上海锦江国际旅游股份有限公司
           2013 年度内部控制自我评价报告


上海锦江国际旅游股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以

下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和

专项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日（内部控制评价报告

基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来

                             1
内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事

项以及高风险领域。

    纳入评价范围的主要单位包括：上海锦江国际旅游股份有限公司

（母公司）、上海国旅国际旅行社有限公司、上海锦江旅游有限公司、

上海旅行社有限公司、上海华亭海外旅游有限公司、上海锦江国际旅

游股份有限公司网点分公司、上海国之旅物业管理有限公司等 7 家企

业。上述进入评价范围的 7 家分、子公司 2013 年合并收入占本公司

2013 年合并报告总收入的 97.35%，合计总资产占合并报表总资产的

98.17%，合计净利润占合并报表净利润的 104.49%。

    纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司层面控制与业务流

                               2
程层面控制两大方面，具体内容如下：

       1. 公司层面控制，包括：内控环境(组织架构、发展战略、人力

资源、企业文化、社会责任)、风险评估、信息与沟通(内部信息传递、

信息系统)、内部监督；

       2. 业务流程层面控制，包括：财务报告、资金活动、采购业务、

存货管理、固定资产管理、工程项目、全面预算、合同管理、薪酬管

理。

       上述评价范围涵盖了本公司2013年度所有重要业务单位、所有

重大业务事项和所有高风险领域。

       上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公

司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

       （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

       公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。

       公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承

受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1. 财务报告内部控制缺陷认定标准

       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

                                定量标准

   标准              重大缺陷              重要缺陷       一般缺陷

                                 3
              财务报告错报金额大于
                                         资产损失金额大于或
              或等于上个会计年度经
                                         等于重大缺陷金额标   资产损失金额低于
财务报告      审计的年度合并财务报
                                         准的 30%，但小于重大 重要缺陷标准的。
              告中净资产 1%或净利润
                                         缺陷金额标准的。
              10%的数值。


              资产损失金额大于或等
                                         财务报告错报金额大
              于上个会计年度经审计                            财务报告错报金额
                                         于或等于重大缺陷金
资产安全      的年度合并财务报告中                            低于重要缺陷标准
                                         额标准的 30%，但小于
              净资产 1%或净利润 10%的                         的。
                                         重大缺陷金额标准的。
              数值。




    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
                                       定性标准
标准         重大缺陷              重要缺陷                一般缺陷

             发生重大违规事件，对 个别事件受到政府部门 个别事件受到上级部门
企业声誉     公 司 声 誉有 重 大 负面 批评，对公司声誉有中 批评，对公司声誉有轻微
             影响。                度负面影响。            负面影响


             对公司的战略制定、实 对公司的战略制定、实 对公司的战略制定、实
             施，对公司经营产生重 施，对公司经营产生中 施，对公司经营产生轻微
战略与经营   大影响，无法达到重要 度影响，对达到营运目 影响，减慢营运运行，但
             营 运 目 标或 关 键 业绩 标或关键业绩指标产生 对达到营运目标只有轻
             指标。                部分负面影响。          微影响。




   2. 非财务报告内部控制缺陷认定标准

    除了上述缺陷认定的定量、定性标准外，当公司出现下述情况时，

则表明公司内部控制存在重大缺陷的迹象：

    1. 公司董事、监事、首席执行官、副总裁或同等级别高级管理
                                   4
人员出现舞弊行为；

       2. 审计委员会、内部审计部门未能履行相应的内部控制监督职

能；

       3. 公司财务报告（季报、半年报、年报）由于没能及时发现错

误而需进行重大事后调整，导致公司对财务报告进行重述。

   （三）内部控制缺陷认定及整改情况

       1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

       根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存

在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

       2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

       根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现

公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。




                                      董事长: 邵晓明

                               上海锦江国际旅游股份有限公司

                                     2014 年 3 月 27 日




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