上海中国国际旅行社股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司中文名称:上海中国国际旅行社股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI CHINA INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO.,LTD.
公司英文名称缩写:SCITS
2、公司注册地址:上海市浦东南路555号
公司办公地址:上海市北京西路1277号
邮政编码:200040
公司电子信箱:SCITS @PUBLIC.STA.NET.CN
公司因特网址:WWW.SCITS.COM
3、公司法定代表人:宋超麒先生
4、公司董事会秘书:朱谔言先生
公司董事会授权代表:鞠新兴先生
联系地址:上海市北京西路1277号8楼
电 话:(021)62898899-239
传 真:(021)62893487
5、公司年度报告备置地点:上海市北京西路1277号8楼
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:国旅B股
股票代码:900929
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度数据(人民币:元)
利润总额 16,911,309
净利润 14,992,240
主营业务利润 88,013,317
其他业务利润 431,115
投资收益 4,832,935
补贴收入
营业外收支净额 -1,009,383
经营活动产生的现金流量净额 43,671,596
现金及现金等价物净增加额 -4,739,342
公司本年度按国际会计准则计算的净利润为16598千元人民币,其与国内会计制度计算的净利润差异为:
1998年净利润 1998年12月31日净资产
人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则列示 14,992 389,999
按国际会计准则调整:
—调整递延汇兑差异摊销 1,646 -
—子公司合并价差 52 (470)
—其他 (92) (323)
根据国际会计准则列示 16,598 389,206
2、公司前三年会计数据和财务指标
1998年 1997年 1996年
主营业务收入(千元) 414,302 491,570 503,600
净利润(千元) 14,992 36,405 44,375
总资产(千元) 604,484 658,600 637,342
股东权益(千元) 389,999 374,905 341,870
每股收益(元) 0.11 0.30 0.37
加权每股收益(元) 0.11 0.30 0.37
每股净资产(元) 2.94 3.11 2.84
调整后的每股净资产(元) 2.82 3.02 2.81
净资产收益率(%) 3.84 9.71 12.98
加权净资产收益率(%) 3.92 10.16 13.38
注: 主要财务指标的计算方法如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益
调整后的每股净资产=(年度末股东权益--三年以上的应收款项--待摊费用--待处理(流动、固定)财产净损失--开办费--长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
每股收益(加权)=当期净利润/[期末普通股股份总额/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总额/(1+配股比例或增发新股比例)(配股比例或增发新股比例)(缴款结束日下一月份至期末的月份数)/12]
净资产收益率(加权)=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
1997年度的财务指标已按1998年度审计口径予以调整。详见报表附注33。
3、报告期内股东权益变动情况:
单位:元
项 目
股本 资本公积 盈余公积 法 定 未分配 合 计
公益金 利 润
期初数
120505700 168333608 63066780 20667065 22998781 374904869
本期增加
12050570 2275650 8958575 4423241 14992240 38277035
本期减少 23182497 23182497
期末数
132556270 170609258 72025355 25090306 14808524 389999407
变化原因
送股 94专项拨款 利润提取 利润提取 本年结余
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次送股增加 期末数
一、尚未流通股份
国家拥有股份 60505700 6050570 66556270
尚未流通股份合计 60505700 6050570 66556270
二、已流通股份
境内上市外资股 60000000 6000000 66000000
已流通股份合计 60000000 6000000 66000000
三、股份总数 120505700 12050570 132556270
2、股东情况介绍
(1)本报告期末公司股东总数为3663户,其中国家股股东1户、境内上市外资股股东3662户。
(2)公司前10名股东持股情况(持股单位:股)
序号 股东名称 持股数 占总股本%
① 国有股股东(上海市国有资产管理办公室) 66556270 50.21
② TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT 6416050 4.84
③ WAH CHUN INTERNATIONAL LIMITED 1846460 1.39
④ NAITO SECURITIES CO.,LTD. 1706000 1.29
⑤ 宋月娟 1567560 1.18
⑥ 展佳国际发展有限公司 1541210 1.16
⑦ 上海申银万国证券公司 1430000 1.08
⑧ CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT FUND/CHINA EQUIT AC
709610 0.54
⑨ MIKKO SECURITIES TOKYO LTD. 706500 0.53
⑩ 海通 641080 0.48
注:持有本公司5%以上股份的股东为上海市国有资产管理办公室(国家股),本报告期内因公司实行每10股送1股的分配方案,故持股数从年初60505700股增至年末66556270股,无质押或冻结情况。
前10名股东之间尚未发现存在关联关系。
(3)本报告期内控股股东无任何变化。
(4)本公司除国家拥有的股份外,仅发行境内上市外资股,故公司董事、监事、高级管理人员未持本公司股票。
四、股东大会简介
1、股东大会情况
公司董事会于1998年4月25日分别在《上海证券报》和香港《南华早报》刊登召开公司第六次股东大会(1997年年会)的公告。会议于1998年5月28日下午在上海国旅大厦召开,由公司董事会召集、董事长宋超麒先生主持。公司全体董事、监事和高级管理人员出席了会议。上海金茂律师事务所律师对本次会议进行现场见证。出席本次大会的股东和股东代表计120人,共代表股份64121036股,占公司总股本的53.21%,其中A股股份60505700股,B股股份3615336股。
本次大会以记名投票方式审议通过如下事项:
(1)1997年度公司董事会工作报告;
(2)1997年度公司监事会工作报告;
(3)1997年度财务决算和1998年度财务预算的报告;
(4)1997年度利润分配方案:
本年度公司实现净利润45040120元,分别按10%提取法定公积金4767212元和法定公益金4767212元,两金合计提取9534424元,减联营公司转增的资本公积金1897334元,加上上年末未分配利润1440989元,本年度可供股东分配利润为35049351元。本年度分配方案为每10股送红股1股、分配现金红利人民币1元(含税),红利分配总额计24101140元,剩余10948211元结转下年度;
(5)1997年年度报告;
(6)按《上市公司章程指引》修改的公司章程;
(7)续聘沪江德勤会计师事务所的报告;
(8)选举张云峰先生、何成明先生、陈爱国先生、陈联满先生、宋超麒先生、竺忆民先生、周龙山先生、林建华女士、赵叶龙先生为公司第二届董事会董事,宗长春先生为公司第二届监事会监事。
注:会议通报了由公司职工选举的监事会监事朱懋耀先生、邬寿慧女士的有关情况。
2、现任董事、监事情况
职务 姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬情况
董事长 宋超麒 男 48岁 3年 5.87万元
副董事长 何成明 男 46岁 3年 5.83万元
董事 竺忆民 男 47岁 3年 5.75万元
董事 林建华 女 54岁 3年 5.78万元
董事 张云峰 男 54岁 3年 5.89万元
董事 周龙山 男 43岁 3年 5.69万元
董事 陈爱国 男 44岁 3年 5.28万元
董事 赵叶龙 男 54岁 3年 不在本公司领取报酬
董事 陈联满 男 65岁 3年 2.34万元
监事 邬寿慧 女 45岁 3年 4.62万元
监事 朱懋耀 男 47岁 3年 3.32万元
监事 宗长春 男 48岁 3年 6.06万元
注:报告期内陈联满先生和宗长春先生分别因退休和工作调动辞去公司副董事长和公司监事长职务,两人分别辞去董事和监事职务的请求将提请公司股东大会审议。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
报告期内共召开四次董事会会议的情况及决议内容:
1998年4月6日召开首届董事会第十三次会议,会议审议通过如下议案:1、公司董事会工作报告;2、公司总经理业务报告;3、公司1997年年度财务决算及德师报字(98)第0180号审计报告和1998年年度财务预算的报告;4、公司1997年年度利润分配预案的报告;5、公司1997年年度报告和报告摘要;6、公司聘请会计师事务所报告;7、公司章程修改议案;8、公司董事会、监事会换届选举议案;9、公司召开第六次股东大会(1997年年会)议案;10、委任鞠新兴先生为公司董事会授权代表。
1998年5月28日召开公司董事会二届一次会议,会议通过如下事项:1、选举宋超麒先生为董事长、陈联满先生和何成明先生为副董事长;2、聘任宋超麒先生为总经理,并根据总经理提名聘任何成明先生、竺忆民先生为副总经理,林建华女士为总会计师,周龙山先生为总经理助理;3、通过《董事会议事规则》和《总经理工作细则》。
1998年8月10日召开公司董事会二届二次会议,会议一致通过公司1998年度中期报告。
1998年10月6日召开公司董事会二届三次会议,会议通过如下事项:1、聘任何成明先生为总经理,董事长宋超麒先生不再兼任总经理职务;2、根据何成明总经理的提名,聘任竺忆民先生为副总经理,林建华女士为总会计师,刘厚彬先生、陈爱国先生为总经理助理;3、同意陈联满先生因退休而辞去董事和副董事长的职务,其辞去董事职务的请求将提请下一次股东大会审议。
2、本次利润分配预案
1998年度公司实现净利润14992240元,分别按10%提取法定公积金和法定公益金共计2998448元,加年初未分配利润22998781元,再减去子公司、联营公司提取的法定公积金2998746元和法定公益金2924016元、转增资本公积金2173352元、转作股本的普通股股利12050570元、提取子公司盈余公积金37365元后,本年度可供股东分配的利润为14808524元(对于未分配利润由于会计政策变更所作的调整详见会计报表附注);根据公司实际情况,董事会提议本年度不分配股利,也不以资本公积金转增股本。
3、报告期内利润分配方案执行情况
公司1997年度利润分配方案为每10股送红股1股、分配现金红利人民币1元(含税)的决议执行情况:B股最后交易日为1998年6月3日,除息除权日为1998年6月4日,股权登记日为1998年6月8日,红股上市交易日为1998年6月9日;红利于1998年6月18日至7月18日期间委托上海证券中央登记结算公司代理发放。
六、监事会报告
报告期内监事会共召开了四次会议。①首届监事会第九次会议于1998年4月6日召开,会议审核了公司1997年年度报告和1997年度审计报告,认为该年度报告是真实、准确、完整的,该审计报告是客观公正的;会议审议通过了1997年度监事会工作报告,并决定将其提请公司第六次股东大会(1997年年会)审议。②监事会二届一次会议于1998年5月28日召开,会议选举宗长春先生为公司监事会监事长。③监事会二届二次会议于1998年8月10日召开,会议审核通过公司1998年度中期报告。④监事会二届三次会议于1998年10月6日召开,会议通过如下事项:1、同意宗长春先生因工作变动而辞去监事和监事长职务,其辞去监事职务的请求将提请下一次股东大会审议;2、指定邬寿慧女士为监事会临时召集人。
七、业务报告摘要
1、报告年度的经营情况
⑴、公司主营业务情况
公司主营业务为组织海外游客入境旅游、中国公民国内旅游和出境旅游、交通票务代理以及物业出租等。
本年度因受亚洲金融危机和特大洪水灾害的严重冲击,对海外入境旅游业务造成很大影响,公司全年外联组团5.75万人,接待15.51万人,分别比上年下降6.5%和21.5%。而同时,国内公民旅游较为活跃,公司抓住有利时机,积极促销,全年组织中国公民国内旅游4.03万人、出境旅游0.97万人,分别比上年增长35.7%和52.9%。年内因旅游市场竞争激烈导致价格普遍下跌,物业出租价格亦受市场供求关系的影响有所下降,因而造成公司收入与盈利减少。本年度公司主营业务收入为414302010元,比上年度下降15.7%。
⑵、公司财务状况及经营情况 单位:元
项目 1998年 1997年 增减幅度% 主要原因
总资产 604,484,044 658,600,328 -8.22 减少贷款及发放股利
长期负债 5,000,000 -100 还贷
股东权益 389,999,407 374,904,869 4.03 当年盈利
主营业务利润88,013,317 98,838,215 -10.95 旅游及相关业务收入
减少
净利润 14,992,240 36,404,512 -58.8 旅游及相关业务收入
减少
⑶、在经营中出现的问题与困难及解决方案
亚洲金融危机和特大洪水灾害对我国旅游业造成严重影响,入境旅游人数减少,旅游市场竞争加剧,使公司处于异常严峻的经营环境。对此,公司主要采取以下措施:1、加强教育,鼓舞全体员工克服畏难情绪,正确分析和认识形势,在逆境中振奋精神,树立信心,群策群力,艰苦奋斗。2、调整经营策略,适应市场变化,在以日本为主的亚洲来华旅游市场衰退的情况下,积极加大对欧美市场促销的力度,有效缓解了整个入境旅游市场的下滑;同时,继续积极加快开发商务旅游、国内旅游等颇具潜力的新市场,扩大经营规模,培育新的经济增长点。3、扩大企业形象宣传,在日益激烈的市场竞争中,努力树立国旅品牌,提高企业知名度,促进业务发展。
2、公司投资情况
本年度末长期投资为81332480元,比期初减少1518261元,增幅为-1.83%,其中主要原因系转让本公司所持上海飞翔游船公司全部股权所致。主要被投资公司情况(见下表):
初始投资 本年权益 年末数 股权比例 经营范围
金 额 增加额
人民币元 人民币元 人民币元
上海龙门宾馆 13249497 -869707 12379790 30% 酒店业务
中国东方航空国际 旅游包机及
旅游运输有限公司
6022453 906131 6928584 49% 旅游业务
上海旅游(香港)有限公司
1835747 -445915 1389832 24.5% 旅游业务
上海飞翔游船公司 1996620 -1996620
上海国建旅游装饰工程有限公司
1147500 -1020000 127500 5% 建筑装潢
上海金盾通信技术有限公司
1960000 1960000 29.4% 通信服务
上海阳光大酒店股权投资
521502 -52150 469352 53% 酒店服务
24773319 -1518261 23255058
本年度末短期投资为10100000元,比期初增加-39300000元,增幅为-79.55%,系减少可上市流通的国库券。
3、新年度的业务发展计划
公司新一年工作的指导思想是:解放思想,振奋精神,坚定信心,知难而进,求真务实,开拓创新,巩固旅游主业的市场领先地位,提高企业经营的整体发展水平。
新一年的重点工作是:
⑴、抓质量、抓信誉、抓规模,加强企业形象宣传,加强国旅品牌建设,体现国旅品质,提供精品服务,努力开创以品牌占领市场的经营发展新路,逐步摆脱削价竞争、利润下滑的被动局面。
⑵、扩展旅游业务网络,除在本市内增设经营网点外,积极向市外、国外推进,逐步建成市内、国内、国际三个层次的经营网络,促进业务开发,提高市场份额。
⑶、建设高素质的销售队伍,强化营销意识,改进营销方式,提高营销水平,运用先进的电脑系统在扩大零售的基础上,发展批发销售,增强销售的批量优势。
⑷、针对当前市场变化快、客户要求多的特点,并利用99年重大节庆活动较频繁的有利时机,通过加强市场调研,掌握市场信息,根据市场需求加快旅游新产品开发,吸引更多游客。
⑸、围绕主业,发展多种经营,在调整、巩固的基础上注重经济效益,讲究净资产回报,扬长避短,力求有新的增长。
⑹、通过资产重组新途径,采用资产运作新举措,改善资产结构和经营结构,开源节流,扭亏增盈,提高资产运营的质量和效益,增强经营活力和资产增值能力。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、公司董事会二届三次会议关于同意陈联满先生辞去副董事长职务和聘任何成明先生为总经理等决议公告和监事会二届三次会议关于同意宗长春先生辞去监事长职务等决议公告于1998年10月8日分别刊登在《上海证券报》和香港《南华早报》。
3、本公司原计算机系统使用多年,已显陈旧,现正在进行系统更新, 2000年问题将在更新中一并解决。
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经沪江德勤会计师事务所柳伟敏、顾红雨两位注册会计师审计,出具无保留意见的审计报告[德师报字(99)第0301号]。
(二)财务报表(见附表)
(三)会计报表附注
1、公司简介:
公司系1994年9月24日注册成立(简称上海国旅)。本报告期末公司股份总额为132556270股。其中国家股66556270股,占总股本的50.2%;B股66000000股,占总股本的49.8%。
公司主要从事于海外游客入境旅游、中国公民国内旅游和出境旅游、交通票务销售代理及与旅游相关业务。
2、主要会计政策和会计估计
会计制度
会计报表系按《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》编制。
会计年度
会计年度为公历年度即每年1月1日至12月31日。
记帐本位币
公司采用人民币为记帐本位币。
记帐基础和计价原则
公司采用权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
外币折算
发生外币业务时,外币金额按业务发生当期期初市场汇价中间价折算,外币帐户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与工程建造有关的计入在建工程之外,其余均计入当期的财务费用。
现金等价物
现金等价物为从购买日起三个月内到期,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
坏帐核算
坏帐核算采用备抵法,按帐龄分析法计提。
存货
工业
存货按取得时的历史成本计价,历史成本包括为生产商品和提供劳务所发生的直接材料、直接人工及直接费用以及按一定比例分配计入的为生产商品和提供劳务所发生的各项间接费用。
存货发出时,采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时一次摊销。
存货按成本与可变现净值两者之较低值列帐。成本包括直接材料、直接工资及将存货送达至其现时工序及状况之间接费用,并在发出时采用加权平均法核算;可变现净值为预期售价减去产品制成所需的未来生产成本及有关推广、销售及分销之费用。
旅游餐饮业
存货以历史成本计价,历史成本包括买价、运输费、保险费、应缴纳之税金及其他相关费用等,历史成本采用加权平均法核算。
房地产业
存货以历史成本计价,采用先进先出法核算。材料物资之历史成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳之税金及其他相关费用等。房地产开发存货之历史成本包括场地批租费、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、与开发有关之借款利息及外币汇兑损益及其他相关费用。
短期投资
股票及债券投资按成本与市价两者之中较低值计价,其他短期投资按历史成本计价,并按权责发生制原则核算投资收益。
长期投资
公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司如占被投资单位有表决权资本总额超过20%(含20%),或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算。如不超过20%,或虽超过20%(含20%),但不具有重大影响,则采用成本法核算。采用权益法核算的股权投资,如取得时成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额有差额,则差额按10年摊销计入损益。
长期投资如其可收回金额低于帐面价值,并且在可预计的未来期间内不可能恢复,已就可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。
固定资产及折旧
固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营的主要设备,但单位价值在人民币2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
固定资产以历史成本,并从其投入使用之次月起,采用分类直线折旧法提取折旧。估计残值为原值的5～10%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
折旧年限 年折旧率
酒店物业 12年 8%
房屋建筑物 5-50年 1.9%-19%
机器设备 5-20年 4.5%-19%
电子设备 5-10年 9.5%-19%
运输设备 5-12年 8%-18%
其他 3-10年 9.5%-31.7%
在建工程
在建工程按成本价核算,成本价包括在建期间发生的各项工程支出、与工程有关之借款利息及外币汇兑损益、其他相关费用等。在建工程应在完工交付使用后结转至固定资产。
无形资产
无形资产按取得时实际支付的价款入帐。
场地使用权从自重组之日起,按其受益期(20年)平均摊销。
其他无形资产按受益期平均摊销。
开办费
开办费从公司开始生产经营起,按5年平均摊销。
长期待摊费用
长期待摊费用按受益期平均摊销。
主营业务收入
工业
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已取得或取得了收款权利时,确认营业收入的实现。
提供劳务,按照完工百分比法确认相关劳务收入,如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时,确认营业收入的实现。
房地产业
商品房销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已取得或取得了收款权利时,确认营业收入的实现。
所得税
所得税按应付税款法核算。
计算所得税支出所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。
合并编制原则
上海国旅拥有其超过50%股权之子公司,均已合并入本报表。上海国旅与子公司之间及子公司之间的所有重大帐目及交易已于合并时冲销。
会计政策和会计估计变更
A. 1998年由于对“以前年度损益调整”、“存货跌价损失”及“坏帐损失”处理方法的变更,调整了利润及利润分配表上年累计数的相关项目:
1997年度 调整后1998年度
利润及利润分配表 本年累计数 调整金额增加/(减少) 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元
存货跌价损失 606,554 606,554
管理费用-存货跌价损失 606,554 (606,554)
-坏帐损失 5,267,522 (3,379,000) 1,888,522
-其他 33,410,664 33,410,664
管理费用合计 39,284,740 3,985,554 35,299,186
以前年度收益调整 12,014,608 (12,014,608)
净利润 45,040,120 (8,635,608) 36,404,512
年初未分配利润 1,440,989 8,635,608 10,076,597
B.会计估计变更
1998年上海国旅的分公司-汽车公司根据有关部门要求,将运输设备折旧计提方法由原来按运输里程改为按预计使用年限计算折旧,即折旧率为18%。由于改变这一会计估计的变更,影响当年利润为人民币1,261,005元。
3、税项
增值税
按销售收入的17%计算销项税,并按抵扣进项税后的余额缴纳。
营业税
营业税按营业收入的5%缴纳。
所得税
公司所得税率为15%。
4、子公司
截至1998年12月31日止上海国旅拥有以下子公司:
公司名称
成立日期 注册资本 股权比例 经营范围
上海国旅广告公司
1992年9月 人民币600,000元 100% 旅游广告业务
东申国际旅游贸易公司
1992年11月 人民币1,200,000元 100% 旅游及商品批发零
售业务
上海旅游公司
1980年4月 人民币10,000,000元 100% 旅游业务
上海阳光大酒店
1985年6月 人民币9,340,000元 53.1% 酒店业务
上海天际信息传播有限公司
1993年3月 人民币3,000,000元 60% 信息传送服务
上海运纶涂布材料有限公司
1993年8月 美元1,120,000元 51% 涂布生产
上海金安大酒楼
1996年11月 人民币4,500,000元 90% 餐饮服务
5、 货币资金
年末数 年初数
外币金额 折算率 人民币元 外币金额 折算率 人民币元
现金
人民币 63,961 46,880
银行存款
人民币 35,038,437 38,209,286
美元
1,200,793 8.28 9,941,038 1,351,808 8.28 11,192,700
日元
45,232 0.07 3,244 5,144,227 0.06 327,312
港币
27,830 1.07 29,717 36,973 1.07 39,561
45,076,397 49,815,739
6、 短期投资
年末数 年初数
人民币元 人民币元
债券投资 10,100,000 49,400,000
债券投资中有市价之债券总额为人民币10,100,000元,按本年末市价计算其市价总额约为人民币10,100,000元。
7、 应收票据
在本年末,公司无已贴现和已抵押的应收票据。
应收票据余额中无持公司5%以上股份的股东票据。
本年减少的主要原因是公司加大请求兑付票据的力度,确保应收票据在较短的时间内兑现。从而导致应收票据余额的下降。
8、 应收帐款
应收帐款帐龄分析如下:
年末数 年初数
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 54,542,937 83 69,582,090 86
1至2年 7,800,809 12 9,157,277 11
2至3年 2,928,592 4 2,223,902 3
3年以上 303,814 1 316,180 -
65,576,152 100 81,279,449 100
应收帐款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 9、坏帐准备
人民币元
年初余额 6,214,596
本年转销数 (2,256,835)
本年计提数 1,432,077
年末余额 5,389,838
10、预付货款
预付货款帐龄分析如下:
年末数 年初数
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 3,399,182 100 6,137,513 88
1至2年 - - 44,626 -
2至3年 - - 827,112 12
3年以上 - - - -
3,399,182 100 7,009,251 100
预付货款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
本年减少的主要原因是国旅大厦结清了约277万元的预付材料款,同时公司也缩短了旅游业务预付款的预付天数,加强了结算力度,以上原因导致预付款余额的下降。
11、其他应收款
其他应收款帐龄分析如下:
年末数 年初数
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 7,078,287 83 10,434,006 86
1至2年 202,664 2 1,497,575 12
2至3年 1,218,738 14 189,300 2
3年以上 92,097 1 - -
8,591,786 100 12,120,881 100
其他应收款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
本年减少的主要原因是公司之一子公司收回了应收下属三产企业的款项及交通事故赔款。同时,公司加大了对其他应收款收款的控制力度,从而导致了其他应收款余额的下降。
12、存货及跌价准备
年末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原材料 2,916,103 2,911,372
在产品 154,253
产成品 1,104,521 603,436 1,220,617 606,554
库存商品 1,949,110 2,847,345
房地产开发品 302,980 10,946,235
6,272,714 603,436 18,079,822 606,554
本年减少的主要原因是公司售出房产人民币900万元,另外,公司采取措施控制存货的存量,以保持经济存量,减少资金占用,以上原因导致存货余额的大幅下降。
13、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
94年期初存货已征税款
419,350 167,737 (93,322) 74,415
其他费用
3,466,713 1,850,415 3,466,713 (2,959,050) 2,358,078
3,886,063 2,018,152 3,466,713 (3,052,372) 2,432,493
94年期初存货已征税款及本年摊销(抵扣)数已经税务当局核准。
14、长期股权投资
年初数 本年增加 本年权益减少 合并价差摊销 本年减少
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
年末数
人民币元
长期股权投资
81,884,889 1,960,000 (409,491) (52,150) (3,016,620)
80,366,628
股票投资详细情况如下:
占被投资单位
被投资公司名称 股份类别 股票数量 注册资本比例 投资金额
人民币元
交通银行 法人股 31,500,000 0.27% 39,375,000
上海浦东发展银行 法人股 500,000 0.0249% 6,550,000
申银万国证券股份有限公司
法人股 1,012,141 0.077% 2,000,000
上海豫园旅游商城股份有限公司
法人股 7,267,260 1.69% 6,976,370
上海新锦江大酒店 法人股 475,200 0.1137% 1,560,000
上海华联商厦股份有限公司
法人股 179,685 0.056% 556,800
上海爱建股份有限公司 法人股 22,176 0.0067% 93,400
57,111,570
其他股权投资本年变动情况如下:
被投资公司名称
投资 投资 年初数 本年增(减)数 年末数
期限 比例
人民币元 人民币元 人民币元
上海龙门宾馆
-初始成本 无限期 30% 7,500,000 - 7,500,000
-损益调整 5,749,497 (869,707) 4,879,790
中国东方航空国际旅游运输有限公司
-初始成本 10年 49% 1,666,000 2,254,000 3,920,000
-损益调整 4,356,453 (1,347,869) 3,008,584
上海旅游(香港)有限公司
-初始成本 24.5% 224,320 224,320
-损益调整 1,611,427 (445,915) 1,165,512
上海飞翔游船公司
-初始成本 10% 1,996,620 (1,996,620)
上海国建旅游装饰工程有限公司
-初始成本 15年 5% 1,147,500 (1,020,000) 127,500
上海金盾通信技术有限公司
-初始成本 10年 29.4% 1,960,000 1,960,000
上海阳光大酒店
-股权投资差额
无限期 53% 521,502 (52,150) 469,352
24,773,319 (1,518,261) 23,255,058
15、长期债权投资
年初数 本年增加 本年减少 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期债权投资 965,852 965,852
本年末,其他债权投资的详细情况如下:
债券种类 面值 年利率(%) 购入金额 到期日
人民币元 人民币元
高尔夫球场会员证 856,852 856,852
福克赛艇会员证 109,000 109,000
965,852 965,852
16、固定资产及累计折旧
电子设备、
房屋建筑物 机器设备 器具及家具 运输设备 其 他 合 计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
年初余额
308209445 21220917 2986035 25849535 7695415 365961347
本年购置
8703213 443410 76726 3504335 371578 13099262
本年在建工程及其他资产转入
26693545 531218 27224763
本年出售
(1931383) (197644) (3860520) (48368) (6037915)
本年转入其他资产
(2436205) (2436205)
年末余额
339238615 21997901 3062761 25493350 8018625 397811252
累计折旧
年初余额
9287066 9158920 2570196 10226760 2417451 33660393
本年计提额
6932824 1964918 212878 3433549 742673 13286842
本年出售转出额
(345370) (86149) (2645407) (26801) (3103727)
本年转入其他资产
(129557)
年末余额
15744963 11037689 2783074 11014902 3133323 43713951
净值
年初余额
298922379 12061997 415839 15622775 5277964 332300954
年末余额
323493652 10960212 279687 14478448 4885302 354097301
其中:
年初已抵押之资产净值
24542335
年末已抵押之资产净值
24052843
部分房屋建筑物的房屋产权证尚在办理之中。
17、在建工程
工程名称
年初余额 本年增加数 本年完工 本年其他 年末余额 工程
转出数 减少数 进度
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 %
资金来源
国安大厦 15437794 904630 (1507136) 14835288 10
自有资金
国旅大厦装修工程
24557584 (24557584)
其他
2046246 5627977 (966137) (4487474) 2220612 35-90
自有资金
17484040 31090191 (25523721) (5994610) 17055900
18、无形资产
种 类 原始金额 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
场地使用权 540,000 447,750 (27,000) 420,750
上述场地使用权由上海国旅之子公司上海运伦涂布有限公司购入,该场地位于上海市闵行区杜行镇,使用期限从1993年8月2日至2012年8月1日止。
19、开办费
种 类 年初余额 本年摊销额 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元
开办费 703,552 (235,233) 468,319
20、长期待摊费用
种类
年初余额 本年增加额 本年减少额 本年摊销额 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
房屋使用权
3,399,310 4,401,793 (3,440,374) (109,558) 4,251,171
职工分房差价
6,540,052 (350,814) 6,189,238
技术咨询费
874,393 (403,711) 470,682
电贴费
179,658 (10,824) 168,834
装修费
3,107,797 708,102 (1,701,042) (488,227) 1,626,630
7,561,158 11,649,947 (5,141,416) (1,363,134) 12,706,555
21、其他长期资产
系根据国家旅游局规定存入上海旅游局的质量保证金,并按固定利率收取利息。
22、短期借款
借款类别 年末数 年初数
人民币元 人民币元
抵押借款 38,000,000
担保借款 40,000,000 60,000,000
信用借款 52,000,000 10,000,000
92,000,000 108,000,000
23、应付帐款
应付帐款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
24、预收帐款
预收帐款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
25、应付股利
年末数 年初数
人民币元 人民币元
国家股(A股) 18,151,710 35,577,352
外资股(B股) 6,000,000
18,151,710 41,577,352
本年减少的主要原因是公司按去年的股利分配方案偿付了外资股的股利及支付了部分积欠的国家股股利。
26、应交税金
年末数 年初数
人民币元 人民币元
预交所得税 (27,185) 1,561,517
增值税 108,792 132,663
营业税 572,638 480,013
城建税 25,072 31,826
房产税 432,459
679,317 2,638,478
27、其他应付款
其他应付款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
28、预提费用
年末数 年初数
人民币元 人民币元
宣传费 - 265,133
服装费 - 89,768
其他 - 233,181
- 588,082
29、长期借款
借款单位
年末数 年初数 借款期限 年利率 借款条件
人民币元 人民币元
中国建设银行上海市第五支行
1,000,000 无限期 低息
交通银行浦东分行
4,000,000 8,000,000 99.6.20到期 10.98% 房产抵押
减:一年内到期长期负债
(4,000,000) (4,000,000)
一年后偿还的款项
5,000,000
一年内到期借款类别如下:
抵押借款
4,000,000 4,000,000
30、股本
本年度公司股份变动情况如下:
年末数(股) 本次变动增减(股) 年初数(股)
送 股
尚未流通股份
1.发起人股份
-国家拥有股份 66,556,270 6,050,570 60,505,700
尚未流通股份合计 66,556,270 6,050,570 60,505,700
已流通股份
1.境内上市外资股 66,000,000 6,000,000 60,000,000
已流通股份合计 66,000,000 6,000,000 60,000,000
股份总数 132,556,270 12,050,570 120,505,700
上述股份每股面值为人民币1元。
31、资本公积
年初余额 本年增加数 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元
股本溢价 166,391,274 166,391,274
接受捐赠实物资产 45,000 102,298 147,298
94专项拨款(注) 1,897,334 2,173,352 4,070,686
168,333,608 2,275,650 170,609,258
注:上海国旅之一家联营公司系“94专项”项目,根据沪财综(1994) 42号文件规定,该公司以所得税归还贷款作为财政拨款,转增资本公积。
32、盈余公积
法 定 任 意
盈余公积金 盈余公积金 法定公益金 合 计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 17,629,361 24,770,354 20,667,065 63,066,780
本年增加数
-上海国旅 1,499,224 1,499,224 2,998,448
-子公司 195,584 37,365 120,854 353,803
-联营公司 2,803,162 2,803,162 5,606,324
年末余额 22,127,331 24,807,719 25,090,305 72,025,355
根据公司法及上海国旅章程规定,上海国旅及其子公司的法定公益金,法定公积金之提取金额,均按税后利润之10%提取。
33、未分配利润
1998年度 1997年度
人民币元 人民币元
净利润 14,992,240 36,404,512(注)
加:年初未分配利润 22,998,781 10,076,597(注)
可供分配利润 37,991,021 46,481,109
减:提取法定盈余公积 4,497,970 4,767,212
提取法定公益金 4,423,240 4,767,212
转增资本公积金 2,173,352 1,897,334
可供股东分配利润 26,896,459 35,049,351
减:提取任意盈余公积 37,365
应付普通股股利 12,050,570
转作股本的普通股股利 12,050,570
14,808,524 22,998,781
注:由于会计政策变更已作调整,详见附注2。
34、财务费用
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
利息支出 7,358,534 3,786,738
减:利息收入 1,112,851 3,019,425
汇兑损失 796,074 1,306,681
减:汇兑收益 34,936 95,473
其他 67,054 192,447
7,073,875 2,170,968
未包括:
已资本化利息支出 904,630 7,724,226
35、投资收益
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
股票投资收益 4,946,403 6,912,609
股票转让收益 6,932,966
债权投资收益 710,127 2,097,593
非控股公司分配来的利润 225,000 324,574
按权益法确认收益 (409,491) (297,231)
股权投资转让损失 (586,954)
长期股权投资差额摊销 (52,150)
4,832,935 15,970,511
公司获得的收益占报告当期利润总额10%(含10%)以上的情况如下:
业务内容 投资成本 本年收益金额
人民币元 人民币元
交通银行股利 39,375,000 3,150,000
36、营业外支出
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
捐赠 52,000 394,562
固定资产处理损失1,091,335
罚款 181,587
其他 36,319 106,357
1,361,241 500,919
37、所得税
1998年度 1997年度
人民币元 人民币元
本年所得税额 2,301,928 5,947,923
本年度上海国旅会计所得额 16,831,347 50,212,549
减:非上市股票之税后股利 4,946,403 5,796,992
子公司税后利润 4,019,943
联营公司税后利润/(亏损) (409,491) 11,717,377
加:子公司亏损 791,039 669,413
坏帐准备计提/(转销) (824,758) 5,067,877
其他 67,333
本年度上海国旅应纳税所得额 12,260,716 34,482,860
上海国旅所得税税率 15% 15%
上海国旅应纳所得税额 1,839,107 5,172,429
加:子公司计提所得税 462,353 775,494
合并报表应纳所得税 2,301,460 5,947,923
38、提取法定盈余公积
根据公司法第177条及公司章程规定,法定盈余公积金按净利润之10%提取。
公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本50%以上的,可不再提取。
39、提取法定公益金
根据公司法第177条及公司章程规定,经公司董事会提议,本年度法定公益金拟按净利润之10%提取,上述提议有待股东大会批准。
40、应付普通股股利
根据公司董事会提议,本年度暂不分配股利。上述股利分配方案有待股东大会批准。
41、支付的其他与经营活动有关的现金
金额
人民币元
费用 32,544,317
其他 333,975
32,878,292
42、分行业资料
营业收入 营业成本 营业毛利
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
旅游及相关业务
366517498 431023932 292715656 354061599 73801842 76962333
房地产业务
19742114 14261818 12648603 3035299 7093511 11226519
寻呼机业务
10930884 16177546 1731186 4119824 9199698 12057722
一般贸易
17111514 30106489 13413345 25808668 3671169 4297821
合计
414302010 491569785 320508790 387025390 93793220 104544395
43、与关联公司之重大交易事项
(1)存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 注册资本 与本公司关系 经营范围
上海国旅广告公司
上海 人民币600,000元 子公司 旅游广告业务
东申国际旅游贸易公司
上海 人民币1,200,000元 子公司 旅游及商品批发
零售业务
上海旅游公司
上海 人民币10,000,000元 子公司 旅游业务
上海阳光大酒店
上海 人民币9,340,000元 子公司 酒店业务
上海天际信息传播有限公司
上海 人民币3,000,000元 子公司 信息传送服务
上海运纶涂布材料有限公司
上海 美元1,120,000元 子公司 涂布生产
上海金安大酒楼
上海 人民币4,500,000元 子公司 餐饮服务
(2)不存在控制关系的关联方
关联方名称 与公司关系
上海龙门宾馆 联营
中国东方航空国际旅游运输有限公司 联营
上海旅游(香港)有限公司 联营
上海金盾通信技术有限公司 联营
(3)公司与上述关联公司在本年度发生了如下重大关联交易:
债权债务往来情形
科 目 关联公司名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
应收帐款 上海旅游(香港)有限公司 639,032 1,011,506
中国东方航空国际旅游有限公司 4,638
其他应收款 上海龙门宾馆 1,902 94,584
中国东方航空国际旅游有限公司122,598 1,000,666
768,170 2,106,756
应付帐款 上海龙门宾馆 3,283 23,355
其他应付款 上海旅游(香港)有限公司 83,934 1,510,505
87,217 1,533,860
44、承诺事项
(1) 资本承担
年末数
人民币元
已签约但尚未发生的对外购建资产承诺 7,712,052
(2) 租赁承诺
至资产负债表日止,公司对外签订的租赁期在1年以上且不可取消的经营租赁合约情况如下:
年末数
人民币元
应付租金
1年以内(含1年) 1,718,753
1年以上 5,723,220
7,441,973
45、会计报表重分类
为配合1998年度财务报表之比较,已经将1997年度部分会计科目予以重新分类。
十、公司的其他有关资料
1 、公司于1994年9月24日在上海市工商行政管理局登记注册。
2 、企业法人营业执照注册号: 企股沪总字第019034号
3 、税务登记号码:沪字310044132207505号
4 、公司股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
5 、公司聘请的会计师事务所:沪江德勤会计师事务所
地址:上海黄浦路99号上海滩国际大厦16楼
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海中国国际旅行社股份有限公司
一九九九年四月二十日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 金额单位:元
资产 期初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 40835896 49815739 36363378 45076397
短期投资 44900000 49400000 10100000 10100000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 44900000 49400000 10100000 10100000
应收票据 1940643 2049989 422289 422289
应收股利 1371777 225000
应收利息
应收帐款 69857543 81279449 58942748 65576152
减：坏帐准备 5067877 6214596 4429940 5389838
应收帐款净额 64789666 75064853 54512808 60186314
预付帐款 6945643 7009251 3244315 339182
应收补贴款
其他应收款 9181252 12120881 46500794 8591786
存货 11692574 18079822 747887 6272714
减：存货跌价准备 6554 606554 3436 603436
存货净额 11686020 17473268 744451 5669278
待摊费用 1625509 2018152 2077040 2432493
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
内部往来
流动资产合计 181904629 214952133 155336852 136102739
长期投资：
长期股权投资 115530437 81884889 108261946 80366628
长期债权投资 965852 965852 965852 965852
长期投资合计 116496289 82850741 109227798 81332480
减：长期投资减值准备
长期投资净额 116496289 82850741 109227798 81332480
固定资产：
固定资产原价 330115360 365961347 309881124 397811252
减：累计折旧 21516533 33660393 27407616 43713951
固定资产净值 308598827 332300954 282473508 354097301
工程物资
在建工程 17180002 17484040 16797154 17055900
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 325778829 349784994 299270662 371153201
无形资产及其他资产：
无形资产 447750 420750
开办费 703552 468319
长期待摊费用 3790892 7561158 10595661 12706555
其他长期资产 1100000 2300000 1100000 2300000
无形资产及其他资产合计
4890892 11012460 11695661 15895624
递延税项：
递延税款借项
资产总计 629070639 658600328 575530973 604484044
流动负债：
短期借款 108000000 108000000 92000000 92000000
应付票据
应付帐款 60678630 66956616 52218293 56072689
预收帐款 14095576 17271529 5045169 7311213
代销商品款
应付工资 1173866 361997 1194361
应付福利费 1421765 1893390 1570984 2402490
应付股利 41577352 41577352 18151710 18151710
应交税金 2247765 2638478 395677 679317
其他应交款 18422 109727 47050 62506
其他应付款 16708927 20818702 11740686 20598737
预提费用 417333 588082
一年内到期的长期负债
4000000 4000000 4000000 4000000
其他流动负债
内部往来
流动负债合计 249165770 265030742 185531566 202473023
长期负债：
长期借款 5000000 5000000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 5000000 5000000
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 254165770 270030742 185531566 202473023
少数股东权益 13664717 12011614
股东权益
股本 120505700 120505700 132556270 132556270
资本公积 168333608 168333608 170609258 170609258
盈余公积 60141055 63066780 68745827 72025355
其中：公益金 19539888 20667065 23842273 25090305
未分配利润 25924506 22998781 18088052 14808524
股东权益合计 374904869 374904869 389999407 389999407
负债及股东权益总计
629070639 658600328 575530973 604484044
利 润 表
1998年度
编制单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 金额单位:元
项目 上年数 本期数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
399324541 491569785 353431957 414302010
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本
399324541 491569785 353431957 414302010
主营业务税金及附加 4436713 5706180 4407420 5779903
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
71959855 98838215 64433574 88013317
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 423157 431115
减：存货跌价损失 6554 606554 (3118) (3118)
营业费用 23140883 34006276 21731809 34802986
管理费用 24071896 35299186 22441739 33482932
财务费用 1980404 2170968 6655513 7073875
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
22760118 26755231 14030788 13087757
加：投资收益(损失以"-"号填列)
18634800 1590511 3805915 4832935
补贴收入
营业外收入 560643 1144566 229949 351858
减：营业外支出 378620 500919 1235305 1361241
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
41576941 43369389 16831347 16911309
减：所得税 5172429 5947923 1839107 2301460
减：少数股东损益 1016954 (382391)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
36404512 36404512 14992240 14992240
加：年初未分配利润
12475922 10076597 25924506 22998781
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润 48880434 46481109 40916746 37991021
减：提取法定盈余公积 4504012 4767212 4302386 4497970
提取法定公益金 4504012 4767212 4302386 4423240
转增资本公积金 1897334 1897334 2173352 2173352
七、可供股东分配的利润
37975076 35049351 30138622 26896459
减：提取任意盈余公积 37365
应付普通股股利 12050570 12050570
转作股本的普通股股利 12050570 12050570
八、未分配利润 25924506 22998781 18088052 14808524
现金流量表
1998年度 会股03表
编制单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 金额单位:元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 338861232 407480703
收取的租金 16004504 17380316
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6887255 5312068
现金流入小计 361752991 430173087
购买商品、接受劳务支付的现金 270844805 310008365
经营租赁所支付的现金 955973 1466204
支付给职工以及为职工支付的现金 22097158 28127358
支付的增值税款 73988 1085475
支付的所得税款 3389746 3890162
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 7746450 9045635
支付的其他与经营活动有关的现金 22689746 32878292
现金流出小计 327797866 386501491
经营活动产生的现金流量净额 33955125 43671596
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 181284378 213029666
分得股利或利润所收到的现金 4946403 4946403
取得债券利息收入所收到的现金 1632524 1761468
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1632524 1761468
收到的其他与投资活动有关的现金 1289546 112851
现金流入小计 189626997 221560515
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
33474269 44022647
权益性投资所支付的现金 1960000
债权性投资所支付的现金 142100000 171300000
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 175574269 217282647
投资活动产生的现金流量净额 14052728 4277868
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 146000000 146000000
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 146000000 146000000
偿还债务所支付的现金 167000000 167000000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 23425642 23425642
偿付利息所支付的现金 8054727 8263164
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 198480369 198688806
筹资活动产生的现金流量净额 (52480369)(52688806)
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (4472516) (4739342)
现金流量表(补充)
1998年度 会股03表
编制单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 金额单位:元
项目 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
接受固定资产捐赠 170491
在建工程处置 1000000 1000000
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 14992240 14992240
加：少数股东损益 (382391)
存货跌价计提 (3118) (3118)
计提的坏帐准备或转销的坏帐 (637937) (824758)
固定资产折旧 9124550 13286842
无形资产及期货资产摊销 716624 1625367
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
1003869 1172720
固定资产报废损失
待摊费用的减少 (451531) (414341)
预提费用的增加 (417333) (588082)
财务费用 5860551 6245683
投资损失(减收益) (3805915)(4832935)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 10944687 11807108
经营性应收项目的减少(减增加) 20419662 25470162
经营性应付项目的增加(减减少) (23791224)(23882901)
增值税增加净额(减减少)
经营活动产生的现金流量净额 33955125 43671596
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 36363378 45076397
减:货币资金的期初余额 40835894 49815739
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (4472516)(4739342)
