上海锦江国际旅游股份有限公司

          2014年度内部控制自我评价报告


    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他

内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本

公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日

常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日（内部

控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内

部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董

事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经

理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事

会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性

和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安

全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进

实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现

上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控

制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

                           1
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控

制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会

认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所

有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控

制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之

间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务

和事项以及高风险领域。

    纳入评价范围的主要单位包括：上海锦江国际旅游股份有限

公司（母公司）、上海国旅国际旅行社有限公司、上海锦江旅游

有限公司、上海旅行社有限公司、上海华亭海外旅游有限公司、

上海锦江国际股份有限公司网点分公司、上海国之旅物业管理有

限公司等 7 家企业。上述进入评价范围的 7 家分、子公司 2014

年合并收入占本公司 2014 年合并报告总收入的 98.53%，合计总

资产占合并报表总资产的 98.67 %，合计净利润占合并报表前净

利润的 101.86%。

                             2
    纳入评价范围的主要业务和事项包括公司层面控制与业务

流程层面控制两大方面，具体内容如下：

    1、公司层面控制，包括：内控环境(组织架构、发展战略、

人力资源、企业文化、社会责任)、风险评估、信息与沟通(内部

信息传递、信息系统)、内部监督；

    2、业务流程层面控制，包括：财务报告、资金活动、采购

业务、存货管理、固定资产管理、工程项目、全面预算、合同管

理、薪酬管理。

       上述评价范围涵盖了本公司2014年度所有重要业务单位、所

有重大业务事项和所有高风险领域。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖

了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工

作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺

陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好

和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部

控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，

并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1.财务报告内部控制缺陷认定标准

   公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

                              3
                            定量标准

  标准          重大缺陷             重要缺陷            一般缺陷

           财务报告错报金额       财务报告错报金

           大于或等于上个会       额大于或等于重
                                                     财务报告错报
           计年度经审计的年       大缺陷金额标准
财务报告                                             金额低于重要
           度合并财务报告中       的 30%，但小于重
                                                     缺陷标准的。
           净资产 1%或净利润      大缺陷金额标准

           10%的数值。            的。

           资产损失金额大于
                                  资产损失金额大
           或等于上个会计年
                                  于或等于重大缺     资产损失金额
           度经审计的年度合
资产安全                          陷金额标准的       低于重要缺陷
           并财务报告中净资
                                  30%，但小于重大    标准的。
           产 1%或净利润 10%的
                                  缺陷金额标准的。
           数值。

   公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

                              定性标准

标准       重大缺陷           重要缺陷              一般缺陷

                              个别事件受到政府 个别事件受到上级
           发生重大违规事
                              部门批评，对公司 部门批评，对公司
企业声誉 件，对公司声誉有
                              声誉有中度负面影 声誉有轻微负面影
           重大负面影响。
                              响。                  响


                              4
                                对公司的战略制
            对公司的战略制                         对公司的战略制
                                定、实施，对公司
            定、实施，对公司                       定、实施，对公司
                                经营产生中度影
战略与经 经 营 产 生 重 大 影                      经营产生轻微影
                                响，对达到营运目
营          响，无法达到重要                       响，减慢营运运行，
                                标或关键业绩指标
            营运目标或关键                         但对达到营运目标
                                产生部分负面影
            业绩指标。                             只有轻微影响。
                                响。



     2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

     除了上述缺陷认定的定量、定性标准外，当公司出现下述情

况时，则表明公司内部控制存在重大缺陷的迹象：

     1、公司董事、监事、总经理、副总经理、或同等级别高级

管理人员出现舞弊行为；

     2、审计委员会、内部审计部门未能履行相应的内部控制监

督职能；

     3、公司财务报告（季报、半年报、年报）由于没能及时发

现错误而需进行重大事后调整，导致公司对财务报告进行重述。

     （三）内部控制缺陷认定及整改情况

      1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

     根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司

不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

      2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

                                5
     根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内

未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。




                               董事长：邵晓明

                       上海锦江国际旅游股份有限公司

                                2015年3月26日




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