2020 年年度报告
公司代码：900929 公司简称：锦旅Ｂ股
上海锦江国际旅游股份有限公司
2020 年年度报告
1 / 169
2020 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张晓强、首席执行官包磊、主管会计工作负责人庄琦及会计机构负责人（会计主
管人员）陈炫兆声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2020年度母公司净利润20,609,065.24
元，加上年积余未分配利润491,817,579.29元，本年度可供股东分配利润为512,426,644.53元。
公司拟定2020年度利润分配预案为：以截至2020年12月31日的总股本132,556,270股为基数，每10
股派发现金红利人民币0.132元（含税）,红利派发总额计1,749,742.76元，剩余未分配利润
510,676,901.77元结转下年度。
在批准 2020 年度利润分配预案的董事会召开日后至实施权益分派的股权登记日前公司总股本
发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。
本利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本年度报告“董事会报告”有关章节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者
予以关注。
十一、 其他
√适用 □不适用
本年度报告分别以中文和英文两种文字印刷，在对两种语言文本的说明上存在歧义时，以中
文文本为准。
2 / 169
2020 年年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 5
第三节 公司业务概要 .................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...................................................................................................... 11
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 26
第六节 普通股股份变动及股东情况 .......................................................................................... 38
第七节 优先股相关情况 .............................................................................................................. 43
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................... 44
第九节 公司治理 .......................................................................................................................... 49
第十节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 52
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 53
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 169
3 / 169
2020 年年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
集团、锦江国际、锦江国际集团 指 锦江国际（集团）有限公司
上海锦江资本股份有限公司（原上海锦江国际酒店（集团）
锦江资本 指
股份有限公司更名）
WeHotel 指 上海齐程网络科技有限公司
一机游 指 上海一机游信息技术有限公司
财务公司 指 锦江国际集团财务有限责任公司
公司、本公司、锦江旅游 指 上海锦江国际旅游股份有限公司
上海国旅 指 上海国旅国际旅行社有限公司
上海锦江旅游控股有限公司（原上海锦江旅游有限公司更
锦旅控股（原上海锦旅） 指
名）
上旅 指 上海旅行社有限公司
华亭海外 指 上海华亭海外旅游有限公司
锦江会展公司 指 上海锦江国际会展有限公司
锦江商旅 指 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司
交通银行 指 交通银行股份有限公司
中国银行 指 中国银行股份有限公司
公司及下属旅行社招徕、组织和接待中国内地居民在境内
国内旅游业务 指 旅游的业务，包括安排交通、住宿、餐饮、观光旅游、休
闲度假、导游服务等
公司及下属旅行社招徕、组织和接待外国旅游者来我国境
入境旅游业务 指 内旅游的业务，包括安排交通、住宿、餐饮、观光旅游、
休闲度假、导游服务等
公司及下属旅行社招徕、组织中国公民赴境外旅游的业
出境旅游业务 指 务，包括安排境外交通、住宿、餐饮、观光旅游、休闲度
假、导游领队服务等
公司及下属旅行社为企事业单位、机关团体等组织提供相
关的会议（Meeting）、奖励旅游（Incentive）、大会
会奖旅游业务 指 （Convention）、展览（Exhibition）等活动的相关服务，
包括提供全方位的咨询、策划、安排、执行等专业会奖服
务
《公司章程》 指 《上海锦江国际旅游股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期、本年度、本期 指 2020 年度
元、万元 指 人民币元、人民币万元
注：WeHotel 即上海齐程网络科技有限公司及其运营开发的以“移动互联网+智能酒店+共享服务+
消费金融”商业模式为依托的全球酒店共享平台。
4 / 169
2020 年年度报告
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海锦江国际旅游股份有限公司
公司的中文简称 锦江旅游
公司的外文名称 Shanghai Jinjiang International Travel Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 JJIT
公司的法定代表人 张晓强
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 金晶
联系地址 上海市延安东路100号联谊大厦27楼
电话 021-63264000
传真 021-63296636
电子信箱 jinjing@jjtravel.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市延安东路100号联谊大厦27楼
公司注册地址的邮政编码 200002
公司办公地址 上海市延安东路100号联谊大厦27楼
公司办公地址的邮政编码 200002
公司网址 www.jjtravel.com
电子信箱 scits@scits.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《大公报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 本公司、上海证券交易所
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
B股 上海证券交易所 锦旅B股 900929
六、 其他相关资料
服务热线：400-820-8286
微信公众订阅号：锦江国际旅游
微信号：jinjiangtravel
微信二维码：
名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼
内）
签字会计师姓名 陈彦、黄一婷
5 / 169
2020 年年度报告
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2020年 2019年年同期增 2018年
减(%)
营业收入 303,103,607.20 1,396,063,238.53 -78.29 1,519,627,495.36
扣除与主营业务无关的业务收
入和不具备商业实质的收入后 269,768,016.06 / / /
的营业收入
归属于上市公司股东的净利润 5,468,245.47 63,838,637.39 -91.43 63,467,905.06
归属于上市公司股东的扣除非
-1,780,779.03 48,405,718.26 不适用 -99,069,255.14
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -52,082,026.41 不适用 -72,719,875.31
-80,233,816.66
本期末比
上年同期
2020年末 2019年末 2018年末
末增减（%
）
归属于上市公司股东的净资产 748,471,716.87 871,295,923.29 -14.10 861,523,048.63
总资产 1,027,516,257.90 1,308,162,706.96 -21.45 1,448,480,205.60
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%) 2018年
基本每股收益（元／股） 0.0413 0.4816 -91.43 0.4788
稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的基本
-0.0134 0.3652 不适用 -0.7474
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.68 7.28 减少6.60个百分点 5.89
扣除非经常性损益后的加权 -0.22 5.52 减少5.74个百分点 -9.19
平均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
6 / 169
2020 年年度报告
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2020 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 116,630,823.23 32,073,980.21 51,417,173.50 102,981,630.26
归属于上市公司股
8,296,754.44 17,520,044.96 -12,893,866.70 -7,454,687.23
东的净利润
归属于上市公司股
-8,382,052.19
东的扣除非经常性 1,827,499.35 18,320,928.26 -13,547,154.45
损益后的净利润
经营活动产生的现
-9,533,062.50 -5,945,062.71 -21,163,475.66 -15,440,425.54
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -103,464.93 -25,416.00 168,457.61
计入当期损益的政府补助，但与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策规
8,725,517.59 8,699,481.21 4,789,392.00
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
- - 305,179,097.02
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及 562,015.47 11,966,093.44 -
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
149,919.45 3.46 -354,360.50
出
人员优化计划相关费用 - - -93,079,176.00
融券业务取得的收益 385,807.29 - 16,052.47
所得税影响额 -2,422,232.76 -5,151,268.61 -54,176,900.60
少数股东权益影响额（税后） -48,537.61 -55,974.37 -5,401.80
合计 7,249,024.50 15,432,919.13 162,537,160.20
7 / 169
2020 年年度报告
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
交易性金融资产 - 7,445.68 7,445.68 559,539.62
其他权益工具投资 629,179,924.64 512,432,079.76 -116,747,844.88 -
合计 629,179,924.64 512,439,525.44 -116,740,399.20 559,539.62
十二、 其他
□适用 √不适用
8 / 169
2020 年年度报告
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
本公司及下属主要子公司从事旅行社业务，组织海外游客入境旅游，中国公民国内旅游和出
境旅游,向消费者提供观光旅游、休闲度假、会务会展、旅游咨询等服务。公司销售旗下子公司锦
旅控股（由原上海国旅、上旅和华亭海外整合而成，统一以“锦江旅游”的品牌对外经营）统筹
管理的“有趣”、“乐趣”、“福鸟”、“锦粹”、“锦彩”、“锦悦”、“锦 Show”、 “锦丽”、
“呼朋唤友”等品牌的旅行产品。 2020 年度，公司旅游及相关业务占公司当年全部营业收入的比
重为 87.32%，与上年度相比减少 9.57 个百分点,没有发生重大变化。
行业情况
公司所处的行业为旅游行业，根据证监会《上市公司行业分类指引》，公司归属于“商务服
务业”。旅游业作为一个朝阳产业，随着我国经济的快速发展和人民生活水平的提高，人们对旅
游消费的观念也进一步提升。近几年来，我国的旅游业一直保持平稳较快增长，有力地拉动了我
国国民经济，旅游业正成为国民经济发展的重要产业，对整个国民经济和社会发展都具有战略性
关联带动作用。
根据中国旅游研究院发布的《中国旅游经济蓝皮书（No.13）》（2020 年旅游经济运行分析与
2021 年发展预测）的报告，2020 年新冠肺炎疫情对旅游业带来了前所未有冲击和挑战，但旅游行
业在统筹推进疫情防控和复工复产中取得积极成效。全年旅游经济总体呈现深度“U 型”走势。上
半年有组织的旅游活动全面停滞，第三季度散客出游筑底回升，第四季度恢复跨省旅游业务全面
提振消费和投资信心，开始步入深度“U 型”的右侧上升通道，恢复并巩固了环比增长的趋势。安
全、品质、数字化，近程、自驾、夜间旅游成为年度热词。
2020 年，旅游行业发展特点是：
一是疫情防控期间旅游人主动担当、积极作为，在自救和互助中取得了可圈可点的成就，赢
得了广泛的社会尊重。
二是大众旅游从未消失，数字化驱动的智慧旅游一直在创新。“限量、预约、错峰、有序”
成为旅游出行新趋势，旅游治理水平加速提升。
三是家庭休闲成为更加普遍的核心诉求，品质旅游加速演进。和家人一起出游的受访者占比
42%，位居首位，适合亲子游或父母老人旅游的产品将更有市场。
四是区域旅游接待和潜在出游力差距更加收敛，新业态发展潜力加速释放。受疫情影响，游
客更倾向“去人少一点的地方旅游”，西北等开阔区域受青睐。
五是游客满意度稳中有升，旅游服务质量超预期增长。
以上内容摘自《中国旅游经济蓝皮书（No.13）》（2020 年旅游经济运行分析与 2021 年发展
预测）。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、品牌优势。公司拥有“锦江旅游”等品牌，公司下属旅行社上海国旅、锦旅控股被上海市
文化和旅游局评定为首批“5A 级旅行社”。为实现品牌统一管理，锦旅控股整合了上海国旅、上
旅、华亭海外的业务资源，依托各家旅行社的市场竞争力，公司拥有一批较为稳定的客户群体。
2、规模优势。公司和控股子公司历年来在全国百强旅行社评比中均名列前茅，在上海旅行社
行业中各项业务指标均较为领先，市场影响力较大、信用度较高。
3、资源优势。公司管理制度健全，经营运作规范，旅游产品不断丰富，操作手段不断成熟，
一线接待服务质量不断提高，与集团 WeHotel 及其他线上平台积极开发线上产品。公司客源基础
充实，拥有一批素质较高的专业人才队伍和国内外供应商。
9 / 169
2020 年年度报告
4、集团优势。公司依托锦江国际集团综合实力和社会影响力，在同行竞争中处于相对优势地
位。集团在多次“中国旅游集团 20 强”排名中名列前茅。
报告期内，锦旅控股获 2020 年度中国旅行社协会行业榜单抗疫专题-“履行社会责任榜样”
奖项。
10 / 169
2020 年年度报告
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，新冠肺炎疫情席卷全球，对旅游业造成重大影响。面对疫情带来的冲击，公司经
营管理层按照董事会的部署和要求，坚持抗击疫情与恢复生产“两手抓”，积极采取措施，抓防
控、强管理、复经营，努力将疫情导致的损失降至最低，同时，顺应线上线下融合发展的趋势，
加强推动传统旅游业务模式创新转型。
（一）针对疫情影响，重安全、保稳定
报告期内，公司制定《关于做好新型冠状病毒感染肺炎疫情预防工作的方案》，严格部署各
项防控工作，在落实各项防疫措施基础上稳步推进复工复产，确保客户与员工的安全。
疫情初期，根据国家文化和旅游部相关文件精神，公司以最大限度保障游客利益为原则，及
时完成因疫情防控需要应成行而未成行的游客退订工作；同时，对已出行的境内外 206 批团队，
公司调动一切资源，确保 2654 名游客全部安全返回上海。2020 年下半年，国内游业务恢复后，公
司制订了详细的出行防疫制度和流程，备全备齐防疫物资，确保游客生命安全。同时，公司发挥
多语种导游队伍优势积极履行社会责任，派出近 50 多名导游人员深入上海机场一线和属地社区，
参与疫情防控及入境人员转运志愿者工作，为守护城市安全贡献力量。
（二）针对业务回暖，复元气、促转型
报告期内，公司充分利用业务“空窗期”，从产品、资源、渠道、信息系统等多方面入手，
提早布局、多措并举，为业务复苏做好准备；后疫情时期，公司抓紧业务复苏机遇，聚焦产品的
优化与新增，同时依托集团以酒店为核心的旅行服务产业链优势，进一步推动业务向线上转型发
展。
加大国内市场研发，丰富升级产品。报告期内，公司打破部门壁垒，各业务板块发力国内游
市场，开发了以度假型酒店为核心的周末自由行酒店产品以及假期亲子游市场套餐，推出了 40 个
系列旅游度假及酒店套餐产品；公司作为“上海进口博览会场馆主题游线路”的唯一运营方，设
计开发了“进博“场馆主题游线路，并通过组织首发团，得到市场的良好反馈，后续将作为常态
化旅游线路对外运营；公司继续加深与电视购物频道合作，主推“福建宁德”“安徽黄山”和“陕
西西安”三条热播线路，得到市场好评；与本地知名酒店、景点、摄影公司深度合作，推出个性
化产品。同时，积极配合各企业工会开展“爱上海、游上海”职工春秋游活动，设计了红色城市
游、时尚都市游、生态一日游、历史文化游等四大主题近 30 条特色线路，并可按要求定制。报告
期内，公司克服疫情困难，承接了“第三届世界顶尖科学家论坛”的接待服务保障工作，以专业
技能与热情耐心的态度赢得了主办方的好评。入境游板块建立国内游产品体系，定制涵盖了国内
各大经典目的地的电子册，制作含七大主题的《锦游记 2.0》产品目录，并以驻沪外籍人士为目标
群体，开发外国人市场，“骑马团”被在华外籍客户列为主推产品。营销板块将销售重心转向国
内游、工会疗休养、上海周边游以及碎片化单项产品，提前准备定制化产品并为抗疫一线职工打
造专属优惠产品；同时，扩大异业经营，推进旅游文创产品销售，逐步建立起以上海特色伴手礼
为主，兼售上海本地优质农副产品以及对口帮扶地区农副产品的销售平台，引入老字号供应商，
为旅游延伸销售带来新的增长点。
深挖现有资源，畅通供应渠道。公司在保持与原有供应商、资源方良好合作的同时挖掘新的
优质供应商资源，投入产品研发和设计，通过邀请供应商、资源方参与线上旅游目的地、著名景
点等宣传活动，以“云旅游”模式推广境外旅游资源的同时，进一步加强合作关系，为业务复苏
做好资源储备。尝试跨界合作，通过开展票务分销，合作销售等方式，拓宽业务合作范围；利用
国内旅游景点逐步恢复开放的推广促销契机，与本地和外省（市）区县等多个旅游局建立合作联
系，实现资源共享联动。各业务板块通过拜访新老客户的机会，收集分析客户旅行需求信息，为
精准营销奠定基础。会奖板块主动出击，尽可能争取每个竞标项目，激活老客户新的业务量，从
存量中挖掘增量，成功入选多家知名企业供应商库；通过提供菜单式产品服务，推出小型尾牙宴
等方式争取到为大型企业筹办年会的项目。锦江会展如期举办酒店系列展,新增参展企业占比达
30%，地产类、主题类等品牌酒店供应商以及互联网新展商的首次加入，提高了展会智能化、数字
化水平，展会累计专业观众达 4300 多人，近 140 个品牌和参展企业参加，现场还为投资方、规划
方、运营方、品牌方等提供对接服务。
11 / 169
2020 年年度报告
创新业务模式，拓展在线市场。依托集团酒店、餐饮资源，公司启动直播带货销售模式，产
品覆盖近郊特色游、各地酒店套餐、网红打卡景点及旅游衍生产品等，进一步推动线上引流。会
奖板块首度尝试与各在线视频会议公司合作，承接了“中央企业境外疫情防控专题讲座”相关会
务工作，为通过在线视频方式向中央企业的 50 万派驻海外的员工进行同步直播提供后台保障。锦
江会展探索将展会移师线上，打造“云展会”，成功举办了中国文旅产业（云端）投资洽谈会，
集中发布多个地区(企业)的文旅招商引资项目，吸引了 4600 多人次在线对接。
依托线上平台，转型在线业务。借助互联网和大数据平台，立足会员流量，公司持续推进传
统业务向线上转型发展。目前，公司加快与 WeHotel 协同，搭建锦江线上线下平台架构。报告期
内，锦江旅游官网、公民游系统和微信端应用等已纳入锦江会员体系，初步实现锦江体系内的会
员账户、积分和权益共享，实现为线上会员预订酒店时精准推送旅游产品、提供旅游产品浏览和
预订功能。围绕建设旅游服务平台的目标，公司组建线上产品和运营团队，开展业务需求分析、
流程梳理等基础工作，并启动在线分销平台建设，实现 B2B2C 的分销体系。同时，开发上线微网
店等移动端应用，弥补移动端业务空缺。
苦练业务内功，完善流程与系统。结合产业调整契机，通过在线培训、邀请专业讲师授课、
部门内部“传帮带”、安排讲座等方式，提升员工业务能力与综合素质；利用建设财务协同平台
为契机全力推进财务信息化，逐一梳理财务内部管理流程和工作机制，细化流程；启动票务、入
境、会奖财务审批标准化手册编制工作，着重加强财务控制点设置；进一步完善公司财务标准化，
加强财务人员培训指导，完善内部控制，努力实现事前与事中管理目标。
二、报告期内主要经营情况
2020 年度，公司实现合并营业收入 30,310.36 万元，比上年同期下降 78.29%；实现营业利润
-55.77 万元，比上年同期减少 7,162.18 万元；实现利润总额 449.81 万元，比上年同期下降 93.96%；
实现归属于上市公司股东的净利润 546.82 万元，比上年同期下降 91.43%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 303,103,607.20 1,396,063,238.53 -78.29
营业成本 247,685,702.38 1,253,684,800.74 -80.24
销售费用 59,800,647.84 92,571,163.56 -35.40
管理费用 29,640,006.93 24,050,588.57 23.24
研发费用 - - -
财务费用 13,791.50 1,884,726.27 -99.27
经营活动产生的现金流量净额 -52,082,026.41 -80,233,816.66 不适用
投资活动产生的现金流量净额 32,784,046.97 36,430,598.39 -10.01
筹资活动产生的现金流量净额 -32,078,617.34 -31,813,504.80 不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
分产品 2020 年度营业收入 2019 年度营业收入 本期比上年同期增减（%）
出境旅游 46,781,611.09 437,246,305.27 -89.30
入境旅游 12,758,210.85 141,040,466.59 -90.95
国内旅游 34,172,355.88 134,592,478.44 -74.61
票务业务 1,337,757.83 273,530,563.18 -99.51
会奖等旅游业务 169,613,525.02 366,287,699.00 -53.69
旅游及相关业务小计 264,663,460.67 1,352,697,512.48 -80.43
12 / 169
2020 年年度报告
其他业务 5,104,555.39 6,723,920.81 -24.08
主营业务收入小计 269,768,016.06 1,359,421,433.29 -80.16
房产业务收入 33,335,591.14 36,641,805.24 -9.02
营业收入合计 303,103,607.20 1,396,063,238.53 -78.29
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比
毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年增减 上年增减
年增减（%）
（%） （%）
旅游及相关 增加 4.07 个
264,663,460.67 231,218,693.95 12.64 -80.43 -81.30
业务 百分点
减少 3.78 个
其他业务 5,104,555.39 3,356,114.74 34.25 -24.08 -19.46
百分点
增加 4.34 个
合计 269,768,016.06 234,574,808.69 13.05 -80.16 -81.10
百分点
主营业务分地区情况
营业收入比 营业成本比
毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年增减 上年增减
年增减（%）
（%） （%）
中国大陆地 增加 5.06 个
257,009,805.21 222,520,856.22 13.42 -78.91 -80.07
区 百分点
除中国大陆 减少 6.30 个
12,758,210.85 12,053,952.47 5.52 -90.95 -90.31
外其他地区 百分点
增加 4.34 个
合计 269,768,016.06 234,574,808.69 13.05 -80.16 -81.10
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
2020 年度，本公司旅游及相关业务的营业收入比上年同期下降 80.43%，占公司当年营业收入
的比重 87.32%，与上年同期相比减少 9.57 个百分点，没有发生重大变化。
2020 年度，本公司其他业务的营业收入比上年同期下降 24.08%，占公司当年营业收入的比重
为 1.68%，与上年同期相比增加 1.2 个百分点，没有发生重大变化。
2020 年度，本公司旅游及相关业务的毛利率比上年同期增加 4.07 个百分点，主要是会奖等旅
游业务毛利率增长所致。
主营业务分地区的情况说明
2020 年度，本公司位于中国大陆地区的营业收入比上年同期下降 78.91%，占公司当年主营业
务收入的比重 95.27%，与上年同期相比增加 5.65 个百分点，主要是受疫情影响，入境旅游业务暂
停经营，使来自除中国大陆外其他地区营业收入的占比同比下降所致。
2020 年度，本公司位于中国大陆外其他地区的营业收入比上年同期下降 90.95%，占公司当年
主营业务收入的比重为 4.73%，与上年同期相比减少 5.65 个百分点，主要是受疫情影响，入境旅
游业务暂停经营，使营业收入大幅减少所致。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
13 / 169
2020 年年度报告
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
本期占总 上年同期 额较上
成本构成 情况
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 年同期
项目 说明
(%) 比例(%) 变动比
例(%)
旅 游 及 相 旅游垫付
231,218,693.95 93.35 1,236,782,031.82 98.65 -81.30
关业务 成本等
货运业务
其他业务 3,356,114.74 1.35 4,166,903.16 0.33 -19.46
成本
合计 234,574,808.69 94.70 1,240,948,934.98 98.98 -81.10
分产品情况
本期金
本期占总 上年同期 额较上
成本构成 情况
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 年同期
项目 说明
(%) 比例(%) 变动比
例(%)
旅游垫付
出境旅游 42,403,273.44 17.12 396,955,503.83 31.66 -89.32
成本
旅游垫付
入境旅游 12,053,952.47 4.87 124,374,664.53 9.92 -90.31
成本
旅游垫付
国内旅游 30,363,248.17 12.26 126,618,558.77 10.10 -76.02
成本
旅游垫付
票务业务 1,375,896.77 0.56 269,539,445.56 21.50 -99.49
成本
会奖等旅
会奖等旅
游 业 务 垫 145,022,323.10 58.54 319,293,859.13 25.47 -54.58
游业务
付成本
旅游及相
关业务小 231,218,693.95 93.35 1,236,782,031.82 98.65 -81.30
计
其他业务 3,356,114.74 1.35 4,166,903.16 0.33 -19.46
主营业务
234,574,808.69 94.70 1,240,948,934.98 98.98 -81.10
成本小计
房产业务
13,110,893.69 5.30 12,735,865.76 1.02 2.94
成本
营业成本
247,685,702.38 100.00 1,253,684,800.74 100.00 -80.24
合计
成本分析其他情况说明
如前所述，本公司主要从事旅行社业务，营业成本主要为旅游垫付成本。2020 年度，公司旅
游及相关业务占公司当年全部营业成本的比重为 93.35%，比上年同期减少 5.3 个百分点，没有发
生重大变化。
2020 年度，本公司合并营业成本为 24,768.57 万元，比上年同期下降 80.24%。其中，旅游及
相关业务成本为 23,121.87 万元，比上年同期下降 81.30%,主要是受疫情影响，出境旅游业务和入
境旅游业务暂停经营，导致成本同比大幅减少所致。
14 / 169
2020 年年度报告
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
□适用 √不适用
3. 费用
□适用 √不适用
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
□适用 √不适用
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
(1) 经营活动产生的现金流量净额
本报告期-5,208.20 万元，上年同期-8,023.38 万元，比上年同期净额减少 2,815.18 万元，
主要是本报告期支付的各项税费减少所致。
(2) 投资活动产生的现金流量净额
本报告期 3,278.40 万元，上年同期 3,643.06 万元，下降 10.01%，主要是本报告期购建固定
资金、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。
(3) 筹资活动产生的现金流量净额
本报告期-3,207.86 万元，上年同期-3,181.35 万元，比上年同期净额减少 26.51 万元，主要
是本报告期现金分红比上年同期增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
2020 年度，公司获得交通银行、中国银行等股票分配的现金股利 3,443.80 万元，比上年同期
增加 156.55 万元。
15 / 169
2020 年年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末金 本期期末金 情
本期期末数占 本期期初数 上期期末数
本期期初数(已 额较上期期 额较本期期 况
项目名称 本期期末数 总资产的比例 占总资产的 上期期末数 占总资产的
重述) 末变动比例 初变动比例 说
（%） 比例(%) 比例（%）
（%） （%） 明
应收账款 44,628,298.65 4.34 102,141,100.87 7.81 102,141,100.87 7.81 - -56.31
预付款项 19,619,573.37 1.91 70,967,145.51 5.42 70,967,145.51 5.42 - -72.35
在建工程 1,741,226.41 0.17 2,507,856.57 0.19 2,507,856.57 0.19 - -30.57
无形资产 3,925,295.65 0.38 1,740,539.65 0.13 1,740,539.65 0.13 - 125.52
长期待摊费用 2,529,816.31 0.25 4,456,851.16 0.34 4,456,851.16 0.34 - -43.24
递延所得税资产 7,396,201.54 0.72 - - - - - 不适用
应付账款 49,879,014.59 4.85 106,618,830.77 8.15 106,618,830.77 8.15 - -53.22
预收款项 - - - - 132,805,904.08 10.15 - 不适用
合同负债 56,540,172.71 5.50 125,288,588.75 9.58 - - - -54.87
应交税费 6,934,746.02 0.67 9,981,593.22 0.76 2,464,277.89 0.19 - -30.52
递延所得税负债 - - 14,665,702.33 1.12 14,665,702.33 1.12 - -100.00
其他综合收益 -31,234,227.56 -3.04 64,979,606.99 4.97 64,979,606.99 4.97 - 不适用
少数股东权益 1,012,949.54 0.10 4,287,762.40 0.33 4,287,762.40 0.33 - -76.38
资产及负债状况变化的原因说明：
（1）应收账款
本期末 44,628,298.65 元，本期初 102,141,100.87 元，下降 56.31%，主要是收回应收款项所致。
（2）预付款项
本期末 19,619,573.37 元，本期初 70,967,145.51 元，下降 72.35%，主要是受疫情影响，旅游业务暂停经营，预付款项减少所致。
（3）在建工程
本期末 1,741,226.41 元，本期初 2,507,856.57 元，下降 30.57%，主要是软件开发工程项目完工结转所致。
（4）无形资产
本期末 3,925,295.65 元，本期初 1,740,539.65 元，增长 125.52%，主要是软件开发工程项目完工结转所致。
（5）长期待摊费用
16 / 169
2020 年年度报告
本期末 2,529,816.31 元，本期初 4,456,851.16 元，下降 43.24%，主要是长期待摊费用摊销所致。
（6）递延所得税资产
本期末 7,396,201.54 元，本期初 0 元，增加 7,396,201.54 元，主要是与递延所得税负债抵销后合并列报以及其他综合收益减少所致。
（7）应付账款
本期末 49,879,014.59 元，本期初 106,618,830.77 元，下降 53.22%，主要是支付应付款项所致。
（8）预收款项
本期末 0 元，本期初 0 元，上期末 132,805,904.08 元。上期末与本期初的变动主要是执行新收入准则后，按列报要求，将上期末“预收款项”调
整至“合同负债” 项目列报。
（9）合同负债
本期末 56,540,172.71 元，上期末 0 元，本期初 125,288,588.75 元。本期末比本期初下降 54.87%，主要是受疫情影响，旅游业务暂停经营，预收
款项减少所致。上期末与本期初的变动主要是执行新收入准则后，按据列报要求，将上期末“预收款项”调整至“合同负债”和“应交税费” 项目列
报。
（10）应交税费
本期末 6,934,746.02 元，上期末 2,464,277.89 元，本期初 9,981,593.22 元，本期末比本期初下降 30.52%，主要是缴纳税款所致。上期末与本期
初的变动主要是执行新收入准则后，按列报要求，将上期末“预收款项”调整至“合同负债”和“应交税费” 项目列报。
（11）递延所得税负债
本期末 0 元，本期初 14,665,702.23 元，下降 100.00%，主要是与递延所得税资产抵销后合并列报以及其他综合收益减少所致。
（12）其他综合收益
本期末-31,234,227.56 元，本期初 64,979,606.99 元，减少 96,213,834.55 元，主要是其他权益工具投资公允价值减少所致。
（13）少数股东权益
本期末 1,012,949.54 元，本期初 4,287,762.40 元，下降 76.38%，主要是控股子公司亏损所致。
17 / 169
2020 年年度报告
其他说明
单位：元
2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至
利润表项目 变化率（%）
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
营业收入 303,103,607.20 1,396,063,238.53 -78.29
营业成本 247,685,702.38 1,253,684,800.74 -80.24
销售费用 59,800,647.84 92,571,163.56 -35.40
财务费用 13,791.50 1,884,726.27 -99.27
公允价值变动收益 2,475.85 3,256,961.21 -99.92
其他收益 3,705,517.59 5,301,674.74 -30.11
营业外收入 5,187,020.45 3,415,867.53 51.85
营业外支出 131,209.51 36,410.99 260.36
所得税费用 2,304,699.12 8,869,554.79 -74.02
少数股东损益 -3,274,812.86 1,735,394.22 不适用
其他综合收益（损失）的税
-96,213,834.55 -22,837,592.30 不适用
后净额
利润表项目的变化原因说明：
(1)营业收入
本期 303,106,607.20 元，上年同期 1,396,063,238.53 元，同比下降 78.29%，主要是受疫情
影响，旅游业务暂停经营所致。
(2)营业成本
本期 247,685,702.38 元，上年同期 1,253,684,800.74 元，同比下降 80.24%，主要是受疫情
影响，旅游业务暂停经营所致。
(3)销售费用
本期 59,800,647.84 元，上年同期 92,571,163.56 元，同比下降 35.40%，主要是受疫情影响
人工费用减少所致。
(4)财务费用
本期 13,791.50 元，上年同期 1,884,726.27 元，同比下降 99.27%，主要是利息收入减少所致。
(5)公允价值变动收益
本期 2,475.85 元，上年同期 3,256,961.21 元，同比下降 99.92%，主要是交易性金融资产公
允价值变动收益减少所致。
(6)其他收益
本期 3,705,517.59 元，上年同期 5,301,674.74 元，同比下降 30.11%，主要是列入“其他收
益”科目的政府补助收入减少所致。
(7)营业外收入
本期 5,187,020.45 元，上年同期 3,415,867.53 元，同比增长 51.85%，主要是列入“营业外
收入”科目的政府补助收入增加所致。
(8)营业外支出
本期 131,209.51 元，上年同期 36,410.99 元，同比增长 260.36%，主要是处置非流动资产损
失增加所致。
(9)所得税费用
本期 2,304,699.12 元，上年同期 8,869,554.79 元，同比下降 74.02%，主要是应纳税所得额
减少所致。
(10)少数股东损益
本期-3,274,812.86 元，上年同期 1,735,394.22 元，同比减少 5,010,207.08 元，主要是控股
子公司经营亏损所致。
(11)其他综合收益(损失)的税后净额
本期-96,213,834.55 元，上年同期-22,837,592.30 元，同比减少 73,376,242.25 元，主要是
其他权益工具投资公允价值减少所致。
18 / 169
2020 年年度报告
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
根据中国旅游研究院发布的《中国旅游经济蓝皮书（No.13）》（2020 年旅游经济运行分析与
2021 年发展预测）的文化和旅游数据显示，2020 年全年国内旅游人数为 28.8 亿人次，同比下降
52.1%；实现国内旅游收入 2.2 万亿元，同比下降 61.1%。预计，全年入境旅游人数 2720 万人次，
同比减少 81.3%。实现国际旅游收入 170 亿美元，同比减少 87.1%。中国公民出境旅游人数 2023
万人次，同比减少 86.9%。2020 年，旅游经济运行季度综合指数分别为 68.95、75.69、 78.47 和
85.32，同比下降，但环比稳步回升。
《世界旅游经济趋势报告（2021）》指出，受新冠肺炎疫情影响，2020 年全球旅游总人次（含
国内旅游人次和国际旅游人次）降至 72.78 亿，同比下降 40.8％；2020 年全球旅游总收入下降至
2.92 万亿美元，相当于占全球 GDP 的比例锐减至 3.6％。同时，报告预计 2021 年全球旅游总人次
将达 95.45 亿，全球旅游总收入将恢复至 4.5 万亿美元，分别达到 2019 年同期的 77.7％和 75.6％。
这其中，各国国内旅游将贡献绝大部分旅游经济。
全球疫情形势虽尚不明朗，但随着疫苗在全球范围内的投入和接种，疫情将逐步得到控制，
全球旅游业也将逐步复苏。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
详见附注“对联营企业投资”、第四节（七）“主要控股参股公司分析”
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
证券代 证券 最初投资 期初持股比 期末持股比 期末账面 报告期 报告期所有者
股份来源
码 简称 成本 例（%） 例（%） 值 损益 权益变动
一鸣 新股申购中
605179 2,698.53 <1 <1 5,174.38 2,475.85 -
食品 签购入
新亚 新股申购中
605277 2,271.30 <1 <1 2,271.30 - -
电子 签购入
合计 4,969.83 / / 7,445.68 2,475.85 / /
19 / 169
2020 年年度报告
其他权益工具投资
公司简 最初投资 期初持股比例 期末持股比例 报告期 报告期所有者权益变
代码 期末账面值 股份来源
称 成本 （%） （%） 损益 动
交通银 原持有社会法人股、增配股、二
601328 347,184,719.86 <1 <1 358,400,053.76 25,200,003.78 -66,196,176.87
行 级市场购入
中国银
601988 192,284,887.46 - <1 152,992,026.00 9,189,143.70 -28,225,558.12 二级市场购入
行
宝鼎投
57,508.00 <1 <1 1,040,000.00 48,881.80 87,092.44 原持有社会法人股
资
合计 539,527,115.32 / / 512,432,079.76 34,438,029.28 -94,334,642.55
注：公司对所持有的上海宝鼎投资股份有限公司（简称：宝鼎投资）股份，原按成本计量，现根据新金融工具准则的要求，以公允价值计量。
20 / 169
2020 年年度报告
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
买卖上市公司股份的情况
报告期买
期初股份 使用的资金 报告期卖出股 期末股份 产生的投资收
证券代码 证券简称 入股份数
数量（股） 数量（元） 份数量（股） 数量（股） 益（元）
量（股）
603551 奥普家居 - 450 6,844.50 450 - 3,846.21
603195 公牛集团 - 594 35,313.30 594 - 51,076.53
603893 瑞芯微 - 417 4,036.56 417 - 23,538.40
603719 良品铺子 - 332 3,831.80 332 - 15,952.20
603949 雪龙集团 - 300 3,798.00 300 - 4,687.27
603221 爱丽家居 - 502 6,475.80 502 - 4,782.45
603353 和顺石油 - 254 7,058.66 254 - 3,474.69
601609 金田铜业 - 2,597 17,010.35 2,597 - 7,385.24
603682 锦和商业 - 1,044 8,258.04 1,044 - 4,586.07
603212 赛伍技术 - 440 4,602.40 440 - 7,816.87
603439 贵州三力 - 452 3,322.20 452 - 9,289.13
601778 晶科科技 - 6,495 29,292.45 6,495 - 23,333.56
605001 威奥股份 - 755 12,185.70 755 - 8,472.33
603950 长源东谷 - 639 10,102.59 639 - 8,247.32
603392 万泰生物 - 470 4,112.50 470 - 60,195.06
601827 三峰环境 - 3,563 24,370.92 3,563 - 16,264.50
605166 聚合顺 - 626 4,413.30 626 - 4,989.40
600956 新天绿能 - 1,387 4,410.66 1,387 - 13,430.60
603087 甘李药业 - 381 24,124.92 381 - 52,097.15
605199 葫芦娃 - 303 1,572.57 303 - 10,344.64
605188 国光连锁 - 389 1,808.85 389 - 4,658.29
605168 同庆楼 - 493 8,233.10 493 - 6,835.94
605088 冠盛股份 - 341 5,309.37 341 - 3,855.94
605333 沪光股份 - 316 1,674.80 316 - 4,901.51
605118 力鼎光电 - 365 3,387.20 365 - 6,179.89
603408 建霖家居 - 313 4,860.89 313 - 3,100.56
605318 法狮龙 - 269 3,521.21 269 - 3,663.54
601456 国联证券 - 4,370 18,572.50 4,370 - 46,620.17
605399 晨光新材 - 406 5,342.96 406 - 5,082.35
605158 华达新材 - 925 7,908.75 925 - 8,221.92
605100 华丰股份 - 184 7,255.12 184 - 4,938.19
605066 天正电气 - 528 5,290.56 528 - 5,505.93
605366 宏柏新材 - 613 6,117.74 613 - 5,757.91
605003 众望布艺 - 107 2,755.25 107 - 1,507.19
605388 均瑶健康 - 507 6,809.01 507 - 7,753.57
603931 格林达 - 161 3,442.18 161 - 7,053.37
605008 长泓高科 - 378 3,984.12 378 - 3,638.94
605123 派克新材 - 106 3,214.98 106 - 5,444.29
605255 天普股份 - 211 2,671.26 211 - 2,298.15
603155 新亚强 - 270 8,599.50 270 - 4,335.06
605006 山东玻纤 - 701 2,691.84 701 - 4,056.07
603565 中谷物流 - 540 11,982.60 540 - 3,318.01
601702 华峰铝业 - 1,493 5,509.17 1,493 - 4,354.83
21 / 169
2020 年年度报告
605009 豪悦护理 - 185 11,518.10 185 - 16,776.67
603112 华翔股份 - 342 2,674.44 342 - 1,595.73
605358 立昂微 - 245 1,205.40 245 - 10,951.02
605116 奥锐特 - 294 2,460.78 294 - 2,638.26
605050 福然德 - 403 4,392.70 403 - 1,126.46
605111 新洁能 - 103 2,050.73 103 - 10,200.44
605218 伟时电子 - 292 3,203.24 292 - 2,115.64
601187 厦门银行 - 1361 9,132.31 1361 - 2,896.60
605169 洪通燃气 - 129 2,866.38 129 - 1,920.19
605169 协和电子 - 129 3,426.24 129 - 2,957.72
601686 友发集团 - 735 9,452.10 735 - 3,890.31
605183 确成股份 - 228 3,278.64 228 - 1,697.17
605376 博迁新材 - 340 3,974.60 340 - 5,786.54
605299 舒华体育 - 246 1,788.42 246 - 1,645.78
605151 西上海 - 169 2,725.97 169 - 1,583.21
605186 健麾信息 - 116 1,647.20 116 - 2,042.26
605500 森林包装 - 257 4,875.29 257 - 2,006.79
605179 一鸣食品 - 293 2,698.53 - 293 -
605277 新亚电子 - 134 2,271.30 - 134 -
605155 西大门 - 99 2,095.83 99 - 817.59
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要子公司分析
单位：元 币种：人民币
主要产品
子公司名称 行业 注册资本 总资产 净资产 净利润
或服务
上海国旅 服务业 旅游业务 20,000,000.00 52,094,435.17 1,518,419.78 -7,194,354.81
锦旅控股 服务业 旅游业务 24,990,000.00 81,860,573.96 -132,352,290.88 -30,306,846.98
上旅 服务业 旅游业务 2,000,000.00 498,796.36 -6,928,926.50 575,452.54
华亭海外 服务业 旅游业务 10,830,738.58 2,691,127.31 -2,603,387.83 -1,196,467.42
上海国之旅物业 物业管理及室内
服务业 1,000,000.00 15,020,412.78 4,149,921.64 2,649,921.64
管理有限公司 装潢
上海国之旅国际
货运代理有限公 服务业 货运代理 5,000,000.00 2,335,201.86 -135,290.43 -803,897.45
司
上海国之旅导游
服务业 导游相关业务 100,000.00 650,352.89 518,850.01 7,555.89
服务有限公司
上海国旅广告公
服务业 旅游广告业务 600,000.00 978,370.19 736,783.43 39,940.87
司
上海锦江出入境
服务业 出入境相关业务 1,000,000.00 3,013,267.94 1,500,646.61 34,588.17
服务有限公司
北京锦江国际旅
服务业 旅游业务 4,000,000.00 7,415,254.11 136,866.43 -429,069.68
行社有限公司
浙江锦旅国际旅
服务业 旅游业务 5,000,000.00 822,554.35 -139,413.34 -7,642.43
行社有限公司
上海锦江国际绿
色假期旅游有限 服务业 旅游业务 6,000,000.00 1,699,744.47 -8,134,011.37 -1,085,791.23
公司
22 / 169
2020 年年度报告
2、主要参股企业分析
单位：元 币种：人民币
参股公司 营业收入 营业利润 净利润变 变化原因
营业收入 营业利润 净利润
名称 变化率（%） 变化率（%） 化率（%） 说明
上海锦江商 主要是该
旅汽车服务 公司营业
242,190,592.93 -15.84 -14,852,770.60 -205.51 -12,301,358.09 -211.73
股份有限公 收入下降
司 所致
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
根据中国旅游研究院《中国旅游经济蓝皮书（No.13）》（2020 年旅游经济运行分析与 2021
年发展预测》）研究报告,2021 年国内旅游人数 41 亿人次，国内旅游收入 3.3 万亿元，分别比上
年增长 42%和 48%。旅游经济将从全面复工复业走向消费、投资全面复苏。在大众旅游新阶段、小
康旅游新时代，智慧旅游将持续推进产业迭代和服务升级，为构建现代旅游业体系奠定稳定的发
展基础。在新冠疫苗普及较为顺利，疫苗有效性相对乐观的情况下，入出境旅游市场有望在下半
年有序启动，全年恢复至疫前的 3 成左右，其中接待入境游客同比增长超五成；实现国际旅游收
入同比增长超六成五；中国公民出境旅游人数可望同比增长达七成。
报告指出：大众旅游新阶段和小康旅游新时代的特征将更加明显，国民旅游权利更加普及，
旅游消费升级愈发明显。步入全面小康社会，民众更加重视文化、旅游等精神层面的消费支出。
在新的一年里，大众旅游新阶段和小康旅游新时代的特征将更加明显，国民旅游权利更加普及，
旅游消费升级愈发明显。未来，我国旅游市场将呈现客源地由中大型城市向中小型城镇的梯度下
沉，更多的人有条件和闲暇加入到旅游行列，未来将是国民权利纵向延伸、横向扩张的大众旅游，
是消费升级、个性张扬的小康旅游，是数字驱动、场景创造的智慧旅游，是科技创新支撑的现代
旅游。
虽然疫苗的有效性仍待观察，但疫苗的益处大概率超出其风险。2021 年下半年后，国际旅游
有望在全球范围内有序重启。随着疫苗接种范围不断扩大，2021 年居民出游意愿将保持在 85%以
上，旅游市场复苏步伐势必更快。疫情以来，住宿、机票价格降幅明显，景区门票降价甚至免费、
旅游消费券发放等优惠政策仍可能在一些地方延续。
2021 年将是近年来旅游性价比的高点，旅游需求将沿着需求曲线向“价低量升”方向移动，
为疫后旅游市场复苏注入强劲动力。
以上内容摘自《中国旅游经济蓝皮书（No.13）》（2020 年旅游经济运行分析与 2021 年发展
预测）。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
2021 年是我国第十四个五年规划开局之年，在加速构建以国内大循环为主体，国内国际双循
环相互促进的新发展格局背景下，公司将加大转型步伐，深化高质量发展，实现“以旅行社业务
为主，相关业务联动、扎根上海、国内领先的综合性旅游服务上市公司”的目标。
公司将把握旅游市场发展趋势与需求，充分利用集团旅行服务产业链优势资源，加速推进 C
端业务数字化转型和加强 B 端业务综合服务能力，实现线上线下融合发展，加快传统旅游模式创
新转型。
23 / 169
2020 年年度报告
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2021 年，新冠疫情仍在海外持续蔓延，在加速构建以国内大循环为主体，国内国际双循环相
互促进的新发展格局背景下，面对国内新冠疫情“动态清零”状态，公司围绕新目标任务，做好
以下几方面：
一、继续抓好疫情防控，确保客户和员工健康与安全
在全球疫情仍在持续的情况下，公司将始终坚持把疫情防控放在首要位置，开展常态化疫情
防控工作：一是压实主体和各级各单位的防控责任，完善企业内部疫情防控制度，明确突发事件
应急措施和处置流程；二是加强员工离沪审批和中、高风险来沪管控，做好需要居家隔离或观察
员工的健康情况跟踪；三是对逐步恢复的各项旅游业务，采取事前、事中和事后全方位的防疫保
障，贯穿于游客招徕、组织、接待等各环节；四是强化疫情防控教育培训，确保办公场所和服务
网点卫生清洁、为客户与员工创造安全可靠的环境。
二、融合线上线下，把握疫情时代旅游市场新趋势
在疫情常态化下，公司将一手抓防疫安全，一手抓转型发展，主动拥抱数字化时代旅游业发
展趋势，充分利用集团相关产业优势资源，依托锦江在线平台，运用数字信息技术，实现旅游业
务线上与线下的融合发展。
转型发展线上业务。全面参与 WeHotel 主导的旅游 SaaS 系统建设，充分利用 WeHotel 、一机
游的流量及直销、分销渠道，聚焦国内本地生活和深度游市场，改变原侧重团队游的产品结构，
大力发展国内旅游线上产品，并形成可复制的系统、能力、人员结构。基于业务导向调整组织架
构，基于业务需求调整绩效考核，成立在线业务中心，负责公民游线上产品研发和运营，建立统
一的产销一体业务流程；伴随组织架构优化，打造和培养一批复合型旅游人才并合理安置冗余人
员。
成立企业商旅中心。依托集团酒店与客运的优势资源，聚焦“机票+酒店+出行”的企业差旅
核心服务，与 Wehotel 合作开发一站式企业标准差旅服务应用系统，提供一站式的企业商旅服务。
提高展会服务水平。依托现有酒店、加盟商、专业观众等信息数据库，引入数字化展会新理
念，举办线上相关主题展会；继续办好上海国际酒店投资加盟及特许经营系列展会；向品牌酒店
推荐加盟项目，提供线下加盟推广活动的相关服务。
拓展研学业务深度。采用“教育+旅游”的模式，体现以教育为基础，适当增加旅游元素，利
用集团教育板块资源，加强深度融合，深化研究可持续发展的合作方式。
深化发展传统业务。继续推进疗休养、工会游、小包团等传统旅游业务向纵深发展，以优质
的导游资源带动团队游口碑持续提升；精准定位目标客户群，迎合市场新需求，扩大定制游、主
题游、自由行、碎片化产品市场份额；围绕“以用户体验为中心”的理念，升级改造现有门店，
丰富门店功能和产品展示品类，带来销售新增长点；深挖现有客户资源，扩展服务面，抓住建党
100 周年、2021 年上海花博会、迪拜世博会等热点的业务契机，提前布局相关业务、开发相关产
品；加强与国内大客户在会奖领域的合作，将重心从海外接待向国内接待转移，弥补海外业务的
损失。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
第一，行业风险。旅行社行业对社会政治、经济、文化、安全保护、自然灾害等各类重大事
件较为敏感，突发性的境内外重大事件一旦发生将直接影响旅游目的地和旅游客源地，造成旅行
社业务发展的波动性。2020 年度，新冠肺炎疫情对公司的经营造成了较大的冲击。报告期内，文
化和旅游部明确继续暂不恢复旅行社及在线旅游企业出入境团队旅游及“机票+酒店”业务，对公
司正常开展业务产生一定影响。
第二，经营风险。旅行社业务经营会产生比较大的应收帐款，市场的波动以及债务人的偿债
能力的降低，都会直接影响应收帐款的回收。作为劳动密集型企业，劳动力成本费用的逐年递增，
要求旅行社必须保持一定的发展速度。当前市场中的不正当竞争、低价低层次竞争现象仍然存在，
在线旅行社的兴起推动行业整体利润率进一步下滑。公司现有的业务大量依托传统的线下营销，
近年来快速增长的在线旅游对公司业务模式带来新的挑战。
24 / 169
2020 年年度报告
第三，市场竞争风险。传统旅行社企业受迅速成长的在线旅游业巨大的冲击，传统团队业务
面临较大挑战，利润空间、市场份额不断被挤压，政策优势逐步衰减。在出行方式上，也受到消
费需求升级的影响，标准化的旅游方式已经不能满足多数消费者的消费需求了。因此，散客化的
出行方式、碎片化的产品需求、互联网无线技术的发展等，使团队游产品在市场上受到冲击。
第四，核心经营人员变动风险。公司的经营比较倚重于经营部门和业务人员。这些部门和人
员的变动会直接影响公司的经营规模和业绩。
第五，汇率变动风险。公司的业务大量涉及外汇交易和结算，人民币与相应外汇的汇率变化
会影响到公司的成本和收益。
对于以上风险，公司通过加强制度建设、制定风险防控预案、完善内部控制体系、加大产品
尤其是定制游和碎片化组合产品的开发力度、强化激励约束机制等方式，通过辨析重要风险控制
点，严格执行各项规章制度，建立应急机制，不断提高风险防范、控制和应对能力。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
25 / 169
2020 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内，公司董事会、股东大会审议通过的 2019 年度利润分配方案，其现金分红标准、比
例和决策程序等，均符合有关法律法规和《公司章程》的相关规定。B 股红利按公司 2019 年度股
东大会决议日下一工作日（2020 年 5 月 29 日）中国人民银行公布的美元兑换人民币中间价“1 美
元兑人民币 7.1316 元”折算，每股分配现金红利 0.033933 美元(含税)。
2020 年 7 月 3 日，公司在《上海证券报》、《大公报》上刊登《2019 年年度权益分派实施公
告》。B 股最后交易日：2020 年 7 月 8 日；除息日：2020 年 7 月 9 日；B 股股权登记日：2020 年
7 月 13 日；B 股现金红利发放日：2020 年 7 月 21 日。B 股红利委托中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司发放。控股股东的现金红利由公司直接发放。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并
中归属于上
每 10 股送 每 10 股派 报表中归属于
分红 每 10 股转 现金分红的数 市公司普通
红股数 息数(元) 上市公司普通
年度 增数（股） 额（含税） 股股东的净
（股） （含税） 股股东的净利
利润的比率
润
(%)
2020 年 0 0.132 0 1,749,742.76 5,468,245.47 32.00
2019 年 0 2.42 0 32,078,617.34 63,838,637.39 50.25
2018 年 0 2.40 0 31,813,504.80 63,467,905.06 50.13
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
26 / 169
2020 年年度报告
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 有履 及时
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 说明未完 行应说
类型 内容 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
本次收购完成后，保证采取有效措施，避 2011 年 1 月 28 日，就锦江资本向锦江国
免其下属企业从事与上市公司构成或可 际收购其持有的本公司 66,556,270 股国
解决 锦江国
能构成实质性同业竞争的业务或活动。如 有股份（占总股本的比例为 50.21%），在
同业 际、锦 否 是
将来经营的产品或服务与上市公司或其 锦江资本签署的《收购报告书》中，锦江
竞争 江资本
下属企业有可能形成竞争，上市公司有权 国际与锦江酒店做出承诺，该承诺将长期
按合理价格收购相关竞争性业务和资产。 有效。
本次收购完成后，将尽量减少与上市公司
2011 年 1 月 28 日，就锦江资本向锦江国
收购报告 之间的关联交易；在进行确有必要且无法
际收购其持有的本公司 66,556,270 股国
书或权益 解决 锦江国 规避的关联交易时，将按照相关法律法
有股份（占总股本的比例为 50.21%），在
变动报告 关联 际、锦 规、规范性文件以及《公司章程》的相关 否 是
锦江资本签署的《收购报告书》中，锦江
书中所作 交易 江资本 规定履行交易决策程序及信息披露义务，
国际与锦江酒店做出承诺，该承诺将长期
承诺 并保证按市场化原则和公允价格进行公
有效。
平操作。
2011 年 1 月 28 日，就锦江资本向锦江国
际收购其持有的本公司 66,556,270 股国
锦江资 保证上市公司人员独立、资产独立完整、 有股份（占总股本的比例为 50.21%），在
其他 否 是
本 财务独立、机构独立、业务独立。 锦江资本签署的《收购报告书》中，锦江
国际与锦江酒店做出承诺，该承诺将长期
有效。
27 / 169
2020 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于 2017 年修订发布了《企业会计准则第 14
号—收入》（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准
则。
2020 年 3 月 26 日，公司第九届董事会第五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，
同意上述会计政策变更。公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。
在新收入准则下，不再区分销售商品、提供劳务和建造合同等具体交易形式，按照统一的收
入确认模型确认收入，并且对很多具体的交易和安排提供了更加明确的指引。会计政策变更的主
要内容包括：
1、将原收入准则和建造合同准则纳入统一的收入确认模型；
2、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；
3、对包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；
4、对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。
根据新旧准则衔接规定，首次执行新收入准则的累积影响仅调整首次执行新收入准则当年年
初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本次会计政策变更预计不会对
公司净利润、净资产、经营性现金流量产生重大影响。
请详见 2020 年 3 月 28 日上海证券报、大公报、上海证券交易所《上海锦江国际旅游股份有
限公司关于会计政策变更的公告》。（公告编号：2020-005）
于 2019 年 12 月，中华人民共和国财政部发布了《企业会计准则解释第 13 号》 (财会 [2019]
21 号)（以下简称“解释第 13 号”）。解释第 13 号修订了业务构成的三个要素，细化了业务的判断
条件，对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务
时，引入了“集中度测试”的选择。此外，解释第 13 号进一步明确了企业的关联方还包括企业所
属企业集团的其他成员单位 (包括母公司和子公司) 的合营企业或联营企业，以及对企业实施共
同控制的投资方的其他合营企业或联营企业等。
于 2020 年 6 月 19 日，财政部发布了《关于印发<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>
的通知》(财会[2020]10 号)（以下简称“财会[2020]10 号”），可对新冠肺炎疫情相关租金减让根
据该会计处理规定选择采用简化方法。
自 2020 年 1 月 1 日起本公司施行“解释第 13 号”，采用未来适用法对上述会计政策变更进行
会计处理。采用该解释未对本公司的财务报表产生重大影响。“财会[2020]10 号”自发布之日起施
行，亦适用于自 2020 年 1 月 1 日至发布日之间的相关租金减让。公司执行上述会计处理规定，对
本公司财务报表无重大影响。
2021 年 3 月 29 日，公司第九届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议
28 / 169
2020 年年度报告
案》，同意上述会计政策变更。公司自 2020 年 1 月 1 日起执行上述会计处理规定。
请详见 2021 年 3 月 31 日上海证券报、大公报、上海证券交易所《上海锦江国际旅游股份有
限公司关于会计政策变更的公告》。（公告编号：2021-009）
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
29 / 169
2020 年年度报告
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 950,000
境内会计师事务所审计年限 27
名称 报酬
德勤华永会计师事务所（特殊
内部控制审计会计师事务所 350,000
普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
30 / 169
2020 年年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2020 年 3 月 26 日，公司董事会九届五次会议审
议《关于 2019 年度日常关联交易执行情况及
详见 2020 年 3 月 28 日上海证券报、大公报、上
2020 年度拟发生关联交易的议案》。涉及的交
海证券交易所（www.sse.com.cn）《关于 2019
易属锦江国际集团及其所属企业等关联方与公
年度日常关联交易执行情况及 2020 年度拟发生
司之间提供的客运、酒店、旅游、物业等配套服
关联交易的公告》。（公告编号：2020-004）。
务，系旅游上、下游企业之间及与相关专业企业
之间的业务关系。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
31 / 169
2020 年年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
32 / 169
2020 年年度报告
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
33 / 169
2020 年年度报告
(2) 单项委托贷款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
预期
报酬确 年化 未来是否有 减值准备
委托贷款 委托贷款金 委托贷款 委托贷款 资金 资金 收益 实际 实际收 是否经过
受托人 定 收益率 委托贷款计 计提金额
类型 额 起始日期 终止日期 来源 投向 (如有) 收益或损失 回情况 法定程序
方式 划 (如有)
上海锦江国际绿
锦江国际集团财 补 充 流 动 2019 年 3 2022 年 3 自 有 资 按季结
4,690,000 色假期旅游有限 4.04% 189,476.00 189,476.00 未到期 是 是 4,690,000
务有限责任公司 资金贷款 月 29 日 月 28 日 金 息
公司（子公司）
上海锦江国际绿
锦江国际集团财 补 充 流 动 2020 年 3 2021 年 3 自 有 资 按季结
1,050,000 色假期旅游有限 3.90% 32,199.04 32,199.04 未到期 是 是 1,050,000
务有限责任公司 资金贷款 月 20 日 月 19 日 金 息
公司（子公司）
上海锦江旅游控
锦江国际集团财 补 充 流 动 2019 年 9 2021 年 9 自 有 资 按季结
24,000,000 股有限公司（子 3.72% 892,800.00 892,800.00 未到期 是 是 0
务有限责任公司 资金贷款 月 24 日 月 22 日 金 息
公司）
上海锦江旅游控
锦江国际集团财 补 充 流 动 2019 年 12 2021 年 9 自 有 资 按季结
10,000,000 股有限公司（子 3.72% 372,000.00 372,000.00 未到期 是 是 0
务有限责任公司 资金贷款 月 16 日 月 22 日 金 息
公司）
上海锦江旅游控
锦江国际集团财 补 充 流 动 2020 年 2 2021 年 9 自 有 资 按季结
16,000,000 股有限公司（子 3.72% 529,972.60 529,972.60 未到期 是 是 0
务有限责任公司 资金贷款 月 10 日 月 22 日 金 息
公司）
上海锦江旅游控
锦江国际集团财 补 充 流 动 2020 年 9 2021 年 9 自 有 资 按季结
10,000,000 股有限公司（子 3.48% 106,783.56 106,783.56 未到期 是 是 0
务有限责任公司 资金贷款 月 11 日 月 10 日 金 息
公司）
上海锦江旅游控
锦江国际集团财 补 充 流 动 2020 年 10 2021 年 9 自 有 资 按季结
5,000,000 股有限公司（子 3.48% 42,295.89 42,295.89 未到期 是 是 0
务有限责任公司 资金贷款 月9日 月 10 日 金 息
公司）
上海国之旅国际
锦江国际集团财 补 充 流 动 2018 年 6 2020 年 12 自 有 资 按季结 到期收
1,000,000 货运代理有限公 3.72% 34,142.47 34,142.47 是 是 0
务有限责任公司 资金贷款 月4日 月1日 金 息 回
司（子公司）
上海国之旅国际
锦江国际集团财 补 充 流 动 2020 年 3 2021 年 3 自 有 资 按季结
1,000,000 货运代理有限公 3.48% 26,695.89 26,695.89 未到期 是 是 0
务有限责任公司 资金贷款 月 27 日 月 26 日 金 息
司（子公司）
锦江国际集团财 补 充 流 动 500,000 2019 年 12 2022 年 12 自 有 资 上海旅行社有限 按 季 结 3.60% 18,000.00 18,000.00 未到期 是 是 500,000
34 / 169
2020 年年度报告
务有限责任公司 资金贷款 月 10 日 月9日 金 公司（子公司） 息
北京锦江国际旅
锦江国际集团财 补充流动 2019 年 10 2020 年 2 自 有 资 按季结 到期收
4,000,000 行社有限公司 4.04% 18,152.33 18,152.33 是 是 0
务有限责任公司 资金贷款 月 30 日 月 10 日 金 息 回
（子公司）
北京锦江国际旅
锦江国际集团财 补充流动 2020 年 10 2020 年 12 自 有 资 按季结 到期收
4,000,000 行社有限公司 3.91% 26,998.52 26,998.52 是 是 0
务有限责任公司 资金贷款 月 16 日 月 18 日 金 息 回
（子公司）
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
√适用 □不适用
截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司对控股子公司上海锦江国际绿色假期旅游有限公司分别全额计提委托贷款减值准备金额 4,690,000 元、
1,050,000 元；对控股子公司上海旅行社有限公司全额计提委托贷款减值准备金额 500,000 元。
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
35 / 169
2020 年年度报告
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司积极履行社会责任，坚持深化责任意识。报告期内，公司在员工权益保障、诚信生产经
营、维护游客安全、参与社会治理、推动绿色环保、维护投资者关系等方面取得一定成效。报告
期内，公司获得了 2020 年度中国旅行社协会行业榜单抗疫专题“履行社会责任榜样”荣誉奖项。
员工权益保障
公司大力弘扬企业的优秀价值观，不断增强企业文化的影响力和凝聚力，引导员工养成“科
学、文明、健康”的生活方式，统一广大员工的思想和意志，调动其主动性和积极性，焕发出创
新激情，保持奋发有为的精神状态，努力打造企业文化品牌，推动企业创新转型发展。公司严格
按照国家《劳动法》相关管理规定，严格执行国家相关用工规范，同时在招用、薪酬、福利、晋
升等方面，严格禁止任何性别歧视、民族歧视、种族歧视、宗教歧视和生理歧视行为产生，全面
保障员工的劳动合法权益。与此同时，结合旅游标准化、5A 旅行社等创建工作，公司下属旅行社
全面梳理和完善了自身的劳动保护规范文件，具体为《员工健康管理制度》、《员工体检管理制
度》、《职业危害防治责任制度》和《职业健康宣传教育培训制度》等。所有制度及标准均严格
按照相关国标、行标和地标规定制订。
诚信生产经营
公司一直积极参与全面贯彻落实科学发展观，构建社会主义和谐社会，建立完善的企业诚信
建设长效机制，不断提高企业诚信创建水平，使自身的诚信创建工作进一步规范化、制度化，全
面推进公司的社会诚信体系建设，公司下属旅行社“锦旅控股”、“上海国旅”经上海市旅行社
等级划分与评定委员会现场评审，通过 5A 旅行社年度性复核检查，继续获评 5A 旅行社资质，在
行业内做好诚信示范。
维护游客安全
针对年初新型冠状病毒疫情的爆发，公司积极应对，服从国家文旅局下发的相关通知，为做
好未成行游客的合法权益保障工作，在所有资源提供方并未完全承诺退款的情况下，启动灾害保
障机制，并联合境内外合作伙伴共同制定善后方案，第一时间发布特殊退订政策，体现国企的责
任与担当。
参与社会治理
公司积极参与社会治理，公司党支部与所在地瑞金二路街道锦江居民区党总支签署共建协议
书，携手组织开展志愿者服务、助学帮困、社会公益、参观体验、体育文创、联谊交流等活动。
通过丰富多彩的社会性、群众性和公益性活动，凝聚组织力量，展示队伍形象，在为老服务、绿
化建设、爱心公益等方面，做好与社区街道之间的联动互动，实现社区内各类资源互补整合。
报告期内，公司发挥多语种导游队伍优势积极参与疫情防控，公司还派出近 50 多名导游人员
深入机场一线和属地社区，参与疫情防控及入境人员转运志愿者工作，为守护城市安全贡献力量。
推动绿色环保
作为服务性行业，公司在生产销售旅游产品过程中注重产品的设计、采购、生产和销售等各
个环节，确保绿色全产业链过程，不存在任何污染情况。在旅游途中，导游人员会及时提醒游客
注意垃圾收集，不破坏当地环境，做文明游客。报告期内，公司无环境保护违法违规的负面报道，
没有重特大环境事件。
维护投资者关系
公司注重与股东及投资者的沟通交流，安排专员做好日常的投资者电话接待，公司高管积极
参与线上投资者接待主题活动。公司始终坚持股东价值最大化的目标，坚持每年稳定的现金分红，
切实保护广大股东的利益。
36 / 169
2020 年年度报告
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司所处的行业为旅游行业，公司在经营上积极践行环境保护的理念，倡导游客文明出行。
导游在旅途中主动加入垃圾分类和酒店“六小件”的友情提醒；公司在管理上持续践行“无纸化
办公”理念，深化协同办公平台 OA 系统，不断调整完善平台功能，已上线的账号、流程涵盖公司、
下属旅行社和非旅行社企业等多个层面，实现文件审批流转、合同审批、用印证件审批、因公出
差审批、付款申请等无纸化操作。公司不存在其他重大环保或其他重大社会安全问题。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
37 / 169
2020 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 12,584
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 12,500
38 / 169
2020 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
持有有限售
股东名称 报告期内 期末持股 比例 情况 股东
条件股份
（全称） 增减 数量 (%) 股份 数 性质
数量
状态 量
上海锦江资本股份有限公司 0 66,556,270 50.21 66,556,270 无 0 国有法人
王雪玲 0 1,042,014 0.79 - 未知 境内自然人
VANGUARD EMERGING MARKETS
-662,423 934,380 0.70 - 未知 境外法人
STOCK INDEX FUND
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG)LIMITE 388,292 694,393 0.52 - 未知 境外法人
D
SPDR Portfolio Emerging
106,800 509,000 0.38 - 未知 境外法人
Markets ETF
王文 0 497,309 0.38 - 未知 境内自然人
黄春辉 0 462,882 0.35 - 未知 境内自然人
高俊全 -44,889 417,611 0.32 - 未知 境内自然人
姚维生 382,200 382,200 0.29 - 未知 境内自然人
SHENWAN HONGYUAN NOMINEES
0 355,200 0.27 - 未知 境外法人
(H.K.) LIMITED
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
王雪玲 1,042,014 境内上市外资股 1,042,014
VANGUARD EMERGING
934,380 境内上市外资股 934,380
MARKETS STOCK INDEX FUND
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG) 694,393 境内上市外资股 694,393
LIMITED
SPDR Portfolio Emerging
509,000 境内上市外资股 509,000
Markets ETF
王文 497,309 境内上市外资股 497,309
黄春辉 462,882 境内上市外资股 462,882
高俊全 417,611 境内上市外资股 417,611
姚维生 382,200 境内上市外资股 382,200
SHENWAN HONGYUAN
355,200 境内上市外资股 355,200
NOMINEES (H.K.) LIMITED
宋伟铭 340,200 境内上市外资股 340,200
1.未知前十名股东之间存在关联关系或一致行动的情况；
上述股东关联关系或一致行动 2.未知前十名流通股股东之间存在关联关系或一致行动的情况；
的说明 3.未知前十名流通股股东和前十名股东之间存在关联关系和一致行
动的情况。
39 / 169
2020 年年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交
持有的有限售 易情况
序号 有限售条件股东名称 限售条件
条件股份数量 可上市交易 新增可上市交
时间 易股份数量
1 上海锦江资本股份有限公司 66,556,270 未上市流通股份
上述股东关联关系或一致行动的说
-
明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 上海锦江资本股份有限公司
单位负责人或法定代表人 俞敏亮
成立日期 1995 年 6 月 16 日
酒店投资、企业投资管理、酒店管理、国内贸易，自有办公
楼、公寓租赁、泊车、培训及相关项目的咨询；以下限分支
机构经营：酒店经营、餐饮、附设卖品部（含烟、酒零售）、
主要经营业务 西饼屋、咖啡馆、酒吧、雪茄吧、音乐茶座、水疗按摩、美
容美发、游艺室、健身房、游泳馆、停车场库经营、物业管
理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动】
截止报告期末，持有境内上市公司锦江酒店（600754）股份
报告期内控股和参股的其他境内外
数量：482,007,225 股，持有境内上市公司锦江投资（600650）
上市公司的股权情况
股份数量：212,586,460 股。
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
40 / 169
2020 年年度报告
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 上海市国有资产监督管理委员会
上海市国有资产监督管理委员会为市政府直属的特设机构。
市政府授权上海市国有资产监督管理委员会代表市政府履行
主要经营业务
出资人职责。上海市国有资产监督管理委员会负责监督市属
国有资产。
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
41 / 169
2020 年年度报告
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
42 / 169
2020 年年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
43 / 169
2020 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公 是否在公司关联方
任期起始日 任期终止日 年度内股份增 增减变动原 司获得的税前 获取报酬
姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数
期 期 减变动量 因 报酬总额（万
元）
张晓强 董事长 男 52 2019-5-27 2022-5-26 0 0 0 - - 是
副董事长、 - 61.31
包 磊 男 50 2016-5-26 2022-5-26 0 0 0
首席执行官
孙 瑜 董事 男 47 2019-5-27 2022-5-26 0 0 0 - - 是
陈 璘 董事 男 46 2016-5-26 2022-5-26 0 0 0 - - 是
董事、首席 - 46.04
郑 蓓 女 48 2019-5-27 2022-5-26 0 0 0
运营官
张 珏 董事 女 37 2017-8-15 2022-5-26 0 0 0 - - 是
李大沛 独立董事 男 66 2016-5-26 2021-6-28 0 0 0 - 8
顾中宪 独立董事 女 66 2016-5-26 2021-6-28 0 0 0 - 8
周慈铭 独立董事 男 69 2019-5-27 2022-5-26 0 0 0 - 8
王国兴 监事会主席 男 57 2017-8-15 2022-5-26 0 0 0 - - 是
朱永建 监事 男 52 2016-5-26 2022-5-26 0 0 0 - 29.95
刘 淦 监事 男 42 2017-8-15 2022-5-26 0 0 0 - 37.02
庄 琦 首席财务官 女 56 2016-5-26 2022-5-26 0 0 0 - 48.96
金 晶 董事会秘书 女 39 2017-8-15 2022-5-26 0 0 0 - 41.51
合计 / / / / / / 288.79 /
44 / 169
2020 年年度报告
姓名 主要工作经历
曾任海仑宾馆副总经理，虹桥宾馆总经理，上海锦江国际酒店股份有限公司董事、首席执行官，上海锦江资本股份有限公司执行董事、副总裁，锦
张晓强 江国际酒店管理有限公司首席执行官；现任锦江国际（集团）有限公司副总裁，本公司董事长，上海锦江国际酒店股份有限公司首席执行官、党委
副书记，上海锦江国际实业投资股份有限公司董事长。
曾任上海新锦江大酒店总经理助理、副总经理，上海锦江德尔互动有限公司高级副总裁，锦江国际商务有限公司和上海锦江国际电子商务有限公司
包 磊
副董事长、首席执行官等职。现任本公司副董事长、首席执行官。
曾任上海柴油机股份有限公司财务总监。现任锦江国际（集团）有限公司副总裁、财务副总监，上海锦江国际投资管理有限公司副董事长，本公司
孙 瑜
董事，上海锦江国际实业投资股份有限公司董事。
曾任上海上会会计师事务所项目经理、出资人，德勤华永会计师事务所审计部高级经理，锦江国际（集团）有限公司计划财务部经理、实业投资事
陈 璘
业部副总经理、财务总监。现任本公司董事，上海锦江国际实业投资股份有限公司董事、首席财务官。
曾任上海中旅国际旅行社有限公司会展及奖励旅游部经理、副总经理、常务副总经理、总经理。现任本公司董事、首席运营官，上海锦江旅游控股
郑 蓓
有限公司副董事长、首席执行官，上海中旅（集团）有限公司董事长，上海中旅国际旅行社有限公司董事长等职。
曾任上海锦江国际酒店股份有限公司证券事务代表，上海锦江国际旅游股份有限公司董事会秘书、规划发展部副总监。现任本公司董事，上海锦江
张 珏
国际实业投资股份有限公司董事，上海锦江资本股份有限公司董事会秘书、联席公司秘书。
李大沛 曾任上海证券交易所投资者教育部总监助理。现任本公司独立董事，上海世茂股份有限公司独立董事。
曾任上海实业医药投资股份有限公司财务总监、监事、审计总监，上海海得控制系统股份有限公司独立董事，上海永利带业股份有限公司独立董事，
顾中宪 常熟风范电力设备股份有限公司独立董事，上海联明机械股份有限公司独立董事、上海润达医疗科技股份有限公司独立董事等职。现任本公司独立
董事。
曾任上海财经大学财政金融系副系主任、副教授、硕士研究生导师，美国斯坦福大学访问教授、美国华盛顿大学访问教授，申能集团董事会秘书、
周慈铭 副总经济师，中国太平洋财产保险股份有限公司副董事长、董事，中国太平洋人寿保险股份有限公司副董事长、董事、监事长，中国太平洋保险（集
团）股份有限公司董事。现任本公司独立董事，恒天凯马股份有限公司独立董事。
曾任上海财经大学财政系讲师、上海锦江国际酒店股份有限公司董事会秘书、上海新亚（集团）有限公司董事会秘书、财务副总监，锦江国际（集
王国兴 团）有限公司财务副总监、董事会执行委员会秘书长（副总裁）。现任锦江国际（集团）有限公司副总裁，本公司监事会主席，上海锦江资本股份
有限公司监事会主席，上海锦江国际酒店股份有限公司监事会主席，上海锦江国际实业投资股份有限公司监事会主席。
朱永建 曾任锦江国际（集团）地产事业部财务主管、地产事业部外派财务总监等职。现任本公司监事、审计室副主任等职。
曾任上海中旅（集团）有限公司党委副书记、纪委书记。现任本公司职工监事、党委委员、纪委书记，上海锦江旅游控股有限公司党委副书记、纪
刘 淦
委书记，上海中旅国际旅行社有限公司党委书记。
曾任上海建国宾馆有限公司财务部经理，上海锦江国际酒店股份有限公司计划财务部副总监等职。现任本公司首席财务官，上海中旅国际旅行社有
庄 琦
限公司董事等职。
金 晶 曾任上海国旅国际旅行社有限公司英语导游、欧美接待部副经理、上海国旅国际旅行社有限公司入境游中心副总经理等职。现任本公司董事会秘书。
注：于 2021 年 3 月 19 日，因工作变动原因，包磊先生不再担任本公司首席执行官的职务，郑蓓女士不再担任本公司首席运营官的职务。董事会聘任乐文
欣先生为本公司首席执行官，聘任刘宁先生为本公司首席运营官，任期与本届董事会任期相同。（具体详见公司第九届董事会第十三次会议决议公告，公告编
号：2021-002）
45 / 169
2020 年年度报告
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务
王国兴 上海锦江资本股份有限公司 监事会主席
张 珏 上海锦江资本股份有限公司 董事会秘书、联席公司秘书
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务
张晓强 锦江国际（集团）有限公司 副总裁
张晓强 上海锦江国际酒店股份有限公司 首席执行官
张晓强 上海锦江国际实业投资股份有限公司 董事长
王国兴 锦江国际（集团）有限公司 副总裁
王国兴 上海锦江国际酒店股份有限公司 监事会主席
王国兴 上海锦江国际实业投资股份有限公司 监事会主席
孙 瑜 锦江国际（集团）有限公司 副总裁
孙 瑜 上海锦江国际实业投资股份有限公司 董事
陈 璘 上海锦江国际实业投资股份有限公司 董事、首席财务官
郑 蓓 上海中旅（集团）有限公司 董事长
郑 蓓 上海中旅国际旅行社有限公司 董事长
张 珏 上海锦江国际实业投资股份有限公司 董事
刘 淦 上海中旅国际旅行社有限公司 党委书记
庄 琦 上海中旅国际旅行社有限公司 董事
注 1：于 2021 年 3 月 20 日，上海锦江国际酒店股份有限公司发布公告，张晓强先生不再担任
上海锦江国际酒店股份有限公司首席执行官。
注2：于2021年3月17日，上海锦江国际实业投资股份有限公司发布关于变更公司名称完成工
商登记的公告，其公司名称已变更为上海锦江在线网络服务股份有限公司（以下简称“锦江在线”）。
注3：于2021年2月27日，锦江在线公司发布公告，张晓强先生不再担任锦江在线董事长、董
事，陈璘先生、张珏女士不再担任锦江在线董事；同时，孙瑜先生被选举为锦江在线常务副董事
长、张珏女士被选举为锦江在线监事。
注 4：于 2021 年 3 月 20 日，锦江在线公司发布公告，包磊先生担任锦江在线首席运营官，郑
蓓女士担任锦江在线执行总裁。
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员
公司董事会薪酬与考核委员会、董事会、股东大会审议通过等程序。
报酬的决策程序
公司高级管理人员（包括董事会成员）薪酬由公司董事会薪酬与考
董事、监事、高级管理人员 核委员会审议决定；独立董事的津贴依据公司 2018 年年度股东大会
报酬确定依据 通过的独立董事津贴标准执行；监事报酬按公司员工岗位工资有关
规定执行。
董事、监事和高级管理人员 公司董事、监事和高级管理人员在公司领取薪酬严格按照公司的相
46 / 169
2020 年年度报告
报酬的实际支付情况 关薪酬制度兑现，公司所披露的报酬情况与实际发放情况相符。公
司董事、监事、高级管理人员应付报酬合计为 264.79 万元（不含独
立董事）。
报告期末全体董事、监事和
高级管理人员实际获得的 公司董事、监事、高级管理人员实际获得的报酬合计为 288.79 万元。
报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 55
主要子公司在职员工的数量 654
在职员工的数量合计 709
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 697
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 277
销售人员 328
技术人员 27
财务人员 39
行政人员 38
合计 709
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 13
大学本科 284
大学专科 286
高中、中专及以下 126
合计 709
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司根据“鼓励创新、效益优先、尊重历史、兼顾公平”的薪酬政策，实行岗位工资和绩效
奖励相结合的薪酬分配办法，以岗定薪，变岗变薪，定期考核。基于“定责、定编、定岗、定员”
的原则，岗位工资按岗位等级、员工工作能力及任职年限等确定，绩效奖励与公司业绩及员工个
人贡献等挂钩。公司下属分子公司建立了员工工资增长机制，按照规定开展工资集体协商工作。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司结合自身发展需要，打造“学习型”企业，采取内训、外训相结合的培训方式，针对管
理人员、专业技术人员和一线服务人员建立多层次、多渠道的培训机制。根据员工各自特长及工
作经验，通过公司内部选拔培养机制，完善对应的薪酬和激励机制，为优秀员工构建职业生涯规
划提供方向，为公司持续性发展提供坚实的人才保障。
47 / 169
2020 年年度报告
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 87,816 小时
劳务外包支付的报酬总额 2,206,054 元
七、其他
□适用 √不适用
48 / 169
2020 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规
的要求规范运作，公司的运作和管理符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的要求。
1. 关于股东和股东大会
公司认真做好股东来访、来信和来电的咨询、接待工作。公司高管积极参加由上海上市公司
协会、全景网共同举办的“2020 年上海辖区上市公司集体接待日”主题活动。依据《投资者接待
管理制度》、《投资者关系工作的电子通讯系统管理制度》、《投资者关系工作条例》不断加强
投资者关系管理工作，进一步完善了与股东之间的沟通平台。
报告期内，公司召开一次股东大会，会议召开严格按照《股东大会规范意见》、公司《股东
大会议事规则》以及《公司章程》的要求履行相应的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，
保证每位股东参加会议并充分行使咨询权和表决权，股东大会经律师现场见证并对其合法性出具
法律意见书。
2. 关于控股股东与上市公司
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面严格实行“五分开”，各自独立核
算，独立承担责任和风险。报告期内，公司不存在控股股东非经营性占用公司资金行为。
3. 关于董事与董事会
报告期内，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司各位董事能够依据《董
事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议，履行了诚信和勤勉的职责。现届董事会有独立董
事 3 位，审计与风控委员会、薪酬与考核委员会的主任委员由独立董事担任。
4. 关于监事和监事会
报告期内，公司监事会依据《监事会议事规则》等制度，定期召开监事会会议，并以认真负
责的态度列席董事会会议，履行对董事、高级管理人员的履职情况及公司财务的监督与检查责任，
并发表独立意见。现届监事会有职工监事 1 位。
5. 关于信息披露和透明度
公司依据《信息披露事务管理制度》等制度，明确了信息披露程序和相关人员的职责，进一
步完善了信息披露管理工作。公司严格按照有关规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露信
息，切实履行作为上市公司的信息披露义务，积极维护公司和投资者的合法权益。公司按照证券
监管部门新出台的法规和规范性文件要求，制订了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、
《公司内部控制检查监督制度》，进一步完善公司治理制度。
为规范公司内幕信息知情人和外部信息使用人的管理，根据相关监管要求，公司制定了《内
幕信息知情人和外部信息使用人管理制度》，进一步加强了对内幕信息知情人和外部信息使用人
的登记备案。报告期内，公司不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用
内幕信息买卖公司股份的情况。
6. 关于公司治理专项行动情况
根据中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》和上海证监局《关于上市公司治
理专项自查清单填报具体问题的通知》要求，公司深入开展了上市公司治理问题自查行动。公司
将严格按照有关文件要求，继续认真做好公司治理专项行动工作，使公司能够在规范运作的前提
下健康持续地发展。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
49 / 169
2020 年年度报告
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
询索引
第三十七次股东大会
2020 年 5 月 28 日 http://www.sse.com.cn 2020 年 5 月 29 日
（2019 年年度股东大会）
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 出席股东大
加董事会 方式参 次未亲自参
席次数 席次数 次数 会的次数
次数 加次数 加会议
张晓强 否 7 2 5 0 0 否 1
包 磊 否 7 2 5 0 0 否 1
孙 瑜 否 7 2 5 0 0 否 1
陈 璘 否 7 2 5 0 0 否 1
郑 蓓 否 7 2 5 0 0 否 1
张 珏 否 7 2 5 0 0 否 1
李大沛 是 7 2 5 0 0 否 1
顾中宪 是 7 2 5 0 0 否 1
周慈铭 是 7 2 5 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 7
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 5
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开 3 次审计与风控委员会会议、1 次薪酬与考核委员会会议。作为董事会
专门工作机构，各专门委员会为年报审计、内控体系建设、选聘审计机构、审核高管薪酬等方面
提供了重要的咨询意见和建议。
50 / 169
2020 年年度报告
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已建立高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，并根据经营目标、重点工作、党
建、廉政、安全生产、信访稳定及服务质量等工作目标对高级管理人员实施绩效考评。公司董事
会下设薪酬与考核委员会，按照有关法律法规，对报告期内高级管理人员的薪酬情况进行认真审
核。同时，随着公司不断发展，公司董事会将根据实际经营情况对高级管理人员的考核及激励机
制进行完善，提高公司治理水平，实现股东利益和公司利益最大化。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有效性进行独立审计，并
出具了标准无保留意见。内部控制审计报告将于 2021 年 3 月 31 日在上交所网站（www.sse.com.cn）
披露。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、其他
□适用 √不适用
51 / 169
2020 年年度报告
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
52 / 169
2020 年年度报告
第十一节 财务报告
审计报告
√适用 □不适用
德师报(审)字(21)第 P02091 号
上海锦江国际旅游股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海锦江国际旅游股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表，包括 2020 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公
司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和合并及
母公司现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本年财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
出境游、国内游旅行团业务收入发生重大错报风险
事项描述
贵公司的营业收入主要来源于旅行团业务、票务、会奖及其它业务。如财务报表附注(六)61
所述，2020 年营业收入人民币 303,103,607.20 元。其中，出境游、国内游旅行团业务收入为人民
币 80,953,966.97 元，占合并营业收入的 26.71%，对经营成果具有重大影响。
出境游、国内游收入是管理层考核的重要指标，该业务的客户主要为个人客户，具有较大的
分散性及不固定性，容易发生错报，因此我们将出境游、国内游旅行团业务收入的发生认定作为
关键审计事项。
审计应对
针对与出境游、国内游旅行团业务收入发生相关的重大错报风险，我们执行的程序有：
1、了解、评价并测试与出境游、国内游旅行团业务收入确认相关的关键内部控制；
2、按月份对出境游、国内游旅行团业务收入和成本进行分析，结合新冠疫情的影响，评估出
境游、国内游旅行团业务收入和成本的合理性；
3、就当年财务系统确认的出境游、国内游旅行团业务收入与业务系统中相应旅行团记录的总
体金额进行核对，并选取样本就出境游、国内游旅行团业务收入核对至销售合同、收款单据以及
团队结算单，将对应的成本核对至供应商账单或发票。同时通过比较上述原始单据上团号、起止
日期、金额等信息验证记录的收入的真实性。
四、其他信息
贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括上海锦江国际旅游股份有限公司 2020 年年度报
告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
53 / 169
2020 年年度报告
贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如
适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
(6)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审
计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：陈 彦
中国上海 (项目合伙人)
中国注册会计师：黄一婷
2021 年 3 月 29 日
54 / 169
2020 年年度报告
财务报表
合并资产负债表
2020 年 12 月 31 日
编制单位: 上海锦江国际旅游股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 (六)1 197,876,520.99 250,464,423.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 7,445.68 -
衍生金融资产
应收票据
应收账款 (六)5 44,628,298.65 102,141,100.87
应收款项融资
预付款项 (六)7 19,619,573.37 70,967,145.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 (六)8 4,885,023.15 6,265,099.74
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 (六)9 384,293.18 357,446.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 (六)13 521,099.29 -
流动资产合计 267,922,254.31 430,195,215.43
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 (六)17 64,477,472.19 66,760,690.55
其他权益工具投资 (六)18 512,432,079.76 629,179,924.64
其他非流动金融资产
投资性房地产 (六)20 154,879,874.38 160,146,288.34
固定资产 (六)21 8,613,785.44 9,577,088.71
在建工程 (六)22 1,741,226.41 2,507,856.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 (六)26 3,925,295.65 1,740,539.65
开发支出
商誉 (六)28 631,400.11 631,400.11
长期待摊费用 (六)29 2,529,816.31 4,456,851.16
递延所得税资产 (六)30 7,396,201.54 -
55 / 169
2020 年年度报告
其他非流动资产 (六)31 2,966,851.80 2,966,851.80
非流动资产合计 759,594,003.59 877,967,491.53
资产总计 1,027,516,257.90 1,308,162,706.96
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 (六)36 49,879,014.59 106,618,830.77
预收款项 (六)37 132,805,904.08
合同负债 (六)38 56,540,172.71 /
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 (六)39 41,834,309.83 54,132,779.13
应交税费 (六)40 6,934,746.02 2,464,277.89
其他应付款 (六)41 45,530,511.34 50,325,131.07
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 200,718,754.49 346,346,922.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 (六)49 77,312,837.00 71,566,396.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债 (六)30 - 14,665,702.33
其他非流动负债
非流动负债合计 77,312,837.00 86,232,098.33
负债合计 278,031,591.49 432,579,021.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (六)53 132,556,270.00 132,556,270.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
56 / 169
2020 年年度报告
资本公积 (六)55 199,948,957.53 199,948,957.53
减：库存股
其他综合收益 (六)57 -31,234,227.56 64,979,606.99
专项储备
盈余公积 (六)59 147,798,842.16 147,798,842.16
一般风险准备
未分配利润 (六)60 299,401,874.74 326,012,246.61
归属于母公司所有者权益（或
748,471,716.87 871,295,923.29
股东权益）合计
少数股东权益 1,012,949.54 4,287,762.40
所有者权益（或股东权益）
749,484,666.41 875,583,685.69
合计
负债和所有者权益（或股
1,027,516,257.90 1,308,162,706.96
东权益）总计
法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
母公司资产负债表
2020 年 12 月 31 日
编制单位:上海锦江国际旅游股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 (十七)1 120,503,322.41 150,350,624.13
交易性金融资产 7,445.68
衍生金融资产
应收票据
应收账款 546,946.57 1,499,015.56
应收款项融资
预付款项 347,179.00 3,400,796.94
其他应收款 (十七)3 3,717,634.43 1,835,495.86
其中：应收利息 1,771,963.35 -
应收股利
存货 18,552.72 16,488.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 (十七)4 66,000,000.00 35,000,000.00
流动资产合计 191,141,080.81 192,102,420.49
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 (十七)5 103,022,686.33 119,952,249.99
其他权益工具投资 512,432,079.76 629,179,924.64
其他非流动金融资产
投资性房地产 154,879,874.38 160,146,288.34
固定资产 (十七)6 7,953,466.39 8,601,396.34
57 / 169
2020 年年度报告
在建工程 1,741,226.41 2,507,856.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,925,295.65 1,740,539.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,464,714.95 2,859,199.28
递延所得税资产 (十七)7 7,396,201.54 -
其他非流动资产 (十七)8 2,006,851.80 11,196,851.80
非流动资产合计 794,822,397.21 936,184,306.61
资产总计 985,963,478.02 1,128,286,727.10
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,320,240.40 3,395,838.77
预收款项 - 31,802,903.58
合同负债 14,223,988.54 /
应付职工薪酬 12,318,785.89 16,135,949.22
应交税费 2,607,473.07 166,379.60
其他应付款 10,889,175.03 13,768,200.86
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 42,359,662.93 65,269,272.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 18,165,757.00 17,440,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债 - 14,665,702.33
其他非流动负债
非流动负债合计 18,165,757.00 32,105,702.33
负债合计 60,525,419.93 97,374,974.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 132,556,270.00 132,556,270.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
58 / 169
2020 年年度报告
资本公积 183,076,312.17 183,076,312.17
减：库存股
其他综合收益 -27,434,535.56 66,569,606.99
专项储备
盈余公积 124,813,366.95 124,813,366.95
未分配利润 512,426,644.53 523,896,196.63
所有者权益（或股东权益）
925,438,058.09 1,030,911,752.74
合计
负债和所有者权益（或股
985,963,478.02 1,128,286,727.10
东权益）总计
法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
合并利润表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 303,103,607.20 1,396,063,238.53
其中：营业收入 (六)61 303,103,607.20 1,396,063,238.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 340,539,050.01 1,376,956,285.82
其中：营业成本 (六)61 247,685,702.38 1,253,684,800.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 (六)62 3,398,901.36 4,765,006.68
销售费用 (六)63 59,800,647.84 92,571,163.56
管理费用 (六)64 29,640,006.93 24,050,588.57
研发费用
财务费用 (六)66 13,791.50 1,884,726.27
其中：利息费用 (六)66 3,775,338.63 5,347,637.88
利息收入 (六)66 4,377,614.68 5,316,245.65
加：其他收益 (六)67 3,705,517.59 5,301,674.74
投资收益（损失以“－”号填
(六)68 33,100,157.83 43,394,740.37
列）
其中：对联营企业和合营企业
-2,283,218.36 1,813,107.94
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
59 / 169
2020 年年度报告
公允价值变动收益（损失以
(六)70 2,475.85 3,256,961.21
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
58,968.75 3,800.83
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“－”
10,643.58 -
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -557,679.21 71,064,129.86
加：营业外收入 (六)74 5,187,020.45 3,415,867.53
减：营业外支出 131,209.51 36,410.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号
4,498,131.73 74,443,586.40
填列）
减：所得税费用 (六)76 2,304,699.12 8,869,554.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,193,432.61 65,574,031.61
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
2,193,432.61 65,574,031.61
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
5,468,245.47 63,838,637.39
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
-3,274,812.86 1,735,394.22
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 (六)57 -96,213,834.55 -22,837,592.30
（一）归属母公司所有者的其他综
-96,213,834.55 -22,837,592.30
合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合
-96,213,834.55 -22,837,592.30
收益
（1）重新计量设定受益计划变动额 -1,879,192.00 -2,260,000.00
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
-94,334,642.55 -20,577,592.30
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2．将重分类进损益的其他综合收
益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
60 / 169
2020 年年度报告
收益的税后净额
七、综合收益总额 -94,020,401.94 42,736,439.31
（一）归属于母公司所有者的综合
-90,745,589.08 41,001,045.09
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-3,274,812.86 1,735,394.22
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0413 0.4816
（二）稀释每股收益(元/股) 不适用 不适用
定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
母公司利润表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 (十七)9 51,101,897.49 193,265,165.79
减：营业成本 (十七)9 31,526,665.03 167,166,718.54
税金及附加 2,581,652.35 3,139,802.82
销售费用 6,803,871.63 6,766,129.20
管理费用 12,728,422.48 6,473,479.38
研发费用
财务费用 -2,195,704.95 -2,220,611.67
其中：利息费用 1,006,036.00 1,480,000.00
利息收入 3,054,519.26 4,055,760.84
加：其他收益 323,890.22 254,927.33
投资收益（损失以“－”号填
(十七)10 38,539,162.93 44,411,565.90
列）
其中：对联营企业和合营企业
-2,283,218.36 1,813,107.94
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
2,475.85 3,256,961.21
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
(十七)11 -6,240,000.00 -
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
(十七)12 -14,646,345.30 -
填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,636,174.65 59,863,101.96
加：营业外收入 (十七)13 5,094,375.67 3,272,068.08
减：营业外支出 71,725.66 7,029.90
三、利润总额（亏损总额以“－”号
22,658,824.66 63,128,140.14
填列）
减：所得税费用 2,049,759.42 7,223,888.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,609,065.24 55,904,251.80
61 / 169
2020 年年度报告
（一）持续经营净利润（净亏损以
20,609,065.24 55,904,251.80
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -94,004,142.55 -21,247,592.30
（一）不能重分类进损益的其他综
-94,004,142.55 -21,247,592.30
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额 330,500.00 -670,000.00
2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变
-94,334,642.55 -20,577,592.30
动
4.企业自身信用风险公允价值变
动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综合
收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -73,395,077.31 34,656,659.50
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
合并现金流量表
2020 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 300,246,030.72 1,407,919,199.35
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
62 / 169
2020 年年度报告
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 (六)78(1)
15,513,028.31 20,531,824.42
金
经营活动现金流入小计 315,759,059.03 1,428,451,023.77
购买商品、接受劳务支付的现金 240,853,164.76 1,233,403,677.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现
90,391,366.66 117,449,716.82
金
支付的各项税费 12,992,570.73 89,638,485.71
支付其他与经营活动有关的现 (六)78(2)
23,603,983.29 68,192,960.76
金
经营活动现金流出小计 367,841,085.44 1,508,684,840.43
经营活动产生的现金流量 (六)79(1)
-52,082,026.41 -80,233,816.66
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,366,404.86 200,010,909.62
取得投资收益收到的现金 34,438,029.28 35,211,299.34
处置固定资产、无形资产和其他
67,554.94 26,519.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 35,871,989.08 235,248,727.96
购建固定资产、无形资产和其他
2,661,914.33 6,533,242.12
长期资产支付的现金
投资支付的现金 426,027.78 192,284,887.45
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 3,087,942.11 198,818,129.57
投资活动产生的现金流量
32,784,046.97 36,430,598.39
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
63 / 169
2020 年年度报告
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
32,078,617.34 31,813,504.80
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 32,078,617.34 31,813,504.80
筹资活动产生的现金流量
-32,078,617.34 -31,813,504.80
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-334,305.43 311,557.18
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -51,710,902.21 -75,305,165.89
加：期初现金及现金等价物余额 (六)79(4) 245,167,423.20 320,472,589.09
六、期末现金及现金等价物余额 (六)79(4) 193,456,520.99 245,167,423.20
法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
母公司现金流量表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
36,429,003.67 188,941,381.08
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 (十七)14(1)
8,458,584.15 5,354,005.92
金
经营活动现金流入小计 44,887,587.82 194,295,387.00
购买商品、接受劳务支付的现
22,584,306.68 163,913,850.78
金
支付给职工及为职工支付的现
12,346,232.66 10,580,308.90
金
支付的各项税费 4,237,643.24 70,971,766.25
支付其他与经营活动有关的现 (十七)14(2)
12,017,112.88 17,026,493.29
金
经营活动现金流出小计 51,185,295.46 262,492,419.22
经营活动产生的现金流量净额 (十七)15(1) -6,297,707.64 -68,197,032.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,366,404.86 200,010,909.62
取得投资收益收到的现金 38,105,071.03 36,228,124.87
处置固定资产、无形资产和其
46,296.00 1,358.15
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 (十七)14(3) 9,000,000.00 -
64 / 169
2020 年年度报告
金
投资活动现金流入小计 48,517,771.89 236,240,392.64
购建固定资产、无形资产和其
2,646,541.05 6,412,300.85
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 426,027.78 192,284,887.45
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 (十七)14(4)
37,050,000.00 15,550,000.00
金
投资活动现金流出小计 40,122,568.83 214,247,188.30
投资活动产生的现金流量
8,395,203.06 21,993,204.34
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
32,078,617.34 31,813,504.80
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 32,078,617.34 31,813,504.80
筹资活动产生的现金流量
-32,078,617.34 -31,813,504.80
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-6,179.80 9,488.42
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,987,301.72 -78,007,844.26
加：期初现金及现金等价物余 (十七)15(2)
150,350,624.13 228,358,468.39
额
六、期末现金及现金等价物余额 (十七)15(2) 120,363,322.41 150,350,624.13
法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
65 / 169
2020 年年度报告
合并所有者权益变动表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2020 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工
项目 具
实收资本(或股 减：库 专项 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 存股 储备 险准备 他
先 续
他
股 债
一、上年年末余额 132,556,270.00 199,948,957.53 64,979,606.99 147,798,842.16 326,012,246.61 871,295,923.29 4,287,762.40 875,583,685.69
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 132,556,270.00 199,948,957.53 64,979,606.99 147,798,842.16 326,012,246.61 871,295,923.29 4,287,762.40 875,583,685.69
三、本期增减变动金额（减
- - -96,213,834.55 - -26,610,371.87 -122,824,206.42 -3,274,812.86 -126,099,019.28
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - -96,213,834.55 - 5,468,245.47 -90,745,589.08 -3,274,812.86 -94,020,401.94
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 - - - - -32,078,617.34 -32,078,617.34 - -32,078,617.34
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
- - - - -32,078,617.34 -32,078,617.34 - -32,078,617.34
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
66 / 169
2020 年年度报告
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 132,556,270.00 199,948,957.53 -31,234,227.56 147,798,842.16 299,401,874.74 748,471,716.87 1,012,949.54 749,484,666.41
2019 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工
项目 具
实收资本 (或股 减：库 专项 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 存股 储备 险准备 他
先 续
他
股 债
一、上年年末余额 132,556,270.00 199,948,957.53 87,011,512.21 147,798,842.16 294,207,466.73 861,523,048.63 2,552,368.18 864,075,416.81
加：会计政策变更 - - 805,687.08 - -220,352.71 585,334.37 - 585,334.37
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 132,556,270.00 199,948,957.53 87,817,199.29 147,798,842.16 293,987,114.02 862,108,383.00 2,552,368.18 864,660,751.18
三、本期增减变动金额（减
- - -22,837,592.30 - 32,025,132.59 9,187,540.29 1,735,394.22 10,922,934.51
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - -22,837,592.30 - 63,838,637.39 41,001,045.09 1,735,394.22 42,736,439.31
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 - - - - -31,813,504.80 -31,813,504.80 - -31,813,504.80
1．提取盈余公积
67 / 169
2020 年年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
- - - - -31,813,504.80 -31,813,504.80 - -31,813,504.80
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 132,556,270.00 199,948,957.53 64,979,606.99 147,798,842.16 326,012,246.61 871,295,923.29 4,287,762.40 875,583,685.69
法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2020 年度
项目 其他权益工具
实收资本 (或股本) 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 132,556,270.00 183,076,312.17 66,569,606.99 124,813,366.95 523,896,196.63 1,030,911,752.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 132,556,270.00 183,076,312.17 66,569,606.99 124,813,366.95 523,896,196.63 1,030,911,752.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - -94,004,142.55 - -11,469,552.10 -105,473,694.65
（一）综合收益总额 - - -94,004,142.55 - 20,609,065.24 -73,395,077.31
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
68 / 169
2020 年年度报告
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 - - - - -32,078,617.34 -32,078,617.34
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - -32,078,617.34 -32,078,617.34
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 132,556,270.00 183,076,312.17 -27,434,535.56 124,813,366.95 512,426,644.53 925,438,058.09
2019 年度
项目 其他权益工具
实收资本 (或股本) 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 132,556,270.00 183,076,312.17 87,011,512.21 124,813,366.95 499,805,449.63 1,027,262,910.96
加：会计政策变更 - - 805,687.08 - - 805,687.08
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 132,556,270.00 183,076,312.17 87,817,199.29 124,813,366.95 499,805,449.63 1,028,068,598.04
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - -21,247,592.30 - 24,090,747.00 2,843,154.70
（一）综合收益总额 - -21,247,592.30 - 55,904,251.80 34,656,659.50
（二）所有者投入和减少资本 -
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 - - - - -31,813,504.80 -31,813,504.80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - -31,813,504.80 -31,813,504.80
69 / 169
2020 年年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 132,556,270.00 183,076,312.17 66,569,606.99 124,813,366.95 523,896,196.63 1,030,911,752.74
法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：庄琦 会计机构负责人：陈炫兆
70 / 169
2020 年年度报告
(一)公司基本情况
1.公司概况
√适用 □不适用
上海锦江国际旅游股份有限公司(以下简称“本公司”)是由原上海中国国际旅行社集团作为
主发起人，于 1994 年 8 月改制设立的股份有限公司，主发起人以净资产投入公司，折为国有法人
股 6,050 万股，注册地址为：上海市延安东路 100 号联谊大厦 27 楼，总部位于上海。本公司于 1994
年 9 月 28 日公司在上海证券交易所上市，发行 B 股 6,000 万股；于 1998 年 6 月 8 日，本公司向
全体股东以每 10 股派送 1 股红股，送股后，公司总股本为 13,256 万股。
于 2011 年 2 月 14 日，锦江国际(集团)有限公司(以下简称“锦江国际”)将其持有的本公司
66,556,270 股国有法人股(占本公司总股本的 50.21%)转让给上海锦江资本股份有限公司(以下简
称“锦江资本股份”)。转让后，锦江资本股份成为本公司的母公司。锦江国际成为本公司的最终
控股公司。
本公司股本详细情况参见附注(六)53。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事组织海外游客入境旅游，中国公民国内旅
游和出境旅游，交通票务代理，会奖以及物业出租等。
本集团的合并及母公司财务报表于 2021 年 3 月 29 日已经本公司董事会批准。
2.合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度合并财务报表范围参见附注(八)“在其他主体中的权益”。
(二)财务报表的编制基础
1.编制基础
本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。
2.持续经营
√适用 □不适用
本集团对自 2020 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能
力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
3.记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表
以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的
公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务
的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量
和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察
输入值的估值技术的金融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结
果与交易价格等。
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重
要性，被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
71 / 169
2020 年年度报告
(三)重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2020 年 12 月 31
日的公司及合并财务状况以及 2020 年度的公司及合并经营成果、公司及合并股东权益变动和公司
及合并现金流量。
2.会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.营业周期
√适用 □不适用
营业周期是指企业提供旅游及相关服务起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周
期小于 12 个月，本集团以 12 个月作为资产和负债流动性的划分标准。
4.记账本位币
人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
5.1.同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在其被合并方的账面价值计量。合并方取得的净
资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足
冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
5.2.非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益
性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，于发生时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以
公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认
为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进
行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期
损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额
计量。
72 / 169
2020 年年度报告
6.合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。一旦相关事实情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新
评估。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控
制权时。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地
包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营
成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，无论该项企业合并
发生在报告期的任一时点，视同该子公司或被合并方同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合
并范围，其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地
包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益
项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利
润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，
其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为
权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中
相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期
的投资收益, 同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为
当期投资收益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.现金及现金等价物的确定标准
现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短
(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的
投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，与交易发生日即期汇率
近似的汇率按月初汇率计算确定。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
73 / 169
2020 年年度报告
10.金融工具
√适用 □不适用
本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，
或者在交易日终止确认已出售的资产。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第 14 号——收入》（“收
入准则”）初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时，
按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，
但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
10.1.金融资产的分类、确认和计量
初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将
该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其
他应收款和其他非流动资产等。
本集团持有的金融资产为以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，此外还不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产，此类金融资产作为其他权益工具投资列示。
金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：
取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。
相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明近期实际存在短期获利模式。
相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套
期工具的衍生工具除外。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日
起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。
10.1.1.以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止
确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团
根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
74 / 169
2020 年年度报告
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本
集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在
后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生
的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
10.1.2.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
10.1.3.指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具
将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产后，
该金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权
益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，
且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
10.2.金融工具减值
本集团对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准
备。
本集团对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产及应收账款按照相当于整个存续期内预
期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债
表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确
认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来 12
个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或
利得计入当期损益。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的
损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
10.2.1.信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
(1)信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
(2)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
(3)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生
不利变化。
(4)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
(5)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
(6)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
(7)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
无论经上述评估后信用风险是否显著增加，当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30 日，
则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。
于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其
75 / 169
2020 年年度报告
合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一
定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
10.2.2.已发生信用减值的金融资产
当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产
成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
(1) 发行方或债务人发生重大财务困难；
(2) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步；
(3) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能
全额偿付包括本集团在内的债权人(不考虑本集团取得的任何担保)，则本集团认为发生违约事件。
10.2.3.预期信用损失的确定
本集团记录于其他流动资产及其他非流动资产的委托贷款及民航保证金等在单项资产的基础
上确定其信用损失，对合同资产、应收账款及其他应收款在组合基础上采用减值矩阵确定相关金
融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共
同信用风险特征包括：金融工具类型、债务人所处行业等。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差
额的现值。
对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用
损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
10.2.4.减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
10.3.金融资产转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融
资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是
放弃了对该金融资产控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融
资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认
相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产
的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加
上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产
的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加
上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的
公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转
移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
76 / 169
2020 年年度报告
额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分
和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终
止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收
到的对价确认为金融负债。
10.4.金融负债和权益工具的分类
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
10.4.1.金融负债的分类及计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
本集团暂无划分为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止
确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得
或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同
现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本
或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
10.4.2.金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入
方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债
的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
10.4.3.权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价
值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
10.5.金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
77 / 169
2020 年年度报告
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13.应收款项融资
□适用 √不适用
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15.存货
√适用 □不适用
15.1.存货的分类
本集团的存货主要为原材料。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本和其他使存
货达到目前场所和状态所发生的支出。
15.2.发出存货的计价方法
存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
15.3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存
货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费
后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以
及资产负债表日后事项的影响。
存货按类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
15.4.存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
16.合同资产
16.1.合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间
流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为
应收款项单独列示。
16.2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注(三)“10.2 金融工具减
值”。
78 / 169
2020 年年度报告
17.持有待售资产
□适用 √不适用
18.债权投资
18.1.债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19.其他债权投资
19.1.其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20.长期应收款
20.1.长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
21.长期股权投资
√适用 □不适用
21.1.共同控制、重要影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有
的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是
指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方
持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
21.2.初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对
于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成
本为按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
21.3.后续计量及损益确认方法
21.3.1.成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控
制的被投资主体。
79 / 169
2020 年年度报告
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的
成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
21.3.2.权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被
投资单位。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
21.4.长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
22.投资性房地产
投资性房地产计量模式
22.1.如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，主要为已出租的房
屋建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物一致的政策进行折
旧。本集团投资性房地产的折旧年限为 50 年，残值率为 5%。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
当期损益。
23.固定资产
23.1.确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
80 / 169
2020 年年度报告
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
23.2.折旧方法
√适用 □不适用
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资
产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5%-10% 1.80%-4.75%
机器设备 年限平均法 5-20 5%-10% 4.50%-19.00%
电子设备、器具及家具 年限平均法 5-10 5%-10% 9.00%-19.00%
运输工具 年限平均法 5-8 5%-10% 11.25%-19.00%
固定资产装修支出 年限平均法 5 0% 20.00%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
23.3.其他说明
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
23.4.融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24.在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。
在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产、无形资产或长期待摊
费用。
25.借款费用
□适用 √不适用
26.生物资产
□适用 √不适用
27.油气资产
□适用 √不适用
28.使用权资产
□适用 √不适用
81 / 169
2020 年年度报告
29.无形资产
29.1.计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团的无形资产为软件。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预
计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
类别 摊销方法 使用寿命(年) 残值率(%)
软件 直线法 3-5 0
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
29.2.内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30.长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。长期待摊费用的预计受益期间及年摊销率如下：
类别 受益期间(年) 年摊销率(%)
经营租入固定资产装修支出 3-5 20.00-33.33
软件服务费 3-5 20.00-33.33
31.长期资产减值
√适用 □不适用
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使
用寿命确定的无形资产及长期待摊费用是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹
象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允
价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或
者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的
协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额
低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合
的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比
重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32.合同负债
32.1.合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的
合同资产和合同负债以净额列示。
33.职工薪酬
33.1.短期薪酬的会计处理方法
82 / 169
2020 年年度报告
√适用 □不适用
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相
关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规
定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
33.2.离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利
义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪
酬成本划分为下列组成部分：
服务成本（包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失）；
设定受益计划净负债或净资产的利息净额（包括计划资产的利息收益、设定受益计划义
务的利息费用以及资产上限影响的利息）；以及
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动（包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在
设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计
划净负债或净资产的利息净额中的金额）计入其他综合收益。
33.3.辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
33.4.其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34.租赁负债
□适用 √不适用
35.预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，
以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预
计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
36.股份支付
□适用 √不适用
83 / 169
2020 年年度报告
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38.收入
收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团的收入主要来源于如下业务类型：
(1) 出境游及国内游业务：系本集团向客户提供的组织中国公民出境旅游和国内旅游的服务。
(2) 入境游及会务会奖等业务：系本集团向客户提供招徕、组织和接待外国旅游者来我国境
内旅游的服务以及为客户提供开展各项会议、年度员工出游、承办会展活动的服务。
(3) 票务代理业务：系本集团为客户代理预订、改签、退订航空客票及火车票的服务。
(4) 其他业务：系本集团为客户提供海运、空运进出口货物的国际运输服务。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该
项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服
务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包
含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段
时间内确认收入：(1) 客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2) 客户能够
控制本集团履约过程中在建的商品；(3) 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且
本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得
相关商品或服务控制权的时点确认收入。
本集团采用产出法或投入法确定履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价
值确定履约进度以及本集团为履行履约义务的投入确定履约进度。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折
扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的，本集团将该合同折扣或可变对
价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。
单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可
观察的输入值估计单独售价。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易
时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或
服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按
照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给
其他相关方的价款后的净额确定。
本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义
务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本
集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比
例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才
将上述负债的相关余额转为收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
84 / 169
2020 年年度报告
39.合同成本
√适用 □不适用
39.1.取得合同的成本
本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为
一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若
该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，
在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
39.2.履行合同的成本
本集团为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满
足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增
加了本集团未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关
的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
40.政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府
补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助中的财政扶持资金，与本集团长期资产的形成无关，该等政府补助为与收
益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动
无关的政府补助，计入营业外收入。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
41.1.当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算
的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
41.2.递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，
采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以
很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，
与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或
可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得
税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税
负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不
会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异
在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，
本集团才确认递延所得税资产。
85 / 169
2020 年年度报告
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
41.3.所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集
团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
42.租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁
为经营租赁。
经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
42.1.本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
42.2.本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
42.3.新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定
由新冠肺炎疫情直接引发的、承租人与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等
租金减让，同时满足下列条件的，本集团全部采用简化方法进行会计处理。
(1) 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率
折现均可；
(2) 减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2021 年 6 月 30 日后应付租赁付款额
增加不影响满足该条件，2021 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件；
(3) 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
本集团选择采用简化方法后，不再评估是否发生租赁变更，也不再重新评估租赁分类，按以
下方法进行会计处理。
本集团作为承租人的会计处理
对于经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关费用。发生租金
减免的，本集团将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减管理费用等科目。
本集团作为出租人的会计处理
对于经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。发生租
金减免的，本集团将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入。
86 / 169
2020 年年度报告
融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43.其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44.重要会计政策和会计估计的变更
重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序
表项目名称和金额)
新收入准则
本集团自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修
订的《企业会计准则第 14 号—收入》 (以下简称“新
收入准则”)。
新收入准则引入了收入确认计量的 5 步法，并针对特
定交易(或事项)增加了更多的指引。本集团详细的收
入确认和计量的会计政策参见附注(三)38。新收入准
则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行
当年年初(即 2020 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表
其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执
该等会计政策变更
行新收入准则时，本集团仅对首次执行日尚未完成的
经董事会会议批准。
合同的累计影响数进行调整。于 2020 年 1 月 1 日本
集团采用新收入准则的影响详见附注(三)44(1)。
《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 (财会
[2020] 10 号)
财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了《关于印发<新冠
肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>的通知》(财会
[2020]10 号)，可对新冠肺炎疫情相关租金减让根据
该会计处理规定选择采用简化方法。该规定自发布之
日起施行，亦适用于自 2020 年 1 月 1 日至发布日之
间的相关租金减让。
87 / 169
2020 年年度报告
重要会计估计变更
□适用 √不适用
(1)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 250,464,423.20 250,464,423.20 -
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 102,141,100.87 102,141,100.87 -
应收款项融资
预付款项 70,967,145.51 70,967,145.51 -
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,265,099.74 6,265,099.74 -
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 357,446.11 357,446.11 -
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 430,195,215.43 430,195,215.43 -
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 66,760,690.55 66,760,690.55 -
其他权益工具投资 629,179,924.64 629,179,924.64 -
其他非流动金融资产
投资性房地产 160,146,288.34 160,146,288.34 -
固定资产 9,577,088.71 9,577,088.71 -
在建工程 2,507,856.57 2,507,856.57 -
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,740,539.65 1,740,539.65 -
开发支出
商誉 631,400.11 631,400.11 -
长期待摊费用 4,456,851.16 4,456,851.16 -
88 / 169
2020 年年度报告
递延所得税资产
其他非流动资产 2,966,851.80 2,966,851.80 -
非流动资产合计 877,967,491.53 877,967,491.53 -
资产总计 1,308,162,706.96 1,308,162,706.96 -
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 106,618,830.77 106,618,830.77 -
预收款项 132,805,904.08 - -132,805,904.08
合同负债 - 125,288,588.75 125,288,588.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 54,132,779.13 54,132,779.13 -
应交税费 2,464,277.89 9,981,593.22 7,517,315.33
其他应付款 50,325,131.07 50,325,131.07 -
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 346,346,922.94 346,346,922.94 -
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 71,566,396.00 71,566,396.00 -
预计负债
递延收益
递延所得税负债 14,665,702.33 14,665,702.33 -
其他非流动负债
非流动负债合计 86,232,098.33 86,232,098.33 -
负债合计 432,579,021.27 432,579,021.27 -
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 132,556,270.00 132,556,270.00 -
其他权益工具
其中：优先股
永续债
89 / 169
2020 年年度报告
资本公积 199,948,957.53 199,948,957.53 -
减：库存股
其他综合收益 64,979,606.99 64,979,606.99 -
专项储备
盈余公积 147,798,842.16 147,798,842.16 -
一般风险准备
未分配利润 326,012,246.61 326,012,246.61 -
归属于母公司所有者权益（或 -
871,295,923.29 871,295,923.29
股东权益）合计
少数股东权益 4,287,762.40 4,287,762.40 -
所有者权益（或股东权益） -
875,583,685.69 875,583,685.69
合计
负债和所有者权益（或股 -
1,308,162,706.96 1,308,162,706.96
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
注：本集团根据新收入准则将已收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务确认为合同负
债。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 150,350,624.13 150,350,624.13 -
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,499,015.56 1,499,015.56 -
应收款项融资
预付款项 3,400,796.94 3,400,796.94 -
其他应收款 1,835,495.86 1,835,495.86 -
其中：应收利息
应收股利
存货 16,488.00 16,488.00 -
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 35,000,000.00 35,000,000.00 -
流动资产合计 192,102,420.49 192,102,420.49 -
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 119,952,249.99 119,952,249.99 -
其他权益工具投资 629,179,924.64 629,179,924.64 -
其他非流动金融资产
投资性房地产 160,146,288.34 160,146,288.34 -
固定资产 8,601,396.34 8,601,396.34 -
90 / 169
2020 年年度报告
在建工程 2,507,856.57 2,507,856.57 -
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,740,539.65 1,740,539.65 -
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,859,199.28 2,859,199.28 -
递延所得税资产
其他非流动资产 11,196,851.80 11,196,851.80 -
非流动资产合计 936,184,306.61 936,184,306.61 -
资产总计 1,128,286,727.10 1,128,286,727.10 -
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,395,838.77 3,395,838.77 -
预收款项 31,802,903.58 - -31,802,903.58
合同负债 - 30,002,739.23 30,002,739.23
应付职工薪酬 16,135,949.22 16,135,949.22 -
应交税费 166,379.60 1,966,543.95 1,800,164.35
其他应付款 13,768,200.86 13,768,200.86 -
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 65,269,272.03 65,269,272.03 -
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 17,440,000.00 17,440,000.00 -
预计负债
递延收益
递延所得税负债 14,665,702.33 14,665,702.33 -
其他非流动负债
非流动负债合计 32,105,702.33 32,105,702.33 -
负债合计 97,374,974.36 97,374,974.36 -
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 132,556,270.00 132,556,270.00 -
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 183,076,312.17 183,076,312.17 -
91 / 169
2020 年年度报告
减：库存股
其他综合收益 66,569,606.99 66,569,606.99 -
专项储备
盈余公积 124,813,366.95 124,813,366.95 -
未分配利润 523,896,196.63 523,896,196.63 -
所有者权益（或股东权益） -
1,030,911,752.74 1,030,911,752.74
合计
负债和所有者权益（或股 -
1,128,286,727.10 1,128,286,727.10
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
注：本公司根据新收入准则将已收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务确认为合同负
债。
2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
(1)与原收入准则相比，执行新收入准则对当年财务报表相关项目的影响列示如下：
合并资产负债表：
人民币元
项目 新准则下年末余额 调整 原准则下年末余额
预收款项 - -59,932,583.07 59,932,583.07
合同负债 56,540,172.71 56,540,172.71
应交税费 6,934,746.02 3,392,410.36 3,542,335.66
合并利润表：
人民币元
项目 新准则下本年发生额 调整 原准则下本年发生额
营业收入 303,103,607.20 -67,432,196.49 370,535,803.69
营业成本 247,685,702.38 -67,432,196.49 315,117,898.87
注：本集团在从事票务代理业务时的身份为代理人，因此本年度在新收入准则下按照预期有
权收取的佣金金额确认收入，不再按照向客户收取的对价总额确认收入。
母公司资产负债表：
人民币元
项目 新准则下年末余额 调整 原准则下年末余额
预收款项 - -15,077,427.85 15,077,427.85
合同负债 14,223,988.54 14,223,988.54
应交税费 2,607,473.07 853,439.31 1,754,033.76
其他
□适用 √不适用
(四)运用会计政策过程中所做的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素
本集团在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的
报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的
历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
92 / 169
2020 年年度报告
重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整
的关键假设和不确定性有：
递延所得税资产
于 2020 年 12 月 31 日，本集团确认的递延所得税资产余额人民币 7,396,820.50 元(于 2019
年 12 月 31 日：人民币 7,747,500.00 元)。递延所得税资产的确定，以未来很可能取得用来抵扣
暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额为限。如果预计未来期间无法取得足够的应纳税所得额
用以利用可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损带来的经济利益，本集团管理层将减记递延所得税资产
的账面价值，同时增加当年的所得税费用。
此外，由于无法确定相关可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异是否很可能转回，故本集团对
于部分可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异未确认为递延所得税资产。如未来实际产生的盈利多
于预期，将视情况调整相应的递延所得税资产，确认在该情况发生期间的合并利润表中。
长期应付职工薪酬
对于本集团职工退休福利计划等设定受益计划，于各年度末，管理层聘请专家进行精算。精
算涉及折现率、长期通货膨胀率、工资增长率及死亡率等主要估计，若未来现金流量的实际情况
与估计数不同，有关差额则会影响长期应付职工薪酬的账面价值。
(五)税项
主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
本公司所提供的不动产经营租赁服务，系本公司出租其于 2016
年 4 月 30 日前取得的不动产，选择适用简易计税方法，以不含 5%
税销售额为计税基础，按照 5%的征收率计算应纳税额。
上海锦江国际绿色假期旅游有限公司为增值税小规模纳税人，以 1%
不含税销售额为计税基础，按照 3%减按 1%征收率计算应纳税额。
上海锦江国际旅游股份有限公司旅游汽车分公司所提供的交通 9%
运输服务，以不含税销售额为计税基础，适用税率 9%。 (注 1)
本公司所提供的旅游服务适用税率为 6%，以取得的全部价款和
增值税
价外费用，扣除向旅游购买方收取并支付给其他单位或个人的住
宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接团旅游 0%或 6%
企业的旅游费用后的余额为销售额，以不含税销售额为计税基
础。本年度根据《财政部 税务总局公告 2020 年第 8 号》文件，
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对纳税人生活服务取
得的收入，免征增值税。
提供其他现代服务业服务(有形动产租赁服务除外)，税率为 6%。 6%
本公司提供的旅游服务按照当期可抵扣进项税额加计 15%，抵减 10%或 15%
应纳税额。 (注 2)
城市维护建设税 实际缴纳的增值税税额 7%
25%或 10%
企业所得税 应纳税所得额
(注 3)
注 1：根据财政部、税务总局、海关总署于 2019 年 3 月 20 日发布的《关于深化增值税改革有
关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号)，纳税人发生增值税应税销售
行为或者进口货物，原适用 16%和 10%税率的，税率分别调整为 13%和 9%，自 2019 年 4 月 1 日起
93 / 169
2020 年年度报告
执行。
注 2：根据财政部、税务总局、海关总署于 2019 年 3 月 20 日发布的《关于深化增值税改革有
关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号)，规定自 2019 年 4 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。
财政部、国家税务总局于 2019 年 9 月 30 日联合发布的，《关于明确生活性服务业增值税加计抵减
政策的公告》(财税[2019]87 号)，自 2019 年 10 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生活性服务业
纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 15%，抵减应纳税额。
注 3：根据财政部、国家税务总局于 2019 年 1 月 17 日联合发布的，《关于实施小微企业普惠
性税收减免政策的通知》(财税[2019]13 号)，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对月销
售额 10 万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。对小型微利企业年应纳税所得
额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳
税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳
企业所得税。
本公司的子公司上海国之旅物业管理有限公司本年度符合小型微利企业的标准。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
1. 税收优惠
□适用 √不适用
2. 其他
□适用 √不适用
(六)合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 66,748.57 162,452.23
银行存款 185,357,233.33 205,660,244.55
其他金融机构存款 5,926,245.53 38,574,418.03
其他货币资金 6,526,293.56 6,067,308.39
合计 197,876,520.99 250,464,423.20
其他说明
人民币元
本年年末金额 上年年末金额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
库存现金： 66,748.57 162,452.23
人民币 66,748.57 162,452.23
银行存款： 185,357,233.33 205,660,244.55
人民币 174,355,017.22 196,949,169.31
美元 1,066,625.66 6.5249 6,959,625.78 758,792.67 6.9762 5,293,489.42
日元 12,183,564.98 0.0632 770,439.92 7,447,092.04 0.0641 477,358.60
澳大利亚元 1,247.03 5.0163 6,255.48 1,245.06 4.8843 6,081.25
欧元 406,965.10 8.0250 3,265,894.93 375,426.52 7.8155 2,934,145.97
其他金融机构存款
5,926,245.53 38,574,418.03
(注 1)
94 / 169
2020 年年度报告
人民币 5,926,245.53 38,574,418.03
其他货币资金(注
6,526,293.56 6,067,308.39
2)：
人民币 6,526,293.56 6,067,308.39
合计 197,876,520.99 250,464,423.20
注 1：其他金融机构存款系存放于锦江国际集团财务有限公司(经批准的非银行金融机构，以
下简称“财务公司”)的款项。
注 2：于 2020 年 12 月 31 日，其他货币资金中包括使用受限的保证金金额为人民币
4,420,000.00 元 (于 2019 年 12 月 31 日：人民币 5,297,000.00 元)。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
95 / 169
2020 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
0-90 天 35,888,665.92
91-365 天 8,897,215.86
1 年以内小计 44,785,881.78
3 年以上 1,860,572.30
合计 46,646,454.08
单位：元 币种：人民币
本年年末余额 上年年末余额
账龄 计提比例
应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备 计提比例(%)
(%)
0-90 天 35,888,665.92 24,124.89 0.07 93,562,246.40 84,620.78 0.09
91-365 天 8,897,215.86 133,458.24 1.50 8,795,406.35 131,931.10 1.50
1至3年 - - - - - -
3 年以上 1,860,572.30 1,860,572.30 100.00 1,860,572.30 1,860,572.30 100.00
合计 46,646,454.08 2,018,155.43 4.33 104,218,225.05 2,077,124.18 1.99
96 / 169
2020 年年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账
46,646,454.08 100.00 2,018,155.43 4.33 44,628,298.65 104,218,225.05 100.00 2,077,124.18 1.99 102,141,100.87
准备
其中：
会务会奖业务 40,895,066.78 87.67 1,240,981.57 3.03 39,654,085.21 80,432,044.47 77.18 1,270,545.88 1.58 79,161,498.59
入境旅游业务 2,783,385.36 5.97 346,234.18 12.44 2,437,151.18 13,191,302.21 12.66 372,587.87 2.82 12,818,714.34
出境游及其他国
2,968,001.94 6.36 430,939.68 14.52 2,537,062.26 10,594,878.37 10.17 433,990.43 4.10 10,160,887.94
内游
合计 46,646,454.08 / 2,018,155.43 / 44,628,298.65 104,218,225.05 / 2,077,124.18 / 102,141,100.87
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
97 / 169
2020 年年度报告
作为本集团信用风险管理的一部分，本集团将应收账款分为上述三个类别。上述三个类别的
应收账款均涉及大量的客户，本集团在组合基础上采用账龄来评估应收账款的预期信用损失。相
同组合的客户具有相同的风险特征，各组合客户的账龄信息均能反映该类客户于应收账款到期时
的偿付能力。各组合的应收账款信用风险与其信用损失情况如下：
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：会务会奖业务
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
计提比例（%） 应收账款 坏账准备 账面价值
0-90 天 0.06 32,435,464.44 17,974.19 32,417,490.25
91-365 天 1.50 7,346,796.91 110,201.95 7,236,594.96
1至3年
3 年以上 100.00 1,112,805.43 1,112,805.43 -
合计 40,895,066.78 1,240,981.57 39,654,085.21
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
人民币元
上年年末余额
账龄 预期平均损
账面余额 损失准备 账面价值
失率(%)
0-90 天 0.04 70,580,426.92 26,658.27 70,553,768.65
91-365 天 1.50 8,738,812.12 131,082.18 8,607,729.94
1至3年
3 年以上 100.00 1,112,805.43 1,112,805.43 -
合计 80,432,044.47 1,270,545.88 79,161,498.59
组合计提项目：入境旅游业务
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
计提比例（%） 应收账款 坏账准备 账面价值
0-90 天 0.56 915,123.99 5,135.47 909,988.52
91-365 天 1.50 1,550,418.95 23,256.29 1,527,162.66
1至3年 - - - -
3 年以上 100.00 317,842.42 317,842.42 -
合计 2,783,385.36 346,234.18 2,437,151.18
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
人民币元
上年年末余额
账龄 预期平均损
账面余额 损失准备 账面价值
失率(%)
0-90 天 0.42 12,816,865.56 53,896.53 12,762,969.03
91-365 天 1.50 56,594.23 848.92 55,745.31
1至3年 - - - -
3 年以上 100.00 317,842.42 317,842.42 -
合计 13,191,302.21 372,587.87 12,818,714.34
98 / 169
2020 年年度报告
组合计提项目：出境游及其他国内游
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
计提比例（%） 应收账款 坏账准备 账面价值
0-90 天 0.04 2,538,077.49 1,015.23 2,537,062.26
91-365 天 - - - -
1至3年 - - - -
3 年以上 100.00 429,924.45 429,924.45 -
合计 2,968,001.94 430,939.68 2,537,062.26
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
人民币元
上年年末余额
账龄 预期平均损
账面余额 损失准备 账面价值
失率(%)
0-90 天 0.04 10,164,953.92 4,065.98 10,160,887.94
91-365 天 - - - -
1至3年 - - - -
3 年以上 100.00 429,924.45 429,924.45 -
合计 10,594,878.37 433,990.43 10,160,887.94
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
应收账款 2,077,124.18 - 58,968.75 - - 2,018,155.43
合计 2,077,124.18 - 58,968.75 - - 2,018,155.43
人民币元
整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损
坏账准备 合计
(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
上年年末余额 216,551.88 1,860,572.30 2,077,124.18
本年计提 - - -
本年转回 58,968.75 - 58,968.75
本年年末余额 157,583.13 1,860,572.30 2,018,155.43
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
99 / 169
2020 年年度报告
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
人民币元
占应收账款净额
单位名称 金额 坏账准备 账面价值
的比例(%)
客户甲 4,228,389.00 2,343.17 4,226,045.83 9.47
客户乙 3,903,457.97 13,991.99 3,889,465.98 8.72
客户丙 3,217,408.53 1,782.93 3,215,625.60 7.20
客户丁 1,703,471.30 943.98 1,702,527.32 3.81
客户戊 1,471,498.89 815.43 1,470,683.46 3.30
合计 14,524,225.69 19,877.50 14,504,348.19 32.50
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 18,851,596.11 96.09 70,681,728.31 99.60
1至2年 754,939.08 3.84 285,417.20 0.40
2至3年 13,038.18 0.07 - -
合计 19,619,573.37 100.00 70,967,145.51 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于 2020 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年且金额重要的预付账款未及时结算系由于以前年度预付
的供应商款项由于新冠疫情影响导致相关服务尚未提供。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
人民币元
单位名称 金额 占预付款项总额的比例(%)
供应商甲 2,222,869.58 11.33
供应商乙 977,258.00 4.98
供应商丙 800,000.00 4.08
供应商丁 580,000.00 2.95
供应商戊 450,457.00 2.30
合计 5,030,584.58 25.64
100 / 169
2020 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 4,885,023.15 6,265,099.74
合计 4,885,023.15 6,265,099.74
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
101 / 169
2020 年年度报告
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内 3,149,745.05
1 年以内小计 3,149,745.05
1 年以上 1,737,478.10
合计 4,887,223.15
人民币元
本年年末余额 上年年末余额
账龄 计提比例 计提比例
其他应收账款 坏账准备 其他应收账款 坏账准备
(%) (%)
1 年以内 3,149,745.05 - - 3,040,290.51 - -
1 年以上 1,737,478.10 2,200.00 0.13 3,227,009.23 2,200.00 0.07
合计 4,887,223.15 2,200.00 0.05 6,267,299.74 2,200.00 0.04
(8).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 2,469,313.06 4,065,572.50
业务周转金 675,253.10 584,580.00
其他 1,740,456.99 1,614,947.24
合计 4,885,023.15 6,265,099.74
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
于 2020 年 12 月 31 日，其他应收款的信用风险与预期信用损失情况如下：
人民币元
本年年末金额
内部信用 整个存续期 整个存续期
未来 12 个月内
评级 预期信用损失 预期信用损失 合计
预期信用损失
(未发生信用减值) (已发生信用减值)
正常 3,641,783.74 - - 3,641,783.74
关注 - - - -
损失 - - 2,200.00 2,200.00
账面余额合计 3,641,783.74 - 2,200.00 3,643,983.74
减值准备 - - 2,200.00 2,200.00
账面价值 3,641,783.74 - - 3,641,783.74
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
102 / 169
2020 年年度报告
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
其他应收款 2,200.00 - - - - 2,200.00
合计 2,200.00 - - - - 2,200.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 期末余额
比例(%)
公司甲 押金 500,000.00 1 年以上 10.24 -
公司乙 押金 500,000.00 1 年以上 10.24 -
公司丙 其他 270,154.51 1 年以内 5.53 -
公司丁 押金 130,000.00 1 年以上 2.66 -
公司戊 押金 120,000.00 1 年以内 2.45 -
合计 / 1,520,154.51 / 31.12 -
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
103 / 169
2020 年年度报告
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履 备/合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值 约成本减值
准备 准备
原材料 526,134.69 141,841.51 384,293.18 499,287.62 141,841.51 357,446.11
合计 526,134.69 141,841.51 384,293.18 499,287.62 141,841.51 357,446.11
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、持有待售资产
□适用 √不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
104 / 169
2020 年年度报告
13、其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 521,099.29 -
合计 521,099.29 -
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
105 / 169
2020 年年度报告
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
106 / 169
2020 年年度报告
17、长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
在被投资单 减值准
期初 其他综 其他 宣告发放 计提 期末
被投资单位 初始投资成本 位持股比例 追加 减少 权益法下确认的投 其 备期末
余额 合收益 权益 现金股利 减值 余额
(%) 投资 投资 资损益 他 余额
调整 变动 或利润 准备
一、联营企业
上海锦江商旅
汽车服务股份 20,020,020.00 20.00 63,704,995.40 -2,460,271.62 61,244,723.78
有限公司
上海东方航空
国际旅游运输 3,920,000.00 49.00 1,337,090.61 2,461.42 1,339,552.03
有限公司
上海外航国际
旅行社有限公 1,050,000.00 30.00 886,562.16 147,769.64 1,034,331.80
司
上海一日旅行
800,000.00 22.86 - - -
社有限公司
上海聚星物业
246,500.00 24.65 832,042.38 26,822.20 858,864.58
管理有限公司
小计 26,036,520.00 66,760,690.55 -2,283,218.36 64,477,472.19
合计 26,036,520.00 66,760,690.55 -2,283,218.36 64,477,472.19
107 / 169
2020 年年度报告
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上市公司股票投资(注) 511,392,079.76 627,928,550.56
非上市公司股权投资 1,040,000.00 1,251,374.08
合计 512,432,079.76 629,179,924.64
注：本年末公允价值参考上海证券交易所于 2020 年 12 月 31 日之收盘价确定。
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
指定为以公
其他综合收益转 允价值计量 其他综合收
本期确认的股
项目 累计利得 累计损失 入留存收益的金 且其变动计 益转入留存
利收入
额 入其他综合 收益的原因
收益的原因
长期持有且
上市公司
34,389,147.48 - 28,077,527.56 - 不以交易为 -
股票投资
目的
非上市公 长期持有且
司股权投 48,881.80 982,492.00 - - 不以交易为 -
资 目的
其他说明：
√适用 □不适用
人民币元
被投
资公 股票 上年年末 上年年末 本年购 本年公允价值变 本年年末 本年年末
司名 代码 持股数 公允价值 置 动 公允价值 持股数
称
交 通
601328 80,000,012 450,400,067.56 - -92,000,013.80 358,400,053.76 80,000,012
银行
中 国
601988 48,110,700 177,528,483.00 - -24,536,457.00 152,992,026.00 48,110,700
银行
宝 鼎
57,508 1,251,374.08 - -211,374.08 1,040,000.00 57,508
投资
合计 - 629,179,924.64 - -116,747,844.88 512,432,079.76 -
19、其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
108 / 169
2020 年年度报告
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 278,277,984.62 278,277,984.62
2.期末余额 278,277,984.62 278,277,984.62
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 118,131,696.28 118,131,696.28
2.本期增加金额 5,266,413.96 5,266,413.96
（1）计提或摊销 5,266,413.96 5,266,413.96
3.期末余额 123,398,110.24 123,398,110.24
三、减值准备
1.期初余额 - -
4.期末余额 - -
四、账面价值
1.期末账面价值 154,879,874.38 154,879,874.38
2.期初账面价值 160,146,288.34 160,146,288.34
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 8,613,785.44 9,577,088.71
合计 8,613,785.44 9,577,088.71
其他说明：
□适用 √不适用
109 / 169
2020 年年度报告
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
电子设备、器具 固定资产装修
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
及家具 支出
一、账面原值：
1.期初余额 11,570,393.65 7,837,790.00 2,937,143.03 10,885,348.01 9,930,945.40 43,161,620.09
2.本期增加金额 19,621.07 479,821.34 1,946.90 501,389.31
（1）购置 - 19,621.07 - - 1,946.90 21,567.97
（2）在建工程转入 - - - 479,821.34 - 479,821.34
3.本期减少金额 - 213,025.48 567,369.00 2,728,795.19 - 3,509,189.67
（1）处置或报废 - 213,025.48 567,369.00 2,728,795.19 - 3,509,189.67
4.期末余额 11,570,393.65 7,644,385.59 2,369,774.03 8,636,374.16 9,932,892.30 40,153,819.73
二、累计折旧
1.期初余额 5,757,397.95 6,991,723.37 2,701,677.27 8,202,787.39 9,930,945.40 33,584,531.38
2.本期增加金额 206,346.49 162,164.56 43,787.64 880,812.17 561.85 1,293,672.71
（1）计提 206,346.49 162,164.56 43,787.64 880,812.17 561.85 1,293,672.71
3.本期减少金额 - 206,813.83 539,000.55 2,592,355.42 - 3,338,169.80
（1）处置或报废 - 206,813.83 539,000.55 2,592,355.42 - 3,338,169.80
4.期末余额 5,963,744.44 6,947,074.10 2,206,464.36 6,491,244.14 9,931,507.25 31,540,034.29
三、减值准备
1.期初余额 - - - - - -
2.期末余额 - - - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 5,606,649.21 697,311.49 163,309.67 2,145,130.02 1,385.05 8,613,785.44
2.期初账面价值 5,812,995.70 846,066.63 235,465.76 2,682,560.62 - 9,577,088.71
110 / 169
2020 年年度报告
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
北京丰台房产一处 21,324.40 该房产非商品房，无法办理产权证书
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,741,226.41 2,507,856.57
合计 1,741,226.41 2,507,856.57
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
会奖系统开发项目 1,443,301.88 - 1,443,301.88 842,830.18 - 842,830.18
财务结算系统项目 297,924.53 - 297,924.53 427,924.53 - 427,924.53
入境游系统改造项
- - - 535,436.90 - 535,436.90
目
其他软件工程 - - - 412,940.09 - 412,940.09
其他 - - - 288,724.87 - 288,724.87
合计 1,741,226.41 - 1,741,226.41 2,507,856.57 - 2,507,856.57
111 / 169
2020 年年度报告
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期转 本期
工程累计投 利息资 其中：本期 本期利
期初 入固定 其他 期末 工程 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 本年减少(注) 入占预算比 本化累 利息资本 息资本
余额 资产金 减少 余额 进度 来源
例(%) 计金额 化金额 化率(%)
额 金额
We-HotelAPP 旅游
183,600.00 - 181,782.18 -181,782.18 - 100.00 竣工 不适用 自筹
专区开发项目
锦江会员积分系统
158,000.00 - 149,056.60 -149,056.60 - 100.00 竣工 不适用 自筹
项目
入境游系统改造项
1,180,000.00 535,436.90 542,868.88 -1,078,305.78 - 96.86 竣工 不适用 自筹
目
财务结算系统项目 1,710,000.00 427,924.53 460,188.68 -590,188.68 297,924.53 55.05 在建 不适用 自筹
会奖系统开发项目 2,370,000.00 842,830.18 600,471.70 - 1,443,301.88 64.55 在建 不适用 自筹
其他软件工程 968,200.00 412,940.09 514,881.85 -927,821.94 - 不适用 竣工 不适用 自筹
其他 536,192.02 288,724.87 191,096.47 -479,821.34 - 不适用 竣工 不适用 自筹
合计 7,105,992.02 2,507,856.57 2,640,346.36 -3,406,976.52 1,741,226.41 / / /
注：本年减少包括完工转入固定资产人民币 479,821.34 元，以及转入无形资产人民币 2,927,155.18 元。
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4).工程物资情况
□适用 √不适用
112 / 169
2020 年年度报告
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、油气资产
□适用 √不适用
25、使用权资产
□适用 √不适用
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 9,203,465.94 9,203,465.94
2.本期增加金额 2,927,155.18 2,927,155.18
(1)在建工程转入 2,927,155.18 2,927,155.18
3.本期减少金额
4.期末余额 12,130,621.12 12,130,621.12
二、累计摊销
1.期初余额 7,462,926.29 7,462,926.29
2.本期增加金额 742,399.18 742,399.18
（1）计提 742,399.18 742,399.18
3.本期减少金额
4.期末余额 8,205,325.47 8,205,325.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,925,295.65 3,925,295.65
2.期初账面价值 1,740,539.65 1,740,539.65
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
113 / 169
2020 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
27、开发支出
□适用 √不适用
28、商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
上海锦江国际会展有限公司(注) 631,400.11 631,400.11
合计 631,400.11 631,400.11
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注：本年末，本集团评估了上述商誉的可收回金额。可收回金额按照预计未来现金流量的现
值确定。未来现金流量基于管理层批准的 2021 年至 2025 年的财务预算确定。在预计未来现金流
量的现值时使用的其他关键假设还有：基于该资产过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计会
展业务收入的年平均增长率及折现率。管理层确定与本集团相关的商誉并未发生减值。
29、长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定
2,837,741.76 - 971,434.69 - 1,866,307.07
资产装修支出
软件服务费 1,619,109.40 - 955,600.16 - 663,509.24
合计 4,456,851.16 - 1,927,034.85 - 2,529,816.31
114 / 169
2020 年年度报告
30、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
应付职工薪酬 29,014,916.43 7,253,729.11 30,990,000.00 7,747,500.00
信用减值损失 430,524.06 107,631.01 - -
存货跌价准备 141,841.51 35,460.38 - -
合计 29,587,282.00 7,396,820.50 30,990,000.00 7,747,500.00
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
计入其他综合收益的其
他权益工具投资公允价 - - 89,652,809.32 22,413,202.33
值变动
交易性金融资产公允价
2,475.85 618.96 - -
值变动
合计 2,475.85 618.96 89,652,809.32 22,413,202.33
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资产 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 和负债期末互抵 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 618.96 7,396,201.54 7,747,500.00 -
递延所得税负债 618.96 - 7,747,500.00 14,665,702.33
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 171,274,432.42 146,585,344.39
可抵扣暂时性差异 106,040,726.74 79,656,128.24
合计 277,315,159.16 226,241,472.63
由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未对以上可抵扣暂时性差异和可
抵扣亏损确认递延所得税资产。
115 / 169
2020 年年度报告
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 - 11,712,589.07
2021 39,219,213.45 39,219,213.45
2022 30,355,048.16 30,355,048.16
2023 41,513,223.60 41,513,223.60
2024 23,087,214.88 23,785,270.11
2025 37,099,732.33 -
合计 171,274,432.42 146,585,344.39 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
民航保证金 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00
货运行业协会保证金 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
其他(注) 856,851.80 856,851.80 856,851.80 856,851.80
合计 2,966,851.80 2,966,851.80 2,966,851.80 2,966,851.80
其他说明：
注：其他系高尔夫球场的会员证。
按单项计提坏账准备的其他非流动资产
人民币元
本年年末及上年年末余额
其他非流动资产(按单位) 计提比例
账面余额 坏账准备
(%)
国际航协 950,000.00 - -
中航鑫港担保有限公司 1,150,000.00 - -
货运行业协会 10,000.00 - -
合计 2,110,000.00 - -
本集团以单项资产为基础确定其他非流动资产的预期信用损失，考虑历史的违约情况与行业
前瞻性信息和各种外部实际与预期经济信息。于 2020 年 12 月 31 日，本集团的评估方式与重大假
设并未发生变化。
32、短期借款
(1).短期借款分类
□适用 √不适用
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
116 / 169
2020 年年度报告
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、交易性金融负债
□适用 √不适用
34、衍生金融负债
□适用 √不适用
35、应付票据
(1).应付票据列示
□适用 √不适用
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
旅游业务应付账款 47,066,343.41 104,275,525.79
其他 2,812,671.18 2,343,304.98
合计 49,879,014.59 106,618,830.77
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
117 / 169
2020 年年度报告
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
旅游服务及相关业务 56,540,172.71 125,288,588.75
合计 56,540,172.71 125,288,588.75
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
(3).有关合同负债的定性分析
本集团与旅游及其他服务相关的收入在一段时间内确认，尽管客户预先支付了全额服务款。
在交易时将收到的服务款确认为一项合同负债，并在服务期间转为收入。
(4).在本期确认的包括在合同负债期初账面价值的收入
年初合同负债已于本年度全部确认为收入。年末合同负债预计将于 2021 年度确认为收入。
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,189,106.64 73,237,150.83 80,474,151.13 14,952,106.34
二、离职后福利-设定提存计
953,963.49 1,526,941.53 2,033,780.22 447,124.80
划
三、与人员优化计划相关的
30,989,709.00 2,276,558.00 6,831,188.31 26,435,078.69
辞退福利
合计 54,132,779.13 77,040,650.36 89,339,119.66 41,834,309.83
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 21,013,827.48 49,370,992.29 56,786,892.22 13,597,927.55
二、职工福利费 26,488.00 807,184.40 793,734.40 39,938.00
三、社会保险费 470,463.91 5,874,787.41 5,800,289.16 544,962.16
其中：医疗保险费 427,044.21 5,594,630.55 5,484,745.46 536,929.30
工伤保险费 6,939.80 26,066.35 33,005.45 0.70
生育保险费 36,479.90 254,090.51 282,538.25 8,032.16
四、住房公积金 60.00 7,826,441.00 7,826,501.00 -
五、工会经费和职工教育经费 203,018.20 1,238,232.46 1,155,333.88 285,916.78
六、其他 475,249.05 8,119,513.27 8,111,400.47 483,361.85
合计 22,189,106.64 73,237,150.83 80,474,151.13 14,952,106.34
118 / 169
2020 年年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 913,725.60 1,478,351.08 1,971,283.58 420,793.10
2、失业保险费 40,237.89 48,590.45 62,496.64 26,331.70
合计 953,963.49 1,526,941.53 2,033,780.22 447,124.80
其他说明：
√适用 □不适用
本集团按规定参加由政府机构设立的基本养老保险、失业保险计划。根据基本养老保险计划，
本集团分别按员工上一年度月平均工资的16%或20%每月向这些计划缴存费用。根据失业保险计划，
本集团分别按员工上一年度月平均工资的0.5%或0.8%每月向这些计划缴存费用。除上述每月缴存
费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
根据《关于阶段性减免企业社会保险费的通知》（人社部发〔2020〕11号），自2020年2月起
阶段性减免企业基本养老保险、失业保险、工伤保险（以下简称“三项社会保险”）单位缴费部
分，免征中小微企业三项社会保险单位缴费，因此本公司及下属子公司本年度三项社会保险金额
较2019年度大幅下降。本集团本年度应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币
1,478,351.08元及人民币48,590.45元(2019年度：人民币11,185,663.96元及人民币307,287.11
元)。于2020年12月31日，本集团尚有人民币420,793.10元及人民币26,331.70元(2019年12月31日：
人民币913,725.60元及人民币40,237.89元)的应缴存费用是于本年度到期而未支付给养老保险及
失业保险计划的。有关应缴存费用已于年后支付。
1、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,892,382.89 9,245,290.05
所得税 1,166,499.24 430,034.70
其他 875,863.89 306,268.47
合计 6,934,746.02 9,981,593.22
40、其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 45,530,511.34 50,325,131.07
合计 45,530,511.34 50,325,131.07
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
119 / 169
2020 年年度报告
应付股利
(2).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金 16,401,491.02 19,731,533.24
房租 3,032,513.19 -
劳务费 1,226,415.09 1,254,716.98
预提费用及其他 24,870,092.04 29,338,880.85
合计 45,530,511.34 50,325,131.07
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
本年末，账龄超过 1 年的大额其他应付款主要为收取的押金。
其他说明：
□适用 √不适用
41、持有待售负债
□适用 √不适用
42、1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
43、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
44、长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
120 / 169
2020 年年度报告
45、应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、租赁负债
□适用 √不适用
47、长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
121 / 169
2020 年年度报告
48、长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1).长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 77,312,837.00 71,566,396.00
合计 77,312,837.00 71,566,396.00
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 71,566,396.00 66,103,800.00
二、计入当期损益的设定受益成本 4,919,496.00 4,304,596.00
1.当期服务成本 2,259,529.00 1,635,752.00
2、利息净额 2,659,967.00 2,668,844.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本 1,879,192.00 2,260,000.00
1.精算利得（损失以“－”表示） 1,879,192.00 2,260,000.00
四、其他变动 -1,052,247.00 -1,102,000.00
1.已支付的福利 -1,052,247.00 -1,102,000.00
五、期末余额 77,312,837.00 71,566,396.00
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
√适用 □不适用
是为职工提供的退休后的补充医疗保险金。设定受益计划使本集团面临精算风险，这些风险
包括利率风险、长寿风险和通货膨胀风险。政府债券收益率的降低将导致设定受益计划义务现值
增加。设定受益计划义务现值基于参与计划的员工的死亡率的最佳估计来计算，计划成员预期寿
命的增加将导致计划负债的增加。此外，设定受益计划义务现值与计划未来的支付标准相关，而
支付标准根据医疗费用通胀年增长率确定，因此，医疗费用通胀年增长率的上升亦将导致计划负
债的增加。
本集团聘请了精算机构，根据预期累积福利单位法，以精算方式估计其上述退休福利计划义
务的现值。这项计划以医疗费用通胀年增长率和死亡率假设预计未来现金流出，以折现率确定其
现值。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高
质量公司债券的市场收益率确定。本集团根据精算结果确认本集团的负债，相关精算利得或损失
计入其他综合收益，并且在后续会计期间不会转回至损益。过去服务成本会在对计划作出修订的
期间计入当期损益。通过将设定受益计划净负债或净资产乘以适当的折现率来确定利息净额。
在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、医疗费用通胀年增长率及
死亡率。本财务报表期间折现率与医疗费用通胀年增长率分别为 3.75%以及 8%。死亡率的假设是
以中国保险监督管理委员会发布的统计资料为依据。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
122 / 169
2020 年年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、预计负债
□适用 √不适用
50、递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
51、其他非流动负债
□适用 √不适用
52、股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
一、有限售条件股份
66,556,270.00 - - - - - 66,556,270.00
-国有法人持股
二、无限售条件股份
66,000,000.00 - - - - - 66,000,000.00
-境内上市外资股
股份总数 132,556,270.00 - - - - - 132,556,270.00
53、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
123 / 169
2020 年年度报告
54、资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 166,391,273.66 - - 166,391,273.66
-投资者投入的资本 166,391,273.66 - - 166,391,273.66
其他资本公积 33,557,683.87 - - 33,557,683.87
-原制度资本公积转入 33,557,683.87 - - 33,557,683.87
合计 199,948,957.53 - - 199,948,957.53
55、库存股
□适用 √不适用
124 / 169
2020 年年度报告
56、其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入其他 减：前期计入其他综 税后归属 期末
项目 本期所得税前发 税后归属于母公
余额 综合收益当期转 合收益当期转入留 减：所得税费用 于少数股 余额
生额 司
入损益 存收益 东
一、不能重分类进
损益的其他综合 64,979,606.99 -118,627,036.88 - - -22,413,202.33 -96,213,834.55 - -31,234,227.56
收益
其中：重新计量设
定受益计划变动 -2,260,000.00 -1,879,192.00 - - - -1,879,192.00 - -4,139,192.00
额
其他权益
工具投资公允价 67,239,606.99 -116,747,844.88 - -22,413,202.33 -94,334,642.55 - -27,095,035.56
值变动
二、将重分类进损
益的其他综合收 - - - - - - - -
益
其他综合收益合
64,979,606.99 -118,627,036.88 - - -22,413,202.33 -96,213,834.55 - -31,234,227.56
计
125 / 169
2020 年年度报告
57、专项储备
□适用 √不适用
58、盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 122,952,878.63 - - 122,952,878.63
任意盈余公积 24,845,963.53 - - 24,845,963.53
合计 147,798,842.16 - - 147,798,842.16
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度母公司净利润的10%提取法定盈
余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%时，可不再提取。
本公司法定盈余公积年末余额为人民币122,952,878.63元，已达到本公司股本的50%，故本年
度内，本公司未计提法定盈余公积。
59、未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 326,012,246.61 294,207,466.73
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） - -220,352.71
调整后期初未分配利润 326,012,246.61 293,987,114.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,468,245.47 63,838,637.39
减：提取法定盈余公积 - -
应付普通股股利 32,078,617.34 31,813,504.80
期末未分配利润 299,401,874.74 326,012,246.61
应付普通股股利 注 1：股东大会已批准的现金股利情况：
于 2020 年 5 月 28 日根据本公司股东大会决议批准，本公司按已发行之股份 132,556,270 股
计算，以每股向全体股东派发 2019 年度现金股利人民币 0.242 元(含税)，总计分配人民币
32,078,617.34 元。
期末未分配利润 注 2：资产负债表日后决议的利润分配情况：
于 2021 年 3 月 29 日，本公司董事会提议，按已发行之股份 132,556,270 股计算，拟以每十
股向全体股东派发 2020 年度现金股利人民币 0.132 元(含税)。上述股利分配方案尚待本公司股东
大会批准。
60、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 269,768,016.06 234,574,808.69 1,359,421,433.29 1,240,948,934.98
其他业务 33,335,591.14 13,110,893.69 36,641,805.24 12,735,865.76
合计 303,103,607.20 247,685,702.38 1,396,063,238.53 1,253,684,800.74
126 / 169
2020 年年度报告
(2).营业收入具体情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 303,103,607.20 /
减：与主营业务无关的业务收入 33,335,591.14 /
减：不具备商业实质的收入 - /
扣除与主营业务无关的业务收入和不
269,768,016.06 /
具备商业实质的收入后的营业收入
其他说明：
(3).主营业务(分地区)
单位： 元 币种： 人民币
本年发生额 上年发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国大陆地区 257,009,805.21 222,520,856.22 1,218,380,966.70 1,116,574,270.45
除中国大陆外其他地区 12,758,210.85 12,053,952.47 141,040,466.59 124,374,664.53
合计 269,768,016.06 234,574,808.69 1,359,421,433.29 1,240,948,934.98
(4).主营业务(分业务)
单位： 元 币种： 人民币
本年发生额 上年发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
出境游及国内游业务 80,953,966.97 72,766,521.61 571,838,783.71 523,574,062.60
入境游及会务会奖等业
182,371,735.87 157,076,275.57 507,328,165.59 443,668,523.66
务
票务代理业务 1,337,757.83 1,375,896.77 273,530,563.18 269,539,445.56
其他业务 5,104,555.39 3,356,114.74 6,723,920.81 4,166,903.16
合计 269,768,016.06 234,574,808.69 1,359,421,433.29 1,240,948,934.98
(5).其他业务
单位： 元 币种： 人民币
本年发生额 上年发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房屋租赁 20,671,242.99 6,035,155.31 24,397,870.65 6,078,032.90
物业服务 12,664,348.15 7,075,738.38 12,243,934.59 6,657,832.86
合计 33,335,591.14 13,110,893.69 36,641,805.24 12,735,865.76
(6).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 分部 合计
业务类型
出境游及国内游业务 旅游及相关业务 80,953,966.97
入境游及会务会奖等业务 旅游及相关业务 182,371,735.87
票务代理业务 旅游及相关业务 1,337,757.83
其他业务 其他业务 5,104,555.39
127 / 169
2020 年年度报告
物业服务 房产业务 12,664,348.15
合计 282,432,364.21
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(7).履约义务的说明
√适用 □不适用
本集团的收入主要来源于如下业务类型：
出境游、国内游业务：本集团为散客提供出境游、国内游等服务，相关收入按合同规定的收
费金额在提供相关服务期间确认，合同价款按照合同约定的方式支付，并通常需要在合同履约义
务发生之前进行预付，相关款项计入合同负债，并在服务期间确认为收入。
入境游及会务会奖等业务：本集团为企业客户提供入境游及会务会奖等服务，相关收入按合
同规定的收费金额在提供相关服务期间确认。合同价款按照合同约定在服务提供完毕后一个月内
支付。
物业服务：本集团为租客提供物业服务，相关收入按合同规定的收费方法计算确认的金额在
提供相关服务期间确认。合同价款按照合同约定的方式支付，并通常需要在合同履约义务发生之
前进行预付，相关款项计入合同负债，并在服务期间确认为收入。
(8).分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本年末本集团签订合同的期限均在一年以内。
61、税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 541,459.60 1,061,734.48
教育费附加 386,476.94 476,681.75
房产税 2,379,359.28 2,934,191.96
其他 91,605.54 292,398.49
合计 3,398,901.36 4,765,006.68
62、销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 47,827,969.52 71,711,756.63
经营租赁费用 5,435,720.92 8,136,536.75
劳务费 1,027,017.98 3,857,081.80
广告费 997,414.14 4,100,864.41
其他 4,512,525.28 4,764,923.97
合计 59,800,647.84 92,571,163.56
128 / 169
2020 年年度报告
63、管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,026,275.25 14,288,075.91
折旧与摊销 2,200,905.45 2,308,665.54
租赁费 1,999,049.08 1,930,420.78
能源费及物料消耗 1,929,797.43 2,161,474.50
业务招待费 69,287.80 143,599.73
其他 6,414,691.92 3,218,352.11
合计 29,640,006.93 24,050,588.57
64、研发费用
□适用 √不适用
65、财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,775,338.63 5,347,637.88
减：利息收入 -4,377,614.68 -5,316,245.65
汇兑差额 137,256.99 546,931.80
其他 478,810.56 1,306,402.24
合计 13,791.50 1,884,726.27
66、其他收益
√适用 □不适用
(1)其他收益明细如下：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入本年非经常性损
益的金额
政府补助 3,705,517.59 5,301,674.74 3,705,517.59
合计 3,705,517.59 5,301,674.74 3,705,517.59
其他说明：
(2)计入当期损益的政府补助明细：
单位： 元 币种： 人民币
与资产相关/
补助项目 本年发生额 上年发生额 与收益相关
关
财政扶持资金 2,348,510.00 4,088,000.00 与收益相关
进项税加计扣除 539,860.08 785,088.68 与收益相关
其他 817,147.51 428,586.06 与收益相关
合计 3,705,517.59 5,301,674.74
129 / 169
2020 年年度报告
67、投资收益
√适用 □不适用
(1)投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,283,218.36 1,813,107.94
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 34,438,029.28 32,872,500.20
处置交易性金融资产取得的投资收益 559,539.62 8,709,132.23
转融券业务取得的收益 385,807.29 -
合计 33,100,157.83 43,394,740.37
其他说明：
(2)其他权益工具投资在持有期间的股利收入
单位： 元 币种： 人民币
其他权益工具名称 股票代码 本年发生额 上年发生额
交通银行(注) 601328 25,200,003.78 24,000,003.60
中国银行(注) 601988 9,189,143.70 8,852,368.80
宝鼎投资 48,881.80 20,127.80
合计 34,438,029.28 32,872,500.20
注： 本报告期内，交通银行向全体股东每10股派发现金股利人民币3.15元(2019年度人民币
3.00元)；中国银行向全体股东每10股派发现金股利人民币1.91元(2019年度人民币1.84元)。
68、净敞口套期收益
□适用 √不适用
69、公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 2,475.85 3,256,961.21
合计 2,475.85 3,256,961.21
70、信用减值损失
□适用 √不适用
71、资产减值损失
□适用 √不适用
72、资产处置收益
□适用 √不适用
130 / 169
2020 年年度报告
73、营业外收入
（1）营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 5,020,000.00 3,397,806.47 5,020,000.00
其他 167,020.45 18,061.06 167,020.45
合计 5,187,020.45 3,415,867.53 5,187,020.45
（2）计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
财政扶持资金 4,900,000.00 3,240,000.00 与收益相关
其他 120,000.00 157,806.47 与收益相关
其他说明：
□适用 √不适用
74、营业外支出
□适用 √不适用
75、所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,986,416.72 5,338,170.94
递延所得税费用 351,298.46 3,467,491.96
以前年度汇算清缴差异 -33,016.06 63,891.89
合计 2,304,699.12 8,869,554.79
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利润总额 4,498,131.73 74,443,586.40
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,124,532.93 18,610,896.60
子公司适用不同税率的影响 -505,739.53 -7,369.10
非应税收入的影响 -8,038,702.73 -8,671,402.04
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 660,300.68 431,911.38
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 9,733,765.84 5,628,819.63
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异
-636,442.01 -7,187,193.57
的纳税影响
以前年度汇算清缴差异 -33,016.06 63,891.89
所得税费用 2,304,699.12 8,869,554.79
131 / 169
2020 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
76、其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
77、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补贴 8,725,517.59 8,509,685.53
利息收入 4,377,614.68 2,939,808.63
受限制货币资金的减少 877,000.00 7,100,000.00
其他 1,532,896.04 1,982,330.26
合计 15,513,028.31 20,531,824.42
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业费用及管理费用中的支付额 21,209,155.59 47,667,247.58
支付的银行手续费 478,810.56 1,306,402.24
其他 1,916,017.14 19,219,310.94
合计 23,603,983.29 68,192,960.76
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
132 / 169
2020 年年度报告
78、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 2,193,432.61 65,574,031.61
加：资产减值准备
信用减值损失 -58,968.75 -3,800.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
性生物资产折旧
固定资产及投资性房地产折旧 6,560,086.67 6,969,712.46
使用权资产摊销
无形资产摊销 742,399.18 285,674.01
长期待摊费用摊销 1,927,034.85 1,983,932.78
处置固定资产、无形资产和其他长期
-10,643.58 -
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
114,108.51 25,416.00
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
-2,475.85 -3,256,961.21
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,109,644.06 3,282,758.04
投资损失（收益以“－”号填列） -33,100,157.83 -43,394,740.37
递延所得税资产减少（增加以“－”
351,298.46 3,467,922.07
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
- -430.11
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -26,847.07 -104,866.89
经营性应收项目的减少（增加以
109,778,320.41 23,517,852.46
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-145,536,258.08 -140,383,316.68
“－”号填列）
受限制货币资金的减少 877,000.00 1,803,000.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 -52,082,026.41 -80,233,816.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 193,456,520.99 245,167,423.20
减：现金的期初余额 245,167,423.20 320,472,589.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -51,710,902.21 -75,305,165.89
133 / 169
2020 年年度报告
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 193,456,520.99 245,167,423.20
其中：库存现金 66,748.57 162,452.23
可随时用于支付的银行存款 191,283,478.86 244,234,662.58
可随时用于支付的其他货币资金 2,106,293.56 770,308.39
三、期末现金及现金等价物余额 193,456,520.99 245,167,423.20
其他说明：
□适用 √不适用
79、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
80、所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,420,000.00 保证
合计 4,420,000.00 /
其他说明：
货币资金(附注(六)1(注))
134 / 169
2020 年年度报告
81、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 11,002,216.11
其中：美元 1,066,625.66 6.5249 6,959,625.78
欧元 406,965.10 8.0250 3,265,894.93
日元 12,183,564.98 0.0632 770,439.92
澳元 1,247.03 5.0163 6,255.48
应收账款 440,705.84
其中：美元 67,542.16 6.5249 440,705.84
应付账款 3,600,363.39
其中：欧元 26,162.43 8.0250 209,953.53
日元 1,236,094.00 0.0632 78,121.14
港元 664,243.77 0.8416 559,027.56
美元 334,243.46 6.5249 2,180,905.13
澳元 62,358.06 5.0163 312,806.72
新加坡元 131.81 4.9314 650.00
加拿大元 50,604.82 5.1161 258,899.31
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、套期
□适用 √不适用
83、政府补助
(1).政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他
√适用 □不适用
84、新冠肺炎疫情相关租金减让的影响
(1) 本集团作为承租人，2020 年度由于新冠肺炎疫情发生租金减免，在减免期间冲减销售费
用及管理费用共计人民币 1,416,052.98 元。
(2) 本集团作为出租人，2020 年度由于新冠肺炎疫情发生租金减免，在减免期间冲减租赁收
入共计人民币 4,305,885.71 元。
135 / 169
2020 年年度报告
(七)合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
(八)在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
序 主要 持股比例(%)
子公司 业务 取得
号 经营 注册地
名称 性质 直接 间接 方式
地
上海国旅国际旅行社有限 上海市静安区北京西路 通过设立或投资
1 中国 服务 90.00 10.00
公司(“上海国旅”) 1277 号 7、8 楼 等方式取得
上海国之旅物业管理有限 上海市静安区北京西路 通过设立或投资
2 中国 服务 90.00 10.00
公司 1277 号 101 室底楼夹层 等方式取得
上海国之旅国际货运代理 上海市浦东新区杨高南 通过设立或投资
3 中国 服务 90.00 10.00
有限公司(“货运代理”) 路 889 号 215 室 等方式取得
上海国之旅导游服务有限 上海市静安区北京西路 通过设立或投资
4 中国 服务 68.00 32.00
公司 1277 号 601 室 等方式取得
上海国旅广告有限公司 上海市闵行区古美路 通过设立或投资
5 中国 服务 100.00 -
457 号二层 205 室 等方式取得
上海锦江国际绿色假期旅 上海市金山区廊下镇漕 通过设立或投资
6 游有限公司(“绿色假 中国 廊公路 9188 号 服务 70.00 - 等方式取得
期”)
浙江锦旅国际旅行社有限 杭州市江干区秋涛北路 通过设立或投资
7 中国 服务 90.00 10.00
公司(“浙江锦旅”) 77 号 10 楼 19 室 等方式取得
8 上海锦江旅游控股有限公 中国 上海市黄浦区长乐路 服务 90.00 10.00 同一控制下企业
136 / 169
2020 年年度报告
司(“锦旅控股”) 191 号 合并取得的子公
司
上海锦江国际会展有限公 上海市黄浦区长乐路 通过设立或投资
9 中国 服务 - 50.00
司 191 号 4 幢 209 室 等方式取得
上海旅行社有限公司(“上 上海市黄浦区福州路 同一控制下企业
10 旅”) 中国 739 号 服务 98.00 2.00 合并取得的子公
司
上海华亭海外旅游有限公 上海市黄浦区茂名南路 同一控制下企业
11 司 中国 58-3 号 610 室 服务 90.00 10.00 合并取得的子公
司
上海锦江出入境服务有限 上海市长乐路 191 号 同一控制下企业
12 公司 中国 服务 90.00 10.00 合并取得的子公
司
北京锦江国际旅行社有限 北京市朝阳区建国路 89 同一控制下企业
13 公司(“北京锦旅”) 中国 号院 15 号楼 1502 号 服务 80.00 - 合并取得的子公
司
其他说明：
企业集团的构成 注 1：以上对企业集团构成的披露包含本集团的全部子公司，包括一级子公
司 12 家，二级子公司 1 家。本集团的非全资子公司均不重要。
上海锦江国际会展有限公司间接持股比例 注 2：根据该公司章程规定，本集团享有表决权比例
超过半数，对该公司实现控制。
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
137 / 169
2020 年年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例
主要经 (%) 对合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质
营地 间 投资的会计处理方法
直接
接
重要的联营企业
上海锦江商旅汽车服务股份有 上海市浦东新区龙东大道 旅游及相
中国 20.00 - 权益
限公司(“锦江商旅”) 6111 号 1 幢 493 室 关服务
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
锦江商旅 锦江商旅
流动资产 138,976,166.12 133,340,799.84
非流动资产 205,342,145.18 205,065,415.45
资产合计 344,318,311.30 338,406,215.29
流动负债 30,694,292.38 19,881,238.28
非流动负债 7,400,400.00 -
负债合计 38,094,692.38 19,881,238.28
少数股东权益
归属于母公司股东权益 306,223,618.92 318,524,977.01
按持股比例计算的净资产份额 61,244,723.78 63,704,995.40
对联营企业权益投资的账面价值 61,244,723.78 63,704,995.40
营业收入 242,190,592.93 287,778,265.19
净利润 -12,301,358.09 11,010,268.76
综合收益总额 -12,301,358.09 11,010,268.76
本年度收到的来自联营企业的股利 - 7,756,186.32
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 3,232,748.41 3,055,695.15
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 177,053.26 -388,945.81
--其他综合收益 - -
--综合收益总额 177,053.26 -388,945.81
138 / 169
2020 年年度报告
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
上海一日旅行社有
-172,592.46 -18,359.52 -190,951.98
限公司
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
(九)与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、其他权益工具投资、应收账款、其
他应收款、其他非流动资产、应付账款及其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注(六)。
与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集
团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
单位： 元 币种： 人民币
本年年末数
金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益
交易性金融资产 7,445.68
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
其他权益工具投资 512,432,079.76
以摊余成本计量
货币资金 197,876,520.99
应收账款 44,628,298.65
其他应收款 3,641,783.74
其他非流动资产 2,110,000.00
金融负债
以摊余成本计量
139 / 169
2020 年年度报告
应付账款 49,879,014.59
其他应付款 44,228,085.98
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行
的。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1 市场风险
1.1.1 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元和欧元有关，本集
团的主要业务活动以人民币计价结算。于 2020 年 12 月 31 日，上述外币资产和负债主要集中在货
币资金、应收账款及应付账款。这些外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营
业绩产生影响。本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本集团目前并未采取任何措
施规避外汇风险。
单位： 元 币种： 人民币
项目 本年年末 上年年末
货币资金 10,225,520.71 8,227,635.39
应收账款 440,705.84 8,573,557.89
应付账款 2,390,858.66 9,725,737.46
外汇风险敏感性分析
在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期税前利润和股东权益的税前影响
如下：
单位： 元
本年 上年
项目 汇率变动
对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
美元 对人民币升值 10% 521,942.65 521,942.65 938,153.52 938,153.52
美元 对人民币贬值 10% -521,942.65 -521,942.65 -938,153.52 -938,153.52
欧元 对人民币升值 10% 305,594.14 305,594.14 -230,607.95 -230,607.95
欧元 对人民币贬值 10% -305,594.14 -305,594.14 230,607.95 230,607.95
1.1.2 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。于
2020 年 12 月 31 日，本集团面临的利率风险主要来源于货币资金。本集团认为目前的利率风险对
于集团的经营影响不重大。
1.1.3 其他价格风险
其他价格风险，是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本集团面临的主要其他价格风险
产生于其他权益工具投资，详见附注(六) 18。其他权益工具投资的其他价格风险可能对本集团的
股东权益产生影响。本集团密切关注证券价格变动对本集团其他价格风险的影响。本集团对证券
价值风险进行了如下敏感性分析，本集团认为目前的证券价值风险对于本集团的经营影响重大。
本集团因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。于 2020 年 12 月 31 日，本集团持
有以公允价值计量的金融资产为人民币 512,432,079.76 元。在其他变量不变的情况下，根据证券
价值可能发生的合理变动，有关权益工具价格上升(下降)10%，将会导致本集团股东权益的税前影
响金额增加(减少)人民币 51,243,207.98 元。
1.2 信用风险
140 / 169
2020 年年度报告
于本年末，可能引起本集团财务损失之最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义
务而导致本集团金融资产产生之损失，具体包括：货币资金(附注(六)1)、 应收账款(附注(六)5)、
其他应收款(附注(六)8)、其他非流动资产(附注(六)31)。于资产负债表日，本集团金融资产的账
面价值已代表其最大信用风险敞口。
为降低信用风险，本公司及各子公司均由专人负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其
他监控程序以确保采取必要之措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核金融资
产之回收情况，以确保对相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。因此，本集团管理层认
为本集团所承担的信用风险已经大为降低。于 2020 年 12 月 31 日，本集团对前五大客户的应收
账款余额为人民币 14,524,225.69 元（2019 年 12 月 31 日：人民币 23,589,670.51 元），占本集
团应收账款余额的 31.14%（2019 年 12 月 31 日：22.63%）。除此之外，本集团无其他重大信用风
险敞口集中于单一金融资产或有类似特征的金融资产组合。
本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行以及其他金融机构，故货币资金的信用风险较
低。
1.3 流动风险
流动风险是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，
本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降
低现金流量波动的影响。
本集团将自有资金作为唯一资金来源，本集团未持有银行借款，金融负债到期期限约在 1-3
个月。鉴于较低的资本负债率以及持续的融资能力，本集团管理层相信本集团不存在重大流动性
风险。
2、资本管理
本集团通过优化负债与股东权益的结构来管理资本，以确保集团内的主体能够持续经营，并
同时最大限度增加股东回报。本集团并未受制于外部强制性资本管理要求。本集团无借款经营计
划。
(十)公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 7,445.68 - - 7,445.68
（二）其他权益工具投资 511,392,079.76 - 1,040,000.00 512,432,079.76
持续以公允价值计量的资
511,399,525.44 - 1,040,000.00 512,439,525.44
产总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本年末公允价值参考上海证券交易所 2020 年最后一个交易日收盘价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
141 / 169
2020 年年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
本年年末的
估值技术 输入值 加权平均值
公允价值
其他权益工具投资 1,040,000.00 上市公司比较法 流动性折价 26%
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团不以公允价值计量的金融资产与金融负债主要系流动资产及流动负债，其账面价值接
近公允价值。
9、 其他
□适用 √不适用
(十一)关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本
母公司
注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
名称
比例(%) 权比例(%)
经营范围为酒店管理、酒店投
上海市浦东 资、企业投资管理、国内贸易，
锦江资 新区杨新东 自有办公楼、公寓租赁、泊车、
556,600 50.21 50.21
本股份 路 24 号 培训及相关项目的咨询(依法
316-318 室 须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动)
本企业的母公司情况的说明
锦江资本股份是一家在中华人民共和国境内由上海新亚(集团)有限公司改制而成的股份有限
公司，成立于 1995 年 6 月 6 日，主要从事酒店，食品等业务。2006 年 12 月 15 日，锦江资本股份
股票(证券代码：02006)获准在香港联合交易所有限公司挂牌交易。其母公司及最终控股股东均为
锦江国际。
本企业最终控制方是锦江国际
142 / 169
2020 年年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
(八)1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本集团无合营企业。本集团的联营企业的基本情况及相关信息参见附注(八)3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海锦江国际 HRG 商务旅行有限公司 最终控股方的联营企业
上海中旅国际旅行社有限公司 同一最终控股方
上海中旅杨休国际旅行社有限公司 同一最终控股方
上海锦江国际电子商务有限公司 同一最终控股方
锦江国际商务有限公司 同一最终控股方
锦江国际旅游中心有限公司 同一最终控股方
上海锦江乐园有限公司 同一最终控股方
上海新亚(集团)摄影公司 同一最终控股方
上海东锦江大酒店有限公司 同一最终控股方
上海华亭宾馆有限公司 同一最终控股方
上海锦江国际酒店集团(香港)有限公司 同一最终控股方
上海锦江资本股份有限公司新亚大酒店 同一最终控股方
上海和平饭店有限公司 同一母公司
锦江国际集团财务有限责任公司 同一母公司
上海市上海宾馆有限公司 同一母公司
上海虹桥宾馆有限公司 同一母公司
上海建国宾馆有限公司 同一母公司
上海锦江饭店有限公司 同一母公司
上海锦江国际酒店股份有限公司白玉兰酒店 同一母公司
上海锦江国际饭店有限公司 同一母公司
上海锦江国际实业投资股份有限公司 同一母公司
上海锦江汽车服务有限公司 同一母公司
上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 同一母公司
上海锦佳汽车贸易有限公司 同一母公司
锦江之星旅馆有限公司 同一母公司
上海锦江都城酒店管理有限公司 同一母公司
上海锦江资本股份有限公司新锦江大酒店 同一母公司
维也纳酒店有限公司 同一母公司
143 / 169
2020 年年度报告
Keystone Lodging Holdings Limited 同一母公司
上海锦江卢浮亚洲酒店管理有限公司 同一母公司
锦江融汇电子商务有限公司 同一母公司
上海申迪(集团)有限公司及其下属企业 本公司的关联自然人担任董事的企业
公司董事和其他高级管理人员 关键管理人员
其他说明
以下将锦江国际、上述最终控股方的联营企业、最终控股方的合营企业和同一最终控股方的
公司统称为“锦江国际及其下属企业”，将锦江资本股份和同一母公司的公司统称为“锦江资本
股份及其下属企业”。
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
锦江国际及其下属企业 接受旅游相关服务 6,031,044.01 27,455,299.67
锦江资本股份及其下属企业 接受旅游相关服务 4,986,195.91 9,642,825.09
本公司的联营企业 接受旅游相关服务 35,165.20 58,018.00
本公司的联营企业 接受物业管理服务 551,336.40 675,622.18
锦江资本股份及其下属企业 采购固定资产 - 191,593.19
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
锦江国际及其下属企业 提供旅游相关服务 16,108,398.92 5,724,844.68
锦江资本股份及其下属企业 提供旅游相关服务 1,827,924.48 3,737,631.94
本公司的联营企业 提供旅游相关服务 42,844.04 48,807.34
锦江国际及其下属企业 提供物业管理等服务 1,582,854.43 1,131,481.13
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
144 / 169
2020 年年度报告
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
租赁资产 本期确认的租 上期确认的租
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 赁收入 赁收入
锦江国际及其下
办公场所 2020 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日 1,136,823.00 1,066,260.00
属企业
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
租赁资产 本期确认的租 上期确认的租
出租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 赁费 赁费
锦江国际及其下属企 办公经营
2020 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日 6,085,728.09 8,389,788.51
业 场所
锦江资本股份及其下 办公经营
2020 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日 - 46,880.00
属企业 场所
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资金存放情况
本集团将部分结算资金或闲置资金存入财务公司，年末余额列示如下：
人民币元
财务公司 本年年末 上年年末
年末存款余额 5,926,245.53 38,574,418.03
于 2020 年度，本集团自财务公司收取的存款利息为人民币 24,164.81 元。
(7).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
145 / 169
2020 年年度报告
(8).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,887,900.00 2,970,200.00
注：关键管理人员指有权利并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员。包括总经理、财
务总监、主管各项事务的副总经理，以及行使类似政策职能的人员。支付给关键管理人员的报酬
包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇等。
(9).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 锦江国际及其下属企业 43,081.00 - 1,093,779.96 -
应收账款 本公司的联营企业 33,072.10 - 55,204.70 -
应收账款 锦江资本股份及其下属企业 - 95,902.00 -
其他应收款 锦江资本股份及其下属企业 411,978.65 - 475,878.79 -
其他应收款 本公司的联营企业 97,422.50 - 34,516.74 -
其他应收款 锦江国际及其下属企业 78,698.00 - 198,589.68 -
预付款项 锦江资本股份及其下属企业 47,735.50 - 297,859.00 -
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 锦江资本股份及其下属企业 1,125,267.14 1,843,354.49
应付账款 锦江国际及其下属企业 385,150.58 3,344,223.72
应付账款 本公司的联营企业 6,000.00 6,000.00
其他应付款 锦江国际及其下属企业 2,305,639.64 617,784.00
合同负债 锦江国际及其下属企业 46,774.36 104,636.00
合同负债 锦江资本股份及其下属企业 3,000.00 3,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
(十二)股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
146 / 169
2020 年年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
(十三)承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)资本承诺
人民币：千元
本年年末 上年年末
已签约但尚未于财务报表中确认的
- 购建长期资产承诺 763 857
(2)经营租赁承诺
至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
人民币：千元
本年年末 上年年末
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第 1 年 4,424 4,724
资产负债表日后第 2 年 178 3,723
资产负债表日后第 3 年 104 -
合计 4,705 8,447
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
147 / 169
2020 年年度报告
(十四)资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 1,749,742.76
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
(十五)其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
(十六)分部报告
1、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 3 个经营
分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经
148 / 169
2020 年年度报告
营分部的基础上本集团确定了 3 个经营分部，分别为旅游及相关业务分部、房产业务分部和其他
业务分部。这些报告分部是以公司内部管理报告制度为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与
编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
149 / 169
2020 年年度报告
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 旅游及相关业务 房产业务 其他业务 分部间抵销 不分配项目 合计
本年
营业收入
对外交易收入 264,663,460.67 33,335,591.14 5,104,555.39 - - 303,103,607.20
分部间交易收入 41,177.79 4,700.00 45,877.79 - -
分部营业收入合计 264,663,460.67 33,376,768.93 5,109,255.39 45,877.79 - 303,103,607.20
营业成本 231,218,693.95 13,110,893.69 3,356,114.74 - - 247,685,702.38
分部营业利润 33,444,766.72 20,265,875.24 1,753,140.65 45,877.79 - 55,417,904.82
税金及附加 3,398,901.36 3,398,901.36
销售费用 59,800,647.84 59,800,647.84
管理费用 29,640,006.93 29,640,006.93
财务费用 13,791.50 13,791.50
信用减值损失(转回) -58,968.75 -58,968.75
公允价值变动损益 -2,475.85 -2,475.85
投资收益 33,100,157.83 33,100,157.83
资产处置收益 10,643.58 10,643.58
其他收益 3,705,517.59 3,705,517.59
营业利润 -557,679.21 -557,679.21
营业外收入 5,187,020.45 5,187,020.45
营业外支出 131,209.51 131,209.51
利润总额 4,498,131.73 4,498,131.73
所得税 2,304,699.12 2,304,699.12
净利润 2,193,432.61 2,193,432.61
补充资料：
当期确认(转回)的减值损失 -58,968.75 - - - - -58,968.75
资本性支出：
在建工程支出 2,640,346.36 - - - - 2,640,346.36
150 / 169
2020 年年度报告
购置固定资产支出 18,295.40 3,272.57 - - 21,567.97
上年
营业收入
对外交易收入 1,352,697,512.48 36,641,805.24 6,723,920.81 - - 1,396,063,238.53
分部间交易收入 52,026.54 - 3,584.91 55,611.45 - -
分部营业收入合计 1,352,749,539.02 36,641,805.24 6,727,505.72 55,611.45 - 1,396,063,238.53
营业成本 1,236,782,031.82 12,735,865.76 4,166,903.16 - - 1,253,684,800.74
分部营业利润 115,967,507.20 23,905,939.48 2,560,602.56 55,611.45 - 142,378,437.79
税金及附加 4,765,006.68 4,765,006.68
销售费用 92,571,163.56 92,571,163.56
管理费用 24,050,588.57 24,050,588.57
财务费用 1,884,726.27 1,884,726.27
信用减值损失(转回) -3,800.83 -3,800.83
公允价值变动损益 -3,256,961.21 -3,256,961.21
投资收益 43,394,740.37 43,394,740.37
资产处置收益
其他收益 5,301,674.74 5,301,674.74
营业利润 71,064,129.86 71,064,129.86
营业外收入 3,415,867.53 3,415,867.53
营业外支出 36,410.99 36,410.99
利润总额 74,443,586.40 74,443,586.40
所得税 8,869,554.79 8,869,554.79
净利润 65,574,031.61 65,574,031.61
补充资料：
当期确认(转回)的减值损失 -3,800.83 - - - - -3,800.83
资本性支出：
在建工程支出 4,435,908.06 - - - - 4,435,908.06
购置固定资产支出 112,527.44 - - - - 112,527.44
151 / 169
2020 年年度报告
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
√适用 □不适用
2、 按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产
人民币元
项目 本年 上年
来源于中国大陆的对外交易收入 290,345,396.35 1,255,022,771.94
来源于中国大陆外的对外交易收入 12,758,210.85 141,040,466.59
合计 303,103,607.20 1,396,063,238.53
本集团的非流动资产均位于中国大陆。
3、 对主要客户的依赖程度
不存在占收入 10%以上的主要客户。
分部间转移交易以实际交易价格为基础计量。分部收入和分部成本按各分部的实际收入和成
本确定。
4、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
(十七)母公司财务报表主要项目注释
1、 货币资金
人民币元
本年年末 上年年末
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
库存现金： 12,626.03 6,583.13
人民币 12,626.03 6,583.13
银行存款： 114,427,187.89 111,769,657.83
人民币 113,768,360.64 111,160,789.74
美元 100,971.24 6.5249 658,827.25 87,277.90 6.9762 608,868.09
其他金融机构 5,923,508.49 38,574,383.17
存款(注 1)
人民币 5,923,508.49 38,574,383.17
其他货币资金 140,000.00
-
(注 2)：
人民币 140,000.00 -
合计 120,503,322.41 150,350,624.13
注 1：其他金融机构存款系存放于财务公司的款项。
注 2：于 2020 年 12 月 31 日，其他货币资金中包括使用受限的保证金金额为人民币 140,000.00
元 (于 2019 年 12 月 31 日：人民币 0.00 元)。
152 / 169
2020 年年度报告
2、 应收账款
(1).按账龄披露
□适用 √不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,771,963.35 -
其他应收款 1,945,671.08 1,835,495.86
合计 3,717,634.43 1,835,495.86
153 / 169
2020 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 1,771,963.35 -
合计 1,771,963.35 -
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 106,500.00 106,600.00
代垫款 1,366,152.59 1,291,784.97
其他 473,018.49 437,110.89
合计 1,945,671.08 1,835,495.86
154 / 169
2020 年年度报告
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
于 2020 年 12 月 31 日，其他应收款的信用风险与预期信用损失情况如下：
人民币元
本年年末金额
内部信用 整个存续期 整个存续期
未来 12 个月内
评级 预期信用损失 预期信用损失 合计
预期信用损失
(未发生信用减值) (已发生信用减值)
正常 1,647,873.03 - - 1,647,873.03
关注 - - - -
损失 - - 2,200.00 2,200.00
账面余额合计 1,647,873.03 - 2,200.00 1,650,073.03
减值准备 - - 2,200.00 2,200.00
账面价值 1,647,873.03 - - 1,647,873.03
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 期末余额
计提 转销或核销 其他变动
回
其他应收款 2,200.00 - - - - 2,200.00
合计 2,200.00 - - - - 2,200.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
于 2020 年 12 月 31 日，本公司按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款合计人民币
1,701,099.80 元，累计计提坏账准备人民币 0.00 元，占其他应收款余额的比例为 87.43%，款项
性质主要为租赁押金及代垫款。
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
155 / 169
2020 年年度报告
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 其他流动资产
人民币元
本年年末 上年年末
项目 减值准
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
备
委托贷款：
锦旅控股 65,000,000.00 - 65,000,000.00 34,000,000.00 - 34,000,000.00
绿色假期 1,050,000.00 1,050,000.00 - - - -
货运代理 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00
合计 67,050,000.00 1,050,000.00 66,000,000.00 35,000,000.00 - 35,000,000.00
按单项计提坏账准备的其他非流动资产
人民币元
其他非流动资产 本年年末余额
(按单位) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
锦旅控股 65,000,000.00 - -
绿色假期 1,050,000.00 1,050,000.00 100.00
货运代理 1,000,000.00 - -
合计 67,050,000.00 1,050,000.00 1.57
本公司以单项资产为基础确定其他流动资产的预期信用损失，考虑历史的违约情况与行业前
瞻性信息和各种外部实际与预期经济信息。于 2020 年 12 月 31 日，本公司的评估方式与重大假设
并未发生变化。
坏账准备计提情况
于 2020 年 12 月 31 日，其他流动资产的信用风险与预期信用损失情况如下：
人民币元
本年年末金额
内部信用 整个存续期 整个存续期
未来 12 个月内
评级 预期信用损失 预期信用损失 合计
预期信用损失
(未发生信用减值) (已发生信用减值)
正常 66,000,000.00 - - 66,000,000.00
关注 - - - -
损失 - - 1,050,000.00 1,050,000.00
账面余额合计 66,000,000.00 - 1,050,000.00 67,050,000.00
减值准备 - - 1,050,000.00 1,050,000.00
账面价值 66,000,000.00 - - 66,000,000.00
156 / 169
2020 年年度报告
5、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 63,806,724.14 25,261,510.00 38,545,214.14 63,806,724.14 10,615,164.70 53,191,559.44
对联营、合营企业投资 64,477,472.19 64,477,472.19 66,760,690.55 66,760,690.55
合计 128,284,196.33 25,261,510.00 103,022,686.33 130,567,414.69 10,615,164.70 119,952,249.99
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
核算方 本期增 本期减 减值准备上年年末 本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
法 加 少 余额 准备 余额
上海国旅国际旅行社有限公司 成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 - - 18,000,000.00 - - -
上海锦江旅游控股有限公司 成本法 13,379,802.00 13,379,802.00 - - 13,379,802.00 - - -
上海华亭海外旅游有限公司 成本法 11,719,107.73 11,719,107.73 - - 11,719,107.73 11,719,107.73 11,719,107.73
上海国之旅国际货运代理有限
成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 - - 4,500,000.00 - -
公司
浙江锦旅国际旅行社有限公司 成本法 3,995,919.00 3,995,919.00 - - 3,995,919.00 3,995,919.00 - 3,995,919.00
北京锦江国际旅行社有限公司 成本法 2,419,245.70 2,419,245.70 - - 2,419,245.70 2,419,245.70 - 2,419,245.70
上海锦江国际绿色假期旅游有
成本法 1,400,000.00 4,200,000.00 - - 4,200,000.00 4,200,000.00 - 4,200,000.00
限公司
上海锦江出入境服务有限公司 成本法 1,340,698.25 908,452.14 - - 908,452.14 - - -
上海旅行社有限公司 成本法 1,061,700.00 2,927,237.57 - - 2,927,237.57 - 2,927,237.57 2,927,237.57
上海国之旅物业管理有限公司 成本法 900,000.00 900,000.00 - - 900,000.00 - - -
上海国旅广告有限公司 成本法 600,000.00 600,000.00 - - 600,000.00 - - -
上海国之旅导游服务有限公司 成本法 256,960.00 256,960.00 - - 256,960.00 - - -
合计 59,573,432.68 63,806,724.14 - - 63,806,724.14 10,615,164.70 14,646,345.30 25,261,510.00
157 / 169
2020 年年度报告
(以下将上述子公司统称为“本公司的子公司”)
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备
追加 减少 权益法下确认的投资 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其
单位 余额 余额 期末余额
投资 投资 损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 他
二、联营企业
上海锦江商旅汽车服
63,704,995.40 -2,460,271.62 61,244,723.78
务股份有限公司
上海东方航空国际旅
1,337,090.61 2,461.42 1,339,552.03
游运输有限公司
上海外航国际旅行社
886,562.16 147,769.64 1,034,331.80
有限公司
上海一日旅行社有限
- - -
公司
上海聚星物业管理有
832,042.38 26,822.20 858,864.58
限公司
小计 66,760,690.55 -2,283,218.36 64,477,472.19
合计 66,760,690.55 -2,283,218.36 64,477,472.19
158 / 169
2020 年年度报告
6、 固定资产
人民币元
项目 房屋及建筑物 机器设备、电子设备及其他 运输工具 固定资产装修支出 合计
一、账面原值
1.上年年末 10,433,796.95 3,612,725.14 9,296,957.66 6,202,441.40 29,545,921.15
2.本年增加
(1)购置 - 4,247.79 - 1,946.90 6,194.69
(2)在建工程转入 - - 479,821.34 - 479,821.34
3.本年减少
(1) 处置或报废 - - -2,076,413.00 - -2,076,413.00
4. 本年年末 10,433,796.95 3,616,972.93 7,700,366.00 6,204,388.30 27,955,524.18
二、累计折旧
1.上年年末 4,662,162.41 3,226,606.46 6,853,314.54 6,202,441.40 20,944,524.81
2.本年增加 - 计提 192,773.76 50,079.04 786,710.67 561.85 1,030,125.32
3.本年减少
(1) 处置或报废 - - -1,972,592.34 - -1,972,592.34
4. 本年年末 4,854,936.17 3,276,685.50 5,667,432.87 6,203,003.25 20,002,057.79
三、减值准备
1. 上年年末 - - - - -
2. 本年年末 - - - - -
四、账面价值
1. 上年年末 5,771,634.54 386,118.68 2,443,643.12 - 8,601,396.34
2. 本年年末 5,578,860.78 340,287.43 2,032,933.13 1,385.05 7,953,466.39
159 / 169
2020 年年度报告
7、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
人民币元
本年年末余额 本年年末余额 上年年末余额 上年年末余额
项目 可抵扣或应纳税 递延所得税资 可抵扣或应纳税 递延所得税资产
暂时性差异 产或负债 暂时性差异 或负债
递延所得税资产：
应付职工薪酬 29,014,916.43 7,253,729.11 30,990,000.00 7,747,500.00
信用减值损失 430,524.06 107,631.01 - -
存货跌价准备 141,841.51 35,460.38 - -
小计 29,587,282.00 7,396,820.50 30,990,000.00 7,747,500.00
递延所得税负债：
计入其他综合收益的其他权
- - 89,652,809.32 22,413,202.33
益工具投资公允价值变动
交易性金融资产公允价值变
2,475.84 618.96 - -
动
小计 2,475.84 618.96 89,652,809.32 22,413,202.33
(2). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
人民币元
递延所得税资产和 抵销后递延所得 递延所得税资 抵销后递延所得
项目 负债本年年末互抵 税资产或负债本 产和负债上年 税资产或负债上
金额 年年末余额 年末互抵金额 年年末余额
递延所得税资产 618.96 7,396,201.54 7,747,500.00 -
递延所得税负债 618.96 - 7,747,500.00 14,665,702.33
8、 其他非流动资产
人民币元
本年年末 上年年末
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
委托贷款:
绿色假期 4,690,000.00 4,690,000.00 - 4,690,000.00 - 4,690,000.00
上旅 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 - 500,000.00
北京锦旅 - - - 4,000,000.00 - 4,000,000.00
民航保证金:
中航鑫港
担保有限公 1,150,000.00 - 1,150,000.00 1,150,000.00 - 1,150,000.00
司
其他(注) 856,851.80 - 856,851.80 856,851.80 - 856,851.80
合计 7,196,851.80 5,190,000.00 2,006,851.80 11,196,851.80 - 11,196,851.80
注：其他系高尔夫球场的会员证。
160 / 169
2020 年年度报告
按单项计提坏账准备的其他非流动资产
人民币元
其他非流动资产 本年年末余额
(按单位) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
绿色假期 4,690,000.00 4,690,000.00 100.00
上旅 500,000.00 500,000.00 100.00
中航鑫港担保有限公司 1,150,000.00 - -
合计 6,340,000.00 5,190,000.00 81.86
本公司以单项资产为基础确定其他非流动资产的预期信用损失，考虑历史的违约情况与行业
前瞻性信息和各种外部实际与预期经济信息。于 2020 年 12 月 31 日，本公司的评估方式与重大假
设并未发生变化。
坏账准备计提情况：
于 2020 年 12 月 31 日，其他非流动资产的信用风险与预期信用损失情况如下：
人民币元
本年年末金额
整个存续期预期 整个存续期预期信
内部信用评级 未来 12 个月内预期
信用损失(未发生 用损失(已发生信用 合计
信用损失
信用减值) 减值)
正常 1,150,000.00 - - 1,150,000.00
关注 - - - -
损失 - - 5,190,000.00 5,190,000.00
账面余额合计 1,150,000.00 - 5,190,000.00 6,340,000.00
减值准备 - - 5,190,000.00 5,190,000.00
账面价值 1,150,000.00 - - 1,150,000.00
9、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 31,383,795.14 25,491,509.72 168,867,295.14 161,088,685.64
其他业务 19,718,102.35 6,035,155.31 24,397,870.65 6,078,032.90
合计 51,101,897.49 31,526,665.03 193,265,165.79 167,166,718.54
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
161 / 169
2020 年年度报告
(5). 主营业务(分地区)
人民币元
本年发生额 上年发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国大陆地区 31,383,795.14 25,491,509.72 168,867,295.14 161,088,685.64
合计 31,383,795.14 25,491,509.72 168,867,295.14 161,088,685.64
(6). 主营业务(分业务)
人民币元
本年发生额 上年发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
出境游及国内游业务 31,383,795.14 25,491,509.72 168,867,295.14 161,088,685.64
其他业务 - - - -
合计 31,383,795.14 25,491,509.72 168,867,295.14 161,088,685.64
(7). 其他业务
人民币元
本年发生额 上年发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房屋租赁 19,718,102.35 6,035,155.31 24,397,870.65 6,078,032.90
合计 19,718,102.35 6,035,155.31 24,397,870.65 6,078,032.90
10、投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,435,790.12 -
权益法核算的长期股权投资收益 -2,283,218.36 1,813,107.94
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 34,438,029.28 32,872,500.20
处置交易性金融资产取得的投资收益 559,539.62 8,709,132.23
委托贷款取得的利息收入 2,003,214.98 1,016,825.53
转融券业务取得的收益 385,807.29 -
合计 38,539,162.93 44,411,565.90
其他说明：
按权益法核算的长期股权投资收益详情请参见附注(六)68(1)。本公司的投资收益汇回不存在
重大限制。
其他权益工具投资在持有期间的投资收益详情参见附注(六)68(2)。
11、信用减值损失
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
其他流动资产坏账损失 -1,050,000.00 -
其他非流动资产坏账损失 -5,190,000.00 -
合计 -6,240,000.00 -
162 / 169
2020 年年度报告
12、资产减值损失
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
长期股权投资减值损失 -14,646,345.30 -
合计 -14,646,345.30 -
13、营业外收入
(1)营业外收入明细如下：
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额
政府补助 5,020,000.00 3,240,000.00 5,020,000.00
其他 74,375.67 32,068.08 74,375.67
合计 5,094,375.67 3,272,068.08 5,094,375.67
(2)计入当期的损益政府补助明细
人民币元
与资产相关/
补助项目 本年发生额 上年发生额
与收益相关
财政扶持资金 4,900,000.00 3,240,000.00 与收益相关
其他 120,000.00 - 与收益相关
合计 5,020,000.00 3,240,000.00
14、现金流量表项目注释
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
人民币元
项目 本年 上年
利息收入 3,054,519.26 1,716,961.70
收到的政府补贴 5,343,890.22 3,494,927.33
其他 60,174.67 142,116.89
合计 8,458,584.15 5,354,005.92
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
人民币元
项目 本年 上年
营业费用及管理费用中的支付额 11,528,568.26 4,850,560.49
支付的银行手续费 81,061.85 383,874.70
其他 407,482.77 11,792,058.10
合计 12,017,112.88 17,026,493.29
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
人民币元
项目 本年 上年
委托贷款 9,000,000.00 -
合计 9,000,000.00 -
163 / 169
2020 年年度报告
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
人民币元
项目 本年 上年
委托贷款 37,050,000.00 15,550,000.00
合计 37,050,000.00 15,550,000.00
15、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
人民币元
补充资料 本年发生额 上年发生额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 20,609,065.24 55,904,251.80
加：计提的资产减值准备 14,646,345.30 -
计提的信用减值损失 6,240,000.00 -
固定资产及投资性房地产折旧 6,296,539.28 6,579,104.74
无形资产摊销 742,399.18 285,674.01
长期待摊费用摊销 1,394,484.33 1,448,770.34
固定资产报废损失 57,524.66 7,029.90
公允价值变动损失(收益) -2,475.85 -3,256,961.21
财务费用 1,012,215.80 -858,799.14
投资收益 -38,539,162.93 -44,411,565.90
递延所得税资产减少 350,679.50 3,467,922.07
递延所得税负债的增加 618.96 -
存货的减少(增加) -2,064.72 6,744.32
经营性应收项目的减少(增加) 3,895,511.71 -801,079.42
经营性应付项目的增加(减少) -22,859,388.10 -86,568,123.73
受限制货币资金的增加 -140,000.00 -
经营活动产生的现金流量净额 -6,297,707.64 -68,197,032.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金及现金等价物的年末余额 120,363,322.41 150,350,624.13
减：现金及现金等价物的年初余额 150,350,624.13 228,358,468.39
现金及现金等价物净增加(减少)额 -29,987,301.72 -78,007,844.26
(2)现金和现金等价物的构成
人民币元
项目 本年年末 上年年末
一、现金 120,363,322.41 150,350,624.13
其中：库存现金 12,626.03 6,583.13
可随时用于支付的银行存款 120,350,696.38 149,032,303.44
可随时用于支付的其他货币资金 - 1,311,737.56
二、年末现金及现金等价物余额 120,363,322.41 150,350,624.13
164 / 169
2020 年年度报告
16、所有权或使用权受到限制的资产
人民币元
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金(附注(十七)1(注)) 140,000.00 保证
17、关联交易情况
(1)接受和提供劳务以及购销商品
接受劳务情况如下：
人民币元
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
本公司的子公司 接受旅游相关服务 21,520,723.32 148,369,506.37
锦江国际及其下属企业 接受旅游相关服务 79,428.60 9,396,293.97
锦江资本股份及其下属企业 接受旅游相关服务 1,075,743.52 670,298.18
本公司的联营企业 接受旅游相关服务 35,165.20 37,913.00
小计 22,711,060.64 158,474,011.52
本公司的联营企业 接受物业管理服务 551,336.40 675,622.18
小计 551,336.40 675,622.18
合计 23,262,397.04 159,149,633.70
提供劳务情况如下：
人民币元
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
本公司的子公司 提供旅游相关服务 148,839.02 440,199.24
锦江国际及其下属企业 提供旅游相关服务 5,591,339.31 776,943.43
锦江资本股份及其下属企业 提供旅游相关服务 - 3,669.72
本公司的联营企业 提供旅游相关服务 42,844.04 48,807.34
合计 5,783,022.37 1,269,619.73
采购商品情况如下：
人民币元
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
锦江资本股份及其下属企业 采购固定资产 - 191,593.19
合计 - 191,593.19
(2)关联租赁情况
本集团作为出租方：
人民币元
承租方名称 租赁资产种类 本年度确认的租赁收入 上年度确认的租赁收入
锦江国际及其下属企业 办公场所 1,136,823.00 1,066,260.00
本公司的子公司 办公场所 1,698.11 -
合计 1,138,521.11 1,066,260.00
本集团作为承租方：
人民币元
出租方名称 租赁资产情况 本年度确认的租赁费 上年度确认的租赁费
锦江国际及其下属企业 办公经营场所 1,589,227.65 1,821,062.80
合计 1,589,227.65 1,821,062.80
165 / 169
2020 年年度报告
(3)资金拆借
2020 年度关联方委托贷款变动如下：
人民币元
关联 本年年末
上年年末 本年贷出 本年收回 本年年末 起始日 到期日
方 减值准备余额
借出
2019 年 2022 年
绿色
4,690,000.00 - - 4,690,000.00 4,690,000.00 3 月 29 3 月 28
假期
日 日
2020 年 2021 年
绿色
- 1,050,000.00 - 1,050,000.00 1,050,000.00 3 月 20 3 月 19
假期
日 日
2019 年 2022 年
北京
4,000,000.00 - -4,000,000.00 - - 10 月 30 10 月 29
锦旅
日 日
2020 年 2021 年
北京
- 4,000,000.00 -4,000,000.00 - - 10 月 16 10 月 15
锦旅
日 日
2019 年 2020 年
货运
1,000,000.00 - -1,000,000.00 - -6 月 46 月 3
代理
日 日
2020 年 2021 年
货运
- 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - 3 月 27 3 月 26
代理
日 日
2019 年 2021 年
锦旅
34,000,000.00 16,000,000.00 - 50,000,000.00 - 9 月 24 9 月 22
控股
日 日
2020 年 2021 年
锦旅
- 15,000,000.00 - 15,000,000.00 - 9 月 11 9 月 10
控股
日 日
2019 年 2022 年
上旅 500,000.00 - - 500,000.00 500,000.00 12 月 10 12 月 9
日 日
合计 44,190,000.00 37,050,000.00 -9,000,000.00 72,240,000.00 6,240,000.00
本公司与关联方之间委托贷款产生的利息收入列示如下：
人民币元
项目 本年 上年
委托贷款利息收入(注) 2,003,214.98 1,016,825.53
注：系本公司对绿色假期、北京锦旅、锦旅控股、货运代理、上旅的委托贷款利息收入。
本公司将部分结算资金或闲置资金存入财务公司，年末余额列示如下：
人民币元
财务公司 本年年末 上年年末
年末存款余额 5,923,508.49 38,574,383.17
于 2020 年度，本公司自财务公司收取的存款利息为人民币 24,164.81 元。
166 / 169
2020 年年度报告
(4)应收应付款项
(a)应收关联方款项
人民币元
本年年末 上年年末
项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 本公司的子公司 148,800.00 - 119,800.00 -
应收账款 锦江国际及其下属企业 4,481.00 - 2,070.96 -
应收账款 本公司的联营企业 33,072.10 - 55,204.70 -
小计 186,353.10 - 177,075.66 -
其他应收款 本公司的子公司 959,567.69 - 951,905.69 -
其他应收款 锦江国际及其下属企业 76,950.00 - 76,950.00 -
锦江资本股份及其下属企
其他应收款 309,162.40 - 281,312.54 -
业
其他应收款 本公司的联营企业 97,422.50 - 34,516.74 -
小计 1,443,102.59 - 1,344,684.97 -
应收利息 本公司的子公司 1,771,963.35 - - -
小计 1,771,963.35 - - -
其他流动资产 本公司的子公司 67,050,000.00 1,050,000.00 35,000,000.00 -
小计 67,050,000.00 1,050,000.00 35,000,000.00 -
其他非流动资产 本公司的子公司 5,190,000.00 5,190,000.00 9,190,000.00 -
小计 5,190,000.00 5,190,000.00 9,190,000.00 -
(b)应付关联方款项
人民币元
项目名称 关联方 本年年末 上年年末
应付账款 本公司的子公司 1,706,622.76 1,368,822.20
应付账款 锦江国际及其下属企业 328,562.58 1,879,161.08
应付账款 锦江资本股份及其下属企业 97,402.06 101,264.18
小计 2,132,587.40 3,349,247.46
其他应付款 锦江国际及其下属企业 207,960.00 207,960.00
小计 207,960.00 207,960.00
预收款项 本公司的子公司 - 1,767,450.00
小计 - 1,767,450.00
18、其他
□适用 √不适用
(十八)补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -103,464.93
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
8,725,517.59
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 562,015.47
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金
167 / 169
2020 年年度报告
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 149,919.45
融券业务取得的收益 385,807.29
所得税影响额 -2,422,232.76
少数股东权益影响额（税后） -48,537.61
合计 7,249,024.50
人民币元
项目 上年
非流动资产处置与报废损益 -25,416.00
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统
8,699,481.21
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 11,966,093.44
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3.46
所得税影响额 -5,151,268.61
少数股东损益影响额(税后) -55,974.37
合计 15,432,919.13
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是上海锦江国际旅游股份有限公司按照中国证券监督管理
委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 09 号—净资产资产收益率和每股收益的计
算及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
0.68 0.0413 不适用
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.22 -0.0134 不适用
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
168 / 169
2020 年年度报告
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
备查文件目录
章的财务报表
备查文件目录 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
三、报告期内在中国证监会所指定报纸上公开披露过的所有公司文件的
备查文件目录
正本及公告的原稿
董事长：张晓强
董事会批准报送日期：2021 年 3 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
169 / 169
