2020 年半年度报告
公司代码：900929 公司简称：锦旅 B 股
上海锦江国际旅游股份有限公司
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人张晓强、首席执行官包磊、主管会计工作负责人庄琦及会计机构负责人（会计主
管人员）陈炫兆声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅经营情况讨论与分析部
分的内容。
十、其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 31
第十节 财务报告........................................................................................................................... 32
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 147
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
集团、锦江国际、锦江国际集团 指 锦江国际（集团）有限公司
上海锦江资本股份有限公司（原上海锦江国际酒店（集团）
锦江资本 指
股份有限公司更名）
WeHotel 指 上海齐程网络科技有限公司
财务公司 指 锦江国际集团财务有限公司
公司、本公司、锦江旅游 指 上海锦江国际旅游股份有限公司
上海国旅 指 上海国旅国际旅行社有限公司
上海锦江旅游控股有限公司（原上海锦江旅游有限公司更
锦旅控股（原上海锦旅） 指
名）
上旅 指 上海旅行社有限公司
华亭海外 指 上海华亭海外旅游有限公司
锦江会展公司 指 上海锦江国际会展有限公司
锦江商旅 指 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司
交通银行 指 交通银行股份有限公司
中国银行 指 中国银行股份有限公司
公司及下属旅行社招徕、组织和接待中国内地居民在境内
国内旅游业务 指 旅游的业务，包括安排交通、住宿、餐饮、观光旅游、休
闲度假、导游服务等
公司及下属旅行社招徕、组织和接待外国旅游者来我国境
入境旅游业务 指 内旅游的业务，包括安排交通、住宿、餐饮、观光旅游、
休闲度假、导游服务等
公司及下属旅行社招徕、组织中国公民赴境外旅游的业
出境旅游业务 指 务，包括安排境外交通、住宿、餐饮、观光旅游、休闲度
假、导游领队服务等
公司及下属旅行社为企事业单位、机关团体等组织提供相
关的会议（Meeting）、奖励旅游（Incentive）、大会
会奖旅游业务 指 （Convention）、展览（Exhibition）等活动的相关服务，
包括提供全方位的咨询、策划、安排、执行等专业会奖服
务
《公司章程》 指 《上海锦江国际旅游股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
报告期末、本期期末、期末 指 2020 年 6 月 30 日
上年同期、上期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
上年度末、上期期末 指 2019 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
注：WeHotel 即上海齐程网络科技有限公司及其运营开发的以“移动互联网+智能酒店+共享
服务+消费金融”商业模式为依托的全球酒店共享平台。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称 上海锦江国际旅游股份有限公司
公司的中文简称 锦江旅游
公司的外文名称 Shanghai Jinjiang International Travel Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 JJIT
公司的法定代表人 张晓强
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 金晶
联系地址 上海市延安东路100号联谊大厦27楼
电话 021-63264000
传真 021-63296636
电子信箱 jinjing@jjtravel.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址 上海市延安东路100号联谊大厦27楼
公司注册地址的邮政编码 200002
公司办公地址 上海市延安东路100号联谊大厦27楼
公司办公地址的邮政编码 200002
公司网址 www.jjtravel.com
电子信箱 scits@scits.com
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《大公报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 本公司、上海证券交易所
五、公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
B股 上海证券交易所 锦旅B股 900929
六、其他有关资料
√适用 □不适用
服务热线：400-820-8286
微信公众订阅号：锦江国际旅游
微信号：jinjiangtravel
微信二维码：
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七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 148,704,803.44 639,175,808.69 -76.73
归属于上市公司股东的净利润 25,816,799.40 51,467,897.60 -49.84
归属于上市公司股东的扣除非经常性 20,148,427.61 33,944,648.02 -40.64
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -15,478,125.21 -59,197,662.19 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 827,456,665.60 871,295,923.29 -5.03
总资产 1,148,168,826.69 1,308,162,706.96 -12.23
(二)主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1948 0.3883 -49.84
稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.1520 0.2561 -40.64
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.03 5.70 减少2.67个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
2.36 3.76 减少 1.40 个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -14,870.38
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 7,293,126.03
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 274,606.43
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,471.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -
所得税影响额 -1,891,220.43
少数股东权益影响额（税后） -6,741.01
合计 5,668,371.79
十、其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主要业务与经营模式
本公司及下属主要子公司从事旅行社业务，组织海外游客入境旅游，中国公民国内旅游和出
境旅游,向消费者提供观光旅游、休闲度假、会务会展、旅游咨询等服务。截止 2020 年 6 月 30
日, 公司在上海地区拥有 24 家门店，销售公司旗下子公司锦旅控股（由原上海国旅、上旅和华亭
海外整合而成，统一以“锦江旅游”的品牌对外经营）统筹管理的“有趣”、“乐趣”、“福鸟”、
“锦粹”、“锦彩”、“锦悦”、“锦 Show”、 “锦丽”、 “呼朋唤友”等品牌的旅行产品。
报告期内，公司旅游及相关业务占公司本期全部营业收入的比重为 87.29%，与上年同期相比减少
9.10 个百分点, 主要是受疫情影响，旅游业务暂停经营所致。
行业情况
公司所处的行业为旅游行业，根据证监会《上市公司行业分类指引》，公司归属于“社会服务
业旅游业”。旅游业作为一个朝阳产业，随着我国经济的快速发展和人民生活水平的提高，人们对
旅游消费的观念也进一步提升。近几年来，我国的旅游业一直保持平稳较快增长，有力地拉动了
我国国民经济，旅游业正成为国民经济发展的重要产业，对整个国民经济和社会发展都具有战略
性关联带动作用。
根据中国旅游研究院（文化和旅游部数据中心）相关信息：报告期内，新冠肺炎疫情对旅游
发展形成了巨大冲击。预计国内旅游、入出境旅游人数同比分别负增长六成和九成，旅游总收入
同比下降八成，旅游经济景气指数创历史新低。受政策托底影响，旅游行业积极开始自救与互助。
当前，我国旅游消费意愿和市场信心稳步回升，旅游产业发展动能重新积聚。对下半年旅游经济
运行持“相对乐观”预期，国内旅游市场的有序恢复将带动旅游产业振兴，入出境市场变数较大，
全面影响可能持续至年底。
2020 年上半年，受新冠疫情影响，有组织的旅游活动几乎全面停止，消费信心遭遇重创，旅
游市场经历了长达两个季度的萧条期。3 月 12 日开始，各地陆续恢复省内旅游。经过清明节和劳
动节两个假期，旅游消费信心开始恢复，旅游产业动能重新积聚。二季度以来，随着发改、财政、
金融、商务等综合部门的宏观政策和地方政府救市支撑政策的出台，加上省内旅游、都市旅游、
乡村旅游市场的明显复苏，以及对跨省旅游业务的期待，旅游企业信心开始恢复并趋于稳定。旅
行社对三季度和下半年行业发展形势持“持平”和“乐观”态度的占比较上半年提高了 20%，景
区和酒店对下半年行业发展持“持平”和“乐观”态度的占比也有明显提升。越来越多的业者认
识到：经此一疫，旅游业已经不可能，也没有必要回到过去。旅游业必须加速变革，面向服务品
质新需求、培育科技文创新动能，加快推进高质量发展战略。
2020 年下半年，居民出游意愿持续增加，产业发展动能稳步积聚，旅游经济有望筑底回升。
随着国内跨省游的逐步放开，城乡居民出游意愿和旅游消费将进一步增长。预计全年国内旅游人
数 34.26 亿人次，同比负增长 43%；国内旅游收入 2.76 万亿元，同比负增长 52%；入出境旅游市
场取决于国际疫情、签证限制、航空开放等条件，预计下半年仍将在底部盘整。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、品牌优势。公司拥有“锦江旅游”等品牌，公司下属旅行社上海国旅、锦旅控股被上海市
文化和旅游局评定为首批“5A 级旅行社”。为实现品牌统一管理，锦旅控股整合了上海国旅、上
旅、华亭海外的业务资源，依托各家旅行社的市场竞争力，公司拥有一批较为稳定的客户群体。
2、规模优势。公司和控股子公司历年来在全国百强旅行社评比中均名列前茅，在上海旅行社
行业中各项业务指标均较为领先，市场影响力较大、信用度较高。
3、资源优势。公司管理制度健全，经营运作规范，旅游产品不断丰富，操作手段不断成熟，
一线接待服务质量不断提高，客源基础充实，拥有一批素质较高的专业人才队伍和国内外供应商。
4、集团优势。公司依托锦江国际集团综合实力和社会影响力，在同行竞争中处于相对优势地
位。集团在多次“中国旅游集团 20 强”排名中名列前茅。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020 年 1 至 6 月，公司实现合并营业收入 14,870.48 万元，比上年同期下降 76.73%；实现营
业利润 1,962.19 万元，比上年同期下降 64.36 %；实现利润总额 2,483.85 万元，比上年同期下
降 57.51%；实现归属于上市公司股东的净利润 2,581.68 万元，比上年同期下降 49.84%。
报告期内，受新冠肺炎疫情影响，公司合并营业收入、利润总额、归属于上市公司股东的净
利润等指标同比均有所下降。面对疫情对旅游行业的冲击，公司按照董事会的要求，坚持抗击疫
情与恢复生产“两手抓”，积极采取措施，抓防控、强管理、复经营。
一、围绕疫情防控工作，重安全、保稳定
公司制订了《关于做好新型冠状病毒感染肺炎疫情预防工作的方案》，成立了防控临时工作小
组，启动联防联控工作机制，严格部署防控工作。疫情初期，根据国家文化和旅游部相关文件精
神，公司以最大限度保障游客利益为原则，及时完成因疫情防控需要应成行而未成行的游客退订
工作；同时，对已出行的境内外 206 批团队，公司调动一切资源，确保 2654 名游客全部安全返回
上海。
报告期内，公司发挥多语种导游队伍优势积极履行社会责任，共计派出 11 位日语、5 位意大
利语、20 位英语翻译导游奔赴上海机场参与一线防疫工作；派出 15 名导游参与上海市黄浦区入
境人员防控转运工作，为守护城市安全尽到企业责任。
二、围绕恢复经营生产，强管理、促转型
研发针对性产品。报告期内，针对开放的旅游资源，公司业务部门主攻国内游市场，全力开
发以度假型酒店为核心的周末自由行酒店产品以及暑期亲子游市场套餐。启动直播项目，在淘宝、
抖音和快手三大平台进行直播带货，产品覆盖近郊组团旅游、各地酒店套餐、网红打卡景点及旅
游衍生产品等，为线上引流造势。充分挖掘集团内部资源，以集团酒店为主，向本地知名商务酒
店及周边度假型酒店进行扩展延伸，推出诸如下午茶套餐、轻旅拍、郊野徒步等产品，为旅游市
场回暖进行预热。同时，积极响应市总工会的号召，承接了各大企事业单位春秋游项目，设计了
四大主题近 30 条特色线路并可按要求定制。公司设计开发进口博览会场馆主题游线路，作为唯一
运营方，已成功组织百余名游客参加了首发团；与酒店、景点、摄影公司深度合作。入境游板块
研发了环保、体育、历史、民俗等体验式新产品，已有 466 条涵盖了中、德、英三国语言的产品；
针对外国游客喜欢美食的特点，将制作的中国美食推荐手册、上海美食体系等可视化、灵活性的
用餐模式嵌入美食游行程中。营销板块扩大异业经营，以副业带主业，推进旅游文创产品销售，
逐步建立起以上海特色伴手礼为主，兼售上海本地优质农副产品以及对口帮扶地区农副产品的销
售平台，引入了老字号供应商，打造线上展示推广和销售渠道，为旅游延伸销售带来新的增长点。
保持供应渠道畅通。面对疫情，公司调整营销策略，各业务板块与供应商、资源方、分销渠
道等密切保持联系和对接，确保供应渠道畅通。出境游板块利用直播平台，与供应商、资源方等
继续“牵手”，邀请其参与线上介绍旅游目的地、著名景点等宣传活动，实现“云游世界”的同
时，进一步拉近合作关系。国内游板块在疫情期间挖掘和梳理新的优质供应商，投入研发和设计
中，报告期内，共开发了近 150 条线路，为疫情恢复、业务开放后的产品上线作准备。营销板块
将业务拓展重点转向国内游、工会疗休养、上海周边游以及碎片化单项业务，利用拜访新老客户
的机会，收集分析客户新需求，对疫后可能存在的旅游井喷，进行精准营销。会奖板块主动出击，
争取每个竞标项目，积极联系老客户的不同部门，采取更换服务团队的方式，激活老客户新的业
务量，从存量中挖掘增量，成功入选多家知名企业供应商库。
抓住疫情期间的业务“空窗期”，公司结合产业调整契机，养精蓄锐、苦练内功。通过在线
培训、邀请专业讲师授课、部门内部“传帮带”、安排讲座等方式，提升员工业务能力。国内游
板块联合其他业务板块推出主播人才培养计划；营销业务板块加强销售和售后人员的业务培训，
围绕直播和线上等新零售模式下的新业务进行专题培训，为未来转型升级练好基本功；入境游和
会奖板块对员工进行新业务系统的操作培训和运行测试，及时反馈使用问题，组织人手编制系统
使用手册。通过一系列学习培训措施，增强员工综合素质，为适应业务复苏工作需要打好基础。
三、推动公司线上业务发展，搭平台，降成本
公司全力推进财务信息化，利用建设财务协同平台为契机，逐一梳理财务内部管理流程和工
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作机制，细化流程；启动票务、入境、会奖财务审批标准化手册编制工作，着重加强财务控制点
设置；进一步完善公司财务标准化，加强财务人员驻点培训指导，完善内部控制，努力实现事前
与事中管理目标。
报告期内，公司持续在产业转型上下功夫，依托互联网和大数据平台，立足会员流量、系统
技术、以线上产品为重点突破口，推动传统旅游业务逐步向线上整合发展。目前，锦江旅游官网、
公民游系统和微信端应用等已纳入锦江会员体系，初步实现锦江体系内的会员账户、积分和权益
共享，为建立更加完善的会员精准营销和旅游产品定制化服务平台提供支撑。加大与 WeHotel 协
同效应，打造“锦江在线”平台架构，实现为锦江线上会员提供旅游产品浏览和预订，并可同步
实现会员预订酒店时精准推送旅游产品的功能。启动锦江旅行服务在线分销平台建设，实现 B2B2C
的分销体系。
2020 年 7 月 14 日，国家文旅部发布关于推进旅游企业扩大复工复业有关事项的通知，恢复
跨省团队旅游和“机票+酒店”业务，出入境旅游业务暂不恢复。公司已启动各业务板块全力运营
国内游项目，在前期产品开发与预售的基础上，针对不同客群，深入研发以暑期、国庆、元旦、
春节等为主要销售期的国内游产品，进一步推动跨省游产品和“机票+酒店”套餐的销售。
二、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 148,704,803.44 639,175,808.69 -76.73
营业成本 120,296,763.77 574,090,116.46 -79.05
销售费用 28,659,161.01 43,467,328.02 -34.07
管理费用 16,580,862.43 16,437,719.75 0.87
财务费用 -1,135,850.27 -2,246,763.32 不适用
研发费用 - - -
经营活动产生的现金流量净额 -15,478,125.21 -59,197,662.19 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -932,912.60 2,865,950.76 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 - - -
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期-1,547.81 万元，上年同期-5,919.77
万元，比上年同期净额增加 4,371.96 万元，主要是本报告期支付的各项税费减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期-93.29 万元，上年同期 286.60 万元，
比上年同期净额减少 379.89 万元，主要是本报告期取得投资收益收到的现金减少所致。
收入和成本分析
单位：元 币种：人民币
2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月 本期比上年同期增减
项目
营业收入 营业收入 (%)
出境旅游 46,238,806.27 193,582,895.10 -76.11
入境旅游 10,848,035.75 55,141,537.85 -80.33
国内旅游 6,150,962.35 54,728,413.17 -88.76
票务业务 498,534.07 139,897,943.00 -99.64
会奖等旅游业务 66,065,215.90 172,743,626.21 -61.76
旅游及相关业务小计 129,801,554.34 616,094,415.33 -78.93
其他业务 2,339,931.49 3,577,398.80 -34.59
主营业务收入小计 132,141,485.83 619,671,814.13 -78.68
房产业务收入 16,563,317.61 19,503,994.56 -15.08
营业收入合计 148,704,803.44 639,175,808.69 -76.73
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主营业务分行业情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 上年同期增 比上年同 上年同期
（%）
减（%） 期增减（%） 增减（%）
旅游及相 增加 5.39
129,801,554.34 112,074,652.67 13.66 -78.93 -80.17
关业务 个百分点
增加 5.94
其他业务 2,339,931.49 1,315,596.78 43.78 -34.59 -40.84
个百分点
增加 5.75
合计 132,141,485.83 113,390,249.45 14.19 -78.68 -80.01
个百分点
主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分地区情况
分地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
中国大陆地区 121,293,450.08 -78.51
除中国大陆外其他地区 10,848,035.75 -80.33
合计 132,141,485.83 -78.68
成本分析表
单位:元 币种:人民币
分行业情况
本期占 上年同期 本期金额较
成本构成 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 占总成本 上年同期变
项目 说明
比例(%) 比例(%) 动比例(%)
旅游及相 旅游垫付
112,074,652.67 93.17 565,147,317.98 98.44 -80.17
关业务 成本等
货运业务
其他业务 1,315,596.78 1.09 2,223,641.91 0.39 -40.84
成本
合计 113,390,249.45 94.26 567,370,959.89 98.83 -80.01
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期持有可上市流通股票取得的股利收入 3,438.91 万元，比上年同期增加 153.67 万元。
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(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 本期期 上期期
末金额
末数占 初数占 末数占
本期期初数 较本期
项目名称 本期期末数 总资产 总资产 上期期末数 总资产
(已重述) 期初变
的比例 的比例 的比例
动比例
（%） (%) （%）
(%)
应收账款 34,414,986.23 3.00 102,141,100.87 7.81 102,141,100.87 7.81 -66.31
预付款项 16,440,471.31 1.43 70,967,145.51 5.42 70,967,145.51 5.42 -76.83
其他应收款 39,559,601.31 3.45 6,265,099.74 0.48 6,265,099.74 0.48 531.43
应付账款 37,679,114.76 3.28 106,618,830.77 8.15 106,618,830.77 8.15 -64.66
预收款项 0.00 0.00 0.00 0.00 132,805,904.08 10.15 不适用
合同负债 76,564,411.66 6.67 125,288,588.75 9.58 0.00 0.00 -38.89
应交税费 4,992,154.27 0.43 9,981,593.22 0.76 2,464,277.89 0.19 -49.99
其他应付款 83,990,871.03 7.32 50,325,131.07 3.85 50,325,131.07 3.85 66.90
递延所得税负债 2,139,889.08 0.19 14,665,702.33 1.12 14,665,702.33 1.12 -85.41
其他综合收益 27,402,167.24 2.39 64,979,606.99 4.97 64,979,606.99 4.97 -57.83
少数股东权益 2,582,157.98 0.22 4,287,762.40 0.33 4,287,762.40 0.33 -39.78
其他说明
资产及负债状况变化的原因说明：
(1) 应收账款
本期末 34,414,986.23 元，本期初 102,141,100.87 元，下降 66.31%，主要是收回应收款项
所致。
(2) 预付款项
本期末 16,440,471.31 元，本期初 70,967,145.51 元，下降 76.83%，主要是受疫情影响，旅
游业务暂停经营，预付款项减少所致。
(3) 其他应收款
本期末 39,559,601.31 元，本期初 6,265,099.74 元，增长 531.43%，主要是应收股利增加所
致。
(4) 应付账款
本期末 37,679,114.76 元，本期初 106,618,830.77 元，下降 64.66%，主要是支付应付款项
所致。
(5) 预收款项
本期末 0 元，本期初 0 元，上期末 132,805,904.08 元。上期末与本期初的变动主要是执行新
收入准则后，按列报要求，将上期末“预收款项”调整至“合同负债”和“应交税费” 项目列报。
(6) 合同负债
本期末 76,564,411.66 元，上期末 0 元，本期初 125,288,588.75 元。本期末比本期初下降
38.89%，主要是受疫情影响，旅游业务暂停经营，预收款项减少所致。上期末与本期初的变动主
要是执行新收入准则后，按据列报要求，将上期末“预收款项”调整至“合同负债”和“应交税
费” 项目列报。
(7) 应交税费
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2020 年半年度报告
本期末 4,992,154.27 元，上期末 2,464,277.89 元，本期初 9,981,593.22 元，本期末比本期
初下降 49.99%，主要是缴纳税款所致。上期末与本期初的变动主要是执行新收入准则后，按列报
要求，将上期末“预收款项”调整至“合同负债”和“应交税费” 项目列报。
(8) 其他应付款
本期末 83,990,871.03 元，本期初 50,325,131.07 元，增长 66.90%，主要是计提应付股利所
致。
(9) 递延所得税负债
本期末 2,139,889.08 元，本期初 14,665,702.23 元，下降 85.41%，主要是其他权益工具投
资公允价值减少所致。
(10)其他综合收益
本期末 27,402,167.24 元，本期初 64,979,606.99 元，下降 57.83%，主要是其他权益工具投
资公允价值减少所致。
(11)少数股东权益
本期末 2,582,157.98 元，本期初 4,287,762.40 元，下降 39.78%，主要是控股子公司亏损所
致。
单位:元 币种:人民币
2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至
利润表项目 变化率（%）
2020 年 6 月 30 日 2019 年 6 月 30 日
营业收入 148,704,803.44 639,175,808.69 -76.73
营业成本 120,296,763.77 574,090,116.46 -79.05
税金及附加 1,520,728.28 2,324,023.35 -34.56
销售费用 28,659,161.01 43,467,328.02 -34.07
财务费用 -1,135,850.27 -2,246,763.32 不适用
对联营企业和合营企业的投资收益 99,874.50 2,974,898.44 -96.64
公允价值变动收益(损失) 16,669.20 3,296,352.03 -99.49
营业外收入 5,239,446.40 3,419,516.25 53.22
所得税费用 727,298.45 5,615,200.11 -87.05
少数股东损益 -1,705,604.42 1,375,840.53 不适用
其他综合收益(损失)的税后净额 -37,577,439.75 10,536,850.88 不适用
利润表项目的变化原因说明：
(1) 营业收入
本期 148,704,803.44 元，上年同期 639,175,808.69 元，同比下降 76.73%，主要是受疫情影
响，旅游业务暂停经营所致。
(2) 营业成本
本期 120,296,763.77 元，上年同期 574,090,116.46 元，同比下降 79.05%，主要是受疫情影
响，旅游业务暂停经营所致。
(3) 税金及附加
本期 1,520,728.28 元，上年同期 2,324,023.35 元，同比下降 34.56%，主要是受疫情影响，
旅游业务暂停经营所致。
(4) 销售费用
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2020 年半年度报告
本期 28,659,161.01 元，上年同期 43,467,328.02 元，同比下降 34.07%，主要是受疫情影响
人工费用减少所致。
(5) 财务费用
本期-1,135,850.27 元，上年同期-2,246,763.32 元，同比减少 1,110,913.05 元，主要是利
息收入减少所致。
(6) 对联营企业和合营企业的投资收益
本期 99,874.50 元，上年同期 2,974,898.44 元，同比下降 96.64%，主要是联营企业经营利
润减少所致。
(7) 公允价值变动收益（损失）
本期 16,669.20 元，上年同期 3,296,352.03 元，同比下降 99.49%，主要是交易性金融资产
公允价值变动收益减少所致。
(8) 营业外收入
本期 5,239,446.40 元，上年同期 3,419,516.25 元，同比增长 53.22%，主要政府补助收入增
加所致。
(9) 所得税费用
本期 727,298.45 元，上年同期 5,615,200.11 元，同比下降 87.05%，主要是应纳税所得额减
少所致。
(10)少数股东损益
本期-1,705,604.42 元，上年同期 1,375,840.53 元，同比减少 3,081,444.95 元，主要是控
股子公司经营亏损所致。
(11)其他综合收益(损失)的税后净额
本期-37,577,439.75 元，上年同期 10,536,850.88 元，同比减少 48,114,290.63 元，主要是其他
权益工具投资公允价值减少所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四)投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
详见附注“（六）合并财务报表项目注释 17 长期股权投资”、“（十六）母公司财务报表
主要项目注释 4 长期股权投资”。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
交易性金融资产
单位:元 币种:人民币
最初投资 报告期
证券代码 证券简称 期初持股比例（%） 期末持股比例（%） 期末账面值 报告期所有者权益变动 股份来源
成本 损益
200601 新天绿能 4,410.66 <1 <1 6,990.48 2,579.82 - 新股申购中签购入
200602 甘李药业 24,124.92 <1 <1 38,214.30 14,089.38 - 新股申购中签购入
合计 28,535.58 / / 45,204.78 16,669.20 - /
其他权益工具投资
单位:元 币种:人民币
最初投资 期初持股比 期末持股比例 报告期 报告期所有者权益变
代码 公司简称 期末账面值 股份来源
成本 例（%） （%） 损益 动
原持有社会法人股、增配股、二级
601328 交通银行 347,184,719.86 <1 <1 410,400,061.56 25,200,003.78 -30,000,004.50
市场购入
601988 中国银行 192,284,887.46 <1 <1 167,425,236.00 9,189,143.70 -7,577,435.25 二级市场购入
宝鼎投资 57,508.00 <1 <1 1,251,374.08 - - 原持有社会法人股
合计 539,527,115.32 / / 579,076,671.64 34,389,147.48 -37,577,439.75 /
注：公司对所持有的上海宝鼎投资股份有限公司（简称：宝鼎投资）股份，原按成本计量，现根据新金融工具准则的要求，以公允价值计量。
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2020 年半年度报告
(五)重大资产和股权出售
√适用 □不适用
买卖上市公司股份的情况
期初股 报告期买入 报告期卖 期末股
使用的资金 产生的投资
证券代码 证券简称 份数量 股份数量 出股份数 份数量
数量（元） 收益（元）
（股） （股） 量（股） （股）
603551 奥普家居 - 450 6,844.50 450 - 3,846.21
603195 公牛集团 - 594 35,313.30 594 - 51,076.53
603893 瑞芯微 - 417 4,036.56 417 - 23,538.40
603719 良品铺子 - 332 3,831.80 332 - 15,952.20
603949 雪龙集团 - 300 3,798.00 300 - 4,687.27
603221 爱丽家居 - 502 6,475.80 502 - 4,782.45
603353 和顺石油 - 254 7,058.66 254 - 3,474.69
601609 金田铜业 - 2,597 17,010.35 2,597 - 7,385.24
603682 锦和商业 - 1,044 8,258.04 1,044 - 4,586.07
603212 赛伍技术 - 440 4,602.40 440 - 7,816.87
603439 贵州三力 - 452 3,322.20 452 - 9,289.13
601778 晶科科技 - 6,495 29,292.45 6,495 - 23,333.56
605001 威奥股份 - 755 12,185.70 755 - 8,472.33
603950 长源东谷 - 639 10,102.59 639 - 8,247.32
603392 万泰生物 - 470 4,112.50 470 - 60,195.06
601827 三峰环境 - 3,563 24,370.92 3,563 - 16,264.50
605166 聚合顺 - 626 4,413.30 626 - 4,989.40
600956 新天绿能 - 1,387 4,410.66 - 1,387 -
603087 甘李药业 - 381 24,124.92 - 381 -
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2020 年半年度报告
(六)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、 主要子公司分析
单位：元 币种：人民币
子公司
行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
名称
上海国旅(注) 服务业 旅游业务 20,000,000.00 59,570,709.12 4,972,223.53 -3,164,812.06
锦旅控股 服务业 旅游业务 24,990,000.00 59,834,568.00 -102,965,336.22 -1,011,027.77
上旅 服务业 旅游业务 2,000,000.00 682,851.67 -7,731,055.40 -88,606.36
华亭海外 服务业 旅游业务 10,830,738.58 2,535,629.67 -3,395,603.86 -1,931,160.45
上海国之旅物业管理有限公司 服务业 物业管理及室内装潢 1,000,000.00 13,631,438.68 2,917,529.71 1,417,529.71
上海国之旅国际货运代理有限公司 服务业 货运代理 5,000,000.00 3,831,687.57 605,502.81 -86,372.21
上海国之旅导游服务有限公司 服务业 导游相关业务 100,000.00 697,726.28 517,023.42 5,729.30
上海国旅广告公司 服务业 旅游广告业务 600,000.00 881,041.66 659,370.40 -40,831.16
上海锦江出入境服务有限公司 服务业 出入境相关业务 1,000,000.00 2,995,106.94 1,483,393.66 17,335.22
北京锦江国际旅行社有限公司 服务业 旅游业务 4,000,000.00 15,479,286.19 294,467.95 -271,468.16
浙江锦旅国际旅行社有限公司 服务业 旅游业务 5,000,000.00 822,554.35 -131,751.34 19.57
上海锦江国际绿色假期旅游有限公司 服务业 旅游业务 6,000,000.00 1,288,056.26 -7,449,017.01 -400,796.87
注：为应对激烈的行业竞争，提升公司整体经营质量和效益，公司对旅行社业务进行改革，统一以“锦江旅游”品牌对外经营，同时保留原各家旅行社品
牌名称。自 2016 年 9 月开始，上海国旅的出境游和国内游等公民游业务整合到锦旅控股。
2、 参股企业分析
单位：元 币种：人民币
参股公司 营业收入变化率 营业利润变化率 净利润变化率
营业收入 营业利润 净利润 变化原因说明
名称 （%） （%） （%）
上海锦江商旅汽车服务股 营业收入下降，主要是受疫
118,217,603.59 -18.25 -948,620.74 -105.00 28,513.71 -99.81
份有限公司 情影响所致
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2020 年半年度报告
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二)可能面对的风险
√适用 □不适用
第一，行业风险。旅行社行业对社会政治、经济、文化、安全保护、自然灾害等各类重大事
件较为敏感，突发性的境内外重大事件一旦发生将直接影响旅游目的地和旅游客源地，造成旅行
社业务发展的波动性。
第二，经营风险。旅行社业务经营会产生比较大的应收帐款，市场的波动以及债务人的偿债
能力的降低，都会直接影响应收帐款的回收。作为劳动密集型企业，劳动力成本费用的逐年递增，
要求旅行社必须保持一定的发展速度。当前市场中的不正当竞争、低价低层次竞争现象仍然存在，
在线旅行社的兴起推动行业整体利润率进一步下滑。公司现有的业务大量依托传统的线下营销，
近年来快速增长的在线旅游对公司业务模式带来新的挑战。
第三，市场竞争风险。传统旅行社企业受迅速成长的在线旅游业巨大的冲击，传统团队业务
面临较大挑战，利润空间、市场份额不断被挤压，政策优势逐步衰减。在出行方式上，也受到消
费需求升级的影响，标准化的旅游方式已经不能满足多数消费者的消费需求了。因此，散客化的
出行方式，互联网无线技术的发展，促使团队游产品在市场上受到冲击。
第四，核心经营人员变动风险。公司的经营比较倚重于经营部门和业务人员。这些部门和人
员的变化会直接影响公司的经营规模和业绩。
第五，汇率变动风险。公司的业务大量涉及外汇交易和结算，人民币与相应外汇的汇率变化
会影响到公司的成本和收益。
对于以上风险，公司通过加强制度建设、完善内部控制体系、加大产品尤其是定制游和碎片
化组合产品的开发力度、强化激励约束机制等方式，通过辨析重要风险控制点，严格执行各项规
章制度，建立应急机制，不断提高风险防范、控制和应对能力。
(三)其他披露事项
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
详见 2020 年 5 月 29 日
上海证券交易所
2019 年年度股东大会 2020 年 5 月 28 日 (www.sse.com.cn)《锦 2020 年 5 月 29 日
旅 B 股 2019 年年度股东
大会决议公告》。
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
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2020 年半年度报告
三、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 有履 及时
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 说明未完 行应说
类型 内容 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
本次收购完成后，保证采取有效措施，避免
2011 年 1 月 28 日，就锦江资本向锦江国际
其下属企业从事与上市公司构成或可能构
解决 锦江国 收购其持有的本公司 66,556,270 股国有股
成实质性同业竞争的业务或活动。如将来经
同业 际、锦 份（占总股本的比例为 50.21%），在锦江资 否 是
营的产品或服务与上市公司或其下属企业
竞争 江资本 本签署的《收购报告书》中，锦江国际与锦
有可能形成竞争，上市公司有权按合理价格
江资本做出承诺，该承诺将长期有效。
收购相关竞争性业务和资产。
收购报告 本次收购完成后，将尽量减少与上市公司之
2011 年 1 月 28 日，就锦江资本向锦江国际
书或权益 间的关联交易；在进行确有必要且无法规避
解决 锦江国 收购其持有的本公司 66,556,270 股国有股
变动报告 的关联交易时，将按照相关法律法规、规范
关联 际、锦 份（占总股本的比例为 50.21%），在锦江资 否 是
书中所作 性文件以及《公司章程》的相关规定履行交
交易 江资本 本签署的《收购报告书》中，锦江国际与锦
承诺 易决策程序及信息披露义务，并保证按市场
江资本做出承诺，该承诺将长期有效。
化原则和公允价格进行公平操作。
2011 年 1 月 28 日，就锦江资本向锦江国际
收购其持有的本公司 66,556,270 股国有股
锦江资 保证上市公司人员独立、资产独立完整、财
其他 份（占总股本的比例为 50.21%），在锦江资 否 是
本 务独立、机构独立、业务独立。
本签署的《收购报告书》中，锦江国际与锦
江酒店做出承诺，该承诺将长期有效。
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2020 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2020 年 3 月 26 日，公司董事会九届五次会议审
议《锦旅 B 股关于 2019 年度日常关联交易执行
详见 2020 年 3 月 28 日上海证券报、上海证券交
情况及 2020 年度拟发生关联交易的议案》。涉
易所《关于 2019 年度日常关联交易执行情况及
及的交易属锦江国际集团及其所属企业等关联
2020 年度拟发生关联交易的公告》。（公告编
方与公司之间提供的客运、酒店、旅游、物业等
号：2020-004）
配套服务，系旅游上、下游企业之间及与相关专
业企业之间的业务关系。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司所处的行业为旅游行业，公司在经营上积极践行环境保护的理念，倡导游客文明出行。
导游在旅途中主动加入垃圾分类和酒店“六小件”的友情提醒；公司在管理上持续践行“无纸化
办公”理念，深化协同办公平台 OA 系统，不断调整完善平台功能，已上线的账号、流程涵盖公司、
下属旅行社和非旅行社企业等多个层面，实现文件审批流转、合同审批、用印证件审批、因公出
差审批、付款申请等无纸化操作。公司不存在其他重大环保或其他重大社会安全问题。
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2020 年半年度报告
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于 2017 年修订发布了《企业会计准则第 14
号—收入》（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入
准则。2020 年 3 月 26 日，公司第九届董事会第五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，
同意上述会计政策变更。公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。
在新收入准则下，不再区分销售商品、提供劳务和建造合同等具体交易形式，按照统一的收
入确认模型确认收入，并且对很多具体的交易和安排提供了更加明确的指引。会计政策变更的主
要内容包括：
1、将原收入准则和建造合同准则纳入统一的收入确认模型；
2、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；
3、对包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；
4、对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。
根据新旧准则衔接规定，首次执行新收入准则的累积影响仅调整首次执行新收入准则当年年
初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本次会计政策变更预计不会对
公司净利润、净资产、经营性现金流量产生重大影响。（公告编号：2020-005）
根据新收入准则，公司应当根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断
其从事交易时的身份时主要责任人还是代理人，如果为主要责任人，应当按照已收或应收对价总
额确认收入；如果为代理人，应当按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应
当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额。2020 年 1 月 1 日开始，公
司的票务业务按照从客户收取的款项扣除应当支付给航空公司价款后的净额确认收入。2019 年度，
公司将从客户收取的款项全额确认收入，将支付给航空公司价款全额确认成本。上述准则变更，
造成公司的整体收入及成本有所下降，但毛利率有所上升。
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三)其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 12,778
(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
持有有限售 情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例
条件股份 股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 股份 数
数量
状态 量
上海锦江资本股份有限公司 0 66,556,270 50.21 66,556,270 无 0 国有法人
VANGUARD EMERGING MARKETS -364,890 1,231,913 0.93 0
未知 境外法人
STOCK INDEX FUND
王雪玲 0 1,042,014 0.79 0 未知 境内自然人
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL -283,790 523,506 0.39 0
未知 境外法人
STOCK INDEX FUND
王文 0 497,309 0.38 0 未知 境内自然人
SPDR Portfolio Emerging 79,200 481,400 0.36 0
未知 境外法人
Markets ETF
黄春辉 0 462,882 0.35 0 未知 境内自然人
高俊全 0 462,500 0.35 0 未知 境内自然人
GUOTAI JUNAN SECURITIES 142,298 448,399 0.34 0
未知 境外法人
(HONGKONG) LIMITED
吴卫星 0 384,801 0.29 0 未知 境内自然人
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2020 年半年度报告
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
VANGUARD EMERGING MARKETS
1,231,913 境内上市外资股 1,231,913
STOCK INDEX FUND
王雪玲 1,042,014 境内上市外资股 1,042,014
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL
523,506 境内上市外资股 523,506
STOCK INDEX FUND
王文 497,309 境内上市外资股 497,309
SPDR Portfolio Emerging
481,400 境内上市外资股 481,400
Markets ETF
黄春辉 462,882 境内上市外资股 462,882
高俊全 462,500 境内上市外资股 462,500
GUOTAI JUNAN
448,399 境内上市外资股 448,399
SECURITIES(HONGKONG) LIMITED
吴卫星 384,801 境内上市外资股 384,801
SHENWAN HONGYUAN NOMINEES
355,200 境内上市外资股 355,200
(H.K.) LIMITED
1.未知前十名股东之间存在关联关系或一致行动的情况；
上述股东关联关系或一致行动的
2.未知前十名流通股股东之间存在关联关系或一致行动的情况；
说明
3.未知前十名流通股股东和前十名股东之间存在关联关系和一致行动的情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易
持有的有限
情况
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
可上市交 新增可上市交易
数量
易时间 股份数量
66,556,270 未上市流
1 上海锦江资本股份有限公司
通股份
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第十节 财务报告
审计报告
□适用 √不适用
财务报表
合并资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位: 上海锦江国际旅游股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 (六)1 232,917,024.61 250,464,423.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 (六)2 45,204.78
衍生金融资产
应收票据
应收账款 (六)5 34,414,986.23 102,141,100.87
应收款项融资
预付款项 (六)7 16,440,471.31 70,967,145.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 (六)8 39,559,601.31 6,265,099.74
其中：应收利息
应收股利 34,389,147.48
买入返售金融资产
存货 (六)9 215,492.12 357,446.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 (六)13 199,239.40
流动资产合计 323,792,019.76 430,195,215.43
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 (六)17 66,860,565.05 66,760,690.55
其他权益工具投资 (六)18 579,076,671.64 629,179,924.64
其他非流动金融资产
投资性房地产 (六)20 157,513,081.36 160,146,288.34
固定资产 (六)21 9,375,989.69 9,577,088.71
在建工程 (六)22 2,435,547.85 2,507,856.57
生产性生物资产
油气资产
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2020 年半年度报告
使用权资产
无形资产 (六)26 2,075,069.29 1,740,539.65
开发支出
商誉 (六)28 631,400.11 631,400.11
长期待摊费用 (六)29 3,441,630.14 4,456,851.16
递延所得税资产 (六)30
其他非流动资产 (六)31 2,966,851.80 2,966,851.80
非流动资产合计 824,376,806.93 877,967,491.53
资产总计 1,148,168,826.69 1,308,162,706.96
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 (六)36 37,679,114.76 106,618,830.77
预收款项 (六)37 132,805,904.08
合同负债 (六)38 76,564,411.66
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 (六)39 41,832,176.31 54,132,779.13
应交税费 (六)40 4,992,154.27 2,464,277.89
其他应付款 (六)41 83,990,871.03 50,325,131.07
其中：应付利息
应付股利 32,078,617.34
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 245,058,728.03 346,346,922.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 (六)49 70,931,386.00 71,566,396.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债 (六)30 2,139,889.08 14,665,702.33
其他非流动负债
非流动负债合计 73,071,275.08 86,232,098.33
33 / 147
2020 年半年度报告
负债合计 318,130,003.11 432,579,021.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (六)53 132,556,270.00 132,556,270.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 (六)55 199,948,957.53 199,948,957.53
减：库存股
其他综合收益 (六)57 27,402,167.24 64,979,606.99
专项储备
盈余公积 (六)59 147,798,842.16 147,798,842.16
一般风险准备
未分配利润 (六)60 319,750,428.67 326,012,246.61
归属于母公司所有者权益
827,456,665.60 871,295,923.29
（或股东权益）合计
少数股东权益 2,582,157.98 4,287,762.40
所有者权益（或股东权
830,038,823.58 875,583,685.69
益）合计
负债和所有者权益（或
1,148,168,826.69 1,308,162,706.96
股东权益）总计
法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
母公司资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位:上海锦江国际旅游股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 (十六)1 125,342,796.15 150,350,624.13
交易性金融资产 45,204.78
衍生金融资产
应收票据
应收账款 (十六)2 495,141.35 1,499,015.56
应收款项融资
预付款项 979,629.94 3,400,796.94
其他应收款 (十六)3 37,022,310.79 1,835,495.86
其中：应收利息
应收股利 34,389,147.48
存货 20,807.81 16,488.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 53,249,239.40 35,000,000.00
流动资产合计 217,155,130.22 192,102,420.49
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
34 / 147
2020 年半年度报告
长期应收款
长期股权投资 (十六)4 120,052,124.49 119,952,249.99
其他权益工具投资 579,076,671.64 629,179,924.64
其他非流动金融资产
投资性房地产 157,513,081.36 160,146,288.34
固定资产 (十六)5 8,549,081.92 8,601,396.34
在建工程 2,409,409.24 2,507,856.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,075,069.29 1,740,539.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,110,253.52 2,859,199.28
递延所得税资产
其他非流动资产 (十六)6 7,196,851.80 11,196,851.80
非流动资产合计 878,982,543.26 936,184,306.61
资产总计 1,096,137,673.48 1,128,286,727.10
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,563,341.90 3,395,838.77
预收款项 31,802,903.58
合同负债 15,820,836.50
应付职工薪酬 14,092,356.08 16,135,949.22
应交税费 1,149,711.22 166,379.60
其他应付款 42,717,408.98 13,768,200.86
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 75,343,654.68 65,269,272.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 17,415,916.00 17,440,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,139,889.08 14,665,702.33
其他非流动负债
非流动负债合计 19,555,805.08 32,105,702.33
35 / 147
2020 年半年度报告
负债合计 94,899,459.76 97,374,974.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 132,556,270.00 132,556,270.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 183,076,312.17 183,076,312.17
减：库存股
其他综合收益 28,992,167.24 66,569,606.99
专项储备
盈余公积 124,813,366.95 124,813,366.95
未分配利润 531,800,097.36 523,896,196.63
所有者权益（或股东权
1,001,238,213.72 1,030,911,752.74
益）合计
负债和所有者权益（或
1,096,137,673.48 1,128,286,727.10
股东权益）总计
法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
合并利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 148,704,803.44 639,175,808.69
其中：营业收入 (六)61 148,704,803.44 639,175,808.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 165,921,665.22 634,072,424.26
其中：营业成本 (六)61 120,296,763.77 574,090,116.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 (六)62 1,520,728.28 2,324,023.35
销售费用 (六)63 28,659,161.01 43,467,328.02
管理费用 (六)64 16,580,862.43 16,437,719.75
研发费用
财务费用 (六)66 -1,135,850.27 -2,246,763.32
其中：利息费用
利息收入 (六)66 1,286,337.78 2,481,355.69
加：其他收益 (六)70 2,075,095.78 2,405,349.07
投资收益（损失以“－”号填列） (六)68 34,746,959.21 44,254,781.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收
99,874.50 2,974,898.44
益
36 / 147
2020 年半年度报告
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
(六)67 16,669.20 3,296,352.03
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 1,050.52
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,621,862.41 55,060,917.58
加：营业外收入 (六)74 5,239,446.40 3,419,516.25
减：营业外支出 22,815.38 21,495.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,838,493.43 58,458,938.24
减：所得税费用 (六)76 727,298.45 5,615,200.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,111,194.98 52,843,738.13
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
24,111,194.98 52,843,738.13
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
25,816,799.40 51,467,897.60
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,705,604.42 1,375,840.53
六、其他综合收益的税后净额 (六)57 -37,577,439.75 10,536,850.88
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的
-37,577,439.75 10,536,850.88
税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益 -37,577,439.75 10,536,850.88
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 -37,577,439.75 10,536,850.88
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 -13,466,244.77 63,380,589.01
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -11,760,640.35 62,004,748.48
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -1,705,604.42 1,375,840.53
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1948 0.3883
（二）稀释每股收益(元/股) 不适用 不适用
法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
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2020 年半年度报告
母公司利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 (十六)7 24,862,778.65 94,989,435.77
减：营业成本 (十六)7 18,424,323.63 81,467,899.75
税金及附加 1,145,644.93 1,630,772.54
销售费用 2,355,535.56 4,015,303.98
管理费用 7,287,893.67 6,331,871.55
研发费用
财务费用 -657,981.80 -1,604,663.04
其中：利息费用
利息收入 681,807.38 1,778,581.01
加：其他收益 52,264.31 42,051.29
投资收益（损失以“－”号填列） (十六)8 39,073,594.90 44,746,734.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 99,874.50 2,974,898.44
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 16,669.20 3,296,352.03
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,449,891.07 51,233,388.49
加：营业外收入 (十六)9 5,164,201.00 3,419,516.25
减：营业外支出 19,915.38 431.19
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,594,176.69 54,652,473.55
减：所得税费用 611,658.62 4,489,641.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,982,518.07 50,162,831.94
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 39,982,518.07 50,162,831.94
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -37,577,439.75 10,536,850.88
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -37,577,439.75 10,536,850.88
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -37,577,439.75 10,536,850.88
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 2,405,078.32 60,699,682.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
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2020 年半年度报告
合并现金流量表
2020 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 169,545,731.94 648,465,674.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 (六)78(1) 15,580,997.61 27,875,926.34
经营活动现金流入小计 185,126,729.55 676,341,600.64
购买商品、接受劳务支付的现金 127,397,075.30 577,647,484.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 52,431,603.27 62,266,980.43
支付的各项税费 7,745,628.02 77,350,275.32
支付其他与经营活动有关的现金 (六)78(2) 13,030,548.17 18,274,522.70
经营活动现金流出小计 200,604,854.76 735,539,262.83
经营活动产生的现金流量净额 (六)79(1) -15,478,125.21 -59,197,662.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 192,597,379.55
取得投资收益收到的现金 257,937.23 9,344,321.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
13,440.00 31,368.60
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 271,377.23 201,973,069.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
1,175,754.25 2,631,173.38
付的现金
投资支付的现金 28,535.58 196,475,945.46
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,204,289.83 199,107,118.84
投资活动产生的现金流量净额 -932,912.60 2,865,950.76
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2020 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 160,639.22 163,074.99
五、现金及现金等价物净增加额 -16,250,398.59 -56,168,636.44
加：期初现金及现金等价物余额 (六)79(4) 245,167,423.20 320,472,589.09
六、期末现金及现金等价物余额 (六)79(4) 228,917,024.61 264,303,952.65
法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
母公司现金流量表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,442,363.80 99,269,261.95
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 (十六)10(1) 5,986,405.81 7,358,299.64
经营活动现金流入小计 17,428,769.61 106,627,561.59
购买商品、接受劳务支付的现金 14,837,795.89 80,244,278.25
支付给职工及为职工支付的现金 6,217,876.83 6,947,975.94
支付的各项税费 2,209,176.10 65,760,114.35
支付其他与经营活动有关的现金 (十六)10(2) 7,663,311.77 10,251,087.58
经营活动现金流出小计 30,928,160.59 163,203,456.12
经营活动产生的现金流量净额 (十六)11(1) -13,499,390.98 -56,575,894.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 196,237,379.55
取得投资收益收到的现金 3,693,727.35 9,344,321.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
13,440.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 (十六)12(3) 4,000,000.00
投资活动现金流入小计 7,707,167.35 205,581,701.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
1,146,215.64 2,215,822.22
支付的现金
投资支付的现金 28,535.58 201,165,945.46
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
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2020 年半年度报告
支付其他与投资活动有关的现金 (十六)12(3) 18,050,000.00
投资活动现金流出小计 19,224,751.22 203,381,767.68
投资活动产生的现金流量净额 -11,517,583.87 2,199,933.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,146.87 -927.07
五、现金及现金等价物净增加额 -25,007,827.98 -54,376,888.28
加：期初现金及现金等价物余额 (十六)11(2) 150,350,624.13 228,358,468.39
六、期末现金及现金等价物余额 (十六)11(2) 125,342,796.15 173,981,580.11
法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
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2020 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股 专项储 一般风险准 其
资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
本) 优先 永续 其 备 备 他
股 债 他
一、上年期末余额 132,556,270.00 199,948,957.53 64,979,606.99 147,798,842.16 326,012,246.61 871,295,923.29 4,287,762.40 875,583,685.69
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 132,556,270.00 199,948,957.53 64,979,606.99 147,798,842.16 326,012,246.61 871,295,923.29 4,287,762.40 875,583,685.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
-37,577,439.75 -6,261,817.94 -43,839,257.69 -1,705,604.42 -45,544,862.11
填列）
（一）综合收益总额 -37,577,439.75 25,816,799.40 -11,760,640.35 -1,705,604.42 -13,466,244.77
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -32,078,617.34 -32,078,617.34 -32,078,617.34
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -32,078,617.34 -32,078,617.34 -32,078,617.34
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 132,556,270.00 199,948,957.53 27,402,167.24 147,798,842.16 319,750,428.67 827,456,665.60 2,582,157.98 830,038,823.58
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2020 年半年度报告
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 专项储 一般风险准 其
资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
本) 优先 永续 其 备 备 他
股 债 他
一、上年期末余额 132,556,270.00 199,948,957.53 87,011,512.21 147,798,842.16 294,207,466.73 861,523,048.63 2,552,368.18 864,075,416.81
加：会计政策变更 805,687.08 -220,352.71 585,334.37 585,334.37
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 132,556,270.00 199,948,957.53 87,817,199.29 147,798,842.16 293,987,114.02 862,108,383.00 2,552,368.18 864,660,751.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
10,536,850.88 19,654,392.80 30,191,243.68 1,375,840.53 31,567,084.21
列）
（一）综合收益总额 10,536,850.88 51,467,897.60 62,004,748.48 1,375,840.53 63,380,589.01
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -31,813,504.80 -31,813,504.80 -31,813,504.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -31,813,504.80 -31,813,504.80 -31,813,504.80
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 132,556,270.00 199,948,957.53 98,354,050.17 147,798,842.16 313,641,506.82 892,299,626.68 3,928,208.71 896,227,835.39
法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
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2020 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
其他权益工具
项目 实收资本 (或股 专项储
优先 永续 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 备
股 债 他
一、上年期末余额 132,556,270.00 183,076,312.17 66,569,606.99 124,813,366.95 523,896,196.63 1,030,911,752.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 132,556,270.00 183,076,312.17 66,569,606.99 124,813,366.95 523,896,196.63 1,030,911,752.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
-37,577,439.75 7,903,900.73 -29,673,539.02
列）
（一）综合收益总额 -37,577,439.75 39,982,518.07 2,405,078.32
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -32,078,617.34 -32,078,617.34
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -32,078,617.34 -32,078,617.34
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 132,556,270.00 183,076,312.17 28,992,167.24 124,813,366.95 531,800,097.36 1,001,238,213.72
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2020 年半年度报告
2019 年半年度
其他权益工具
项目 实收资本 (或股 专项储
优先 永续 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 备
股 债 他
一、上年期末余额 132,556,270.00 183,076,312.17 87,011,512.21 124,813,366.95 499,805,449.63 1,027,262,910.96
加：会计政策变更 805,687.08 805,687.08
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 132,556,270.00 183,076,312.17 87,817,199.29 124,813,366.95 499,805,449.63 1,028,068,598.04
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
10,536,850.88 18,349,327.14 28,886,178.02
列）
（一）综合收益总额 10,536,850.88 50,162,831.94 60,699,682.82
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -31,813,504.80 -31,813,504.80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -31,813,504.80 -31,813,504.80
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 132,556,270.00 183,076,312.17 98,354,050.17 124,813,366.95 518,154,776.77 1,056,954,776.06
法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
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2020 年半年度报告
(一)公司基本情况
1、 公司概况
√适用 □不适用
上海锦江国际旅游股份有限公司(以下简称“本公司”)是由原上海中国国际旅行社集团作为
主发起人，于 1994 年 8 月改制设立的股份有限公司，主发起人以净资产投入公司，折为国有法人
股 6,050 万股，注册地址为：上海市延安东路 100 号联谊大厦 27 楼，总部位于上海。本公司于
1994 年 9 月 28 日公司在上海证券交易所上市，发行 B 股 6,000 万股；于 1998 年 6 月 8 日，本公
司向全体股东以每 10 股派送 1 股红股，送股后，公司总股本为 13,256 万股。
于 2011 年 2 月 14 日，锦江国际(集团)有限公司(以下简称“锦江国际”)将其持有的本公司
66,556,270 股国有法人股(占本公司总股本的 50.21%)转让给上海锦江资本股份有限公司(原名
“上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司”，以下简称“锦江资本股份”)。转让后，锦江资本股
份成为本公司的母公司。锦江国际成为本公司的最终控股公司。
本公司股本详细情况参见附注(六)53。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事组织海外游客入境旅游，中国公民国内旅
游和出境旅游，交通票务代理，会奖以及物业出租，贸易等。
本集团的合并及母公司财务报表于 2020 年 08 月 27 日已经本公司董事会批准。
2、 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期合并财务报表范围参见附注(八)“在其他主体中的权益”。
(二)财务报表的编制基础
1、 编制基础
本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。
2、 持续经营
√适用 □不适用
本集团对自 2020 年 6 月 30 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力
产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
3、 记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表
以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的
公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务
的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量
和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
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公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重
要性，被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
(三)重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2020 年 6 月 30
日的公司及合并财务状况以及 2020 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间的公司及合并经营成果和公司
及合并现金流量。
2、 会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、 营业周期
√适用 □不适用
营业周期是指企业提供旅游及相关服务起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周
期小于 12 个月，本集团以 12 个月作为资产和负债流动性的划分标准。
4、 记账本位币
人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在其被合并方的账面价值计量。合并方取得的净
资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足
冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
5.2 非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益
性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，于发生时计入当期损益。
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购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以
公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认
为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进
行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期
损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额
计量。
6、 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。一旦相关事实情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新
评估。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控
制权时。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地
包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营
成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，无论该项企业合并
发生在报告期的任一时点，视同该子公司或被合并方同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合
并范围，其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地
包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益
项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利
润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，
其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为
权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中
相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期
的投资收益, 同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为
当期投资收益。
7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8、 现金及现金等价物的确定标准
现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，与交易发生日即期汇率
近似的汇率按月初汇率计算确定。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
10、金融工具
√适用 □不适用
本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，
或者在交易日终止确认已出售的资产。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第 14 号——收入》（“收
入准则”）初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时，
按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，
但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
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10.1金融资产的分类、确认和计量
初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将
该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其
他应收款和其他非流动资产等。
本集团持有的金融资产为以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，此外还将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产。
初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确
认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。
金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：
取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。
相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明近期实际存在短期获利模式。
相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套
期工具的衍生工具除外。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日
起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。
10.1.1 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止
确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团
根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产
的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本
集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在
后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生
的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
10.1.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
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10.1.3 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具
将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产后，
该金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权
益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，
且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
10.2金融工具减值
本集团对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准
备。
本集团对由收入准则规范的交易形成的全部应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债
表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确
认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来 12
个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或
利得计入当期损益。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的
损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
10.2.1 信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
(1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
(2) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
(3) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发
生不利变化。
(4) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
(5) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
(6) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
(7) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
无论经上述评估后信用风险是否显著增加，当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30 日，
则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。
于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一
定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
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10.2.2 已发生信用减值的金融资产
当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产
成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
(1) 发行方或债务人发生重大财务困难；
(2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步；
(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能
全额偿付包括本集团在内的债权人(不考虑本集团取得的任何担保)，则本集团认为发生违约事件。
10.2.3 预期信用损失的确定
本集团记录于其他流动资产及其他非流动资产的委托贷款及民航保证金等在单项资产的基础
上确定其信用损失，对应收账款及其他应收款在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信
用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险
特征包括：金融工具类型、债务人所处行业等。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差
额的现值。
对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用
损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
10.2.4 减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
10.3金融资产转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融
资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是
放弃了对该金融资产控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融
资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认
相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产
的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加
上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产
的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加
上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的
公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转
移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分
和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终
止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收
到的对价确认为金融负债。
10.4金融负债和权益工具的分类
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
10.4.1 金融负债的分类及计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
本集团暂无划分为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止
确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得
或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同
现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本
或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
10.4.2 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入
方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债
的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
10.4.3 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价
值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
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10.5金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13、应收款项融资
□适用 √不适用
14、其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15、存货
√适用 □不适用
15.1存货的分类
本集团的存货主要为原材料。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本和其他使存
货达到目前场所和状态所发生的支出。
15.2发出存货的计价方法
存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
15.3存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存
货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费
后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以
及资产负债表日后事项的影响。
存货按类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
15.4存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
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16、合同资产
16.1合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间
流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为
应收款项单独列示。
16.2合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注(三)“10.2 金融工具减
值”。
17、持有待售资产
□适用 √不适用
18、债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19、其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20、长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21、长期股权投资
√适用 □不适用
21.1共同控制、重要影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有
的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是
指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方
持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
21.2初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对
于因能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照
《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资
成本之和。
21.3后续计量及损益确认方法
21.3.1 成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控
制的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的
成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
21.3.2 权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重
大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
21.4长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
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22、投资性房地产
22.1如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，主要为已出租的房
屋建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物一致的政策进行折
旧。本集团投资性房地产的折旧年限为 50 年，残值率为 5%。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
当期损益。
23、固定资产
23.1确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
23.2折旧方法
√适用 □不适用
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固
定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5%-10% 1.80%-4.75%
机器设备 年限平均法 5-20 5%-10% 4.50%-19.00%
电子设备、器具及家具 年限平均法 5-10 5%-10% 9.00%-19.00%
运输工具 年限平均法 5-8 5%-10% 11.25%-19.00%
固定资产装修支出 年限平均法 5 0% 20.00%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
23.3融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
23.4其他说明
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
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24、在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。
在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产、无形资产或长期待摊
费用。
25、借款费用
□适用 √不适用
26、生物资产
□适用 √不适用
27、油气资产
□适用 √不适用
28、使用权资产
□适用 √不适用
29、无形资产
29.1计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团的无形资产为软件。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预
计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
类别 摊销方法 使用寿命(年) 残值率(%)
软件 直线法 3-5 0
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
29.2内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30、长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。长期待摊费用的预计受益期间及年摊销率如下：
类别 受益期间(年) 年摊销率(%)
经营租入固定资产装修支出 3-5 20.00-33.33
31、合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的
合同资产和合同负债以净额列示。
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32、长期资产减值
√适用 □不适用
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使
用寿命确定的无形资产及经营租入固定资产装修支出是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资
产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允
价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或
者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的
协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额
低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合
的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比
重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
33、职工薪酬
33.1短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相
关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规
定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
33.2离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利
义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪
酬成本划分为下列组成部分：
服务成本（包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失）；
设定受益计划净负债或净资产的利息净额（包括计划资产的利息收益、设定受益计划义
务的利息费用以及资产上限影响的利息）；以及
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
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服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动（包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在
设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计
划净负债或净资产的利息净额中的金额）计入其他综合收益。
33.3辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
33.4其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34、租赁负债
□适用 √不适用
35、预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，
以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预
计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
36、股份支付
□适用 √不适用
37、优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38、收入
38.1收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团的收入主要来源于如下业务类型：
(1) 出境游及国内游业务：系本集团向客户提供的组织中国公民出境旅游和国内旅游的服务。
(2) 入境游及会务会奖等业务：系本集团向客户提供招徕、组织和接待外国旅游者来我国境
内旅游的服务以及为客户提供开展各项会议、年度员工出游、承办会展活动的服务。
(3) 票务代理业务：系本集团为客户代理预订、改签、退订航空客票及火车票的服务。
(4) 其他业务：系本集团为客户提供海运、空运进出口货物的国际运输服务。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该
项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服
务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包
含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
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满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段
时间内确认收入：(1) 客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2) 客户能够
控制本集团履约过程中在建的商品；(3) 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且
本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得
相关商品或服务控制权的时点确认收入。
本集团采用产出法确定履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履
约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本集团按照已经发
生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易
时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或
服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按
照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给
其他相关方的价款后的净额确定。
本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义
务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本
集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比
例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才
将上述负债的相关余额转为收入。
38.2同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39、合同成本
□适用 √不适用
40、政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文
件中明确规定的补助对象性质划分为与收益相关的政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照收到的金额计量。
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助中的品牌奖励及区财政局财政补助与产业扶持基金，由于此类补助与本集
团长期资产的形成无关，该等政府补助为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动
无关的政府补助，计入营业外收入。
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41、递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
41.1当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算
的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
41.2递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，
采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以
很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，
与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或
可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得
税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税
负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不
会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异
在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，
本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
41.3所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集
团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
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42、租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他
租赁为经营租赁。
经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
42.1本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
42.2本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43、其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44、重要会计政策和会计估计的变更
44.1重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序
表项目名称和金额)
新收入准则
本集团自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修
订的《企业会计准则第 14 号一收入》(以下简称“新
收入准则”，修订前的收入准则简称“原收入准
则”)。新收入准则引入了收入确认计量的 5 步法，并
针对特定交易(或事项)增加了更多的指引。本集团详
细的收入确认和计量的会计政策参见附注三、38。新 该等会计政策
收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次 变更经董事会
执行当期期初(即 2020 年 1 月 1 日)留存收益及财务报 会议批准。
表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。对
于首次执行新收入准则当期期初之前发生的合同变
更，本集团予以简化处理，根据合同变更的最终安排，
识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格
以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易
价格。
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44.2重要会计估计变更
□适用 √不适用
44.32020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
(1) 除了提供了更广泛的收入交易的披露外，执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的
影响列示如下：
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 250,464,423.20 250,464,423.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 102,141,100.87 102,141,100.87
应收款项融资
预付款项 70,967,145.51 70,967,145.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,265,099.74 6,265,099.74
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 357,446.11 357,446.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 430,195,215.43 430,195,215.43
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 66,760,690.55 66,760,690.55
其他权益工具投资 629,179,924.64 629,179,924.64
其他非流动金融资产
投资性房地产 160,146,288.34 160,146,288.34
固定资产 9,577,088.71 9,577,088.71
在建工程 2,507,856.57 2,507,856.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,740,539.65 1,740,539.65
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2020 年半年度报告
开发支出
商誉 631,400.11 631,400.11
长期待摊费用 4,456,851.16 4,456,851.16
递延所得税资产
其他非流动资产 2,966,851.80 2,966,851.80
非流动资产合计 877,967,491.53 877,967,491.53
资产总计 1,308,162,706.96 1,308,162,706.96
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 106,618,830.77 106,618,830.77
预收款项 132,805,904.08 -132,805,904.08
合同负债 125,288,588.75 125,288,588.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 54,132,779.13 54,132,779.13
应交税费 2,464,277.89 9,981,593.22 7,517,315.33
其他应付款 50,325,131.07 50,325,131.07
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 346,346,922.94 346,346,922.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 71,566,396.00 71,566,396.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债 14,665,702.33 14,665,702.33
其他非流动负债
非流动负债合计 86,232,098.33 86,232,098.33
负债合计 432,579,021.27 432,579,021.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 132,556,270.00 132,556,270.00
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2020 年半年度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 199,948,957.53 199,948,957.53
减：库存股
其他综合收益 64,979,606.99 64,979,606.99
专项储备
盈余公积 147,798,842.16 147,798,842.16
一般风险准备
未分配利润 326,012,246.61 326,012,246.61
归属于母公司所有者权益（或
871,295,923.29 871,295,923.29
股东权益）合计
少数股东权益 4,287,762.40 4,287,762.40
所有者权益（或股东权益）
875,583,685.69 875,583,685.69
合计
负债和所有者权益（或股
1,308,162,706.96 1,308,162,706.96
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
注：截至 2020 年 1 月 1 日止，本集团将预收服务款人民币 132,805,904.08 元重分类至合同
负债及应交税费。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 150,350,624.13 150,350,624.13
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,499,015.56 1,499,015.56
应收款项融资
预付款项 3,400,796.94 3,400,796.94
其他应收款 1,835,495.86 1,835,495.86
其中：应收利息
应收股利
存货 16,488.00 16,488.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 35,000,000.00 35,000,000.00
流动资产合计 192,102,420.49 192,102,420.49
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 119,952,249.99 119,952,249.99
其他权益工具投资 629,179,924.64 629,179,924.64
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2020 年半年度报告
其他非流动金融资产
投资性房地产 160,146,288.34 160,146,288.34
固定资产 8,601,396.34 8,601,396.34
在建工程 2,507,856.57 2,507,856.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,740,539.65 1,740,539.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,859,199.28 2,859,199.28
递延所得税资产
其他非流动资产 11,196,851.80 11,196,851.80
非流动资产合计 936,184,306.61 936,184,306.61
资产总计 1,128,286,727.10 1,128,286,727.10
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,395,838.77 3,395,838.77
预收款项 31,802,903.58 -31,802,903.58
合同负债 30,002,739.23 30,002,739.23
应付职工薪酬 16,135,949.22 16,135,949.22
应交税费 166,379.60 1,966,543.95 1,800,164.35
其他应付款 13,768,200.86 13,768,200.86
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 65,269,272.03 65,269,272.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 17,440,000.00 17,440,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债 14,665,702.33 14,665,702.33
其他非流动负债
非流动负债合计 32,105,702.33 32,105,702.33
负债合计 97,374,974.36 97,374,974.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 132,556,270.00 132,556,270.00
其他权益工具
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2020 年半年度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 183,076,312.17 183,076,312.17
减：库存股
其他综合收益 66,569,606.99 66,569,606.99
专项储备
盈余公积 124,813,366.95 124,813,366.95
未分配利润 523,896,196.63 523,896,196.63
所有者权益（或股东权益）
1,030,911,752.74 1,030,911,752.74
合计
负债和所有者权益（或股
1,128,286,727.10 1,128,286,727.10
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
注：截至 2020 年 1 月 1 日止，本公司将预收服务款人民币 31,802,903.58 元重分类至合同负
债及应交税费。
44.4 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
(2) 与原收入准则相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目资产负债表及利润表的影响列
示如下：
合并资产负债表：
人民币元
项目 新准则下期末余额 调整 原准则下期末余额
预收款项 - -81,158,276.36 81,158,276.36
合同负债 76,564,411.66 76,564,411.66 -
应交税费 4,992,154.27 4,593,864.70 398,289.57
合并利润表：
人民币元
项目 新准则下本期发生额 调整 原准则下本期发生额
营业收入 148,704,803.44 -27,404,514.55 176,109,317.99
营业成本 120,296,763.77 -27,404,514.55 147,701,278.32
母公司资产负债表：
人民币元
项目 新准则下期末余额 调整 原准则下期末余额
预收款项 - -16,770,086.69 16,770,086.69
合同负债 15,820,836.50 15,820,836.50 -
应交税费 1,149,711.22 949,250.19 200,461.03
45、其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(四)运用会计政策过程中所做的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素
本集团在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的
报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的
历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整
的关键假设和不确定性有：
递延所得税资产和递延所得税负债
于 2020 年 6 月 30 日，本集团确认的递延所得税资产余额人民币 7,747,500.00 元(于 2019
年 12 月 31 日：人民币 7,747,500.00 元)。递延所得税资产的确定，以未来很可能取得用来抵扣
暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额为限。如果预计未来期间无法取得足够的应纳税所得额
用以利用可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损带来的经济利益，本集团管理层将减记递延所得税资产
的账面价值，同时增加当年的所得税费用。
此外，由于无法确定相关可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异是否很可能转回，故本集团对
于部分可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异未确认为递延所得税资产。如未来实际产生的盈利多
于预期，将视情况调整相应的递延所得税资产，确认在该情况发生期间的合并利润表中。
长期应付职工薪酬
对于本集团职工退休福利计划等设定受益计划，于各年度末，管理层聘请专家进行精算。精
算涉及折现率、长期通货膨胀率、工资增长率及死亡率等主要估计，若未来现金流量的实际情况
与估计数不同，有关差额则会影响长期应付职工薪酬的账面价值。
(五)税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
本公司所提供的不动产经营租赁服务，系本公司出租其于 2016 5%
年 4 月 30 日前取得的不动产，选择适用简易计税方法，以不
含税销售额为计税基础，按照 5%的征收率计算应纳税额。
上海锦江国际绿色假期旅游有限公司为增值税小规模纳税人， 3%
以不含税销售额为计税基础，按照 3%的征收率计算应纳税额。
增值税 上海锦江国际旅游股份有限公司旅游汽车分公司所提供的交 10%或 9%
通运输服务，以不含税销售额为计税基础，适用税率 9%。 (注 1)
本公司所提供其他的服务，适用税率为 6%。其中主要系提供
的旅游服务，以取得的全部价款和价外费用，扣除向旅游购买
方收取并支付给其他单位或个人的住宿费、餐饮费、交通费、 6%
签证费、门票费和支付给其他接团旅游企业的旅游费用后的余
额为销售额，以不含税销售额为计税基础。
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2020 年半年度报告
本公司提供的旅游服务按照当期可抵扣进项税额加计 15%，抵 10%或 15%
减应纳税额。 (注 2)
消费税 - -
营业税 - -
城市维护建设税 实际缴纳的增值税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%或 10%(注 3)
注 1：根据财政部、税务总局、海关总署于 2019 年 3 月 20 日发布的《关于深化增值税改革
有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号)，纳税人发生增值税应税销
售行为或者进口货物，原适用 16%和 10%税率的，税率分别调整为 13%和 9%，自 2019 年 4 月 1 日
起执行。
注 2：根据财政部、税务总局、海关总署于 2019 年 3 月 20 日发布的《关于深化增值税改革
有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号)，规定自 2019 年 4 月 1 日至
2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应
纳税额。财政部、国家税务总局于 2019 年 9 月 30 日联合发布的，《关于明确生活性服务业增值
税加计抵减政策的公告》(财税[2019]87 号)，自 2019 年 10 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许
生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 15%，抵减应纳税额。
注 3：根据财政部、国家税务总局于 2018 年 7 月 11 日联合发布的，《关于进一步扩大小型
微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税[2018]77 号)，自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
31 日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 50 万元提高至 100 万元，对年应纳税所得额低
于 100 万元(含 100 万元)的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳
企业所得税。
本公司的子公司上海锦江出入境服务有限公司、上海国之旅导游服务有限公司符合小型微利
企业的标准，本期所得减按 50%计入应纳税所得额，并按 20%的税率即 10%计缴企业所得税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
上海锦江出入境服务有限公司 10
上海国之旅导游服务有限公司 10
2. 其他
□适用 √不适用
3. 税收优惠
□适用 √不适用
(六)合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 69,638.08 162,452.23
银行存款 224,807,392.46 205,660,244.55
其他金融机构存款(注1) 2,587,856.08 38,574,418.03
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2020 年半年度报告
其他货币资金 5,452,137.99 6,067,308.39
合计 232,917,024.61 250,464,423.20
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
人民币元
本期期末余额 上期期末余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
库存现金： 69,638.08 162,452.23
人民币 69,638.08 162,452.23
银行存款： 224,807,392.46 205,660,244.55
人民币 213,837,506.23 196,949,169.31
美元 1,054,634.84 7.0795 7,466,287.35 758,792.67 6.9762 5,293,489.42
日元 5,610,959.91 0.0658 369,246.05 7,447,092.04 0.0641 477,358.60
澳大利亚元 1,246.33 4.8657 6,064.27 1,245.06 4.8843 6,081.25
欧元 392,951.71 7.9610 3,128,288.56 375,426.52 7.8155 2,934,145.97
其他金融机构
2,587,856.08 38,574,418.03
存款(注 1)
人民币 2,587,856.08 38,574,418.03
其他货币资金
5,452,137.99 6,067,308.39
(注 2)：
人民币 5,452,137.99 6,067,308.39
合计 232,917,024.61 250,464,423.20
注 1：其他金融机构存款系存放于锦江国际集团财务有限公司(经批准的非银行金融机构，以
下简称“财务公司”)的款项。
注 2：于 2020 年 6 月 30 日，其他货币资金中包括使用受限的保函保证金，金额为人民币
4,000,000.00 元(于 2019 年 12 月 31 日：人民币 5,297,000.00 元)。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 45,204.78 -
其中：
权益工具投资 45,204.78 -
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计 45,204.78 -
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
4、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
0-90 天 22,011,050.39
91-365 天 12,620,487.72
1 年以内小计 34,631,538.11
1至2年
2至3年
3 年以上 1,860,572.30
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 36,492,110.41
人民币元
本期期末余额 上期期末余额
账龄 计提比例 计提比例
应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备
(%) (%)
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2020 年半年度报告
0-90 天 22,011,050.39 27,244.56 0.12 93,562,246.40 84,620.78 0.09
91-365 天 12,620,487.72 189,307.32 1.50 8,795,406.35 131,931.10 1.50
1至3年 - - - - - -
3 年以上 1,860,572.30 1,860,572.30 100.00 1,860,572.30 1,860,572.30 100.00
合计 36,492,110.41 2,077,124.18 5.69 104,218,225.05 2,077,124.18 1.99
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2020 年半年度报告
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 36,492,110.41 100.00 2,077,124.18 5.69 34,414,986.23 104,218,225.05 100.00 2,077,124.18 1.99 102,141,100.87
其中：
会务会奖业务 23,511,309.28 64.43 1,287,745.92 5.48 22,223,563.36 80,432,044.47 77.18 1,270,545.88 1.58 79,161,498.59
入境旅游业务 3,173,880.34 8.70 355,703.01 11.21 2,818,177.33 13,191,302.21 12.66 372,587.87 2.82 12,818,714.34
出境游及其他国内游 9,806,920.79 26.87 433,675.25 4.42 9,373,245.54 10,594,878.37 10.17 433,990.43 4.10 10,160,887.94
合计 36,492,110.41 / 2,077,124.18 / 34,414,986.23 104,218,225.05 / 2,077,124.18 / 102,141,100.87
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
作为本集团信用风险管理的一部分，本集团将应收账款分为上述三个类别。上述三个类别的
应收账款均涉及大量的客户，本集团在组合基础上采用账龄来评估应收账款的预期信用损失。相
同组合的客户具有相同的风险特征，各组合客户的账龄信息均能反映该类客户于应收账款到期时
的偿付能力。各组合的应收账款信用风险与其信用损失情况如下：
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：会务会奖业务
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
计提比例（%） 应收账款 坏账准备 账面价值
0-90 天 0.14 11,802,574.62 16,001.55 11,786,573.07
91-365 天 1.50 10,595,929.23 158,938.94 10,436,990.29
1至3年 -- - - -
3 年以上 100.00 1,112,805.43 1,112,805.43 -
合计 23,511,309.28 1,287,745.92 22,223,563.36
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
人民币元
上期期末余额
账龄
预期平均损失率(%) 账面余额 损失准备 账面价值
0-90 天 0.04 70,580,426.92 26,658.27 70,553,768.65
91-365 天 1.50 8,738,812.12 131,082.18 8,607,729.94
1至3年 - - - -
3 年以上 100.00 1,112,805.43 1,112,805.43 -
合计 80,432,044.47 1,270,545.88 79,161,498.59
组合计提项目：入境旅游业务
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
计提比例（%） 应收账款 坏账准备 账面价值
0-90 天 0.90 831,479.43 7,492.21 823,987.22
91-365 天 1.50 2,024,558.49 30,368.38 1,994,190.11
1至3年 - - - -
3 年以上 100.00 317,842.42 317,842.42 -
合计 3,173,880.34 355,703.01 2,818,177.33
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
人民币元
上期期末余额
账龄
预期平均损失率(%) 账面余额 损失准备 账面价值
0-90 天 0.42 12,816,865.56 53,896.53 12,762,969.03
91-365 天 1.50 56,594.23 848.92 55,745.31
1至3年 - - - -
3 年以上 100.00 317,842.42 317,842.42 -
合计 13,191,302.21 372,587.87 12,818,714.34
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2020 年半年度报告
组合计提项目：出境游及其他国内游
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
计提比例（%） 应收账款 坏账准备 账面价值
0-90 天 0.04 9,376,996.34 3,750.80 9,373,245.54
91-365 天 - - - -
1至3年 - - - -
3 年以上 100.00 429,924.45 429,924.45 -
合计 9,806,920.79 433,675.25 9,373,245.54
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
人民币元
账龄 上期期末余额
预期平均损失率(%) 账面余额 损失准备 账面价值
0-90 天 0.04 10,164,953.92 4,065.98 10,160,887.94
91-365 天 - - - -
1至3年 - - - -
3 年以上 100.00 429,924.45 429,924.45 -
合计 10,594,878.37 433,990.43 10,160,887.94
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
应收账款 2,077,124.18 - - - - 2,077,124.18
合计 2,077,124.18 - - - - 2,077,124.18
人民币元
整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损失
坏账准备 合计
失(未发生信用减值) (已发生信用减值)
上期期末余额 216,551.88 1,860,572.30 2,077,124.18
本期计提 - - -
本期转回 - - -
本期期末余额 216,551.88 1,860,572.30 2,077,124.18
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
人民币元
占应收账款净额
单位名称 金额 坏账准备 账面价值
的比例(%)
客户甲 8,234,165.00 74,833.67 8,159,331.33 23.71
客户乙 2,181,833.40 872.73 2,180,960.67 6.34
客户丙 1,595,061.71 704.76 1,594,356.95 4.63
客户丁 827,374.25 1,273.35 826,100.90 2.40
客户戊 675,861.78 10,137.93 665,723.85 1.93
合计 13,514,296.14 87,822.44 13,426,473.70 39.01
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 16,405,478.41 99.79 70,681,728.31 99.60
1至2年 34,992.90 0.21 285,417.20 0.40
2至3年 - - - -
3 年以上 - - - -
合计 16,440,471.31 100.00 70,967,145.51 100.00
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
人民币元
单位名称 金额 占预付款项总额的比例(%)
供应商甲 2,051,927.78 12.48
供应商乙 793,329.26 4.83
供应商丙 688,237.00 4.19
供应商丁 450,457.00 2.74
供应商戊 335,080.00 2.04
合计 4,319,031.04 26.28
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2020 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
8.1 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 34,389,147.48 -
其他应收款 5,170,453.83 6,265,099.74
合计 39,559,601.31 6,265,099.74
其他说明：
□适用 √不适用
8.2 应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8.3 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
交通银行 25,200,003.78 -
中国银行 9,189,143.70 -
合计 34,389,147.48 -
(1) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于 2020 年 6 月 30 日，应收股利的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照未来 12
个月内预期信用损失计量的损失准备并不重大。
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2020 年半年度报告
8.4 其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 2,047,155.23
1 年以内小计 2,047,155.23
1至2年 -
2至3年 -
3 年以上 -
3至4年 -
4至5年 -
5 年以上 -
1 年以上 3,125,498.60
合计 5,172,653.83
人民币元
本期期末余额 上期期末余额
账龄
其他应收账款 坏账准备 计提比例(%) 其他应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 2,047,155.23 - - 3,040,290.51 - -
1 年以上 3,125,498.60 2,200.00 0.07 3,227,009.23 2,200.00 0.07
合计 5,172,653.83 2,200.00 0.04 6,267,299.74 2,200.00 0.04
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 3,784,570.95 4,065,572.50
业务周转金 155,500.00 584,580.00
其他 1,232,582.88 1,617,147.24
合计 5,172,653.83 6,267,299.74
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
于 2020 年 6 月 30 日，其他应收款的信用风险与预期信用损失情况如下：
人民币元
本期期末余额
内部信用 整个存续期 整个存续期
未来 12 个月内
评级 预期信用损失 预期信用损失 合计
预期信用损失
(未发生信用减值) (已发生信用减值)
正常 4,681,100.61 - - 4,681,100.61
关注 - - - -
损失 - - 2,200.00 2,200.00
账面余额合计 4,681,100.61 - 2,200.00 4,683,300.61
减值准备 - - 2,200.00 2,200.00
账面价值 4,681,100.61 - - 4,681,100.61
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2020 年半年度报告
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其他应收款 2,200.00 - - - - 2,200.00
合计 2,200.00 - - - - 2,200.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
公司甲 押金 500,000.00 1 年以上 9.67 -
公司乙 押金 300,000.00 1 年以上 5.80 -
公司丙 其他 272,935.37 1 年以内 5.28 -
公司丁 押金 223,045.00 1 年以上 4.31 -
公司戊 押金 206,175.77 3 年以上 3.99 -
合计 1,502,156.14 29.05 -
(7) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
9、 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 /合同履约成 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 357,333.63 141,841.51 215,492.12 499,287.62 141,841.51 357,446.11
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计 357,333.63 141,841.51 215,492.12 499,287.62 141,841.51 357,446.11
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、合同资产
(1) 合同资产情况
□适用 √不适用
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、持有待售资产
□适用 √不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
13、其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税 199,239.40 -
合计 199,239.40 -
14、债权投资
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
17、长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备期
被投资单位 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权益 宣告发放现金股 计提减值 其
余额 余额 末余额
投资 投资 的投资损益 收益调整 变动 利或利润 准备 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海锦江商旅汽车服务股份有限
63,704,995.40 5,702.74 63,710,698.14 -
公司
上海东方航空国际旅游运输有限
1,337,090.61 - 1,337,090.61 -
公司
上海外航国际旅行社有限公司 886,562.16 99,773.25 986,335.41 -
上海一日旅行社有限公司 - - - -
上海聚星物业管理有限公司 832,042.38 -5,601.49 826,440.89 -
小计 66,760,690.55 99,874.50 66,860,565.05 -
合计 66,760,690.55 99,874.50 66,860,565.05 -
其他说明
人民币元
被投资单位 初始投资成本 在被投资单位持股比例(%)
联营企业
上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 20,020,020.00 20.00
上海东方航空国际旅游运输有限公司 3,920,000.00 49.00
上海外航国际旅行社有限公司 1,050,000.00 30.00
上海一日旅行社有限公司 800,000.00 22.86
上海聚星物业管理有限公司 246,500.00 24.65
合计 26,036,520.00
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2020 年半年度报告
18、其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上市公司股票投资(注) 577,825,297.56 627,928,550.56
非上市公司股票投资 1,251,374.08 1,251,374.08
合计 579,076,671.64 629,179,924.64
注：本期末公允价值参考上海证券交易所于 2020 年 6 月 30 日之收盘价确定。
(2) 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
累 其他综合 指定为以公允价 其他综合
本期确认的股利 计 收益转入 值计量且其变动 收益转入
项目 累计利得
收入 损 留存收益 计入其他综合收 留存收益
失 的金额 益的原因 的原因
上市公
长期持有且不以
司股票 34,389,147.48 38,355,690.24
交易为目的
投资
非上市
长期持有且不以
公司股 - 1,193,866.08
交易为目的
票投资
其他说明：
√适用 □不适用
人民币元
被投资公 股票 上期期末 上期期末 本期公允价值 本期期末 本期期末持
司名称 代码 持股数 公允价值 变动 公允价值 股数
交通银行 601328 80,000,012 450,400,067.56 -40,000,006.00 410,400,061.56 80,000,012
中国银行 601988 48,110,700 177,528,483.00 -10,103,247.00 167,425,236.00 48,110,700
宝鼎投资 57,508 1,251,374.08 - 1,251,374.08 57,508
合计 - 629,179,924.64 -50,103,253.00 579,076,671.64 -
19、其他非流动金融资产
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 278,277,984.62 278,277,984.62
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 278,277,984.62 278,277,984.62
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 118,131,696.28 118,131,696.28
2.本期增加金额 2,633,206.98 2,633,206.98
（1）计提或摊销
(2)计提折旧 2,633,206.98 2,633,206.98
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 120,764,903.26 120,764,903.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 157,513,081.36 157,513,081.36
2.期初账面价值 160,146,288.34 160,146,288.34
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、固定资产
21.1项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 9,375,989.69 9,577,088.71
固定资产清理
合计 9,375,989.69 9,577,088.71
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2020 年半年度报告
21.2固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备、器具及家具 运输工具 固定资产装修支出 合计
一、账面原值：
1.期初余额 11,570,393.65 7,837,790.00 2,937,143.03 10,885,348.01 9,930,945.40 43,161,620.09
2.本期增加金额 7,647.79 479,821.34 487,469.13
（1）购置 - 7,647.79 - - - 7,647.79
（2）在建工程转入 - - - 479,821.34 - 479,821.34
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 - - - 566,207.50 - 566,207.50
（1）处置或报废 - - - 566,207.50 - 566,207.50
4.期末余额 11,570,393.65 7,845,437.79 2,937,143.03 10,798,961.85 9,930,945.40 43,082,881.72
二、累计折旧
1.期初余额 5,757,397.95 6,991,723.37 2,701,677.27 8,202,787.39 9,930,945.40 33,584,531.38
2.本期增加金额 107,390.28 78,536.34 34,948.46 439,382.69 - 660,257.77
（1）计提 107,390.28 78,536.34 34,948.46 439,382.69 - 660,257.77
3.本期减少金额 - - - 537,897.12 - 537,897.12
（1）处置或报废 - - - 537,897.12 - 537,897.12
4.期末余额 5,864,788.23 7,070,259.71 2,736,625.73 8,104,272.96 9,930,945.40 33,706,892.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 5,705,605.42 775,178.08 200,517.30 2,694,688.89 - 9,375,989.69
2.期初账面价值 5,812,995.70 846,066.63 235,465.76 2,682,560.62 - 9,577,088.71
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2020 年半年度报告
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
北京丰台房产一处 23,893.73 该房产非商品房，无法办理产权证书
其他说明：
□适用 √不适用
21.3固定资产清理
□适用 √不适用
22、在建工程
22.1项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 2,435,547.85 2,507,856.57
工程物资
合计 2,435,547.85 2,507,856.57
22.2在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
We-Hotel APP 旅游专区
72,712.87 72,712.87
开发项目
锦江会员积分项目 59,622.64 59,622.64
福州路橱窗投影改造
64,311.50 64,311.50
项目
会奖系统开发项目 842,830.18 842,830.18 842,830.18 842,830.18
入境游系统改造项目 535,436.90 535,436.90 535,436.90 535,436.90
财务结算系统项目 132,830.19 132,830.19 427,924.53 427,924.53
其他软件工程 412,940.09 412,940.09 412,940.09 412,940.09
其他工程 314,863.48 314,863.48 288,724.87 288,724.87
合计 2,435,547.85 2,435,547.85 2,507,856.57 2,507,856.57
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2020 年半年度报告
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期转 工程累计
利息资 其中：本 本期利
期初 本期增加 入固定 本期其他减 期末 投入占预 工程 资金
项目名称 预算数 本化累 期利息资 息资本
余额 金额 资产金 少金额 余额 算比例 进度 来源
计金额 本化金额 化率(%)
额 (%)
We-HotelAPP 旅游专
183,600.00 - 72,712.87 - 72,712.87 40.00 在建 - - 不适用 自筹
区开发项目
锦江会员积分项目 158,000.00 - 59,622.64 - 59,622.64 40.00 在建 - - 不适用 自筹
福州路橱窗投影改
90,840.00 - 64,311.50 - 64,311.50 80.00 在建 - - 不适用 自筹
造项目
会奖系统开发项目 1,600,000.00 842,830.18 - - 842,830.18 55.84 在建 - - 不适用 自筹
入境游系统改造项
1,180,000.00 535,436.90 - - 535,436.90 48.10 在建 - - 不适用 自筹
目
财务结算系统项目 1,710,000.00 427,924.53 295,094.34 590,188.68 132,830.19 44.82 在建 - - 不适用 自筹
其他软件工程 968,200.00 412,940.09 - - 412,940.09 不适用 在建 - - 不适用 自筹
其他工程 966,188.70 288,724.87 505,959.95 479,821.34 314,863.48 不适用 在建 - - 不适用 自筹
合计 6,856,828.70 2,507,856.57 997,701.30 1,070,010.02 2,435,547.85 - -
注：本期减少包括完工转入固定资产人民币 479,821.34 元、转入无形资产人民币 590,188.68 元。
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
22.3工程物资
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
23、生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、油气资产
□适用 √不适用
25、使用权资产
□适用 √不适用
26、无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 9,203,465.94
2.本期增加金额 590,188.68
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)在建工程转入 590,188.68
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 9,793,654.62
二、累计摊销
1.期初余额 7,462,926.29
2.本期增加金额 255,659.04
（1）计提 255,659.04
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 7,718,585.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,075,069.29
2.期初账面价值 1,740,539.65
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2020 年半年度报告
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、开发支出
□适用 √不适用
28、商誉
(1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
上海锦江国际会展有限公司(注) 631,400.11 - - 631,400.11
合计 631,400.11 - - 631,400.11
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
注：本期末，本集团评估了上述商誉的可收回金额。可收回金额按照预计未来现金流量的现
值确定。未来现金流量基于管理层批准的 2020 年至 2024 年的财务预算确定。在预计未来现金流
量的现值时使用的其他关键假设还有：基于该资产过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计会
展业务收入的年平均增长率及折现率。管理层确定与本集团相关的商誉并未发生减值。
(5) 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增 其他减
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
加金额 少金额
经营租入固定资产装修支出 2,837,741.76 488,375.36 2,349,366.40
软件服务费 1,619,109.40 526,845.66 1,092,263.74
合计 4,456,851.16 1,015,221.02 3,441,630.14
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2020 年半年度报告
30、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
应付职工薪酬纳税调整 30,990,000.00 7,747,500.00 30,990,000.00 7,747,500.00
合计 30,990,000.00 7,747,500.00 30,990,000.00 7,747,500.00
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资产评
估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值
变动
计入其他综合收益的其他权
39,549,556.32 9,887,389.08 89,652,809.32 22,413,202.33
益工具投资公允价值变动
合计 39,549,556.32 9,887,389.08 89,652,809.32 22,413,202.33
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 7,747,500.00 7,747,500.00
递延所得税负债 7,747,500.00 2,139,889.08 7,747,500.00 14,665,702.33
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 87,028,996.20 87,319,472.06
可抵扣亏损 153,215,860.78 153,913,265.11
合计 240,244,856.98 241,232,737.17
由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未对以上可抵扣暂时性差异和可
抵扣亏损确认递延所得税资产。
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2020 年半年度报告
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 - 11,712,589.07
2021 39,219,213.45 39,219,213.45
2022 30,355,048.16 30,355,048.16
2023 41,513,223.60 41,513,223.60
2024 23,087,214.88 31,113,190.83
2025 19,041,160.69 -
合计 153,215,860.78 153,913,265.11 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 准备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
民航保证金 2,100,000.00 - 2,100,000.00 2,100,000.00 - 2,100,000.00
货运行业协会保证
10,000.00 - 10,000.00 10,000.00 - 10,000.00
金
其他(注) 856,851.80 - 856,851.80 856,851.80 - 856,851.80
合计 2,966,851.80 - 2,966,851.80 2,966,851.80 - 2,966,851.80
其他说明：
注：其他系高尔夫球场的会员证。
按单项计提坏账准备的其他非流动资产
人民币元
本期期末余额
其他非流动资产(按单位)
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
国际航协 950,000.00 - -
中航鑫港担保有限公司 1,150,000.00 - -
货运行业协会 10,000.00 - -
合计 2,110,000.00 - -
本集团以单项资产为基础确定其他非流动资产的预期信用损失，考虑历史的违约情况与行业
前瞻性信息和各种外部实际与预期经济信息。于 2020 年 6 月 30 日，本集团的评估方式与重大假
设并未发生变化。
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2020 年半年度报告
32、短期借款
(1) 短期借款分类
□适用 √不适用
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、交易性金融负债
□适用 √不适用
34、衍生金融负债
□适用 √不适用
35、应付票据
□适用 √不适用
36、应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
旅游业务应付账款 34,480,871.36 104,275,525.79
其他 3,198,243.40 2,343,304.98
合计 37,679,114.76 106,618,830.77
(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、预收款项
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 上期期末余额
旅游服务及相关业务 - - 130,079,673.96
其他 - - 2,726,230.12
合计 - - 132,805,904.08
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
38、合同负债
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
旅游服务及相关业务 76,564,411.66 125,288,588.75
合计 76,564,411.66 125,288,588.75
其他说明：
√适用 □不适用
(2) 本期末无账龄超过 1 年的重要合同负债。
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
39、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,189,106.64 37,348,000.42 48,823,799.35 10,713,307.71
二、离职后福利-设定提存计划 953,963.49 2,147,990.03 2,708,836.62 393,116.90
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
五、与人员优化计划相关的辞退
30,989,709.00 - 263,957.30 30,725,751.70
福利
合计 54,132,779.13 39,495,990.45 51,796,593.27 41,832,176.31
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 21,013,827.48 27,246,543.71 38,453,797.16 9,806,574.03
二、职工福利费 26,488.00 470,867.22 457,417.22 39,938.00
三、社会保险费 470,463.91 2,234,514.77 2,411,713.38 293,265.30
其中：医疗保险费 427,044.21 2,007,928.34 2,160,858.45 274,114.10
工伤保险费 6,939.80 36,404.27 43,343.37 0.70
生育保险费 36,479.90 190,182.16 207,511.56 19,150.50
四、住房公积金 60.00 3,905,624.00 3,905,684.00 -
五、工会经费和职工教育经费 203,018.20 483,754.29 608,177.36 78,595.13
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 475,249.05 3,006,696.43 2,987,010.23 494,935.25
合计 22,189,106.64 37,348,000.42 48,823,799.35 10,713,307.71
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2020 年半年度报告
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 913,725.60 2,080,446.98 2,624,221.98 369,950.60
2、失业保险费 40,237.89 67,543.05 84,614.64 23,166.30
3、企业年金缴费
合计 953,963.49 2,147,990.03 2,708,836.62 393,116.90
其他说明：
√适用 □不适用
本集团按规定参加由政府机构设立的基本养老保险、失业保险计划。根据基本养老保险计划，
本集团分别按员工上一年度月平均工资的16%每月向这些计划缴存费用。根据失业保险计划，本集
团分别按员工上一年度月平均工资的0.5%或0.8%每月向这些计划缴存费用。除上述每月缴存费用
外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
本集团本半年度应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币2,080,446.98元及人民币
67,543.05元(2019半年度：人民币10,275,579.42元及人民币295,842.18元)。于2020年6月30日，
本集团尚有人民币369,950.60 元及人民币23,166.30 元(2019年12月31日：人民币913,725.60元
及人民币40,237.89元)的应缴存费用是于本期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划的。有
关应缴存费用已于期后支付。
40、应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,687,255.77 9,245,290.05
消费税
营业税
企业所得税 235,863.88 430,034.70
个人所得税
城市维护建设税
其他 69,034.62 306,268.47
合计 4,992,154.27 9,981,593.22
41、其他应付款
41.1项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 32,078,617.34 -
其他应付款 51,912,253.69 50,325,131.07
合计 83,990,871.03 50,325,131.07
41.2应付利息
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
41.3应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 32,078,617.34 -
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 32,078,617.34 -
41.4其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金 14,870,254.26 19,731,533.24
代垫款 275,060.68 207,474.39
劳务费 1,186,556.60 1,254,716.98
其他 35,580,382.15 29,131,406.46
合计 51,912,253.69 50,325,131.07
(2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
(3) 本报告期末，账龄超过 1 年的大额其他应付款主要为收取的押金。
42、持有待售负债
□适用 √不适用
43、1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、其他流动负债
□适用 √不适用
45、长期借款
(1) 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
46、应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、租赁负债
□适用 √不适用
48、长期应付款
48.1项目列示
□适用 √不适用
48.2长期应付款
□适用 √不适用
48.3专项应付款
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
49、长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 70,931,386.00 71,566,396.00
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计 70,931,386.00 71,566,396.00
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 71,566,396.00
二、计入当期损益的设定受益成本
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动 -635,010.00
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利 -635,010.00
五、期末余额 70,931,386.00
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
√适用 □不适用
设定受益计划使本集团面临精算风险，这些风险包括利率风险、长寿风险和通货膨胀风险。
政府债券收益率的降低将导致设定受益计划义务现值增加。设定受益计划义务现值基于参与计划
的员工的死亡率的最佳估计来计算，计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。此外，设
定受益计划义务现值与计划未来的支付标准相关，而支付标准根据通货膨胀率确定，因此，通货
膨胀率的上升亦将导致计划负债的增加。
本集团聘请了精算机构，根据预期累积福利单位法，以精算方式估计其上述退休福利计划义
务的现值。这项计划以通货膨胀率和死亡率假设预计未来现金流出，以折现率确定其现值。折现
率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债
券的市场收益率确定。本集团根据精算结果确认本集团的负债，相关精算利得或损失计入其他综
合收益，并且在后续会计期间不会转回至损益。过去服务成本会在对计划作出修订的期间计入当
期损益。通过将设定受益计划净负债或净资产乘以适当的折现率来确定利息净额。
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2020 年半年度报告
在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、通货膨胀率及死亡率。本
财务报表期间折现率与医疗费用通胀年增长率分别为 3.75%以及 8%。死亡率的假设是以中国保险
监督管理委员会发布的统计资料为依据。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、预计负债
□适用 √不适用
51、递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、其他非流动负债
□适用 √不适用
53、股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
一、有限售条件股份-国有法人持股 66,556,270.00 - - - - - 66,556,270.00
二、无限售条件股份-境内上市外资股 66,000,000.00 - - - - - 66,000,000.00
股份总数 132,556,270.00 - - - - - 132,556,270.00
54、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
55、资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 166,391,273.66 - - 166,391,273.66
-投资者投入的资本 166,391,273.66 - - 166,391,273.66
其他资本公积 33,557,683.87 - - 33,557,683.87
-原制度资本公积转入 33,557,683.87 - - 33,557,683.87
合计 199,948,957.53 - - 199,948,957.53
56、库存股
□适用 √不适用
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57、其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 期末
项目 本期所得税前发 减：前期计入其他综 减：前期计入其他综合收 税后归属于
余额 减：所得税费用 税后归属于母公司 余额
生额 合收益当期转入损益 益当期转入留存收益 少数股东
一、不能重分类进损益的其他
64,979,606.99 -50,103,253.00 12,525,813.25 -37,577,439.75 - 27,402,167.24
综合收益
其中：重新计量设定受益计划
-2,260,000.00 - - -2,260,000.00
变动额
权益法下不能转损益的其他
综合收益
其他权益工具投资公允价值
67,239,606.99 -50,103,253.00 12,525,813.25 -37,577,439.75 - 29,662,167.24
变动
企业自身信用风险公允价值
变动
二、将重分类进损益的其他综
合收益
其中：权益法下可转损益的其
他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 64,979,606.99 -50,103,253.00 12,525,813.25 -37,577,439.75 - 27,402,167.24
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58、专项储备
□适用 √不适用
59、盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 122,952,878.63 - - 122,952,878.63
任意盈余公积 24,845,963.53 - - 24,845,963.53
储备基金
企业发展基金
其他
合计 147,798,842.16 - - 147,798,842.16
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度母公司净利润的 10%提取法定
盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%时，可不再提取。
本公司法定盈余公积期末余额为人民币 122,952,878.63 元，已达到本公司股本的 50%，故本
期间内，本公司未计提法定盈余公积。
60、未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 326,012,246.61 294,207,466.73
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -220,352.71
调整后期初未分配利润 326,012,246.61 293,987,114.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润 25,816,799.40 63,838,637.39
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 32,078,617.34 31,813,504.80
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 319,750,428.67 326,012,246.61
注：股东大会已批准的现金股利情况：
于 2019 年 5 月 27 日根据本公司股东大会决议批准，本公司按已发行之股份 132,556,270 股
计算，以每股向全体股东派发 2018 年度现金股利人民币 0.240 元(含税)，总计分配人民币
31,813,504.80 元。
于 2020 年 5 月 28 日根据本公司股东大会决议批准，本公司按已发行之股份 132,556,270 股
计算，以每股向全体股东派发 2019 年度现金股利人民币 0.242 元(含税)，共计派发现金红利
32,078,617.34 元。
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2020 年半年度报告
61、营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 132,141,485.83 113,390,249.45 619,671,814.13 567,370,959.89
其他业务 16,563,317.61 6,906,514.32 19,503,994.56 6,719,156.57
合计 148,704,803.44 120,296,763.77 639,175,808.69 574,090,116.46
其他说明：
(2) 主营业务(分地区)
单位： 元 币种： 人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国大陆地
121,293,450.08 102,894,243.91 564,530,276.28 517,614,543.09
区
除中国大陆
10,848,035.75 10,496,005.54 55,141,537.85 49,756,416.80
外其他地区
合计 132,141,485.83 113,390,249.45 619,671,814.13 567,370,959.89
(3) 主营业务(分业务)
单位： 元 币种： 人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
出境游及国内游业务 52,389,768.62 48,024,997.25 248,311,308.27 226,000,877.91
入境游及会务会奖等
76,913,251.65 63,423,596.71 227,885,164.06 201,253,829.00
业务
票务代理业务 498,534.07 626,058.71 139,897,943.00 137,892,611.07
其他业务 2,339,931.49 1,315,596.78 3,577,398.80 2,223,641.91
合计 132,141,485.83 113,390,249.45 619,671,814.13 567,370,959.89
(4) 其他业务
单位： 元 币种： 人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房屋租赁 9,855,938.10 3,010,446.77 12,526,898.16 2,997,503.22
物业服务 6,707,379.51 3,896,067.55 6,977,096.40 3,721,653.35
合计 16,563,317.61 6,906,514.32 19,503,994.56 6,719,156.57
(5) 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(6) 履约义务的说明
√适用 □不适用
出境游及其他国内游业务：
本集团向客户提供组织中国公民出境旅游和国内旅游的服务并获取收入，相关收入在客户获
得并消耗的期间内确认。
入境游及会务会奖等业务：
本集团向客户提供招徕、组织和接待外国旅游者来我国境内旅游的服务以及为客户提供开展
各项会议、年度员工出游、承办会展活动的服务并获取收入，相关收入在客户获得并消耗的期间
内确认。
票务代理业务：
本集团为客户代理预订、改签、退订航空客票及火车票的服务并获取收入，本集团为代理人，
故按照预期有权收取的服务费金额确认收入。本集团在该服务完成时确认收入。
其他业务：
本集团为客户提供海运、空运进出口货物国际运输的服务并获取收入，相关收入在客户获得
并消耗的期间内确认。
(7) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 226,289.14 484,102.58
教育费附加 161,616.72 282,400.50
资源税
房产税 1,078,418.95 1,517,915.27
土地使用税
车船使用税
印花税
其他 54,403.47 39,605.00
合计 1,520,728.28 2,324,023.35
63、销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,088,243.94 31,772,721.63
广告费 489,758.03 882,115.02
劳务费 1,522,720.98 2,326,980.59
经营租赁费用 2,587,459.56 4,761,122.20
其他 1,970,978.50 3,724,388.58
合计 28,659,161.01 43,467,328.02
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2020 年半年度报告
64、管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,508,171.90 11,542,760.06
能源费及物料消耗 901,962.11 903,732.61
折旧与摊销 1,156,574.41 958,619.81
业务招待费 44,415.80 83,322.01
其他 3,969,738.21 2,949,285.26
合计 16,580,862.43 16,437,719.75
65、研发费用
□适用 √不适用
66、财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -1,286,337.78 -2,481,355.69
汇兑差额 -191,508.14 -425,258.12
其他 341,995.65 659,850.49
合计 -1,135,850.27 -2,246,763.32
67、公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 16,669.20 3,296,352.03
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 16,669.20 3,296,352.03
68、投资收益
√适用 □不适用
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 99,874.50 2,974,898.44
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 34,389,147.48 32,852,372.40
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 257,937.23 8,427,510.69
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2020 年半年度报告
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 34,746,959.21 44,254,781.53
其他说明：
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位： 元 币种： 人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额
上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 5,702.74 3,027,780.60
上海东方航空国际旅游运输有限公司
上海外航国际旅行社有限公司 99,773.25 -35,763.01
上海聚星物业管理有限公司 -5,601.49 -17,119.15
合计 99,874.50 2,974,898.44
本集团的投资收益汇回不存在重大限制。
(3) 其他权益工具投资在持有期间的投资收益
单位： 元 币种： 人民币
其他权益工具名称 股票代码 本期发生额 上期发生额
交通银行(注) 601328 25,200,003.78 24,000,003.60
中国银行(注) 601988 9,189,143.70 8,852,368.80
合计 34,389,147.48 32,852,372.40
注： 本报告期内，交通银行向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 3.15 元(2019 半年度人
民币 3.00 元)；中国银行向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.91 元(2019 半年度人民币 1.84
元)。
(4) 处置交易性金融资产取得的投资收益
单位： 元 币种： 人民币
交易性金融 本期发生额 上期发生额
股票代码
资产名称 出售股数 处置收益 出售股数 处置收益
农业银行 601288 - - 50,000,091 8,117,786.49
其他 257,937.23 309,724.20
合计 257,937.23 8,427,510.69
69、净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、其他收益
√适用 □不适用
(1) 其他收益明细如下：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额
政府补助 2,075,095.78 2,405,349.07 2,075,095.78
合计 2,075,095.78 2,405,349.07 2,075,095.78
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2020 年半年度报告
其他说明：
(2) 计入当期损益的政府补助明细：
单位： 元 币种： 人民币
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关关
财政扶持资金 1,870,276.70 2,114,543.97 与收益相关
进项税加计扣除 204,232.58 290,805.10 与收益相关
其他 586.50 - 与收益相关
合计 2,075,095.78 2,405,349.07
71、信用减值损失
□适用 √不适用
72、资产减值损失
□适用 √不适用
73、资产处置收益
□适用 √不适用
74、营业外收入
√适用 □不适用
(1) 营业外收入明细如下：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 5,218,030.25 3,240,000.00 5,218,030.25
其他 21,416.15 179,516.25 21,416.15
合计 5,239,446.40 3,419,516.25 5,239,446.40
(2) 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
财政扶持资金 5,150,000.00 3,240,000.00 与收益相关
其他 68,030.25 - 与收益相关
其他说明：
□适用 √不适用
75、营业外支出
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
76、所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 760,314.51 4,987,584.59
递延所得税费用 - 826,373.64
以前年度汇算清缴差异 -33,016.06 -198,758.12
合计 727,298.45 5,615,200.11
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
77、其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注六、57
78、现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补贴 7,293,126.03 3,984,543.97
利息收入 1,286,337.78 1,936,835.14
受限货币资金的减少 1,297,000.00 7,100,000.00
其他 5,704,533.80 14,854,547.23
合计 15,580,997.61 27,875,926.34
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业费用及管理费用中的支付额 9,834,545.32 12,151,259.14
支付的银行手续费 341,995.65 605,629.38
其他 2,854,007.20 5,517,634.18
合计 13,030,548.17 18,274,522.70
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 24,111,194.98 52,843,738.13
加：资产减值准备
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
固定资产及投资性房地产折旧 3,293,464.75 3,631,488.15
使用权资产摊销
无形资产摊销 255,659.04 15,750.00
长期待摊费用摊销 1,015,221.02 904,772.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
- -1,050.52
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 14,870.38 11,595.59
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -16,669.20 -3,296,352.03
财务费用（收益以“－”号填列） -191,508.14 -425,258.12
投资损失（收益以“－”号填列） -34,746,959.21 -44,254,781.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - 819,182.71
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 141,953.99 14,811.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 126,161,353.60 -52,954,573.04
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -136,813,706.42 -23,606,986.10
其他 1,297,000.00 7,100,000.00
经营活动产生的现金流量净额 -15,478,125.21 -59,197,662.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 228,917,024.61 264,303,952.65
减：现金的期初余额 245,167,423.20 320,472,589.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,250,398.59 -56,168,636.44
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 228,917,024.61 245,167,423.20
其中：库存现金 69,638.08 162,452.23
可随时用于支付的银行存款 227,395,248.54 244,234,662.58
可随时用于支付的其他货币资金 1,452,137.99 770,308.39
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 228,917,024.61 245,167,423.20
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,000,000.00 保证
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 4,000,000.00 /
其他说明：
货币资金(附注(六)1(注))
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82、 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - - 10,969,886.23
其中：美元 1,054,634.84 7.0795 7,466,287.35
欧元 392,951.71 7.9610 3,128,288.56
日元 5,610,959.91 0.0658 369,246.05
澳大利亚元 1,246.33 4.8657 6,064.27
应收账款 - - 1,785,420.35
其中：美元 252,195.83 7.0795 1,785,420.35
应付账款 - - 4,228,443.43
其中：港币 676,911.30 0.9134 618,317.86
欧元 30,636.16 7.9610 243,894.47
日元 4,399,905.79 0.0658 289,549.00
美元 314,933.48 7.0795 2,229,571.57
加拿大元 51,854.34 5.1843 268,828.45
英镑 328.70 8.7144 2,864.42
澳大利亚元 67,752.07 4.8657 329,661.25
新加坡币元 48,364.87 5.0813 245,756.41
(2) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、套期
□适用 √不适用
84、政府补助
(1) 政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2) 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(七)合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(八)在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
序 子公司 主要经 业务 持股比例(%) 取得
注册地
号 名称 营地 性质 直接 间接 方式
1 上海国旅国际旅行社有限公司(“上海国旅”) 中国 上海市静安区北京西路 1277 号 7、8 楼 服务 90.00 10.00 通过设立或投资等方式取得
2 上海国之旅物业管理有限公司 中国 上海市静安区北京西路 1277 号 101 室底楼夹层 服务 90.00 10.00 通过设立或投资等方式取得
3 上海国之旅国际货运代理有限公司(“货运代理”) 中国 上海市浦东新区杨高南路 889 号 215 室 服务 90.00 10.00 通过设立或投资等方式取得
4 上海国之旅导游服务有限公司 中国 上海市静安区北京西路 1277 号 601 室 服务 68.00 32.00 通过设立或投资等方式取得
5 上海国旅广告有限公司 中国 上海市闵行区古美路 457 号二层 205 室 服务 100.00 - 通过设立或投资等方式取得
6 上海锦江国际绿色假期旅游有限公司(“绿色假期”) 中国 上海市金山区廊下镇漕廊公路 9188 号 服务 70.00 - 通过设立或投资等方式取得
7 浙江锦旅国际旅行社有限公司(“浙江锦旅”) 中国 杭州市江干区秋涛北路 77 号 10 楼 19 室 服务 90.00 10.00 通过设立或投资等方式取得
8 上海锦江旅游控股有限公司(“锦旅控股”) 中国 上海市黄浦区长乐路 191 号 服务 90.00 10.00 同一控制下企业合并取得的子公司
9 上海锦江国际会展有限公司 中国 上海市黄浦区长乐路 191 号 4 幢 209 室 服务 - 50.00 通过设立或投资等方式取得
10 上海旅行社有限公司(“上旅”) 中国 上海市黄浦区福州路 739 号 服务 98.00 2.00 同一控制下企业合并取得的子公司
11 上海华亭海外旅游有限公司 中国 上海市黄浦区茂名南路 58-3 号 610 室 服务 90.00 10.00 同一控制下企业合并取得的子公司
12 上海锦江出入境服务有限公司 中国 上海市长乐路 191 号 服务 90.00 10.00 同一控制下企业合并取得的子公司
13 北京锦江国际旅行社有限公司(“北京锦旅”) 中国 北京市朝阳区建国路 89 号院 15 号楼 1502 号 服务 80.00 - 同一控制下企业合并取得的子公司
其他说明：
注 1：以上对企业集团构成的披露包含本集团的全部子公司，包括一级子公司 12 家，二级子公司 1 家。本集团的非全资子公司均不重要。
注 2：根据上海锦江国际会展有限公司章程规定，本集团享有表决权比例超过半数，对该公司实现控制。
(2) 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联 主要经
注册地 业务性质 营企业投资的会
营企业名称 营地 直接 间接 计处理方法
上海锦江商旅 上海市浦东
汽车服务股份 新区龙东大 旅游及相关
中国 20.00 - 权益法
有限公司(“锦 道 6111 号 1 服务
江商旅”) 幢 493 室
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
锦江商旅 锦江商旅
流动资产 171,139,416.80 133,340,799.84
非流动资产 174,996,227.03 205,065,415.45
资产合计 346,135,643.83 338,406,215.29
流动负债 27,582,153.11 19,881,238.28
非流动负债 - -
负债合计 27,582,153.11 19,881,238.28
少数股东权益
归属于母公司股东权益 318,553,490.72 318,524,977.01
按持股比例计算的净资产份额 63,710,698.14 63,704,995.40
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 63,710,698.14 63,704,995.40
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入 118,217,603.59 144,609,286.70
净利润 28,513.71 15,138,903.01
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2020 年半年度报告
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 28,513.71 15,138,903.01
本年度收到的来自联营企业的股利
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 3,149,866.91 3,055,695.15
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 94,171.76 -52,882.16
--其他综合收益
--综合收益总额 94,171.76 -52,882.16
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
累积未确认前期 本期未确认的损失 本期末累积未确
合营企业或联营企业名称
累计的损失 （或本期分享的净利润） 认的损失
上海一日旅行社有限公司 -172,592.46 -20,492.71 -193,085.17
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(九)与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、其他权益工具投资、应收账款、其
他应收款、其他非流动资产、应付账款及其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注(六)。
与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集
团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
单位： 元 币种： 人民币
本期期末余额
金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益
交易性金融资产 45,204.78
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
其他权益工具投资 579,076,671.64
以摊余成本计量
货币资金 232,917,024.61
应收账款 34,414,986.23
其他应收款 39,070,248.09
其他非流动资产 2,110,000.00
金融负债
以摊余成本计量
应付账款 37,679,114.76
其他应付款 83,990,871.03
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行
的。
1、 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1 市场风险
1.1.1 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、日元、澳
大利亚元、港元、新西兰元、英镑和加元有关，本集团的主要业务活动以人民币计价结算。于 2020
年 6 月 30 日，外币资产和负债主要集中在货币资金、应收账款及应付账款。这些外币余额的资产
和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。本集团密切关注汇率变动对本集团外
汇风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避外汇风险。
单位： 元 币种： 人民币
项目 本期期末余额 上期期末余额
货币资金 10,969,886.23 8,711,075.24
应收账款 1,785,420.35 8,573,557.89
应付账款 4,228,443.43 16,687,672.07
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2020 年半年度报告
外汇风险敏感性分析
在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的影响如下：
单位： 元 币种： 人民币
本期发生额 上期发生额
项目 汇率变动 对股东权益 对股东权益
对利润的影响 对利润的影响
的影响 的影响
所有外币 对人民币升值 10% -639,514.73 -639,514.73 -44,772.08 -44,772.08
所有外币 对人民币贬值 10% 639,514.73 639,514.73 44,772.08 44,772.08
1.1.2 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。于
2020 年 6 月 30 日，本集团面临的利率风险主要来源于货币资金。本集团认为目前的利率风险对
于集团的经营影响不重大。
1.1.3 其他价格风险
其他价格风险，是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本集团面临的主要其他价格风险
产生于交易性金融资产和其他权益工具投资，详见附注(六)2 和附注(六)18。交易性金融资产和
其他权益工具投资的价格风险可能对本集团的股东权益产生影响。本集团密切关注证券价格变动
对本集团其他价格风险的影响。本集团对证券价值风险进行了如下敏感性分析，本集团认为目前
的证券价值风险对于本集团的经营影响重大。
本集团因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。于 2020 年 6 月 30 日，本集团持
有以公允价值计量的金融资产为人民币 579,121,876.42 元。在其他变量不变的情况下，根据证券
价值可能发生的合理变动，有关权益工具价格上升(下降)10%，将会导致本集团股东权益增加(减
少)人民币 43,434,140.73 元。
1.2 信用风险
于本期末，可能引起本集团财务损失之最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义
务而导致本集团金融资产产生之损失，具体包括：货币资金(附注(六)1)、交易性金融资产(附注
(六)2)、应收账款(附注(六)5)、其他应收款(附注(六)8)、其他非流动资产(附注(六)31)。于资
产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
为降低信用风险，本公司及各子公司均由专人负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其
他监控程序以确保采取必要之措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核金融资
产之回收情况，以确保对相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。因此，本集团管理层认
为本集团所承担的信用风险已经大为降低。于 2020 年 6 月 30 日，本集团对前五大客户的应收账
款余额为人民币 13,514,296.14 元（2019 年 12 月 31 日：人民币 23,589,670.51 元），占本集团
应收账款余额的 37.03%（2019 年 12 月 31 日：22.63%）。除此之外，本集团无其他重大信用风险
敞口集中于单一金融资产或有类似特征的金融资产组合。
本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行以及其他金融机构，故货币资金的信用风险较
低。
1.3 流动风险
流动风险是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，
本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降
低现金流量波动的影响。
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2020 年半年度报告
本集团将自有资金作为唯一资金来源，本集团未持有银行借款，金融负债到期期限约在 1-3
个月。鉴于较低的资本负债率以及持续的融资能力，本集团管理层相信本集团不存在重大流动性
风险。
2、 资本管理
本集团通过优化负债与股东权益的结构来管理资本，以确保集团内的主体能够持续经营，并
同时最大限度增加股东回报。本集团并未受制于外部强制性资本管理要求。本集团无借款经营计
划。
(十)公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 45,204.78 - - 45,204.78
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 577,825,297.56 1,251,374.08 - 579,076,671.64
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
577,870,502.34 1,251,374.08 - 579,121,876.42
资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
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2020 年半年度报告
融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本期末公允价值参考上海证券交易所 2020 年 6 月最后一个交易日收盘价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
本期期末的公允价值 估值技术 输入值
其他权益工具投资(注) 1,251,374.08 市场法 近期交易价格
注：本期末，本集团持有的其他权益工具投资持续第二层次公允价值计量的金融资产，系持
有的上海宝鼎投资股份有限公司(“宝鼎投资”)股权。
于 2020 年 6 月 30 日，本集团对宝鼎投资股权采用估值技术进行了公允价值计量，主要采用
了近期可比交易价格的估值技术，参考近期宝鼎投资股权交易单位价格来确定公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团不以公允价值计量的金融资产与金融负债主要系流动资产及流动负债，其账面价值接
近公允价值。
9、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(十一)关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对
母公
注册资 本企业的 本企业的
司名 注册地 业务性质
本 持股比例 表决权比
称
(%) 例(%)
经营范围为酒店管理、酒店投资、企
上海市浦东
锦江 业投资管理、国内贸易，自有办公楼、
新区杨新东
资本 公寓租赁、泊车、培训及相关项目的 556,600 50.21 50.21
路 24 号
股份 咨询(依法须经批准的项目，经相关
316-318 室
部门批准后方可开展经营活动)
本企业的母公司情况的说明
锦江资本股份是一家在中华人民共和国境内由上海新亚(集团)有限公司改制而成的股份有限
公司，成立于 1995 年 6 月 6 日，主要从事酒店，食品等业务。2006 年 12 月 15 日，锦江资本股
份股票(证券代码：02006)获准在香港联合交易所有限公司挂牌交易。其母公司及最终控股股东均
为锦江国际。
本企业最终控制方是锦江国际。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
(八)1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本集团无合营企业。本集团的联营企业的基本情况及相关信息参见附注(八)3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海锦江国际 HRG 商务旅行有限公司 最终控股方的联营企业
上海中旅国际旅行社有限公司 同一最终控股方
上海中旅杨休国际旅行社有限公司 同一最终控股方
上海锦江国际电子商务有限公司 同一最终控股方
锦江国际商务有限公司 同一最终控股方
锦江国际旅游中心有限公司 同一最终控股方
上海锦江乐园有限公司 同一最终控股方
上海新亚(集团)摄影公司 同一最终控股方
上海东锦江大酒店有限公司 同一最终控股方
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2020 年半年度报告
上海华亭宾馆有限公司 同一最终控股方
上海锦江国际酒店集团(香港)有限公司 同一母公司
上海锦江资本股份有限公司新亚大酒店 同一母公司
上海和平饭店有限公司 同一母公司
锦江国际集团财务有限责任公司 同一母公司
上海市上海宾馆有限公司 同一母公司
上海虹桥宾馆有限公司 同一母公司
上海建国宾馆有限公司 同一母公司
上海锦江饭店有限公司 同一母公司
上海锦江国际酒店股份有限公司白玉兰酒店 " 同一母公司
上海锦江国际饭店有限公司 同一母公司
上海锦江国际实业投资股份有限公司 同一母公司
上海锦江汽车服务有限公司 同一母公司
上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 同一母公司
上海锦佳汽车贸易有限公司 同一母公司
锦江之星旅馆有限公司 同一母公司
上海锦江都城酒店管理有限公司 同一母公司
上海锦江资本股份有限公司新锦江大酒店 同一母公司
维也纳酒店有限公司 同一母公司
Keystone Lodging Holdings Limited 同一母公司
上海锦江卢浮亚洲酒店管理有限公司 同一母公司
锦江融汇电子商务有限公司 同一母公司
上海申迪(集团)有限公司及其下属企业 本公司的关联自然人担任董事的企业
公司董事和其他高级管理人员 关键管理人员
其他说明
以下将锦江国际、上述最终控股方的联营企业、最终控股方的合营企业和同一最终控股方的
公司统称为“锦江国际及其下属企业”，将锦江资本股份和同一母公司的公司统称为“锦江资本
股份及其下属企业”。
5、 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
锦江资本股份及其下属企业 接受旅游相关服务 2,085,040.31 4,255,306.44
锦江国际及其下属企业 接受旅游相关服务 5,632,648.85 11,616,308.00
本公司的联营企业 接受旅游相关服务 23,719.60 53,619.10
本公司的联营企业 接受物业管理服务 269,668.20 310,475.82
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
锦江国际及其下属企业 提供旅游相关服务 10,414,598.70 90,518.00
本公司的联营企业 提供旅游相关服务 3,761.47 3,600.00
锦江国际及其下属企业 提供物业管理等服务 414,113.74 725,184.00
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2020 年半年度报告
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
锦江国际及其下属企业 办公场所 1,524,342.43 814,098.00
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
锦江国际及其下属企业 办公经营场所 2,458,027.33 4,291,301.00
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
锦江国际及其下属企业 2020 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日
本公司作为承租方：
出租方名称 租赁起始日 租赁终止日
锦江国际及其下属企业 2020 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(5) 关联方资金拆借
√适用 □不适用
集团将部分结算资金或闲置资金存入财务公司，期末余额列示如下：
单位：元 币种：人民币
财务公司 本期期末余额 上期期末余额
本期期末存款余额 2,587,856.08 38,574,418.03
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 锦江国际及其下属企业 8,244,273.96 1,093,779.96
应收账款 锦江资本股份及其下属企业 19,200.00 95,902.00
应收账款 本公司的联营企业 25,239.30 55,204.70
其他应收款 锦江国际及其下属企业 82,526.00 198,589.68
其他应收款 锦江资本股份及其下属企业 294,500.15 475,878.79
其他应收款 本公司的联营企业 53,034.70 34,516.74
预付款项 锦江国际及其下属企业 56,416.00 -
预付款项 锦江资本股份及其下属企业 91,765.50 297,859.00
(2) 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 锦江国际及其下属企业 1,935,710.08 3,344,223.72
应付账款 锦江资本股份及其下属企业 895,891.43 1,843,354.49
应付账款 本公司的联营企业 6,000.00 6,000.00
其他应付款 锦江国际及其下属企业 4,052,400.72 617,784.00
其他应付款 本公司联营公司 4,177.80
合同负债 锦江国际及其下属企业 238,178.88 104,636.00
合同负债 锦江资本股份及其下属企业 - 3,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(十二)股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
(十三)承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1) 资本承诺
单位:千元 币种:人民币
本期期末余额 上期期末余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
- 购建长期资产承诺 1,860 857
(2) 经营租赁承诺
至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位:千元 币种:人民币
本期期末余额 上期期末余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第 1 年 5,300 4,724
资产负债表日后第 2 年 1,750 3,723
资产负债表日后第 3 年
合计 7,050 8,447
2、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(十四)资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
(十五)其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 3 个经营
分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经
营分部的基础上本集团确定了 3 个经营分部，分别为旅游及相关业务分部、房产业务分部和其他
业务分部。这些报告分部是以公司内部管理报告制度为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与
编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
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2020 年半年度报告
(2) 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 旅游及相关业务 房产业务 其他业务 分部间抵销 不分配项目 合计
本期
营业收入
对外交易收入 129,801,554.34 16,563,317.61 2,339,931.49 148,704,803.44
分部间交易收入 4,700.00 4,700.00
分部营业收入合计 129,801,554.34 16,563,317.61 2,344,631.49 4,700.00 148,704,803.44
营业成本 112,074,652.67 6,906,514.32 1,315,596.78 120,296,763.77
分部营业利润 17,726,901.67 9,656,803.29 1,029,034.71 4,700.00 28,408,039.67
税金及附加 1,520,728.28 1,520,728.28
销售费用 28,659,161.01 28,659,161.01
管理费用 16,580,862.43 16,580,862.43
财务费用 -1,135,850.27 -1,135,850.27
资产减值损失(转回)
公允价值变动损益 -16,669.20 -16,669.20
投资收益 34,746,959.21 34,746,959.21
资产处置收益
其他收益 2,075,095.78 2,075,095.78
营业利润 19,621,862.41 19,621,862.41
营业外收入 5,239,446.40 5,239,446.40
营业外支出 22,815.38 22,815.38
利润总额 24,838,493.43 24,838,493.43
所得税 727,298.45 727,298.45
净利润 24,111,194.98 24,111,194.98
补充资料：
当期确认(转回)的减值损失
资本性支出：
在建工程支出 997,701.30 997,701.30
购置固定资产支出 7,647.79 7,647.79
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2020 年半年度报告
上期
营业收入
对外交易收入 616,094,415.33 19,503,994.56 3,577,398.80 639,175,808.69
分部间交易收入 19,386.00 13,800.00 33,186.00
分部营业收入合计 616,094,415.33 19,523,380.56 3,591,198.80 33,186.00 639,175,808.69
营业成本 565,147,317.98 6,719,156.57 2,223,641.91 574,090,116.46
分部营业利润 50,947,097.35 12,804,223.99 1,367,556.89 33,186.00 65,085,692.23
税金及附加 2,324,023.35 2,324,023.35
销售费用 43,467,328.02 43,467,328.02
管理费用 16,437,719.75 16,437,719.75
财务费用 -2,246,763.32 -2,246,763.32
资产减值损失(转回)
公允价值变动损益 -3,296,352.03 -3,296,352.03
投资收益 44,254,781.53 44,254,781.53
资产处置收益 1,050.52 1,050.52
其他收益 2,405,349.07 2,405,349.07
营业利润 55,060,917.58 55,060,917.58
营业外收入 3,419,516.25 3,419,516.25
营业外支出 21,495.59 21,495.59
利润总额 58,458,938.24 58,458,938.24
所得税 5,615,200.11 5,615,200.11
净利润 52,843,738.13 52,843,738.13
补充资料：
当期确认(转回)的减值损失
资本性支出：
在建工程支出 2,154,668.77 2,154,668.77
购置固定资产支出 28,189.66 28,189.66
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2020 年半年度报告
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
7、 分部按产品或业务划分的对外交易收入
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上期
旅游及相关业务 129,801,554.34 616,094,415.33
房产业务 16,563,317.61 19,503,994.56
其他业务 2,339,931.49 3,577,398.80
合计 148,704,803.44 639,175,808.69
8、 按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上期
来源于中国大陆的对外交易收入 137,856,767.69 584,034,270.84
来源于中国大陆外的对外交易收入 10,848,035.75 55,141,537.85
合计 148,704,803.44 639,175,808.69
本集团的非流动资产均位于中国大陆。
9、 对主要客户的依赖程度
不存在占收入 10%以上的主要客户。
分部间转移交易以实际交易价格为基础计量。分部收入和分部成本按各分部的实际收入和成
本确定。分部资产或负债按经营分部日常活动中使用的可归属于该经营分部的资产或产生的可归
属于该经营分部的负债分配。
10、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
11、其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(十六)母公司财务报表主要项目注释
1、 货币资金
单位:元 币种:人民币
本期期末余额 上期期末余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 16,580.03 6,583.13
人民币 16,580.03 6,583.13
银行存款： 122,738,399.50 111,769,657.83
人民币 122,106,508.47 111,160,789.74
美元 89,256.45 7.0795 631,891.03 87,277.90 6.9762 608,868.09
其他金融机构
2,587,816.62 38,574,383.17
存款(注)
人民币 2,587,816.62 38,574,383.17
合计 125,342,796.15 150,350,624.13
注：其他金融机构存款系存放于财务公司的款项。
2、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
0-90 天 474,421.17
91-365 天 21,319.79
1 年以内小计 495,740.96
1至2年
2至3年
3 年以上 429,924.45
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 925,665.41
单位:元 币种:人民币
本期期末余额 上期期末余额
账龄 计提比例 计提比例
应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备
(%) (%)
0-90 天 474,421.17 279.82 0.06 1,499,615.17 599.61 0.04
91-365 天 21,319.79 319.79 1.50 - - -
1至3年
3 年以上 429,924.45 429,924.45 100 429,924.45 429,924.45 100.00
合计 925,665.41 430,524.06 46.51 1,929,539.62 430,524.06 22.31
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2020 年半年度报告
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 925,665.41 100.00 430,524.06 46.51 495,141.35 1,929,539.62 100.00 430,524.06 22.31 1,499,015.56
其中：
出境游及其他国内游 925,665.41 100.00 430,524.06 46.51 495,141.35 1,929,539.62 100.00 430,524.06 22.31 1,499,015.56
合计 925,665.41 / 430,524.06 / 495,141.35 1,929,539.62 / 430,524.06 / 1,499,015.56
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：出境游及其他国内游
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
计提比例（%） 应收账款 坏账准备 账面价值
0-90 天 0.06 474,421.17 279.82 474,141.35
91-365 天 1.50 21,319.79 319.79 21,000.00
1至3年
3 年以上 100.00 429,924.45 429,924.45
合计 925,665.41 430,524.06 495,141.35
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
上期期末余额
账龄
预期平均损失率(%) 账面余额 损失准备 账面价值
0-90 天 0.04 1,499,615.17 599.61 1,499,015.56
91-365 天 - - - -
1至3年 - - - -
3 年以上 100.00 429,924.45 429,924.45 -
合计 1,929,539.62 430,524.06 1,499,015.56
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
应收账款 430,524.06 430,524.06
合计 430,524.06 430,524.06
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
减值准备变动情况
单位:元 币种:人民币
整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
坏账准备 合计
(未发生信用减值) (已发生信用减值)
上期期末余额 599.61 429,924.45 430,524.06
本期计提
本期转回
本期期末余额 599.61 429,924.45 430,524.06
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 其他应收款
3.1 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 34,389,147.48 -
其他应收款 2,633,163.31 1,835,495.86
合计 37,022,310.79 1,835,495.86
其他说明：
□适用 √不适用
3.2 应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3.3 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
交通银行 25,200,003.78 -
中国银行 9,189,143.70 -
合计 34,389,147.48 -
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2020 年半年度报告
(1) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于 2020 年 6 月 30 日，应收股利的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照未来 12
个月内预期信用损失计量的损失准备并不重大。
3.4 其他应收款
(1) 按账龄披露
□适用√不适用
(2) 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 108,900.00 106,600.00
代垫款 952,067.69 1,291,784.97
其他 1,572,195.62 437,110.89
合计 2,633,163.31 1,835,495.86
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
于 2020 年 6 月 30 日，其他应收款的信用风险与预期信用损失情况如下：
单位:元 币种:人民币
本期期末余额
内部信用 整个存续期 整个存续期
未来 12 个月内
评级 预期信用损失 预期信用损失 合计
预期信用损失
(未发生信用减值) (已发生信用减值)
正常 2,297,110.09 - - 2,297,110.09
关注 - -
损失 - 2,200.00 2,200.00
账面余额合计 2,297,110.09 - 2,200.00 2,299,310.09
减值准备 - 2,200.00 2,200.00
账面价值 2,297,110.09 - - 2,297,110.09
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2020 年半年度报告
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其他应收款 2,200.00 - - - - 2,200.00
合计 2,200.00 - - - - 2,200.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 与本公司关系 款项的性质 期末余额
额合计数的比例(%) 期末余额
公司甲 子公司 代垫款 952,067.69 36.16 -
公司乙 第三方 其他 272,935.37 10.37 -
公司丙 母公司 其他 193,431.90 7.35 -
公司丁 同一最终控股方 其他 76,950.00 2.92 -
公司戊 第三方 其他 60,213.62 2.29 -
合计 / / 1,555,598.58 59.09 -
(7) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
4、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 63,806,724.14 10,615,164.70 53,191,559.44 63,806,724.14 10,615,164.70 53,191,559.44
对联营、合营企业投资 66,860,565.05 - 66,860,565.05 66,760,690.55 - 66,760,690.55
合计 130,667,289.19 10,615,164.70 120,052,124.49 130,567,414.69 10,615,164.70 119,952,249.99
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
上海国旅国际旅行社有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 -
上海锦江旅游控股有限公司 13,379,802.00 13,379,802.00 -
上海华亭海外旅游有限公司 11,719,107.73 11,719,107.73 -
上海国之旅国际货运代理有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 -
浙江锦旅国际旅行社有限公司 3,995,919.00 3,995,919.00 3,995,919.00
北京锦江国际旅行社有限公司 2,419,245.70 2,419,245.70 2,419,245.70
上海锦江国际绿色假期旅游有限公司 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00
上海锦江出入境服务有限公司 908,452.14 908,452.14 -
上海旅行社有限公司 2,927,237.57 2,927,237.57 -
上海国之旅物业管理有限公司 900,000.00 900,000.00 -
上海国旅广告有限公司 600,000.00 600,000.00 -
上海国之旅导游服务有限公司 256,960.00 256,960.00 -
合计 63,806,724.14 63,806,724.14 10,615,164.70
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2020 年半年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
(2) 对子公司投资明细如下：
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 核算方法 初始投资成本 减值准备上期期末余额
子公司
上海国旅国际旅行社有限公司 成本法 18,000,000.00 -
上海锦江旅游控股有限公司 成本法 13,379,802.00 -
上海华亭海外旅游有限公司 成本法 11,719,107.73 -
上海国之旅国际货运代理有限公司 成本法 4,500,000.00 -
浙江锦旅国际旅行社有限公司 成本法 3,995,919.00 3,995,919.00
北京锦江国际旅行社有限公司 成本法 2,419,245.70 2,419,245.70
上海锦江国际绿色假期旅游有限公司 成本法 1,400,000.00 4,200,000.00
上海锦江出入境服务有限公司 成本法 1,340,698.25 -
上海旅行社有限公司 成本法 1,061,700.00 -
上海国之旅物业管理有限公司 成本法 900,000.00 -
上海国旅广告有限公司 成本法 600,000.00 -
上海国之旅导游服务有限公司 成本法 256,960.00 -
合计 59,573,432.68 10,615,164.70
(以下将上述子公司统称为“本公司的子公司”)
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2020 年半年度报告
(3) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 宣告发放现 期末 减值准备
追加 减少 权益法下确认的 其他综合 其他权 计提减 其
单位 余额 金股利或利 余额 期末余额
投资 投资 投资损益 收益调整 益变动 值准备 他
润
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海锦江商旅汽车
63,704,995.40 5,702.74 63,710,698.14
服务股份有限公司
上海东方航空国际
1,337,090.61 1,337,090.61
旅游运输有限公司
上海外航国际旅行
886,562.16 99,773.25 986,335.41
社有限公司
上海一日旅行社有
限公司
上海聚星物业管理
832,042.38 -5,601.49 826,440.89
有限公司
小计 66,760,690.55 99,874.50 66,860,565.05
合计 66,760,690.55 99,874.50 66,860,565.05
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5、 固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备、电子设备及其他 运输工具 固定资产装修支出 合计
一、账面原值
1.上期期末余额 10,433,796.95 3,612,725.14 9,296,957.66 6,202,441.40 29,545,921.15
2.本期增加
(1)购置 - 4,247.79 - - 4,247.79
(2)在建工程转入 - - 479,821.34 - 479,821.34
3.本期减少
(1)处置或报废 - - -566,207.50 - -566,207.50
4.本期期末余额 10,433,796.95 3,616,972.93 9,210,571.50 6,202,441.40 29,463,782.78
二、累计折旧
1.上期期末余额 4,662,162.41 3,226,606.46 6,853,314.54 6,202,441.40 20,944,524.81
2.本期增加 - 计提 96,386.88 25,454.80 386,231.49 - 508,073.17
3.本期减少
(1)处置或报废 - - -537,897.12 - -537,897.12
4.本期期末余额 4,758,549.29 3,252,061.26 6,701,648.91 6,202,441.40 20,914,700.86
三、减值准备
1.上期期末余额 - - - - -
2.本期期末余额 - - - - -
四、账面价值
1.上期期末余额 5,771,634.54 386,118.68 2,443,643.12 - 8,601,396.34
2.本期期末余额 5,675,247.66 364,911.67 2,508,922.59 - 8,549,081.92
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2020 年半年度报告
6、 其他非流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 本期期末余额 上期期末余额
委托贷款(注 1) 5,190,000.00 9,190,000.00
民航保证金 1,150,000.00 1,150,000.00
其他(注 2) 856,851.80 856,851.80
合计 7,196,851.80 11,196,851.80
注 1：委托贷款详见(十六)12(3)。
注 2：其他系高尔夫球场的会员证。
按单项计提坏账准备的其他非流动资产
单位:元 币种:人民币
其他非流动资产 本期期末余额
(按单位) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
绿色假期 4,690,000.00
上旅 500,000.00
中航鑫港担保有限公司 1,150,000.00
合计 6,340,000.00
本公司以单项资产为基础确定其他非流动资产的预期信用损失，考虑历史的违约情况与行业
前瞻性信息和各种外部实际与预期经济信息。于 2020 年 6 月 30 日，本公司的评估方式与重大假
设并未发生变化。
7、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 15,998,349.98 15,413,876.86 82,462,537.61 78,470,396.53
其他业务 8,864,428.67 3,010,446.77 12,526,898.16 2,997,503.22
合计 24,862,778.65 18,424,323.63 94,989,435.77 81,467,899.75
(2) 主营业务(分地区)
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国大陆地区 15,998,349.98 15,413,876.86 82,462,537.61 78,470,396.53
合计 15,998,349.98 15,413,876.86 82,462,537.61 78,470,396.53
(3) 主营业务
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
出境游及国内游业务 15,998,349.98 15,413,876.86 82,390,933.85 78,470,396.53
其他业务 71,603.76
合计 15,998,349.98 15,413,876.86 82,462,537.61 78,470,396.53
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2020 年半年度报告
(4) 其他业务
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房屋租赁业务 8,864,428.67 3,010,446.77 12,526,898.16 2,997,503.22
合计 8,864,428.67 3,010,446.77 12,526,898.16 2,997,503.22
(5) 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(6) 履约义务的说明
√适用 □不适用
各业务履约义务详见附注(六)61 (6)。
(7) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
8、 投资收益
√适用 □不适用
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
取得子公司分配股利 3,435,790.12 -
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 99,874.50 2,974,898.44
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 34,389,147.48 32,852,372.40
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 257,937.23 8,427,510.69
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
委托贷款取得的利息收入 890,845.57 491,952.65
合计 39,073,594.90 44,746,734.18
其他说明：
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益详情请参见附注(六)68(2)。本公司的投资收益汇回不存
在重大限制。
(3) 其他权益工具投资在持有期间的投资收益详情参见附注(六)68(3)。
(4) 处置交易性金融资产取得的投资收益详情参见附注(六)68(4)。
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2020 年半年度报告
其他
√适用 □不适用
9、 营业外收入
(1) 营业外收入明细如下：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额
政府补助 5,150,000.00 3,240,000.00 5,150,000.00
其他 14,201.00 179,516.25 14,201.00
合计 5,164,201.00 3,419,516.25 5,164,201.00
(2) 计入当期的损益政府补助明细
单位:元 币种:人民币
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
财政扶持资金 5,150,000.00 3,240,000.00 与收益相关
合计 5,150,000.00 3,240,000.00
10、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 681,807.38 1,234,060.46
收到的政府补贴 5,150,000.00 3,240,000.00
其他 154,598.43 2,884,239.18
合计 5,986,405.81 7,358,299.64
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业费用及管理费用中的支付额 4,625,348.10 4,423,613.14
支付的银行手续费 32,972.45 174,986.84
其他 3,004,991.22 5,652,487.60
合计 7,663,311.77 10,251,087.58
11、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 39,982,518.07 50,162,831.94
加：固定资产及投资性房地产折旧 3,141,280.15 3,422,141.90
无形资产摊销 255,659.04 15,750.00
长期待摊费用摊销 748,945.76 648,945.44
固定资产报废损失 14,870.38 -
公允价值变动损失(收益) -16,669.20 -3,296,352.03
财务费用 -9,146.87 927.07
投资收益 -39,073,594.90 -44,746,734.18
存货的减少(增加) -4,319.81 7,499.82
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2020 年半年度报告
经营性应收项目的减少 3,318,979.93 4,185,307.79
经营性应付项目的增加(减少) -21,857,913.53 -67,795,394.99
递延所得税资产减少(增加) - 819,182.71
经营活动产生的现金流量净额 -13,499,390.98 -56,575,894.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金及现金等价物的本期期末余额 125,342,796.15 173,981,580.11
减：现金及现金等价物的上期期末余额 150,350,624.13 228,358,468.39
现金及现金等价物净增加额 -25,007,827.98 -54,376,888.28
(2) 现金和现金等价物的构成
单位:元 币种:人民币
项目 本期期末余额 上期期末余额
一、现金 125,342,796.15 150,350,624.13
其中：库存现金 16,580.03 6,583.13
可随时用于支付的银行存款 125,326,216.12 149,032,303.44
可随时用于支付的其他货币资金 - 1,311,737.56
二、现金等价物 - -
三、本期期末现金及现金等价物余额 125,342,796.15 150,350,624.13
12、关联交易情况
(1) 接受和提供劳务以及购销商品
接受劳务情况如下：
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
本公司的子公司 接受旅游相关 13,860,529.88 74,896,382.78
锦江资本股份及其下属 接受旅游相关 139,669.17 370,619.40
企业 服务 23,719.60 35,522.10
锦江国际及其下属企业 服务 184,248.00 5,561,856.00
服务 14,208,166.65 80,864,380.28
本公司的联营企业 接受物业管理 269,668.20 310,475.82
小计 269,668.20 310,475.82
合计 14,477,834.85 81,174,856.10
提供劳务情况如下：
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
锦江国际及其下属企业 提供旅游相关 751,991.43 -
本公司的子公司 服务 95,401.64 105,500.00
本公司的联营企业 服务 3,761.47 3,600.00
服务 合计 851,154.54 109,100.00
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2020 年半年度报告
(2) 关联租赁情况
本集团作为出租方：
单位:元 币种:人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
锦江国际及其下属企业 办公场所 532,833.00 814,098.00
合计 532,833.00 814,098.00
本集团作为承租方：
单位:元 币种:人民币
出租方名称 租赁资产情况 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
锦江国际及其下属企业 办公经营场所 505,267.64 794,567.00
锦江资本集团及其下属企业 办公经营场所 - 105,000.00
合计 505,267.64 899,567.00
(3) 资金拆借
2020 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间关联方资金拆借变动如下：
单位:元 币种:人民币
关联方 上期期末余额 本期贷出 本期收回 本期期末余额 起始日 到期日
拆出
绿色假期 4,690,000.00 - - 4,690,000.00 2019 年 03 月 29 日 2022 年 03 月 28 日
绿色假期 - 1,050,000.00 - 1,050,000.00 2020 年 03 月 20 日 2021 年 03 月 19 日
北京锦旅 4,000,000.00 - -4,000,000.00 - 2019 年 10 月 30 日 2022 年 10 月 29 日
货运代理 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 2019 年 06 月 04 日 2020 年 12 月 01 日
货运代理 - 1,000,000.00 - 1,000,000.00 2020 年 03 月 27 日 2021 年 03 月 26 日
锦旅控股 34,000,000.00 16,000,000.00 - 50,000,000.00 2019 年 09 月 24 日 2020 年 09 月 23 日
上旅 500,000.00 - - 500,000.00 2019 年 12 月 10 日 2022 年 12 月 09 日
合计 44,190,000.00 18,050,000.00 -4,000,000.00 58,240,000.00
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2020 年半年度报告
本公司与关联方之间资金拆借产生的利息收入列示如下：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
委托贷款利息收入(注) 890,845.57 491,952.65
注：系本公司对绿色假期、北京锦旅、锦旅控股、货运代理、上旅的委托贷款利息收入。
本公司将部分结算资金或闲置资金存入财务公司，期末余额列示如下：
单位:元 币种:人民币
财务公司 本期期末余额 上期期末余额
本期期末存款余额 2,587,816.62 38,574,383.17
(4) 应收应付款项
(a) 应收关联方款项
单位:元 币种:人民币
本期期末余额 上期期末余额
项目名称 关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
应收账款 本公司的子公司 236,213.00 - 119,800.00 -
应收账款 锦江国际及其下属企业 - - 2,070.96 -
应收账款 本公司的联营企业 25,239.30 - 55,204.70 -
小计 261,452.30 - 177,075.66 -
其他应收款 本公司的子公司 1,877,553.99 - 951,905.69 -
其他应收款 锦江国际及其下属企业 76,950.00 - 76,950.00 -
其他应收款 锦江资本股份及其下属企业 193,431.90 - 281,312.54 -
其他应收款 本公司的联营企业 53,034.70 - 34,516.74 -
小计 2,200,970.59 - 1,344,684.97 -
其他流动资产 本公司的子公司 53,050,000.00 - 35,000,000.00 -
小计 53,050,000.00 - 35,000,000.00 -
其他非流动资产 本公司的子公司 5,190,000.00 - 9,190,000.00 -
小计 5,190,000.00 - 9,190,000.00 -
(b) 应付关联方款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 本期期末余额 上期期末余额
应付账款 本公司的子公司 146,736.00 1,368,822.20
应付账款 锦江国际及其下属企业 1,879,161.08 1,879,161.08
应付账款 锦江资本股份及其下属企业 - 101,264.18
小计 2,025,897.08 3,349,247.46
其他应付 锦江国际及其下属企业 207,960.00 207,960.00
款 本公司联营公司 4,177.80 -
款 小计 212,137.80 207,960.00
合同负债 本公司的子公司 - 1,767,450.00
合同负债 锦江国际及其下属企业 41,333.04 -
小计 41,333.04 1,767,450.00
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2020 年半年度报告
(十七)补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 上期 说明
非流动资产处置损益 -14,870.38 -10,545.07
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
7,293,126.03 5,354,543.97
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 274,606.43 11,723,862.72
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,471.15 169,616.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目
人员优化计划相关费用 6,130,469.84
所得税影响额 -1,891,220.43 -5,841,986.93
少数股东权益影响额（税后） -6,741.01 -2,711.20
合计 5,668,371.79 17,523,249.58
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
3.03 0.1948 不适用
利润
扣除非经常性损益后归属于
2.36 0.1520 不适用
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：张晓强
董事会批准报送日期：2020 年 8 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
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