上海中国国际旅行社股份有限公司一九九五年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈
述或者严重误导，并对其内容真实性、准确性和完整性负个别及连带
责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应
阅读年度报告原件。
上海中国国际旅行社股份有限公司董事会
一、公司简况
1、公司名称：上海中国国际旅行社股份有限公司
SHANGHAI CHINA INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO.,LTD.
英文名称缩写：CITS
2、公司地址：
注册地址：上海市浦东南路555号 邮政编码:200120
办公地址：上海市中华路308号 邮政编码:200010
3、公司法定代表：宋超麒
4、公司咨询服务机构联系人：朱谔言
电话：（021）63217200-423 传真:（021）63291788
二、主要财务数据与财务指标
单位：千元
指标项目 1995年
1、主营业务收入 479078
2、净利润 41067
3、总资产 565039
4、股东权益 321596
5、每股收益(元) 0.34
6、每股净资产(元) 2.67
7、净资产收益率 12.77%
8、股东权益比率 56.92%
注：1、1995年数据为公司合并报表数据。
2、本公司于1994年9月24日起执行《股份制试点企
业会计制度》，故1994年度数据不予列示比较。
三、公司业务回顾
1、1995年是本公司上市后投入实际运作的第一年。经全体
员工的努力和广大股东的支持，较好地达到了巩固1994年经营水
平并略有增长的预期目标。在主营业务方面，外联组团人数达5.7
万人，比上年增长8. 6％，票务销售也比上年有较大增长，均创本
公司历史最好水平；海外入境游客接待人数因市场竞争及公司为减少
拖欠款而清核客户资信等原因，比上年下降7％，为19.2万人，但同
期公司积极发展中国公民国内旅游和出境旅游，组织接待人数分别比
上年增长184％和161％。与此同时，多种经营也有长足发展, 光明大
厦办公楼的置换出租对公司保持效益稳定增长起了重要作用。此外，
公司注重用好募股资金，加紧投资开发，中安大厦(上海国旅广场)和
上海国旅商务楼的建设正在按计划进行。
2、1995年度公司主营业务收入实际完成4.79亿元，比上年
增长3.7％；利润总额实际完成4958.9万元,比上年增长6. 9％；净利
润实际完成4106.7万元，比上年增长5.8％。
3、公司在本报告期内未募集过资金。1994年9月发行新股
所募资金约合1. 7亿元人民币，建造中安大厦和国旅商务楼总投资
分别计划为1. 9亿元和1600万元，至1995年底， 已分别投入13742万
元和779万元。中安大厦已在1995年底结构封顶，预计1996年底可
交付使用，国旅商务楼预计在1996年中期竣工。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本变化及股本结构情况
（1）股本结构情况 (单位: 万股)
95年末数 比例％ 94年末数 比例％
①尚未流通股份
国家持股 6050.57 50.2 6050.57 50.2
②已流通股份
境内上市外资股 6000 49.8 6000 49.8
③股份合计 12050.57 100 12050.57 100
（2）股本变化情况：
报告期内未发生变化。
（3）主要股东持股情况
股东名称 持股数
①国家持股 60505700
②TOYO SECURITIES ASIA LTD. 5088300
③CHINA TEXTILE MACHINERYCO.,LTD. 2745000
④HAITONG SECURITIES LTD. 2227900
⑤GRATE WARD LTD. 1431200
⑥HKSBCSB A/C DAIWA EUROPE BANK PLC S/A DAIWA 1000000
SELECTED MARKETS FUND.
⑦HKSBCSB A/C DAIWA EUROPE BANK PLC.S/A DICAM
BIG CHINA FUND. 997000
⑧SHANGHAI FOREVER BICYCLE CO.,LTD. 841400
⑨SHANGHAI SANMAO TEXTILE C0.,LTD. 762800
⑩HKSBCSB A/C MTBCL S/A DAIWA INV. TRUST AND 500000
MANAGEMENT. CO.,LTD.JAPAN ASIA STOCK S
(4）年末股东户数：2069户
2、公司董事、监事与高级管理人员持股情况本公司未公开发行A股。
五、重要事项
1、(1)1995年1月23日，公司董事会公告以通讯方式召开
临时股东大会。大会审议并通过了本公司投资参股交通银行的事宜。
大会决议于2月28日在《上海证券报》和香港《南华早报》公告。
(2)1995年5月10日，公司召开第三次股东大会（19
94年年会），大会审议通过了公司董事会1994年度工作和19
95年度发展规划报告、公司监事会1994年度工作报告、公司1
994年度财务决算和1995年度财务预算报告。大会决议于5月
16日在《上海证券报》公告。
(3)1995年3月27日、4月15日、8月14日、12
月4日公司董事会先后召开4次会议，主要对1994年度股东大会、
1995年度中期报告、重大投资项目及有关经营活动作出决议。
2、报告期内公司注册地址由上海浦东大道580号改为上海浦
东南路555号。
3、报告期内公司法定代表、董事、监事及会计师事务所、法律
顾问未有变动。但自1996年起，公司法律顾问改由上海市大公律
师事务所徐小珍律师担任。
4、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
5、原由本公司与外高桥港务公司联营的东申国际旅游贸易公司
经双方商定，自1995年12月起改由本公司全资经营，本公司按
外高桥港务公司原投入资金受让其所持股份。
6、1995年公司委托上海沪江德勤会计事务所按照中华人民
共和国会计准则和制度对公司财务报表进行查帐和鉴证，并按照国际
核数准则进行审计工作，为了提供境外投资者比较，现将对净利和净
资产的差异调整列示如下：
（单位： 元）
1995年净利 1995年12月31日止净资产
以中华人民共和国会计准则及法规制定之财务报表
1995年度 41,066,614 321,596,191
调整
－固定资产中资本化之汇兑收益 1,352,104
－长期投资中资本化之汇兑收益 494,050
－年度/ 期间计提折旧差异 (243,379) (1,162,058)
－债务帐户中待转销汇兑收益 (6,728,607)
－占联营公司利润份额
（扣除税赋及已收股利） 4,410,599 8,432,164
－增加坏帐准备 (847,090)
－增加递延税金 971,700
－合并差价 (521,501)
－其他 (61,607) 106,206
调整后 39,415,320 329,237,654
六、子公司与关联企业
名 称 注册资金(万元) 拥有权益(％) 主营业务
上海旅游公司 124 100 组织接待海外
入境旅游
上海国旅房地产经营公 房地产开发及物
司 1000 100 业买卖、管理
上海国旅广告公司 60 100 旅游广告
上海国旅观光旅行社 50 100 中国公民旅游
上海国旅旅游汽车服务
公司 300 100 汽车客货运
上海国旅国际货运公司 50 100 国际货运
东申国际旅游贸易公司 120 100 国内外旅游及商
品贸易
阳光大酒店 934 53.1 酒店业务
上海天际信息传播有限
公司 300 60 信息传送服务
上海运伦涂布材料有限
上海龙门宾馆 4100 30 酒店业务
中国东方航空国际旅游 旅游包机
运输有限公司 340 49 及旅游业务
上海旅游（香港）有限
公司 100(港元) 24.5 旅游业务
上海飞翔交通游船有限
公司 300(美元) 10 定期班轮
上海国建旅游装饰工程
有限公司 30(美元) 45 装潢业务
七、财务报告
（一）审计意见：公司财务报告经上海沪江德勤会计事务所柳伟
敏、周华两位注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告[上德
师报字（96）第270号]。
（二）财务报表：
(1)资产负债表 （附表一）
(2)利润及利润分配表 （附表二)
(3)财务状况变动表 （附表三)
注：公司于1994年9月24日起执行《股份制试点企业会计
制度》，利润及利润分配表只列示本年度实际数。
（三）财务报表附注：
1、重要会计政策
(1)编制依据：会计报表系按《企业会计准则》及《中华人民共和
国股份制试点企业会计制度》编报。
(2)一般原则：会计报表系按历史成本原则编制。
(3)会计年度:会计年度为公历年度即每年1月1日至12月31日
(4)记帐本位币：公司采用人民币为记帐本位币。
(5)短期投资：公司短期投资采用成本法核算。
(6)坏帐准备：按应收帐款年末余额之1％提取。
(7)存货：[工业]存货以历史成本计价，历史成本包括为生产商
品和提供劳务所发生的直接材料、直接人工及直接费用以及一定比例
分配计入的为生产商品和提供劳务所发生的各项间接费用，历史成本
采用加权平均法核算。
[宾馆餐饮业]存货以历史成本计价，历史成本包括买价、运输
费、保险费、应缴纳之税金及其它相关费用等，历史成本采用加权平
均法核算。
[房地产业]存货以历史成本计价，房地产开发存货之历史成本
包括场地批租费、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、与开发有
关之借款利息及其他相关费用。
(8)长期投资：子公司，采用权益法核算且合并报表；联营公司及
关联公司，采用成本法核算；股票及债券投资采用成本法核算。
(9)固定资产及折旧：固定资产以历史成本，并从其投入使用之次
月起，采用分类直线折旧法提取折旧。估计残值为原值的10％。各
类固定资产年折旧率如下：
房屋建筑物 1.9%- 19%
机器设备 4.5%- 19%
电子设备 9.5%- 19%
运输设备* 18%
其它 9.5%- 31.7%
* 运输设备在预计使用期内按里程计算折旧，或以年率18％折旧。
(10)在建工程：在建工程按成本价核算，成本价包括在建期间发生
的各项工程支出，与工程有关之借款利息，及其它相关费用。在建工
程不计提折旧。
(11)无形资产及递延资产摊销：场地使用权自股份公司重组之日起
在其受益期（20年）内平均摊销；开办费按五年期限平均摊销；其
它递延支出按受益期平均摊销。
(12)其它长期负债：待转销汇兑收益原自1994年起，按四年转
销，1994年末结余计人民币6，728，607元，1995年
受汇率变化的影响当期汇兑损失较大，经申请，上海市财政局第四分
局审核后同意1995年予以一次性摊销。
(13)营业收入：公司销售商品及提供服务于外界客户的当期已收及
应收之净额。
(14)流转税：公司须就商品及提供服务缴纳流转税。公司大部分收
入须按相应税率缴纳营业税，仅一小部分须缴纳增值税及消费税。
(15)所得税：所得税按应付税款法核算。
(16)外币折算：发生外币业务时，外币金额按业务发生时市场汇价
中间价折算，外币帐户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为
人民币金额。外币汇兑损益记入当期的财务费用。
(17)合并编制原则：公司拥有其超过50％股权的子公司，均已合
并入本报表。公司与子公司之间及子公司之间的所有重大帐目及交易
已在合并时冲销。
2、报表主要项目附注：
(1)短期投资：1995年12月31日期末余额为24,189,971元,
系公司在一些金融机构的存款，并按固定比率收取利息。
(2)应收帐款：1995年12月31日期末余额为88,026,086元，
按其帐龄分类如下：
帐龄 比重％ 1995.12.31(人民币元)
1年以内 78.0 70,064,256
1-2年 11.6 8,318,080
2-3年 8.5 7,861,832
3年以上 1.9 1,781,918
合计 100.0 88,026,086
其中：应收附属公司及关联公司款 1,405,606
(3)其他应收款:1995年12月31日期末余额为10,782,021元，按其帐
龄分类如下：
帐龄： 比重％ 1995.12.31(人民币元)
1年以内 91 9,078,659
1-2年 7 1,274,743
2-3年 2 428,619
合计 100 10,782,021
其中：应收附属公司及关联公司款 1,521,214
(4)、长期投资：1995年12月31日期末余额为71,861,742元，主要
是：
A、未上市之股票
投资金额 股数或股权
a 交通银行 39,375,000 31,500,000
b 上海浦东发展银行 6,550,000 500,000
c 上海万国证券公司 2,000,000 100,000
d 上海豫园旅游商城股份有限公司 8,494,000 5,460,000
e 上海新锦江大酒店 1,560,000 360,000
f 上海华联商厦股份有限公司 556,800 99,000
g 上海爱建股份有限公司 70,000 12,000
小 计 58,605,800
B、联营公司投资
a 上海龙门宾馆 7,500,000 30%
b 中国东方航空国际旅游运输有限公司 1,666,000 49%
c 上海国建旅游装饰工程有限公司 1,147,500 45%
d 阳光酒家 * 200,000 35%
小 计 10,513,500
C、关联公司投资
a 上海旅游（香港）有限公司 224,320 24.5%
b 上海飞翔游船公司 1,996,620 10%
小 计 2,220,940
* 该酒家由阳光大酒店投资，现由上海宏源照明电器有限公司承租，
承租期由1994年2月15日至1999年12月31日，该期间
由承租人承担盈亏风险。
(5)资本公积金1995年12月31日余额为：166,391,274元,
本期内无变动。
(6)盈余公积：1995年12月31日余额为32,984,816元,具体如下:
法定公益金 法定公积金 任意公积金 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
期初余额 11,676,025 3,882,822 214,435 15,773,282
本期增加数
—上海国旅提取数 4,106,661 4,106,661 7,391,991 15,605,313
—子公司提取数 529,265 529,265 98,909 1,157,439
—结转数 448,782 448,782
期末余额 16,311,951 8,518,748 8,154,117 32,984,816
任意公积金本期增加结转数系上海天际信息传播有限公司根据上
海市财政局第四分局（95）沪财四发50号和（95）沪财四支
140号批复将94、95年所得税免征额结转盈余公积。
(7)未分配利润：1994年12月31日未分配利润余额为12,564,963元,
1995年税后利润为41,066,614元, 提取法定公积金4,635,926元,提取
法定公益金4,635,926元,提取任意公积金7,939,682元,分配股利
34,705,642元,至1995年期末未分配利润为1,714,401元。
(8)投资收益：1995年度投资收益计7.860.920元,其中: 未上
市公司股票投资收益3,269,500元；债券投资收益3,826,403元；非控
股公司分来利润614,300元; 其他投资收益150,717元
3、财务报告中变动幅度超过30％的数据分析说明：
(1)货币资金比年初减少9,859.8万元,系长期投资和在建工程增加。
(2)短期投资比年初减少4,067.6万元,系短期投资到期收回。
(3)存货比年初增加1,232.8万元,系上海国旅之子公司上海国旅房
地产经营公司房地产开发增加,截止1995年末工程尚未完工。
(4)长期投资比年初增加4,476.2万元， 系参股交通银行上海浦东
发展银行等。
(5)固定资产合计数比年初增加13,229.8万元, 系增加在建工程项
目——中安大厦。
(6)递延资产比年初减少602万元，系非经营性资产剥离。
(7)其他长期资产比年初增加150万元，系支付上海旅游局质量保证
金。
(8)预收货款比年初增加694.3万元,系上海国旅之子公司上海国旅
房地产经营公司增加预收房款。
(9)未付股利比年初增加3,381万元,系95年根据董事会预分配方
案分配股利。
(10)长期应付款比年初减少2,221,4万元，系非经营性资产剥离
1,637,8万元和支付工资结余583,5万元。
(11)其他长期负债比年初减少672. 8万元，系95年转销汇兑收益
672,8万元。
(12)盈余公积比年初增加1,721万元,系95年税后利润计提的法定
公积金463.5万元，法定公益金463.5万元及任意公积金749万元。
八、其他事项
1、公司于1996年4月9日召开首届八次董事会，会议提出
如下利润分配预案：
1995年税后利润为41,066,614元：(1)根据公司章程规定，法定公
积金按税后利润10％提取,母公司及子公司共计提4,635,926元；(2)
经公司董事会讨论法定公益金按税后利润10％提取，母公司及子公
司共计提4,635,926元；(3)经公司董事会讨论任意公积金按年税后利
润的18％提取共计7,939,682元 （其中包括子公司阳光大酒店和天
际信息传播有限公司提取任意公积金547,691元）；(4)公司1994年9月
24日至12月31日未分配利润为12,564,963元，公司董事会决定上述未
分配利润列入1995年度一起分派股利,每股派发现金红利0.288元（含
税），共计为34,705,642元。经上述分配后，1995年末未分配利润余
额为1,714,401元, 结转1996年度合并分配。
以上利润分配预案将提请股东大会审议。
2、本公司1995年度经营业绩同时以英文刊于香港《南华早
报》。
3、公司董事会决定于1996年5月20日召开1995年度
股东大会，有关事项详见公告。
上海中国国际旅行社股份有限公司董事会
1996年4月12日
