上海中国国际旅行社股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司名称：上海中国国际旅行社股份有限公司
英文名称：SHANGHAI CHINA INTERNATIONAL TRAVEL
SERVICE CO.,LTD.
英文名称缩写：SCTTS
2、公司注册地址：上海市浦东南路555号 邮政编码：200120
公司办公地址：上海市中华路308号 邮政编码：200010
3、公司法定代表：宋超麒先生
4、公司咨询服务机构联系人、董事会秘书：朱谔言先生
电话：(021)63217200-421 传真：(021)63291788
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(％)
1、主营业务收入(万元) 50360.0 47907.8 5.12
2、净利润(万元) 4437.5 4106.7 8.06
3、总资产(万元) 63734.2 56503.9 12.80
4、股东权益(万元) 34187.0 32159.6 6.30
5、每股收益(元) 0.37 0.34 8.82
6、每股净资产(元) 2.84 2.67 6.37
7、净资产收益率(％) 12.98 12.77 1.64
8、股东权益比率(％) 53.64 56.92 -5.16
三、公司业务回顾
1、1996年本公司继续坚持以旅游业为主、综合发展的经营方向， 完成了预期的目
标。在接待海外人境旅游业务方面，外朕组团人数首次突破6万大关，比上年增长6.
3％，人天数达32.6万，比上年增长4.7％；接待人数稳中有升，达到19.6万人和33.
1万人天，分别比上年增长2.1％和4.7％。与此同时， 本公司将中国公民旅游业务
作为新的增长点并获得长足进展，全年组织国内旅游19622人、出境旅游2987 人，
分别比上年增长126％和301％。此外，公司其他各项多种经营在总体上也都有新的
发展，其利润已约占公司总利润的40％。
2、1996年度公司主营业务收入5.036亿元，比上年增长5.12％，利润总额5203.6万
元，比上年增长4.94％，净利润4417.5万元，比上年增长8.06％。上述三项指标分
别完成了年度计划的103.8％、102.0％和105.7％。
3、公司在本报告期内末募集过资金。1994年9月发行日股所募资金约合1.7 亿元人
民币，用于建造国旅大厦(原名中安大厦)和国旅商务搂，至1996年底，已分别投入
17896万和2780万元。目前，该两项目的工程建设已基本结束， 尚余少量装潢及电
力配套没施末完成，下半年可投入使用。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本结构(数量单位：股，每股面值：1元)
期初数 期末数
尚未流通股份
国家拥有股份 60505700 60505700
已流通股份
境内上市外资股 60000000 60000000
股份总数 120505700 120505700
2、本年度内股本未有变动。
3、主要股东持股情况
股东名称 持 股 占总股本比例(％)
①国家股 60505700 50.21
②TOYO SECURITIES ASIA LTD 5300200 4.40
③上海明鸿房地产发展有限公司 2351148 1.95
④NAITO SECURITIES CO,LTD 2108600 1.75
⑤海通证券公司 1937900 1.61
⑥中国纺织机械股份有限公司 1691300 1.40
⑦WAH CHUN INTERNATIONAL LTD 1100000 0.91
⑧HKSBCSB A/C DAIWA EUROPE BANK PLC. 1000000 0.83
S/A DWIWN SELECTED MARKETS FUND.
⑨HKSBCSB A/C DAIWA EUROPE BANK PLC. 997000 0.83
S/A DICAM BIG CHINA FUND.
⑩上海三毛纺织股份有限公司 762800 0.63
4、本年度末，公司股东总数为2422户,其中国家股股东1户，社会公众股东2421户。
5、本公司尚未公开发行A股，公司董事、监事与高级管理人员未能持股。
五、重要事项
1、股东大会情况
1、96年5月20日在上海龙门宾馆召开了公司第四次股东大会（1995年年会），到会
股东160名，代表股份1669.05万股，占总股本的11.94％。大会审议通过了《 1995
年度董事会工作报告》、《1995年度监事会工作报告》、《 1995 年度财务决算和
1996年度财务预算报告》、《1995年度利润分配方案》及《公司章程修改方案》。
2、董事会情况
报告期内本公司先后于1996年4月10日及8月8日召开两次董事会会议， 分别审议通
过了1995年年度报告、1996年中期报告及其他有关事项。
3、董事、监事变动情况
公司原监事朱谔言先生因被任命为公司董事会秘书，辞去监事职务，另增补邬寿慧
女士为监事。
4、公司章程修改情况
主要就变更公司法定地址、增加经营范围、明确召集股东大会的通知方式及设置董
事会秘书等内容对原章程有关条款作了相应的修改和补充。其中增加的经营范围为：
餐饮、附属商场（百货零售）、汽车维修。该修改章程经第四次股东大会通过。
5、分红派息情况
根据公司第四次股东大会决议，对1995年税后利润提取10％的法定公积金10％的法
定公益金和18％的任意公积金后，与1994年末分配利润合并分配，每股派发现金红
利0.288元人民币（折合0.03458美元）。
6、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
7、1996 年公司委托上海沪江德勤会计事务所按照《企业会计准则》及《中华人民
共和国股份制企业会计制度》的有关规定对公司财务报表进行查帐鉴证，并按照国
际核数准则进行审计工作，为了提供境外投资者比较，现将对净利和净资产的差异
调整列示如下：
1996 1995 1996年12月31日止
净利润 净利润 资产净值
人民币千元 人民币千元 人民币千元
以中华人民共和国会计准则及
法规制定之财务报表 44,375 41,067 341,871
调整：
─增加存货跃价损失准备 (255) (255)
─因固定资产中资本化之汇兑收益
而增加的折旧 (243) (300) 441
─长期投资跌价准备 48 (51)
─债务帐户中待转销汇兑收益 (6,729)
─占联营公司利润份额
(扣除税赋及已收股利) 2,062 4,411 10,494
─增加坏帐准备 (2,532) (3,379)
─增加递延税金 912
─转销收购一间子公司产生的商誉 (522)
─其他 (5)
调整后 43,455 19,416 148,592
8、本报告摘要的主要内容用英文同时刊登于香港南华早报。
六、子公司及关联企业
名 称 注册资金（万元） 拥有权益（％） 主营业务
上海旅游公司 1000 100 组织接待海外入境旅游
上海国旅房地产经营公司 1000 100 房地产开发及物业买卖、管理
上海国旅广告公司 60 100 旅游广告
上海国旅观光旅行社 50 100 中国公民旅游
上海国旅旅游汽车服务公司 300 100 汽车客货运
上海国旅国际货运公司 50 100 国际货运
东申国际旅游贸易公司 120 100 国内外旅游及商品贸易
阳光大酒店 934 53.1 酒店业务
上海天际信息传播有限公司 300 60 信息传送服务
上海运伦涂材料有限公司 112(美元) 51 涂布生产
金安大酒楼 450 90 餐饮服务
上海龙门宾馆 4100 30 酒店业务
中国东方航空国际旅游运输有限公司 340 49 旅游包机及旅游业务
上海旅游(香港)有限公司 100(港元) 24.5 旅游业务
上海飞翔交通游船有限公司 30(美元) 10 定期班轮
上海国建旅游装饰工程有限公司 30(美元) 45 装潢业务
注：1、报告期内上海旅游公司的注册资金从人民币124万元增至人民币1000万元。
2、 报告期内上海国旅房地产经营公司和上海国旅观光旅行社由原一级法人变
更为上海国旅的二级法人。
3、金安大酒搂于1996年11月投资筹建，将开设于国旅大厦内。
七、财务报告
(一)审计意见：公司财务报告经上海沪江德勤会计事务所柳伟敏、顾红雨两位
注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告[德师报字(97)第0140号].
(二)财务报表：
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
注：公司于1994年9月24日起执行《股份制试点企业会计制度》
(三)财务报表附注：
1、重要会计政策
(1) 编制依据：会计报表系按《企业会计准则》及《中华人民共和国股份制试
点企业会计制度》编报。
(2)一般原则:会计报表系按历史成本法及权责发生制原则编制。
(3)会计年度：会计年度为公历年度即每年1月1日至12月31日。
(4)记帐本位币：公司采用人民币为记帐本位币。
(5)短期投资：短期投资采用成本法核算。
(6)坏帐准备：按应收帐款年末余额之1％提取。
(7)存货：【工业】存货以历史成本计价， 历史成本包括为生产商品和提供劳
务所发生的直接材料、直接人工及直接费用以及一定比例分配计入的为生产商品和
提供劳务所发生的各项间接费用，历史成本采用加权平均法核算。
【宾馆餐欢业】存货以历史成本计价，历史成本包括买价、运输费、保险费、
应缴纳之税金及其它相关费用等，历史成本采用加权平均法核算。
【房地产业】存货以历史成本计价，房地产开发存货之历史成本包括场地批租
费、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、与开发有关之借款利息及其他相关费
用。
(8)长期投资：子公司，采用权益法核算且合并报表； 联营公司及关联公司，
采用成本法核算；股票及债券投资采用成本法核算。
(9)固定资产及折旧：固定资产包括使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、
机械、运输工具及其他与主产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经
营的主要设备，但单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的物品，固定资
产以历史成本，并从其投入使用之次月起，采用分类直线折旧法提取折旧。估计残
值为原值的10%。
各类固定资产年折旧率如下：
房屋建筑物 1.9%-19%
机器设备 4.5%-19%
电子设备* 9.5%-19%
运输设备 18%
其 它 9.5%-31.7%
*运输设备在预计使用期内按里程计算折旧，或以年率18％折旧。
(10)在建工程：在建工程按成本价核算，成本价包括在建期间发生的各项工程
支出，与工程有关之借款利息，及其它相关费用。在建工程不计提折旧。
(11)无形资产及递延资产摊销：场地使用权自股份公司重组之日起在其受益期
(20年)内平均摊销；开办费(子公司)自1995年1月1日起按五年期限平均摊销；其它
递延支出按受益期平均摊销。
(12)营业收入：公司销售商品及提供服务于外界客产的当期已收及应收之净额。
(13)流转税：公司须就商品及提供服务缴纳流转税。公司大部分收入须按相应
税率缴纳营业税，仅一小部分须缴纳增值税。
(14)所得税：所得税按应付税款法核算。
(15)外币折算：发生外币业务时，外币金额按业务发生时市场汇价中间价折算，
外币帐户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金颔。外币汇兑损益
记入当期的财务费用。
(16)合并编制原则：公司拥有其超过50％股权的子公司，均己合并入本报表，
公司与子公司之间及子公司之间的所有重大帐目及交易在合并时冲销。
2、报表主要项目附注：
(1)短期投资：1996年12月31日期末余额为34,500,000元，比1995年12月31 日
24,189,971元增加10,310,029元。系年末购进可上市流通的国库券。
(2)应收帐款：1996年12月31日期末余额为86,215,851元，比1995年12月31 日
88,026,086元减少1,810,235元。按其帐龄分类如下：
帐 龄 1996,12,31 百分比 1995,12.31 百分比
(人民币元) (%) (人民币元) (%)
1年以内 78,659,223 91 70,064,256 80
1-2年 4,893,069 6 8,318,080 9
2-3年 2,611,713 3 7,861,832 9
3年以上 51,846 ─ 1,781,918 2
合 计 82,215,851 100 88,026,086 100
其中①应收附属公司及关联公司款:1996年12月31日为255.872元,1995年12月31 日
为,同比减少1,149,734元.
其他应收款:1996年12月31日期末余额12,689,358元,比1995年12月31日10,782,021
元增加1,907,337元.按其帐龄分类如下:
帐 龄 199612.31 百分比 1995.12.31 百分比
(人民币元) (%) (人民币元) (%)
1年以内 9408468 74 9078659 91
1-2年 3170453 25 1274743 7
2-3年 110437 1 428619 2
合 计 12689358 100 10782021 100
其中：①应收附属公司及关联公司款：1996年12月31日为836,445元，1995年12 月
31日为1,521,214元，同比减少684.769元。
②无5％以上股份的股东欠款。
③包括上海国旅之子公司阳光大酒店的委托银行贷款人民币200万元。
(4)长期投资：1996年12月31日期末余额为72,627,594元.主要是：
A.末上市之股票 投资金额 股数或股权
a.交通银行 39,375.000 31,500,000
b.上海浦东发展银行 6,550,000 500,000
c.申银万国证券股份有限公司 2,000,000 1,012,141
d.上海豫园旅游商城股份有限公司 8,494.000 5,748,600
e.上海新锦江大酒店 1,560,000 396,000
f.上海华联商厦股份有限公司 556,800 108,900
g.上海爱建股份有限公司 70,000 13,200
小 计 58,605.800
B.联营公司投资
投资金额 投资比例
a.上海龙门宾馆 7,500,000 30%
b.中国东方航空国际旅游运输有限公司 1,666,000 49%
c.上海国建旅游装饰工程有限公司 1,147,500 45%
小 计 10,313,500
C.关联公司投资 投资金额 投资比例
a.上海旅游（香港）有限公司 224,320 24.5%
b.上海飞翔游船公司 1,996,620 10%
小 计 2,220,940
D.一年以上的应收款项
1996.12.31 1995.12.31
人民币元 人民币元
此款为高尔夫球场、福克赛艇会员证押金
E.合并差价:1996年12月31日长期投资中合并差价为521.502元, 系上海旅投资子于
公司阳光大酒店的长期投资大于该子公司帐面净资产的差额.
(5)资本公积金:1996年12月31日为166,391,274元,本期内无变动.
(6)盈余公积金：1996年12月31日余额为53,532,356元，具体如下：
法定公积金 法定公益金 任意公积金 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
期初余额 8,518,748 16,311,951 8,154,117 32,984,816
本期用于职工集体
福利施施金额 (5,184,337) 5,184,337
本期增加金额
─ 上海国旅提取金额 4,437,521 4,417,527 11,098,817 19,968,871
─ 子公司提取金额 138,040 217,171 80,443 435,654
─ 补提及结转金额 349,707 257,640 607,347
─ 调整金额 (232,166) (232,166) ─ (464,332)
期末余额 12,862,149 15,899,853 24,770,354 53,532,356
根据公司法及公司章程规定,母公司及其子公司的法定公积金、法定公益金之提
取金额，除上海天际信息传播有限公司根据董事会决议计提1996年度法定公益金人
民币79,131元外，均按税后利润之10％提取。
公司的任意公积金之提取金额根据董事会预分配方案按1996年税后利润之25％
提取，董事会预分配方案尚待股东大会审议通过。
任意公积金本年子公司提取金额系阳光大酒店根据董事会决议计提金额。
任意公积金本年结转金额系上海天际信息传播有限公司根据上海市财政局(96)
沪财四支68号批复将1996年所得税免征额结转盈余公积。
法定公益金本年补提金额系上海天际信息传播有限公司根据上海市财政局第四
分局沪财直四业发96税108号批复补提1993年至1995年税后利润分配的金额。
本年调整金额为原上海国旅两家全资子公司1996年变更为上海国旅的分公司，
其以前年度计提的盈余公积金额本年度冲回。
(7)未分配利润：1995年12月31日末分配利润余额为1,714,401元，1996年税后
利润为44,375,268元，提取法定公积金4,343,401元,提取法定公益金4,772,239元，
提取任意公积金11,431,900元，分配股利24,101,140元，至1996年期末末分配利润
为1,440,989元。
(8)投资收益：1996年度投资收益计7,203.574元：其中：未上市公司股票投资
收益6,111,490元；债券投资收益841,633元；联营公司及关联公司分利225,000元;
其他投资收益25,451元.
(9)在建工程：1996年期末余额为207,890,188元。具体如下：
工程项目 工程进度 实际支出数 备 注
中安大厦 100% 178,959,526 结尾待验收
南京东路66号 100% 27,801,245 结尾待验收
金安大酒楼装修工程 760,427 招投标结束
其他 50% 368,990
合计 207,890,188
(10)其他业务利润亏损52,557元， 系上海国旅之子公司运伦涂布材料有限公司
出售材料的净损失。
(11)1996年度财务费用总额为996,859元，比1995年度-1,806,529元增加2,803,
388元，系贷款增加利息支出相应增加及1996 年汇率变化不大而相对增加的汇兑收
益。
八、其它事项
1996年税后利润为44,375,268元：(1) 根据公司章程规定法走公积金按税后利
润10％提取，母公司及子公司共计提4,343,401元;(2)经公司董事会讨论,法定公益
金按税后利润的10％提取,母公司及子公司共计提4,772,239元;(3)经公司董事会讨
论任意公积金按税后利润的25%提取共计11,431,800元(其中包括子公司阳光大酒店
和天际信息传播有限公司提取的任意共积金338,083元)(4)公司1995年12月31 日止
未分配利润1,714,410元，公司董事会决定上述未分配利润列入1996 年度一起分派
股利，每股派发人民币现金红利0.20元(含税)，共计为14,101,140元。经上述分配
后,1996年未未分配利润余额为1,440,989元，结转1997年度分配。
上海中国国际旅行社股份有限公司董事会
一九九七年四月十一日
