.00
    友谊西友公司               19487553.75       47%
                                   19487553.75
    杨浦友谊商店                3000000.00       100%
 -1843862.63      -1658242.91   1341757.09
    金福贸易公司                8305808.24       100%
  -588856.71       -825506.05   7480302.19
    吉浦汽车修理厂                41119.67       100%
  -119675.64       -119675.64    -78555.97
    合  计                     54977107.02
 -2552394.98      -2603424.60  52373682.42
    其他投资中母公司所占投资比例100%的杨浦友谊商店,金福贸易公司、吉浦汽车修理厂已纳入合并会计报表,并抵消了母公司的长期投资  及子公司的所有者权益,抵消后其他投资金额为43630179.11元。
    8.固定资产及折旧
    项目            房屋         运输设备       机器设备   
           其他             合计
    固定资产原值
    期初余额    201649352.45    12595986.15    16773018.76
        30162021.12      261180378.48
    合计本期增加 -3281981.65     1406818.59     9330776.21
         3927277.90       11382891.05
    收购            12034.22       26000.00      233903.01
          497932.27         769869.50
    在建工程转入  1131564.16       35000.00
                           1166564.16
    内部调入     -4425580.03     1345818.59     9096873.20
         3429345.63        9446457.39
    合计本期减少                 4840052.51     1703218.80
         4773955.50       11317226.81
    报废                         1421447.00      108000.00
          520467.87        2049914.87
    累计内部调出                 1759630.41     1595218.80
         3914345.63        7269194.84
    出售                         1658975.10
          339142.00        1998117.10
    固定资产期末余额  
                198367370.80     9162752.23    24400576.17
        29315343.52      261246042.72
    累计折旧
    期初余额    16653314.10      4907853.49     1622625.33
         6800433.39       29984226.31
    本期增加     3587627.74      1523176.30     4274515.03
         2985780.82       12371099.89
    本期减少                     1923776.53      230130.29
           27816.89        2181723.71
    期末余额    20240941.84      4507253.26     5667010.07
         9758397.32       40173602.49
    固定资产净额
    期末数     178126428.96      4655498.97    18733566.10
        19556946.20     221072440.23
    期初数     184996038.35      7688132.66    15150393.43
        23361587.73     231196152.17
    9.在建工程
    工程名称      预算数    期初数    本期增减    期末数    资金来源    工程进度    利息资本化
    友谊北廊工程           654000.00  -654000.00    \
  其他        完工          \
    办公室装饰工程 1000000.00          476000.00   476000.00
  其他         45%         \
    职工住房              2022655.42  -376441.37  1646214.05
  其他         90%
    深圳房屋              4879123.80  -4879423.80    \
  其他        完工         \
    外购房屋               441000.00   -441000.00    \
  其他        完工         \
    友谊礼品商都 115000000.00 111253302.86  -111253302.86  \
  其他       收回投资     \
    合 计             119250382.08  -117128168.03  2122214.05
                          \
    在建工程减少98.22%,主要原因是原投资60%的友谊礼品商都股权转让及深圳房屋完工转入固定资产。
    10.无形资产
    种 类      期初数    本期增加     本期转出    本期摊销    
  期末数
    商  誉    4379338.90                          57031.20
 4322307.70
    动迁补偿 38244687.79              38244687.79    \
    \
    使用权房  8342342.83  1522981.46              344434.80
 9520889.49
    土地开发费 446062.50                            9150.00
  436912.50
    办公室及商场扩建        81600.00      \         3399.99
   78200.01
    合计     51412432.02  1604581.46   414015.99 14358309.70
    11.递延资产
    种类        期初       本期增加      本期摊销      期末
    开办费    7783069.26   617251.87    1973309.04  6427012.09
    装修费   27263630.24  4265031.04   23946958.15  7581703.13
    合  计   35046699.50  4882282.91   25920267.19 14008715.22
    12.短期借款
    类别          期初数      期末数     借款期限    月利率
    银行借款   118710000.00 233304500.00  3-6个月 7.012-11.25
    其中:担保   99300000.00 233304500.00  3-6个月
         信用   19410000.00     \  
    非银行金融机构借款        4000000.00  6个月      3.825
    其中:担保                 4000000.00  6个月      3.825
    合计       118710000.00 237304500.00 
         其中外币短期借款
    外币金额       汇率      折合人民币
    5000000.00    8.2798     41399000.00
    短期借款期末比期初增加99.9%,是公司拓展经营项目所增加的短 期借款。
    13.一年内到期的长期借款:
    类别       期初数    期末数     贷款期限    月利率
    银行借款           1600000.00  95.12-98.6   11.25%
    其中:担保          1600000.00  95.12-98.6   11.25%
    合  计             1600000.00
    14.长期借款
    类别         期初数        期末数    借款期限   月利率
    银行借款  171332200.00   99357600.00             浮动
    其中:担保 171332200.00   99357600.00 97.5-99.5   浮动
    其中外币长期借款
    外币金额      汇率     折合人民币
    1200000.00   8.2798    99357600.00
    长期借款的期限  1997年年末    1996年年末
    1-2年               \
    2-3年          99357600.00    32380000.00
    3-5年               \        138952200.00
    5年以上             \
    合  计         99357600.00   171332200.00
    期末长期借款余额9935.76万元,比期初减少42%,是公司归还已到 期的长期借款。
    15.应付款项
    (1)应付帐款26165424.49
    无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    (2)预收款项3292750.77
    无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    (3)其他应付款36196216.55
    欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项
    单位名称           欠款金额       持有本公司股份
    友谊集团有限公司  1703000.00         35.29%
    其他应付款期末余额3619.62万元,比期初5595.53万元减少1975.91万元,下降35.31%,主要是归还工程欠款。
    16.未交税金
    税种       1997年年末        1996年年末
    增值税      -895338.84       -2980320.87
    营业税       460607.27        1201321.22
    城建税         9446.59         136187.03
    消费税        17937.18
    房产税       596883.20         789496.17
    所得税       378552.96        2222994.38
    合  计       568088.36        1369677.93
    17.预提费用
    类别         结存余额原因           期末数
    水电费      97.11.12水电费          23897.85
    借款利息    97.12.21-97.12.31利息  806430.52
    房  租      97.7-12月房租           13128.00
    合  计                             843456.37
    18.股本
                     期初数     本次变动增减(+.-)    期末数
                        送股 配股 资本公 其他 小计
                                  积转增
   一、尚未流通股份
   1.发起人股份
      其中
    国家拥有股份   39600000.00  11880000 11880000  51480000.00
    境内法人持有    6559700.00   1967910  1967910   8517610.00
    股份
    外资法人持有股份
    其他
    2.募集法人股
    3.内部职工股
    尚未流通股份合计46159700.00  13847910  13847910 60007610.0
    二、已流通股份
    1.境内上市的人民币普通股
                   13240300.00    3972090   3972090 17212390.0
    2.境内上市外资股
                   52800000.00   15840000  15840000 68640000.0
    3.其他
    已流通股份合计66040600.00    19812090  19812090 85852390.0
    三、股份总数  112200000.00   33660000 33660000 145860000.0
    19.资本公积
    项目                 金额
    期初数            156530356.61
    本期增加数
    其中:股票溢价
         法定财产评估增值
         其他
    本期减少数         33660000.00
    期末数            122870356.61
    注:资本公积转增股本的有关文件:根据沪友华股(97)第094号,上海市证券管理办公室沪证司(1997)075号,每10股转增3股。
    20.盈余公积
    项目                  金额
    期初数            37362653.82
    本期增加数         7252275.68
    其中:法定盈余公积  3626137.84
         公益金        3626137.84
    期末数            44614929.50
    21.财务费用
    财务费用类别          1997年度       1996年度
    利息收入            16841941.53     19770860.58
    减:利息支出         30214102.74     34288236.67
    汇兑收益            10758115.43      9969349.21
    减:汇兑损失           348970.31       101758.29
    其他                 2486874.28      2515008.82  
    合计                 5449890.37      7164903.99
    22.主营业务利润本年发生数为959.61万元,上年发生数为622.93万元,本年比上年增加54.05%,主要是物业收入转入,管理费用和财务费用支出减少所致。
    23.其他业务利润年度发生额为人民币4402172.15元。
    类别          收入金额       成本金额    其他业务利润
    占报告期5%以上项目
    房屋出租     2667034.20     140817.40     2526216.80
    小计         2667034.20     140817.40     2526216.80
    其他业务利润比上年减少72.02%,主要是物业收入转出。
    24.投资收益
    项目           股票投资收益    债券投资收益    
                 成本法   权益法
                                         其他投资收益    合计
                                        成本法  权益法 
    短期投资    539748.49           5455915.00
                                                   5995663.49
    长期投资   1483164.10            123919.80
                                 19246263.24      20853347.14
    合  计     2022912.59           5579834.80  
                                 19246263.24      26849010.63 
    投资收益本年发生数为2684.90万元,上年发生数为488.27万元,本 年比上年增加449.89%,主要是股权转让收入,法人股红利收入,以及国 债回购收入。
    25.营业外收入年度发生额为人民币5943859.64元。
      类别            内容              金额
    占报告期5%以上                      0
                 车辆牌照转让收入   4568458.13
    小  计                          4568458.13
    本年比上年减少主要是上年有房产置换收入。
    26.营业外支出损益调整本年度发生额为-1741519.47元,主要系调 整上年摊销等费用。
    28.未分配利润          单位:元
    期初未分配利润       34787401.11
    加:本年净利润        36261378.43
    减:提取法定公积金     3626137.84
       提取法定公益金     3626137.84
       预分股利          17503200.00
    期末未分配利润       46293303.86
    未分配利润期末4629.33万元,比期初3478.74增加33.07%,系增加 法定本年度净利3626.14万元,提取法定公积金、法定公益金725.22万元,预分股利1750.32万元所致。
    (四)分行业资料
    行业             营业收入                 营业成本       
                 上年数        本年数       上年数    本年数
       营业毛利
  上年数        本年数
    百货业务   534512192.74  547001186.71  427783189.93
106729002.81  92943930.77                         454057255.94
    进出口业务  33860047.23   50186160.39  311766024.85
  2683789.63   3420135.54                          46766024.85
    餐饮业务    11516053.90   11950668.98    6147806.93
  5368246.97   5765139.15                           6185529.83
    出租汽车     1886050.45    2207185.60    1191879.09
   694171.36    588601.02                           1618584.58
    房屋出租       \           9950340.00        \
      \        8202562.78                           1747777.22
    合计       581774344.32  621295541.68  466299133.55
  1154752.42  115475210.77                       110920369.26
    (五)关联方关系及其关系
    A关联方关系
    1.存在控制关系的关联方
    企业名称     注册地址          主营业务      与本企业关系    
     经济性质或类型    法定代表人
    上海友谊   东方路751号  国内贸易.国有资产经营管理   控股
    (集团)有限公司          房地产开发经营.物业管理
     国有全民性质        钟华君
    上海金福   东余杭咱910号  纺织品批发               子公司
    贸易贸易公司
     股份制              陈志伟
    杨浦友谊   控江路1677号    百货.食品零售           子公司
    商店 
     股份制              韦  强
    上海吉浦   北京东路40号    汽车修理                子公司
    汽车修理厂
     股份制              何小干
    2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
                                        单位:万元
    企业名称         年初数    本年增加    本年减少  年末数
    上海友谊(集团)    4228        -          -         4228
    有限公司
    金福贸易公司       300        -          -          300
    杨浦友谊商店       300        -          -          300
    吉浦汽车修理厂      10        -          -           10
    3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
    企业名称             年初数                 本年增加数      
                     金额         %          金额        %      
     本年减少数                       年末数
    金额      %                  金额       %
    上海友谊(集团)340880411.54   35.29     187581178.43  35.29
    有限公司
                               359638589.97  35.29
    上海杨浦友谊    3185619.72    100
    商店  
-1843862.63  100                1341757.09    100
    上海金福贸易    8069158.90    100
    公司
 -588856.71  100                7480302.19    100
    上海吉浦汽车      41119.67    100
    修理厂
 -119675.64  100                 -78555.97    100
    4.存在控制关系的关联方交易
    (1)公司与其被控股的友谊(集团)有限公司的交易
                                            单位:(元)
    项目                           1997年        1996年
    礼品商都股权转让             39630000.00       -
    华侨商店无形资产递延资产转让 60101014.94
    应付集团安置费等              1703000.00
    公司转让其礼品商都的股权,转让价格为39630000元,净收益15630000元;经市有关部门批准将华侨商店租赁房产权注入友谊(集团)有限公 司,公司相应转出无形资产60101014.94元,自1997年开始华侨商店将房 租支付给友谊(集团)有限公司,集团与公司的款项往来按月利率8.415‰, 公司向集团应收利息8350362.48元;公司应付集团人员安置费等1703000元。
    (2)公司与被控股的友谊(集团)有限公司的应收款项。
    项目         年末余额       占全部其它应收款的比重(%)
             1997年    1996年       1997年     1996年
    其他应收款
        145986863.02 20000000.00     49.97     13.34
    B不存在控制关系的关联方交易情况
    1.不存在控制关系的关联方关系的性质
    企业名称            与本企业的关系
    友谊商店扬州分店       联营企业
    上海八谊服饰有限公司   联营企业
    虹桥友谊商城           联营企业
    友谊供货公司           联营企业
    友谊西友公司           联营企业
    松江斯维特食品公司     联营企业
    上海申宏公司           联营企业
    2.不存在控制关系的关联交易
    公司1997年及1996年度向关联方销售货物的有关明细资料如下:(单位:元)
    企业名称           1997年度              1996年度
                   金额 占年度销货(%)     金额 占年度销货(%)
    友谊商店扬州店8084068.39    1.30    18777136.21   3.23
    (六)或有事项
    截止1997年12月31日,公司为上海友谊(集团)有限公司等企业提供 银行信用担保,共计金额为10590。
    (七)期后事项
    友谊(集团)有限公司于1998年1月15日已归还公司39630000元。
    七、备查文件
    一、载有董事长亲笔签名的年度报告正本;
    二、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
    三、载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报  告正本;
    四、一九九八年股东年会修改通过的公司章程。
    本报告的简写摘要以英文在香港《南华早报》同时披露,在对两种  文本的理解上发生歧议时,以中文文本为准。

                               上海友谊华侨股份有限公司  
                                一九九八年三月二十八日