关于上海锦江国际旅游股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字第 Q0055 号
上海锦江国际旅游股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海锦江国际旅游股份有限公司(“锦江
旅游”)的财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2010 年度的公司及合并利
润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注，并于 2011 年 3 月
30 日签发了德师报(审)字(11)第 P0520 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，锦江旅游编制了后附的 2010 年度控
股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是锦江旅游管理层的责任。我
们对汇总表所载资料与我所审计锦江旅游 2010 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按中国注册会计师审计准
则对锦江旅游实施 2010 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并
未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解锦江旅游 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当
与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为锦江旅游向中国证券监督管理委员会呈报 2010 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所有限公司
2011 年 3 月 30 日
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附件一
上海锦江国际旅游股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：人民币万元
2010年度占用累计发
占用方与上市公司的关 上市公司核算的会 2010年期初占用 2010年度占用 2010年度偿还 2010年期末占用资金余
资金占用方类别 资金占用方名称 生金额（不含占用资 占用形成原因 占用性质
联关系 计科目 资金余额 资金的利息 累计发生金额 额
金利息）
上海锦江汽车服务有限公司 同一最终控股股东 应收账款 2 - - 2 - 提供服务 经营性占用
上海锦江国际酒店管理有限公司 同一最终控股股东 应收账款 - 25 - 22 3 提供服务 经营性占用
上海和平饭店股份有限公司 同一最终控股股东 应收账款 - 3 - - 3 提供服务 经营性占用
上海虹桥宾馆有限公司 同一最终控股股东 应收账款 1 - 1 - 提供服务 经营性占用
上海建国宾馆有限公司 同一最终控股股东 应收账款 1 1 - 1 1 提供服务 经营性占用
上海市上海宾馆有限公司 同一最终控股股东 应收账款 1 1 - 1 1 提供服务 经营性占用
上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司新锦江大酒店 同一最终控股股东 应收账款 2 - 2 - 提供服务 经营性占用
控股股东、实际控制人及其附属企业 上海银河宾馆有限公司 同一最终控股股东 应收账款 1 - 1 - 提供服务 经营性占用
上海和平饭店股份有限公司 同一最终控股股东 其他应收款 - 1 - - 1 提供服务 经营性占用
上海锦江国际酒店管理有限公司 同一最终控股股东 其他应收款 3 - 3 - 提供服务 经营性占用
上海华亭宾馆有限公司 同一最终控股股东 其他应收款 1 1 - - 2 租赁押金 经营性占用
上海锦江饭店有限公司 同一最终控股股东 其他应收款 2 - - 1 1 租赁押金 经营性占用
上海市上海宾馆有限公司 同一最终控股股东 其他应收款 7 4 - - 11 租赁押金 经营性占用
上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司新锦江大酒店 同一最终控股股东 其他应收款 1 2 - - 3 租赁押金 经营性占用
上海锦沧文华大酒店有限公司 同一最终控股股东 预付账款 1 - 1 - 接受服务 经营性占用
小计 23 38 - 35 26
上海国旅国际旅行社有限公司 子公司 应收账款 45 993 - 998 40 提供服务 经营性占用
上海锦江旅游有限公司 子公司 应收账款 35 7,746 - 7,729 52 提供服务 经营性占用
上海旅行社有限公司 子公司 应收账款 8 5,612 - 5,604 16 提供服务 经营性占用
浙江锦旅国际旅行社有限公司 子公司 应收账款 - 260 - 187 73 提供服务 经营性占用
上市公司的子公司及其附属企业 上海锦江国际绿色假期旅游有限公司 子公司 应收账款 - 5 - 3 2 租赁服务 经营性占用
上海国旅广告公司 子公司 其他应收款 16 - - 16 - 提供服务 经营性占用
上海运纶涂布材料有限公司 子公司 其他应收款 - 29 - - 29 资金融通 非经营性占用
北京锦江国际旅行社有限公司 子公司 其他非流动资产 - 100 - - 100 资金融通 非经营性占用
上海锦江国际绿色假期旅游有限公司 子公司 其他非流动资产 400 - 21 21 400 资金融通 非经营性占用
小计 504 14,745 21 14,558 712
关联自然人及其控制的法人 - - - - -
小计 - - - - -
上海一日旅行社有限公司 联营公司 应收账款 2 65 - 54 13 提供服务 经营性占用
上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 联营公司 应收账款 2 34 - 33 3 提供服务 经营性占用
上海锦江国际JTB会展有限公司 控股股东的合营公司 应收账款 - 160 - 158 2 提供服务 经营性占用
其他关联人及其附属企业 上海锦江国际HRG商务旅行有限公司 控股股东的联营公司 应收账款 6 177 - 169 14 提供服务 经营性占用
上海一日旅行社有限公司 联营公司 其他应收款 - 1 - - 1 提供服务 经营性占用
上海锦江国际JTB会展有限公司 控股股东的合营公司 其他应收款 - 1 - - 1 租赁押金 经营性占用
上海浦江游览有限公司 联营公司 其他应收款 4 - - 4 - 提供服务 经营性占用
小计 14 438 - 418 34
总计 541 15,221 21 15,011 772
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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