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公司公告

锦旅B股:内部控制审计报告2013-03-27  

						                        内部控制审计报告

                                                     德师报(审)字(13)第 S0054 号
上海锦江国际旅游股份有限公司全体股东:

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了
上海锦江国际旅游股份有限公司 2012 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、 企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价
指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是上海锦江国际旅游股份
有限公司董事会的责任。

二、 注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、 内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审
计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、 财务报告内部控制审计意见

    我们认为,上海锦江国际旅游股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规
定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                    中国注册会计师:唐恋炯

   中国.上海                                          中国注册会计师:许捷




                                                          2013 年 3 月 26 日