上海中国国际旅行社股份有限公司二○○一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。竺忆民董事未参加本次会议，也未委托其他董事代理出席本次会议。 目录 第一章 公司基本情况 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 第一章 公司基本情况简介 一、公司中文名称：上海中国国际旅行社股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI CHINA INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO., LTD. 公司英文名称缩写：SCITS 二、公司法定代表人：宋超麒 三、公司董事会秘书：朱谔言 公司董事会证券事务代表：鞠新兴 联系地址：上海市北京西路1277 号8 楼 电话：（021）62898899-239、62898899-261 传真：（021）62893487 董事会秘书电子信箱：zhuey@scits.com 董事会证券事务代表电子信箱：juxx@scits.com 四、公司注册地址：上海市浦东商城路550 号 公司办公地址：上海市北京西路1277 号邮政编码：200040 公司国际互联网网址：www.scits.com 公司电子信箱：scits@scits.com 五、公司信息披露报纸：《上海证券报》、香港《文汇报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司，上海证交所 六、公司股票上市地：上海证券交易所 公司股票简称：国旅B 股 公司股票代码：900929 七、公司注册地点：上海市工商行政管理局 公司注册日期：1994 年9 月24 日 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019034 号 税务登记号码：沪字310044132207505 号 公司聘请的会计师事务所：沪江德勤会计师事务所 会计师事务所地址：上海市黄浦路99 号上海滩国际大厦16 楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度数据（人民币：元） 利润总额 19,667,277 净利润 17,307,707 扣除非经常性损益后的净利润 17,146,329 主营业务利润 85,736,019 其他业务利润 85,989 营业利润 12,154,588 投资收益 7,934,668 补贴收入 - 营业外收支净额 -421,979 经营活动产生的现金流量净额 35,308,934 现金及现金等价物净增加额 15,006,013 注： 1、扣除非经常性损益的项目：营业外收支净额-421,979 元，委托理财1,368,103 元，龙门宾馆转让损失-1,135,980 元。 2、公司本年度按国际会计准则计算的净利润为6,784 千元人民币，其与国内会计制度计算的净利润差异为： 2001年净利润 2001年12月31日净资产 人民币千元 人民币千元 中国会计准则财务报表 17,308 396,820 按国际会计准则调整： 资产负债表日后宣布的股利 7,953 冲销住房周转金借方余额 -10,524 -324 国际会计准则财务报表 6,784 404,449 二、公司前三年会计数据和财务指标（单位：除特别指明外，均为人民币元） 2001年 2000年 主营业务收入 541,945,007 541,062,788 净利润 17,307,707 16,631,455 总资产 627,113,682 686,626,277 股东权益（不含少数股东权益） 396,819,418 397,988,927 每股收益 0.13 0.13 加权每股收益 0.13 0.13 扣除非经常性损益后每股收益 0.13 0.13 每股净资产 2.99 3.00 调整后的每股净资产 2.96 2.88 每股经营活动产生的现金流量净额 0.27 0.31 净资产收益率（%） 4.36 4.18 加权平均净资产收益率（%） 4.26 4.23 1999年 主营业务收入 463,479,648 净利润 15,218,194 总资产 646,411,363 股东权益（不含少数股东权益） 387,985,286 每股收益 0.11 加权每股收益 0.11 扣除非经常性损益后每股收益 0.03 每股净资产 2.93 调整后的每股净资产 2.80 每股经营活动产生的现金流量净额 0.36 净资产收益率（%） 3.92 加权平均净资产收益率（%） 3.91 三、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 132,556,270 170,609,258 50,945,744 28,864,904 本期增加 - - 1,956,409 1,918,361 本期减少 - - - - 期末数 132,556,270 170,609,258 52,902,153 30,783,265 变动原因 提取公积金 提取公益金 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 15,012,751 397,988,927 本期增加 13,432,937 17,307,707 本期减少 18,477,216 18,477,216 期末数 9,968,472 396,819,418 变动原因 分红及冲销住房周转金 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表（股） 期初数 本次增减 期末数 1、未上市流通股份 国家持有股份 66,556,270 - 66,556,270 未上市流通股份合计 66,556,270 - 66,556,270 2、已上市流通股份 境内上市外资股 66,000,000 - 66,000,000 已上市流通股份合计 66,000,000 - 66,000,000 3、股份总数 132,556,270 - 132,556,270 （二）股票发行与上市情况 1、本公司近三年内未增发新股。 2、本报告期内公司股份总数和股本结构均未发生变化。 3、本公司除国家持有的股份外，仅发行了境内上市外资股，无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）本报告期末公司股东总数为13,509 户，其中国家股股东1 户、境内上市外资股股东13,508 户。 （二）公司前10 名股东持股情况（持股单位：股） 序号 股东名称 持股数 占总股本% ① 国有股股东（上海市国有资产管理办公室） 66,556,270 50.21 ② SHISLEY KEPING NI 3,410,821 2.57 ③ TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT 1,837,800 1.39 ④ NAITO SECURITIES CO., LTD 680,000 0.51 ⑤ 裘阿海 374,770 0.28 ⑥ 安徽省信托投资公司 360,000 0.27 ⑦ NIKKO CORDIAL SECURITIES INC. 284,700 0.21 ⑧ 戴跃良 273,000 0.21 ⑨ 傅仕强 251,400 0.19 ⑩ HIRAOKA SECURITIES CO., LTD. 240,200 0.18 注： 1、前10 名股东之间尚未发现存在关联关系。 2、除国有股股东持未上市流通股外，其他9 名股东均持已上市流通股（B 股）。 （三）本公司控股股东为上海市国有资产管理办公室，报告期内无任何变化，所持股份无增减变动，也无发生股份质押或冻结情况。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 姓 名 性别 年龄 现任职务 年初持股 年末持股 宋超麒 男 51岁 公司董事长 0 0 何成明 男 49岁 公司副董事长、总经理 0 0 赵叶龙 男 57岁 公司董事 0 0 刘厚彬 男 37岁 公司董事、副总经理 0 0 陈爱国 男 47岁 公司董事、副总经理 0 0 林建华 女 57岁 公司董事、总会计师 0 0 张云峰 男 57岁 公司董事 4400 4400 朱谔言 男 53岁 公司董事、董事会秘书 0 10000 竺忆民 男 50岁 公司董事 0 0 周龙山 男 46岁 公司监事长 4400 4400 朱懋耀 男 50岁 公司监事 0 0 邬寿慧 女 48岁 公司监事 0 0 注： 1、上述人员任期为2001 年5 月至2004 年5 月。 2、上述人员持有的股票为本公司已上市流通的B 股股票。 2、赵叶龙为独立董事。 （二）年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员2001 年度报酬总额为63.62 万元，其中年度报酬4 万元至4.1 万元为3 人，6.8 万元至7.7 万元为7 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为22.8 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为22.1 万元。 注： 1、目前本公司尚无董事和监事职务报酬的规定，故本公司的董事和监事不因担任该职务而取得报酬或职务津贴。上述公布的董事、监事和高级管理人员报酬均为这些成员在公司的员工岗位报酬。公司员工岗位报酬的规定由公司职工代表大会通过后颁布施行。 2、公司独立董事赵叶龙不在本公司领取报酬或职务津贴。 （三）聘任、解聘和离任情况 2001 年5 月18 日公司董事会三届一次会议聘任何成明为总经理，并根据总经理提名聘任竺忆民和刘厚彬为副总经理、林建华为总会计师、陈爱国为总经理助理；聘任朱谔言为董事会秘书。 2001 年6 月22 日公司董事会三届二次会议同意竺忆民因工作变动辞去公司副总经理职务，并根据何成明总经理的提名聘任陈爱国为公司副总经理。 二、公司员工情况 报告期末公司员工总数642 人，其中导游人员196 人，管理人员62 人，销售人员108 人，技术人员10 人，财务人员48 人，行政人员39 人，生产工人120 人,业务人员59 人；硕士5人，本科学历156 人，大专学历297 人，高中及以下学历人员184 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理的情况 对照《上市公司治理准则》，本公司基本符合该准则规定的要求。针对尚存在的差距和相关规定的新要求，本公司将按照规范、必需和可行的原则，重点做好以下工作： （一）补充、修订公司股东大会、董事会、监事会的议事规则。 （二）建立独立董事的制度。 （三）探讨建立选举董事累积投票制度的具体规则。 （四）探讨设立董事会专门委员会机构及其议事规则。 （五）健全公司财务、会计管理和内控制度。 （六）健全公司信息披露管理制度。 （七）健全公司与董事、经理人员的聘任合同制度。 （八）建立专门的公司董事、监事和经理人员的薪酬和绩效评价制度。 二、独立董事履职情况 独立董事赵叶龙对公司董事会会议的各项议题能积极发表独立见解，能根据公司的实际情况和发展需要提出自己的意见和建议，较好地履行了独立董事的职责，发挥了独立董事的作用。 三、五分开情况 本公司与持有本公司50.21%股份的上海市国有资产管理办公室之间，严格实行人员、资产、财务、机构、业务的“五分开”。 1、在人员方面，公司总经理及其他高级管理人员等未在控股股东单位担任任何职务。控股股东也无任何人员在本公司担任任何职务。 2、在资产方面，公司对所有的资产实行独立登记、建帐、核算、管理。资产独立完整、权属清晰。 3、在财务方面，公司建立独立的财务和会计管理制度，实行独立核算。 4、在机构方面，公司董事会、监事会等内部机构均独立运作，与控股股东及其职能部门之间没有上下级关系。 5、在业务方面，公司业务完全独立于控股股东，相互之间不存在相同或相近的业务，不存在同业竞争。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司每年至少一次对公司高级管理人员进行有组织的考评和职工民主评议。公司高级管理人员与公司其他员工一样，适用同一种激励机制和奖励制度。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会通知、召集、召开情况 公司董事会于2001 年4 月10 日分别在《上海证券报》和香港《南华早报》刊登召开公司第九次股东大会（2000 年年会）的公告。会议于2001 年5 月18 日在上海国旅大厦召开，由公司董事会召集、董事长宋超麒主持。公司董事、监事和高级管理人员参加了会议。出席本次大会的股东和股东代表计114 人，共代表股份68,644,790 股，占公司总股本的51.79%，其中A股股份66,556,270 股，B 股股份2,088,520 股。上海金茂律师事务所律师对本次会议进行现场见证，并出具法律意见书。 二、股东大会通过的决议及披露情况 本次大会以记名投票方式审议通过如下事项： （一）2000 年度公司董事会工作报告； （二）2000 年度公司监事会工作报告； （三）2000 年度财务决算和2001 年度财务预算方案的报告； （四）2000 年度利润分配方案： 本年度公司实现净利润16,631,455 元.根据公司章程及子公司董事会有关决定，分别按10%提取法定盈余公积金2,448,588 元和法定公益金2,327,228 元，二金合计提取4,775,816 元；加年初未分配利润9,784,926 元,本年度可供股东分配利润为21,640,565 元。本年度分配方案为每10 股派发现金红利人民币0.50 元（含税），红利派发总额计6,627,814 元，剩余未分配利润15,012,751 元结转下年度。 B 股红利按2001 年5 月18 日中国人民银行公布的美元兑人民币的中间价1： 8.2769 折算，每10 股派发红利0.060409 美元。 （五）2001 年度续聘沪江德勤会计师事务所的报告。 （六）选举公司第三届董事会董事和第三届监事会监事。 注：上述决议内容于2001 年5 月19 日分别刊登在《上海证券报》和香港《南华早报》。 三、选举、更换公司董事、监事情况 公司第九次股东大会（2000 年年会）于2001 年5 月18 日选举宋超麒、何成明、赵叶龙、竺忆民、刘厚彬、陈爱国、林建华、张云峰、朱谔言为公司第三届董事会董事，周龙山为公司第三届监事会监事（注：朱懋耀、邬寿慧由公司职工推选为职工代表监事）。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 1、本公司属于旅游服务行业，为上海最大的旅行社、全国最大的旅行社之一。据国家旅游局和上海市旅委初步统计，2001 年度本公司的经营业绩仍名列同行业前茅。 2、公司主营业务为组织海外游客入境旅游、中国公民国内旅游和出境旅游、交通票务销售代理以及物业出租等。 3、本年度公司外联组团8.2 万人次、接待17.6 万人次，分别比上年同期上升1.9%和下降19.8%；组织中国公民国内旅游6.2 万人次、出境旅游2.9 万人次，分别比上年同期上升10.3%和32.2%。 4、本年度公司主营业务收入541,945,007 元、主营业务利润85,736,019 元、净利润17,307,707 元，分别比上年同期上升0.16%、1.04%和4.07%。其中旅游销售收入43,996 万元，销售成本36,928 万元，毛利率16.07%；票务代理销售收入6,773 万元，销售成本6,076 万元，毛利率10.29%；物业出租销售收入1,534 万元，销售成本1,428 万元，毛利率6.91%。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股公司 （1）上海旅游公司，主营旅游业务，注册资本人民币1000 万元，总资产1,479 万元，净资产1,270 万元，本年度净利润121 万元。 （2）上海国旅广告公司，主营广告代理业务，注册资本人民币60 万元，总资产284 万元，净资产136 万元，本年度净利润28 万元。 （3）上海天际信息传播有限公司，主营信息传播业务，注册资本人民币300 万元，总资产123 万元，净资产3 万元，本年度净利润10 万元。 （4）上海运伦涂布材料有限公司，主营涂布生产业务，注册资本112 万美元，总资产1,553万元，净资产1,294 万元，本年度净利润115 万元。 2、主要参股公司 （1）中国东方航空国际旅游运输有限公司，本公司占49%股权。 （2）上海外航国际旅行社有限公司，本公司占30%股权。 （3）上海龙门宾馆，本公司占30%股权（注：该股权已于2001 年12 月19 日全部转让给铁路局上海分局）。 （三）主要供应商、客户情况 公司外联组团的前五名供应商提供的旅游业务金额为10,671 万元，占全年外联组团旅游业务总额的52.49%。公司旅游接待的前五名供应商提供的旅游业务金额为4,736 万元，占全年旅游接待业务总额的51.28%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 在美国发生“9·11”恐怖事件后，全球的旅游市场受到了一定的负面影响，本公司下半年的外联组团人数和接待人数与上半年相比有所减少。该事件波及的地域和影响的时间尚难预料。对此，公司立足于大力发展中国公民国内旅游的基点，挖掘国内旅游的新资源，开辟新线路和新景点。并及时和充分利用中国公民境外旅游目的地逐步增加的有利条件，积极扩展新的境外旅游线路，增加境外旅游的新产品。同时，在巩固现有入境游市场的基础上，努力开拓新的旅游客源国和地区的客源市场，吸引更多的境外游客入境旅游。 二、公司投资情况 （一）公司在报告期内无募集资金，也无报告期之前募集资金的便用延续到报告期内。 （二）公司在报告期内非募集资金的投资项目主要是：投资人民币2,002 万元参与发起设立上海锦江商旅汽车服务股份有限公司，认购1,400 万股，占总股本的20%。 三、公司财务状况（元） 项目 2001年 2000年 增减幅度% 总资产 627,113,682 686,626,277 -8.67 长期负债 - - - 股东权益 396,819,418 397,988,927 -0.29 主营业务利润 85,736,019 84,855,078 1.04 净利润 17,307,707 16,631,455 4.07 项目 主要原因 总资产 贷款减少 长期负债 - 股东权益 分配股利及冲销住房周转金 主营业务利润 收入增加 净利润 出境游利润增加 四、经营环境、宏观政策和法规的重大变化 我国加入WTO 后，国家有关旅行社行业合资、合作的政策法规已经开始发生变化。按照旅游行业加入WTO 的承诺，我国旅行社行业将逐步放开合资旅行社中的外商出资比例限制，在2003年1 月1 日以前允许外商在合资旅行社中控股，在2005 年12 月31 日前允许成立外商独资旅行社。国家将通过引进国外知名旅行社，引入外国先进的管理体制和经营理念，促进我国旅行社行业和旅游业整体开发能力和素质的提高，增强我国旅行社的竞争力。上海市在2002 年内不仅允许外商在本市的合资旅行社中控股，而且还将进行设立外商独资旅行社的试点。 上述的开放政策，必将对我国旅行社行业产生重要影响，进一步促进国内旅行社行业的结构调整，加速旅行社企业的改革、重组、合资和合作步伐，推动市场化和专业化发展，旅行社企业的竞争实力和综合能力显得更为重要。本公司面临这种形势，将根据需要作出必要的调整和采取相应的措施，以顺应客观形势的需要，力争走在行业的前列。 五、新年度经营计划 （1）把握我国加入WTO 面临的机遇，强化自我挑战，提高公司旅游主业的核心竞争力，实施品牌战略，积极主动寻找与多种经济成份的外资、内资合作，进一步做大做强。 （2）积极合理地调整公司的经营结构和资产结构，推进公司的资本运作和资产经营，“有进有退”，盘活存量，提高投资回报率。 （3）加强网络建设，包括经营网点的增加扩大和计算机网络的升级换代，满足企业发展的需要和适应市场变化的要求。 （4）公司新一年的经营计划是：入境旅游要努力克服911 事件的后继影响，接待和外联业务量争取超过上年水平；国内旅游和出境旅游的增幅要达到20%以上；票务、订房、会展和商务旅游业务也要有较大幅度的增长；物业出租业务的资产回报率比上年有一定提高。主营业务收入比上年有所上升，净利润比上年增长5%以上。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 1、2001 年4 月6 日董事会召开二届九次会议，审议通过：①公司董事会2000 年年度工作报告；②公司总经理2000 年年度业务报告；③公司2000 年年度财务决算和2001 年年度财务预算方案；④公司2000 年年度利润分配预案；⑤公司2000 年年度报告及年度报告摘要；⑥公司2001 年度聘请会计师事务所的提案；⑦公司2001 年度利润分配设想；⑧公司董事会换届选举议案；⑨公司召开第九次股东大会（2000 年年会）议案。 2、2001 年5 月18 日董事会召开三届一次会议，审议通过：①选举宋超麒为董事长、何成明为副董事长；②聘任何成明为总经理，并根据总经理提名聘任竺忆民和刘厚彬为副总经理、林建华为总会计师、陈爱国为总经理助理；③聘任朱谔言为董事会秘书、鞠新兴为董事会证券事务代表。 3、2001 年6 月22 日董事会召开三届二次会议，审议通过：①同意竺忆民因工作变动辞去公司副总经理职务，②根据何成明总经理的提名聘任陈爱国为公司副总经理。 4、2001 年8 月7 日董事会召开三届三次会议，审议通过：①公司2001 年度中期报告（全文和摘要）；②公司2001 年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。③补充修订公司资产减值准备和损失处理的内部控制制度；④决定投资人民币5000 万元参与生命人寿保险股份有限公司的筹建；⑤自2001 年8 月9 日始，公司境外信息披露的报刊改为香港《文汇报》。 5、年内，董事会还召开临时会议分别作出参与发起设立上海锦江商旅汽车股份有限公司、转让龙门宾馆股权、不再参与筹建生命人寿保险公司等决议。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、委托中国证券中央登记结算公司上海分公司自2001 年6 月8 日起,按每10 股派发现金红利人民币0.50 元（含税）,B 股红利每10 股折算为0.060409 美元发放。 2、公司通过ISO9001：2000 的质量体系认证，获得我国及美国、荷兰质量认证机构颁发的证书，并于12 月份又通过复审。 3、加强应收帐款的清理，建立职能部门的责任制，加大清欠力度，年内共清欠2.5 亿元人民币。 4、年内增设了青浦营业部、嘉定营业部和吴淞路外代营业部。 5、实行资产结构调整，参与发起设立上海锦江商旅汽车股份有限公司、转让龙门宾馆股权、不再投资筹建生命人寿保险公司等。 6、年度利润实现数比上年有所上升，接近年度计划指标。 七、本次利润分配预案 本年度公司实现净利润17,307,707 元，根据公司章程及子公司董事会有关决定，分别按10%提取法定盈余公积金1,956,409 元和法定公益金1,918,361 元，二金合计提取3,874,770 元；加年初未分配利润15,012,751 元及调整年初未分配利润-10,523,840 元，本年度可供股东分配利润为17,921,848 元。本年度分配方案为每10 股派发现金红利人民币0.60 元（含税），红利派发总额计7,953,376 元，剩余未分配利润9,968,472 元结转下年度。该分配预案将提请公司股东大会通过后实施。 八、其他需要披露的事项 本公司自2001 年8 月9 日始，公司境外信息披露的报刊改为香港《文汇报》。 第八章 监事会报告 一、监事会会议情况 （一）2001 年4 月6 日监事会召开二届十次会议，会议审议通过：①公司监事会2000 年度工作报告；②公司2000 年度财务决算方案（附审计报告）；③公司2000 年年度报告（全文及摘要）；④公司监事会换届选举议案。 （二）2001 年5 月18 日监事会召开三届一次会议，会议选举周龙山为监事长。 （三）2001 年8 月7 日监事会召开三届二次会议，①会议审议通过公司2001 年度中期报告（全文及摘要）。会议认为，公司2001 年度中期报告客观真实地反映了公司概况。②会议确认公司制定资产减值准备和损失处理的内部控制制度、审议核销和计提资产减值准备的程序合法、依据充分，符合公司实际情况。③会议认为，公司委托上海证券有限责任公司理财人民币2,500 万元和拟投资生命人寿保险股份有限公司人民币5,000 万元，均符合公司章程关于投资权限和程序的规定。 二、公司监事会评价 过去的一年，公司监事会按照法律法规及其他有关规定履行职责，现对公司一年来的运行情况发表如下独立意见： （一）公司董事会和经理班子带领全体员工依法经营，依法运作，决策程序合法，内部控制制度逐步完善。年内没有发现公司董事、总经理等高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）沪江德勤会计师事务所分别按中国会计制度和国际会计准则所作的2001 年度审计意见，及其确认的2001 年度的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司通过上海技术产权交易所挂牌出售本公司持有的龙门宾馆的股权，程序合法，价格合理，没有发现有内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 （四）公司参与上海锦江商旅汽车股份有限公司的发起设立和退出生命人寿保险股份有限公司的筹建，以及委托理财的决定，在程序上和内容上均符合法律、法规和公司章程的规定。 （五）公司的关联交易公平，没有发现损害本公司利益的行为。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）上海第四棉纺织厂（原告）诉本公司（被告）关于国安大厦纠纷一案，由上海市第二中级人民法院于2001 年7 月13 日下达（2001）沪二中民终字第727 号民事判决书，作出二审终审判决，判决的主要内容如下： 1、维持上海市静安区人民法院（1999）静民初字第2069 号民事判决第一、三、四项。 2、撤销上海市静安区人民法院（1999）静民初字第2069 号民事判决第二项。 3、上海中国国际旅行社股份有限公司应于本判决生效之日起十日内支付上海第四棉纺织厂违约金人民币150 万元（1997 年5 月11 日至1999 年6 月30 日）。 本案一审本诉、反诉案件受理费及二审案件受理费人民币219,640 元，由上海第四棉纺织厂负担人民币25,060 元，由上海中国国际旅行社股份有限公司负担人民币194,580 元；审价费160,000 元，由上海中国国际旅行社股份有限公司负担。 （公司公告刊载于2001 年7 月24 日《上海证券报》和香港《南华早报》）。 （二）本公司（原告）诉上海第四棉纺织厂（被告）违反双方签订的《联合建造国安大厦合同书》，请求判决被告赔偿原告人民币543 万元一案，由上海市第二中级人民法院立案受理。 （公司公告刊载于2001 年8 月14 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 （三）本公司（原告）诉上海第四棉纺织厂（被告）违反双方签订的《联合建造国安大厦合同书》，请求判决被告赔偿原告人民币543 万元一案，由上海市第二中级人民法院于2001 年12 月26 日下达（2001）沪二中民初字第200 号《民事判决书》作出一审判决。判决结果如下： 1、原告上海中国国际旅行社股份有限公司与被告上海第四棉纺织厂应自本判决书生效日起十日内向有关部门办理相应的变更手续； 2、被告上海第四棉纺织厂应自本判决书生效日起十日内赔偿原告上海中国国际旅行社股份有限公司人民币14,880,542.56 元利息损失的百分之五十（自1996 年1 月1 日起至2001 年8 月1 日止，利率按中国人民银行同期固定资产贷款利率计算）； 3、原告上海中国国际旅行社股份有限公司的其余诉请不予支持。 本案案件受理费人民币37,160 元，财产保全费27,670 元，共计人民币64,830 元，由原告负担人民币32,415 元；被告负担人民币32,415 元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，上诉于上海市高级人民法院。 （公司公告刊载于2001 年12 月31 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 二、收购及出售资产的情况 本公司与上海铁路局、中国铁路对外服务公司三方于1990 年4 月各投资750 万元人民币设立上海龙门宾馆。由于目前本市宾馆行业竞争激烈，该宾馆经营状况不理想，公司董事会决定退出在龙门宾馆的合作经营。在经审计和资产评估后在上海技术产权交易所挂牌，并最终以750 万元人民币的价格将我公司在龙门宾馆的股权转让给铁路局上海分局。转让协议已于12 月19 日签署，转让款年内到账。 （公司公告刊载于2001 年12 月21 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 三、重大合同及其履行情况 经公司董事会2000 年12 月28 日同意并作出决议，本公司（甲方）委托上海证券有限责任公司（乙方）理财资金共2,500 万元人民币，全部为公司自有资金。协议期限分别为：1,000万元委托期限自2001 年1 月1 日至2001 年12 月31 日；1,500 万元委托期限自2001 年4 月13日至2001 年12 月29 日。协议有关收益分配的条款规定：1、乙方承诺，如果资产托管期满后，实际年投资收益率低于6.7%（含6.7%），乙方不向甲方收取任何资产管理费用。2、如果年投资收益率超过6.7%，超过部分，乙方收取这部分投资收益80%的资产管理费。 本年度委托投资收益为1368102.78 元。 上述委托理财款和投资收益已收回。 （公司2001 年中报披露的委托理财事项刊载于2001 年12 月21 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 四、聘请会计师事务所情况 公司在2001 年度继续聘请沪江德勤会计师事务所为本公司年度财务报告的审计机构。公司在报告年度及上年度支付给该会计师事务所的费用情况如下：(万元) 2001年 2000年 财务报告审计费用 50 50 （公司第九次股东大会关于聘请会计师事务所的决议公告刊载于2001 年5 月19 日《上海证券报》和香港《南华早报》）。 五、其它重大事项 公司董事会决定不再参与生命人寿保险股份有限公司的筹建，并已收回5,000 万元人民币的投资款。 （公司公告刊载于2002 年1 月9 日《上海证券报》和香港《文汇报》）。 第十章 财务报告 （附审计报告） 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海中国国际旅行社股份有限公司 二○○二年四月九日 上海中国国际旅行社股份有限公司 2001年度审计报告 德师报(审)字(02)第P0297号 上海中国国际旅行社股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日公司及合并的资产负债表及2001年度公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映贵公司2001年12月31日公司及合并的财务状况及2001年度公司及合并的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 沪江德勤会计师事务所 中国注册会计师：柳伟敏、顾红雨 中国·上海 2002年4月5日 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 1、概况 上海中国国际旅行社股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司(以下简称公司)，于1994 年9 月24 日由上海中国国际旅行社发起重组而成。公司发行的B 股在上海证券交易所上市。股本情况详见附注28。 公司主要从事于国际、国内旅游及票务代理；非贸易物提、运、报关；汽车货运、汽车配件和维修；旅游商品、摄像、服务、餐饮、商场(百货零售)，广告设计制作(不含霓虹灯)发布；房地产开发经营、咨询、物业管理；建筑装璜施工、建材、水暖器材。 2、会计制度、会计政策变更及其影响 根据财政部规定，从2001 年1 月1 日起公司开始执行《企业会计制度》，并按财政部财会(2001)17 号《关于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整。由此引起的会计政策变更主要是固定资产及在建工程由原来的不计提资产减值准备，改为按规定计提资产减值准备(详见后述会计政策)。 上述会计政策的变更对本公司前期的财务状况和经营成果没有影响。但由于本年度计提了固定资产减值准备，减少了本年利润人民币817,465 元。 3、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 会计制度 执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。 会计年度 为公历年度即每年1月1日至12月31日。 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 3、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法- 续 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算 发生外币业务时，外币金额按业务发生当期期初市场汇价中间价折算，外币账户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与工程建造有关的计入在建工程之外，其余均计入当期的财务费用。 合并会计报表的编制方法 (1)合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年12 月31 日止公司及其所控制的境内外所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 (2)合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 子公司在收购日生效后的经营成果已适当地包括在合并利润表中。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。 现金等价物 现金等价物为从购买日起三个月内到期，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 3、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法- 续 坏账核算 (1)坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法 坏账核算采用备抵法，按账龄分析法，结合个别认定计提坏账准备。 坏账准备计提比例是根椐公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地估计。 存货 旅游餐饮业 存货按取得时的历史成本计价，历史成本包括买价、运输费、保险费、应缴纳之税金及其他相关费用等。存货发出时采用加权平均法核算。 工业 存货按取得时的历史成本计价，历史成本包括为生产商品和提供劳务所发生的直接材料、直接人工及直接费用以及按一定比例分配计入的为生产商品和提供劳务所发生的各项间接费用。 存货发出时，采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时一次摊销。 房地产业 存货按取得时的历史成本计价，采用个别计价法核算。材料物资之历史成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳的税金及其他相关费用等。房地产开发存货之历史成本包括场地批租费、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、与开发有关的借款利息及外币汇兑损益及其他相关费用。 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 3、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法- 续 存货跌价准备 期末存货可变现净值低于成本时，应提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值是指公司在生产经营过程中的估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计和后的价值。 短期投资 是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。 取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。 处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 长期投资 (1) 长期股权投资核算方法： 取得时按初始投资成本计价。 企业对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算； 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值； 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 3、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法- 续 长期投资- 续 (1) 长期股权投资核算方法： 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为长期股权投资差额，合同规定投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按10 年平均摊销，计入损益。 (2) 长期债权投资核算方法： 长期债券投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债券初始投资成本减去已到期但尚未收取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关经费，与债券面值之间的差额，作为债券投资溢价或折价； 长期债权投资根据权责发生制原则，按照票面价值与票面利率按期计算利息收入；债券投资溢价或折价可按直线法在债券存续期内于确认相关债券利息收入时进行摊销，摊销金额计入投资损益。 (3) 长期投资减值准备 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额低于长期投资账面价值，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资可收回金额是指长期投资的出售净价与预期从该投资的持有和投资到期处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 3、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法- 续 固定资产及折旧 固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要设备，但单位价值在人民币2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。 固定资产以历史成本计价，并从其达到预定可使用状态之次月起，采用直线法提取折旧。估计残值为原值的5～10%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 5-50年 1.9%-19% 机器设备 5-20年 4.5%-19% 电子设备、器具及家具 5-10年 9.5%-19% 运输设备 5-12年 8%-18% 其他 3-10年 9.5%-31.7% 固定资产减值准备 固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产可收回金额是指固定资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 在建工程 在建工程按实际工程支出核算。 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、与工程有关的符合借款费用资本化条件的专门借款的借款费用、其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。 对长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，计提减值准备。 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 3、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法- 续 无形资产 无形资产按取得时实际支付的价款入账。 场地使用权自取得之日起，按其受益期(20年)平均摊销。 无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。年末检查各项无形资产预计给企业带来的经济利益的能力，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产可收回金额是指无形资产的销售净价与预期从该无形资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 借款费用 购建固定资产的专门借款发生的借款费用，包括利息、折价或溢价的摊销、和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款费用，于发生当期确认为费用。 长期待摊费用 长期待摊费用按受益期平均摊销。 收入 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如不能得到补偿则不确认收入。 利息收入按照未偿还的本金和适用利率，按时间比例予以确认。 房地产出租收入按合同或协议约定的承租方付租金额在租赁期内的各个期间按直线法确认为营业收入。 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 3、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法- 续 所得税 所得税按应付税款法核算。 计算所得税支出所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作相应调整后得出。 4、税项 增值税 按销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。 营业税 营业税按营业收入的5%缴纳。 旅游业务的营业税按营业收入减去为旅游者付给其他单位的食宿和交通费用后的余额的5%缴纳。 所得税 公司所得税税率为15%。 5、控股子公司 公司拥有所有子公司的基本情况如下： 子公司名称 注册资本 上海国旅广告公司 人民币600,000元 上海旅游公司 人民币10,000,000元 上海天际信息传播有限公司(注1) 人民币3,000,000元 上海运纶涂布材料有限公司 美金1,120,000元 上海国之旅物业有限公司(注2) 人民币1,000,000元 子公司名称 公司投资额所占权益比例 上海国旅广告公司 人民币600,000元/100% 上海旅游公司 人民币10,000,000元/100% 上海天际信息传播有限公司(注1) 人民币1,800,000元/60% 上海运纶涂布材料有限公司 美金571,200元/51% 上海国之旅物业有限公司(注2) 人民币900,000元/90% 子公司名称 经营范围 上海国旅广告公司 旅游广告业务 上海旅游公司 旅游业务 上海天际信息传播有限公司(注1) 信息传送服务 上海运纶涂布材料有限公司 涂布生产 上海国之旅物业有限公司(注2) 物业管理及室内装潢 上述子公司均已纳入合并报表合并范围。 注1：上海天际信息传播有限公司已于2001 年内歇业，并进行了税务注销，但至资产负债表日，公司尚未进行工商注销，故该子公司仍纳入合并报表合并范围。 注2：本年度新投资设立的子公司。 下述附注6 至40 为合并报表附注。 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 6、货币资金 年末数 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 - - 61,518 美元 54,760 8.28 453,227 银行存款 人民币 - - 44,457,422 美元 1,879,897 8.28 15,559,156 日元 1,158 0.06 73 港币 29,092 1.06 30,855 60,562,251 年初数 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 - - 134,915 美元 - - - 银行存款 人民币 - - 32,888,910 美元 1,510,219 8.28 12,501,741 日元 1,158 0.07 84 港币 28,840 1.06 30,588 45,556,238 7、短期投资 年末数 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资 23,370 - 23,370 国债投资 35,002,000 - 35,002,000 合计 35,025,370 - 35,025,370 年初数 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资 435,830 - 435,830 国债投资 41,800,000 - 41,800,000 合计 42,235,830 - 42,235,830 短期投资中有市价之证券总额为人民币35,025,370元，按本年末市价计算其市价总额不低于其账面价值。 8、应收账款 应收账款账龄分析如下： 年末数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 60,485,458 97 969,965 59,515,493 1至2年 811,210 1 473,680 337,530 2至3年 743,430 1 743,430 - 3年以上 622,479 1 622,479 - 62,662,577 100 2,809,554 59,853,023 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 75,562,446 96 - 75,562,446 1至2年 1,315,379 2 480,029 835,350 2至3年 497,990 - 248,995 248,995 3年以上 1,462,892 2 1,462,892 - 78,838,707 100 2,191,916 76,646,791 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例人民币元 27,677,612 44% 应收账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 9、其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 年末数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 6,962,548 75 - 6,962,548 1至2年 23,189 - - 23,189 2至3年 707,430 8 707,430 - 3年以上 1,576,860 17 1,210,229 366,631 9,270,027 100 1,917,659 7,352,368 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 55,487,919 92 - 55,487,919 1至2年 1,442,008 2 707,430 734,578 2至3年 357,071 1 - 357,071 3年以上 2,966,504 5 1,210,229 1,756,275 60,253,502 100 1,917,659 58,335,843 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 3,919,639 42% 其他应收款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 10、坏账准备 人民币元 年初余额 4,109,575 本年计提额 639,172 本年转销数 (21,534) 年末余额 4,727,213 11、预付账款 预付账款账龄分析如下： 年末数 年初数 人民币元 % 人民币元 % 一年以内 5,735,007 100 2,356,021 100 预付账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 12、存货及跌价准备 年末数 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 2,188,097 569,501 1,618,596 在产品 557,375 - 557,375 产成品 854,501 631,748 222,753 库存商品 15,684 - 15,684 房地产开发产品 3,284,010 880,000 2,404,010 6,899,667 2,081,249 4,818,418 年初数 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 2,710,275 656,587 2,053,688 在产品 - - - 产成品 605,181 544,662 60,519 库存商品 10,772 - 10,772 房地产开发产品 3,356,682 880,000 2,476,682 6,682,910 2,081,249 4,601,661 存货跌价准备变动如下： 人民币元 年初及年末余额 2,081,249 上述存货均未作债务抵押。 13、待摊费用 类别 年末数 年初数 结存原因 人民币元 人民币元 物料消耗等 700,859 1,750,162 尚在收益期内未摊销完的费用 14、长期投资 项目 年初数 本年增加 本年减少 投资金额 减值准备 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长期股权投资 82,581,105 - 23,182,909 (8,535,980) 长期债权投资 999,417 - 1,860 - 83,580,522 - 23,184,769 (8,535,980) 项目 年末数 投资金额 减值准备 人民币元 人民币元 长期股权投资 97,228,034 - 长期债权投资 1,001,277 - 98,229,311 - 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 15、长期股权投资 (1) 未上市法人股投资详细情况如下： 占被投资单位 被投资公司名称 股份性质 股票数量 注册资本比例 交通银行(注1) 法人股 31,500,000 小于1% 上海浦东发展银行 法人股 5,000,000 小于1% 申银万国证券股份有限公司 法人股 1,012,141 小于1% 上海豫园旅游商城股份有限公司 法人股 7,267,260 1.69% 上海新锦江大酒店 法人股 570,240 小于1% 上海华联商厦股份有限公司 法人股 215,622 小于1% 上海爱建股份有限公司 法人股 26,515 小于1% 上海宝鼎投资股份有限公司(注2) 法人股 57,508 小于1% 被投资公司名称 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 交通银行(注1) 39,375,000 - 39,375,000 上海浦东发展银行 6,550,000 - 6,550,000 申银万国证券股份有限公司 2,000,000 - 2,000,000 上海豫园旅游商城股份有限公司 6,976,370 - 6,976,370 上海新锦江大酒店 1,560,000 - 1,560,000 上海华联商厦股份有限公司 556,800 - 556,800 上海爱建股份有限公司 93,400 - 93,400 上海宝鼎投资股份有限公司(注2) 57,508 - 57,508 57,169,078 - 57,169,078 注1：已用于贷款质押。 注2：本年度新增投资。 (2) 联营公司及其他股权投资本年变动情况如下： 被投资公司名称 投资期限 投资比例 年初数 人民币元 上海龙门宾馆 —初始成本 无限期 30% 7,500,000 —损益调整 1,035,980 中国东方航空国际旅游运输有限公司 —初始成本 10年 49% 3,920,000 —损益调整 7,992,685 上海旅游(香港)有限公司 —初始成本 无限期 24.5% 224,320 —损益调整 2,017,463 上海国建旅游装饰工程有限公司 —初始成本 15年 5% 127,500 上海外航国际旅行社有限公司 —初始成本 15年 30% 1,050,000 —损益调整 20,351 上海一日游旅行社有限公司 —初始成本 10年 22.86% 800,000 —损益调整 (29,575) 上海聚星物业管理有限公司 —初始成本 10年 24.65% 246,500 —损益调整 564,311 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 —初始成本 无限期 20% - 25,469,535 被投资公司名称 本年净增(减)数 年末数 人民币元 人民币元 上海龙门宾馆 —初始成本 (7,500,000) - —损益调整 (1,035,980) - 中国东方航空国际旅游运输有限公司 —初始成本 - 3,920,000 —损益调整 1,818,329 9,811,014 上海旅游(香港)有限公司 —初始成本 - 224,320 —损益调整 684,762 2,702,225 上海国建旅游装饰工程有限公司 —初始成本 - 127,500 上海外航国际旅行社有限公司 —初始成本 - 1,050,000 —损益调整 76,323 96,674 上海一日游旅行社有限公司 —初始成本 - 800,000 —损益调整 142,548 112,973 上海聚星物业管理有限公司 —初始成本 - 246,500 —损益调整 383,419 947,730 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 —初始成本 20,020,020 20,020,020 14,589,421 40,058,956 被投资公司名称 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 上海龙门宾馆 —初始成本 - - —损益调整 - - 中国东方航空国际旅游运输有限公司 —初始成本 - 3,920,000 —损益调整 - 9,811,014 上海旅游(香港)有限公司 —初始成本 - 224,320 —损益调整 - 2,702,225 上海国建旅游装饰工程有限公司 —初始成本 - 127,500 上海外航国际旅行社有限公司 —初始成本 - 1,050,000 —损益调整 - 96,674 上海一日游旅行社有限公司 —初始成本 - 800,000 —损益调整 - 112,973 上海聚星物业管理有限公司 —初始成本 - 246,500 —损益调整 - 947,730 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 —初始成本 - 20,020,020 - 40,058,956 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 16、长期债权投资 长期债权投资的详细情况如下： 面 值 年利率(%) 购入成本 到期日 年初余额 人民币元 人民币元 人民币元 长期债券投资 浦东建设债券 30,000 6.2 30,000 2004.02.02 33,565 其他投资 高尔夫球场会员证 856,852 - 856,852 - 856,852 福克赛艇会员证 109,000 - 109,000 - 109,000 965,852 965,852 965,852 应计利息 年末余额 减值准备 人民币元 人民币元 人民币元 长期债券投资 浦东建设债券 1,860 35,425 - 其他投资 高尔夫球场会员证 - 856,852 - 福克赛艇会员证 - 109,000 - 965,852 - 17、固定资产、累计折旧及减值准备 电子设备、 房屋建筑物 机器设备 器具及家具 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 348,337,304 20,430,619 938,716 本年购置 - 588,801 46,398 本年在建工程转入 297,283 - - 本年减少额 - (28,000) - 年末余额 348,634,587 20,991,420 985,114 累计折旧 年初余额 24,844,046 12,121,100 666,234 本年计提额 6,840,207 1,139,334 73,072 本年减少额 - (26,600) - 年末余额 31,684,253 13,233,834 739,306 减值准备 本年计提及年末余额 817,465 - - 净值 年初余额 323,493,258 8,309,519 272,482 年末余额 316,132,869 7,757,586 245,808 其中： 年末已抵押之资产净值 222,514,125 - - 年末经营租赁租出资产净值 241,338,714 - - 运输设备 其 他 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 19,692,034 2,718,330 392,117,003 本年购置 4,287,941 19,332 4,942,472 本年在建工程转入 - - 297,283 本年减少额 (1,742,174) (313,035) (2,083,209) 年末余额 22,237,801 2,424,627 395,273,549 累计折旧 年初余额 11,140,419 1,358,006 50,129,805 本年计提额 2,750,947 429,030 11,232,590 本年减少额 (1,546,412) (104,841) (1,677,853) 年末余额 12,344,954 1,682,195 59,684,542 减值准备 本年计提及年末余额 - - 817,465 净值 年初余额 8,551,615 1,360,324 341,987,198 年末余额 9,892,847 742,432 334,771,542 其中： 年末已抵押之资产净值 - - 222,514,125 年末经营租赁租出资产净值 - 671,102 242,009,816 18、在建工程 工程名称 年初余额 本年增加数 本年完工转出数 本年其他减少数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 国安大厦(注) 14,140,438 800,000 - - 其他 324,274 - (297,283) (26,991) 14,464,712 800,000 (297,283) (26,991) 工程名称 年末余额 资金来源 工程进度 人民币元 % 国安大厦(注) 14,940,438 自有资金 10 其他 - 14,940,438 注：由于公司目前与国安大厦(现更名为：安仁大厦)的合作方发生经济纠纷(参见附注39(2))，目前该案件仍在审理之中。董事会认为，目前该地块所在的苏州河沿岸房价正处上升阶段，待诉讼了结后公司将继续开发该项目。估计继续开发该项目需要追加投资人民币5千万元。 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 19、无形资产 种 类 原始金额 年初余额 本年摊销数 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 场地使用权 540,000 366,750 (27,000) 339,750 上述场地使用权由公司之子公司上海运伦涂布有限公司购入，该场地位于上海市闵行区杜行镇，使用期限从1993年8月2日至2012年8月1日止。 20、长期待摊费用 种 类 年初余额 本年增加额 本年转出额 本年摊销额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 电脑工程 1,379,909 348,979 - (767,848) 职工分房差价(注) 10,523,840 - (10,523,840) - 电贴费 147,186 - - (10,824) 装修费 602,071 77,246 - (355,488) 12,653,006 426,225 (10,523,840) (1,134,160) 种 类 年末余额 剩余摊销期 人民币元 电脑工程 961,040 3年 职工分房差价(注) - 电贴费 136,362 13年 装修费 323,829 3年 1,421,231 注：详见附注31。 21、其他长期资产 年初余额 本年增加额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 质量保证金 1,850,000 1,200,000 3,050,000 质量保证金系根据国家旅游局规定存入上海旅游局的质量保证金，并按固定利率收取利息。 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 22、短期借款 借款类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 质押借款(注1) 25,000,000 - 抵押借款(注2) 70,800,000 100,000,000 信用借款 - 45,000,000 95,800,000 145,000,000 注1：该借款以交通银行股票作为质押，详情参见附注15。 注2：该借款以建筑物作为抵押，详情参见附注17。 23、应付账款 应付账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。 24、预收账款 预收账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。 25、应付股利 年末数 年初数 欠付原因 人民币元 人民币元 国家股(A股) 3,993,376 3,327,814 已宣告尚未实际发放的普通股股利 流通股(B股) 3,960,000 3,300,000 已宣告尚未实际发放的普通股股利 7,953,376 6,627,814 26、应交税金 年末数 年初数 人民币元 人民币元 所得税 (463,773) 167,717 增值税 17,267 124,728 营业税 454,086 540,776 城建税 40,390 41,201 其他 8,758 1,745 56,728 876,167 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 27、其他应付款 其他应付款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。 28、股本 本年度公司股份情况如下： 年末及年初数(股) 一、未上市流通股份 发起人股份 —国家持有股份 66,556,270 未上市流通股份合计 66,556,270 二、已上市流通股份 境内上市外资股 66,000,000 已上市流通股份合计 66,000,000 三、股份总数 132,556,270 上述股份每股面值为人民币1元。 29、资本公积 2001年1月1日至12月31日，公司资本公积变动情况如下： 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价 166,391,274 - - 166,391,274 接受捐赠资产准备 147,298 - - 147,298 94专项拨款 4,070,686 - (4,070,686) - 其他资本公积 - 4,070,686 - 4,070,686 170,609,258 4,070,686 (4,070,686) 170,609,258 2000年1月1日至12月31日资本公积无变动。 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 30、盈余公积 2001年1月1日至12月31日，公司盈余公积变动情况如下： 法定 任意 盈余公积金 盈余公积金 法定公益金 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年初余额 26,099,780 24,845,964 28,864,904 79,810,648 本年增加数 —母公司 1,730,771 - 1,730,771 3,461,542 —子公司 225,638 - 187,590 413,228 年末余额 28,056,189 24,845,964 30,783,265 83,685,418 2000年1月1日至12月31日，公司盈余公积变动情况如下： 法定 任意 盈余公积金 盈余公积金 法定公益金 合 计 年初余额 23,651,192 24,845,964 26,537,676 75,034,832 本年增加数 —母公司 1,663,146 - 1,663,146 3,326,292 —子公司 304,454 - 244,856 549,310 —联营公司 480,988 - 419,226 900,214 年末余额 26,099,780 24,845,964 28,864,904 79,810,648 法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。法定公益金可用于公司职工的集体福利。 31、未分配利润 本年数 上年数 人民币元 人民币元 年初未分配利润 15,012,751 9,784,926 加：年初未分配利润调整额(注1) (10,523,840) - 加： 本年净利润 17,307,707 16,631,455 减： 提取法定盈余公积(注2) 1,956,409 2,448,588 提取法定公益金(注3) 1,918,361 2,327,228 应付普通股股利(注4) 7,953,376 6,627,814 年末未分配利润 9,968,472 15,012,751 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 31、未分配利润- 续 注1：年初未分配利润调整 根据沪财会(2001)24 号文件要求，对在1995 年2 月以前设立的股份有限公司的住房周转金借方余额，转入2001 年年初未分配利润科目。故公司将2001 年年初职工分房差价人民币10,523,840 元从长期待摊费用中转入未分配利润。 注2：提取法定盈余公积 根据公司法第177 条及公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。同时追加按权益法核算的子公司计提的法定盈余公积金。公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。 注3：提取法定公益金 根据公司法第177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金拟按净利润之10%提取。上述提议有待股东大会批准。同时追加按权益法核算的子公司计提的公益金。 注4：应付普通股股利 根据公司董事会提议，2001 年度按已发行之股份132,556,270 股(每股面值人民币1 元)计算，拟以每十股向全体股东派发现金红利人民币0.60 元(2000 年：人民币0.50 元)。上述股利分配方案有待股东大会批准。 根据规定，发行B 股的公司在分红派息时，以经审计的按中国会计准则及按国际会计准则编制的会计报表中可供分配利润孰低数作为利润分配的标准。 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 32、主营业务收入/成本 本年累计数 上年累计数 收 入 成 本 收 入 成 本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 旅游及相关业务 507,683,812 430,042,236 498,755,086 423,586,508 房地产业务 15,724,800 5,510,273 16,515,354 9,505,173 寻呼机业务 - - 5,547,178 823,052 一般贸易 18,536,395 15,325,959 20,245,170 16,830,778 合计 541,945,007 450,878,468 541,062,788 450,745,511 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例人民币元 138,436,231 26% 33、主营业务税金及附加 收入项目 税种 税率 旅游业务收入(扣除免税成本) 营业税 5% 营业税 城建税 7% 营业税 教育费附加 3% 34、财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 8,297,613 6,292,836 减：利息收入 678,362 884,608 汇兑损失 961,066 650,718 其他 127,962 122,925 8,708,279 6,181,871 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 35、投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 短期投资收益 股票投资收益 969,519 1,233,790 国债投资收益 31,797 502,508 委托理财收益 1,368,103 - 长期投资收益 参股公司投资收益 3,593,988 4,221,913 债权投资收益 1,860 1,860 联营公司投资收益 3,105,381 4,441,895 股权转让损失 (1,135,980) - 7,934,668 10,401,966 公司获得的收益占报告当期利润总额10%(含10%)以上的情况如下： 业务内容 投资成本 本年收益金额 人民币元 人民币元 交通银行股利 39,375,000 2,583,000 36、营业外支出 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 固定资产减值准备 817,465 - 固定资产处理损失 51,834 1,245,188 其他 101,897 1,047,257 971,196 2,292,445 37、支付的其他与经营活动有关的现金 金额 人民币元 费用 23,804,174 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 38、关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 上海国旅广告公司 上海 旅游广告业务 子公司 上海旅游公司 上海 旅游业务 子公司 上海天际信息传播有限公司 上海 信息传送服务 子公司 上海运纶涂布材料有限公司 上海 涂布生产 子公司 上海国之旅物业有限公司 上海 管理及室内装潢 子公司 经济性质 关联方名称 或类型 法定代表人 上海国旅广告公司 国有企业 忻和国 上海旅游公司 国有企业 何成明 上海天际信息传播有限公司 国内合资 何成明 上海运纶涂布材料有限公司 中外合资 陈爱国 上海国之旅物业有限公司 国内合资 宗长春 (2)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 详情参见附注5。 (3)不存在控制关系的关联方 关联方名称 与公司关系 中国东方航空国际旅游运输有限公司 联营 上海旅游(香港)有限公司 联营 上海外航国际旅行社有限公司 联营 上海一日游旅行社有限公司 联营 上海聚星物业管理有限公司 联营 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 联营 (4)公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易： 债权债务往来情形 科目 关联公司名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 应收账款 上海旅游(香港)有限公司 87,579 - 上海一日游旅行社有限公司 48,141 - 上海外航国际旅行社有限公司 27,822 46,179 其他应收款 中国东方航空国际旅游运输有限公司 119,466 245,889 上海一日游旅行社有限公司 4,986 - 上海旅游(香港)有限公司 16,533 10,076 304,527 302,144 应付账款 上海一日游旅行社有限公司 48,900 45,160 上海旅游(香港)有限公司 - 57,816 其他应付款 上海旅游(香港)有限公司 - 16,666 48,900 119,642 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 39、或有事项 截至资产负债表日止，公司存在以下或有事项： (1)担保事项 项目性质 金 额 对报告期及报告期后财务状况影响 人民币元 对上海龙门宾馆借款作出的担保 9,656,033 上海龙门宾馆已于2002年2月偿 还相关借款，故该担保事项对公司 财务状况无影响。 (2)未决诉讼 本年度，公司就国安大厦开发事项，向上海市第二中级人民法院提出诉讼，根据一审判决，国安大厦的合作方应对公司项目支出进行赔偿。对方对此判决不服，已提出上诉，目前该案件仍在审理之中，本年度公司未就赔偿金额进行账务处理。 40、承诺事项 (1) 资本承诺 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 已签约但尚未于会计报表中拨备的 -对外投资承诺 1,500 - (2) 租赁承诺 至资产负债表日止，公司对外签订的不可取消的经营租赁合约情况如下： 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 不可撤销经营租赁最低租赁付款额： 资产负债表日后第1年 1,008 1,537 资产负债表日后第2年 477 1,234 资产负债表日后第3年 - 773 合计 1,485 3,544 上海中国国际旅行社股份有限公司 会计报表附注 2001年度 41、公司长期股权投资及投资收益 公司长期股权投资 2001年12月31日 2000年12月31日 人民币元 人民币元 合并报表金额(参见附注14) 97,228,034 82,581,105 加：子公司投资成本 19,469,440 18,569,440 加：子公司累计投资损益 2,105,223 2,213,700 公司金额 118,802,697 103,364,245 子公司投资本年变动情况如下： 被投资公司名称 投资金额 本年投资损益 本年股利 人民币元 人民币元 人民币元 上海国旅广告公司 600,000 281,471 208,267 上海旅游公司 10,000,000 1,213,958 1,273,782 上海天际信息传播有限公司 1,800,000 17,612 - 上海运纶涂布材料有限公司 6,169,440 586,507 725,976 上海国之旅物业有限公司 900,000 - - 19,469,440 2,099,548 2,208,025 被投资公司名称 累计增减额 年末帐面价值 人民币元 人民币元 上海国旅广告公司 757,902 1,357,902 上海旅游公司 2,698,053 12,698,053 上海天际信息传播有限公司 (1,782,388) 17,612 上海运纶涂布材料有限公司 431,656 6,601,096 上海国之旅物业有限公司 - 900,000 2,105,223 21,574,663 公司投资收益 2001年度 2000年度 人民币元人民币元 合并报表金额(参见附注35) 7,934,668 10,401,966 加：子公司权益性投资损益 2,099,548 (345,491) 公司金额 10,034,216 10,056,475 42、期后事项 2002年2月8日，经公司董事会研究决定，向上海浦江游览有限公司投资人民币717.4万元，公司占其30%的股权，有关投资协议已于2002年3月6日签定。于2002年3月12日公司投资款已全额投出。 * * *会计报表结束* * * 上海中国国际旅行社股份有限公司 补充资料 2001年度 1、国际会计准则与中国会计准则的差异 本会计报表按中国会计准则编制，不同于国际会计准则而编制的会计报表。 于2001 年12 月31 日，本会计报表本年净利润为人民币17,308 千元及资产净值为人民币396,820 千元，按国际会计准则对本年净利润和资产净值的主要调整如下： 至2001年12月31日止净利润 人民币千元 根据中国会计准则编制会计报表金额 17,308 按国际会计准则调整： 资产负债表日后宣布的股利 - 冲销住房周转金借方余额 (10,524) 其他 - 根据国际会计准则编制会计报表金额 6,784 2001年 12月31日净资产净值 人民币千元 根据中国会计准则编制会计报表金额 396,820 按国际会计准则调整： 资产负债表日后宣布的股利 7,953 冲销住房周转金借方余额 - 其他 (324) 根据国际会计准则编制会计报表金额 404,449 上海中国国际旅行社股份有限公司 补充资料 2001 年度 4、对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占资产负债表日资产总额5%(含5%)或报告期间利润总额的10%(含10%)以上的项目分析： 资产负债表项目： 短期借款：短期借款本年减少的原因是公司按期归还借款，导致年末余额下降。 利润及利润分配表项目： 财务费用：财务费用本年增加的原因是公司本年平均借款金额上升导致利息支出上升所致。 上海中国国际旅行社股份有限公司 资产负债表 2001年12月31日 单位：人民币元 合并 资产 附注 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 6 60,562,251 45,556,238 短期投资 7 35,025,370 42,235,830 应收票据 192,552 113,102 应收股利 121,562 128,441 应收帐款 8 59,853,023 76,646,791 其他应收款 9 7,352,368 58,335,843 预付帐款 11 5,735,007 2,356,021 存货 12 4,818,418 4,601,661 待摊费用 13 700,859 1,750,162 流动资产合计 174,361,410 231,724,089 长期投资 长期股权投资 14、15、41 97,228,034 82,581,105 长期债权投资 14、16 1,001,277 999,417 长期投资合计 98,229,311 83,580,522 固定资产: 固定资产原价 17 395,273,549 392,117,003 减: 累计折旧 17 59,684,542 50,129,805 固定资产净值 335,589,007 341,987,198 减: 固定资产减值准备 17 817,465 - 固定资产净额 17 334,771,542 341,987,198 在建工程 18 14,940,438 14,464,712 固定资产合计 349,711,980 356,451,910 无形资产及其他资产 无形资产 19 339,750 366,750 长期待摊费用 20 1,421,231 12,653,006 其他长期资产 21 3,050,000 1,850,000 无形资产及其他资产合计 4,810,981 14,869,756 资产总计 627,113,682 686,626,277 公司 资产 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 54,825,378 41,746,170 短期投资 35,025,370 42,235,830 应收票据 112,683 113,102 应收股利 121,562 128,441 应收帐款 57,091,704 73,222,298 其他应收款 38,774,310 90,396,788 预付帐款 5,347,214 1,588,516 存货 2,756,340 2,812,122 待摊费用 645,947 1,709,459 流动资产合计 194,700,508 253,952,726 长期投资 长期股权投资 118,802,697 103,364,245 长期债权投资 1,001,277 999,417 长期投资合计 119,803,974 104,363,662 固定资产: 固定资产原价 330,260,490 327,087,180 减: 累计折旧 50,136,389 41,773,519 固定资产净值 280,124,101 285,313,661 减: 固定资产减值准备 - - 固定资产净额 280,124,101 285,313,661 在建工程 14,940,438 14,464,712 固定资产合计 295,064,539 299,778,373 无形资产及其他资产 无形资产 - - 长期待摊费用 1,284,869 12,505,820 其他长期资产 2,450,000 1,250,000 无形资产及其他资产合计 3,734,869 13,755,820 资产总计 613,303,890 671,850,581 附注为本会计报表的组成部分 编报单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 公司负责人： 报表编制人： 上海中国国际旅行社股份有限公司 资产负债表(续) 2001年12月31日 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 合并 年末数 年初数 流动负债: 短期借款 22 95,800,000 145,000,000 应付帐款 23 72,617,739 80,995,746 预收帐款 24 23,162,584 20,663,075 应付工资 - 503,510 应付福利费 1,714,759 2,069,271 应付股利 25 7,953,376 6,627,814 应交税金 26 56,728 876,167 其他应交款 26,908 27,243 其他应付款 27 22,508,199 25,398,293 流动负债合计 223,840,293 282,161,119 负债合计 223,840,293 282,161,119 少数股东权益 6,453,971 6,476,231 股东权益: 股本 28 132,556,270 132,556,270 资本公积 29 170,609,258 170,609,258 盈余公积 30 83,685,418 79,810,648 其中：公益金 30 30,783,265 28,864,904 未分配利润 31 9,968,472 15,012,751 股东权益合计 396,819,418 397,988,927 负债及股东权益总计 627,113,682 686,626,277 负债及股东权益 公司 年末数 年初数 流动负债: 短期借款 95,000,000 145,000,000 应付帐款 70,006,855 78,471,974 预收帐款 21,515,154 19,922,077 应付工资 - - 应付福利费 1,425,391 1,711,763 应付股利 7,953,376 6,627,814 应交税金 (109,492) 653,834 其他应交款 19,704 24,620 其他应付款 20,673,484 21,449,572 流动负债合计 216,484,472 273,861,654 负债合计 216,484,472 273,861,654 少数股东权益 - - 股东权益: 股本 132,556,270 132,556,270 资本公积 170,609,258 170,609,258 盈余公积 79,603,466 76,141,924 其中：公益金 29,240,212 27,509,441 未分配利润 14,050,424 18,681,475 股东权益合计 396,819,418 397,988,927 负债及股东权益总计 613,303,890 671,850,581 附注为本会计报表的组成部分 编报单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 公司负责人： 报表编制人： 上海中国国际旅行社股份有限公司 利润及利润分配表 2001年度 单位:人民币元 项目 附注 合并 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 32 541,945,007 541,062,788 减：主营业务成本 32 450,878,468 450,745,511 主营业务税金及附加 33 5,330,520 5,462,199 二、主营业务利润 85,736,019 84,855,078 加：其他业务利润 85,989 80,314 减：营业费用 35,464,503 32,431,590 管理费用 29,494,638 36,515,204 财务费用 34 8,708,279 6,181,871 三、营业利润 12,154,588 9,806,727 加：投资收益 35、41 7,934,668 10,401,966 营业外收入 549,217 391,406 减：营业外支出 36 971,196 2,292,445 四、利润总额 19,667,277 18,307,654 减：所得税 1,784,322 2,893,259 少数股东损益 575,248 (1,217,060) 五、净利润 17,307,707 16,631,455 加：年初未分配利润 15,012,751 9,784,926 减：年初未分配利润调整额 31 10,523,840 - 六、可供分配的利润 21,796,618 26,416,381 减：提取法定盈余公积 1,956,409 2,448,588 提取法定公益金 1,918,361 2,327,228 七、可供股东分配的利润 17,921,848 21,640,565 减：应付普通股股利 7,953,376 6,627,814 八、未分配利润 9,968,472 15,012,751 项目 公司 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 505,708,421 495,021,024 减：主营业务成本 421,530,021 416,159,249 主营业务税金及附加 5,025,518 4,995,050 二、主营业务利润 79,152,882 73,866,725 加：其他业务利润 85,989 80,314 减：营业费用 33,952,610 30,462,470 管理费用 28,190,273 28,006,800 财务费用 8,699,148 6,203,296 三、营业利润 8,396,840 9,274,473 加：投资收益 10,034,216 10,056,475 营业外收入 348,228 170,906 减：营业外支出 13,563 619,441 四、利润总额 18,765,721 18,882,413 减：所得税 1,458,014 2,250,958 少数股东损益 - - 五、净利润 17,307,707 16,631,455 加：年初未分配利润 8,157,635 12,904,340 减：年初未分配利润调整额 - - 六、可供分配的利润 25,465,342 29,535,795 减：提取法定盈余公积 1,730,771 2,144,134 提取法定公益金 1,730,771 2,082,372 七、可供股东分配的利润 22,003,800 25,309,289 减：应付普通股股利 7,953,376 6,627,814 八、未分配利润 14,050,424 18,681,475 附注为本会计报表的组成部分 编报单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 公司负责人： 报表编制人： 上海中国国际旅行社股份有限公司 现金流量表 2001年度 单位：人民币元 项目 附注 2001年度合并 2000年度合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 545,750,479 519,406,985 收到的其他与经营活动有关的现金 17,116,863 16,954,248 现金流入小计 562,867,342 536,361,233 购买商品、接受劳务支付的现金 456,436,089 417,639,747 支付给职工以及为职工支付的现金 36,457,923 34,771,698 支付的各项税费 10,860,222 10,404,487 支付的其他与经营活动有关的现金 37 23,804,174 33,101,594 现金流出小计 527,558,408 495,917,526 经营活动产生的现金流量净额 35,308,934 40,443,707 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 64,610,460 1,713,500 取得投资收益所收到的现金 5,912,778 5,881,630 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 580,140 3,092,086 收到的其他与投资活动有关的现金 678,362 884,608 现金流入小计 71,781,740 11,571,824 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 7,341,706 10,736,068 投资所支付的现金 20,020,020 57,227,850 现金流出小计 27,361,726 67,963,918 投资活动产生的现金流量净额 44,420,014 (56,392,094) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 100,000 - 其中：子公司吸收少数股东权益性质 投资所收到的现金 100,000 - 取得借款所收到的现金 115,800,000 215,000,000 现金流入小计 115,900,000 215,000,000 偿还债务所支付的现金 165,000,000 178,000,000 分配股利、利润和偿还利息所支付的现金 15,622,935 24,201,633 其中：子公司支付少数股东的股利 697,508 676,482 现金流出小计 180,622,935 202,201,633 筹资活动产生的现金流量净额 (64,722,935) 12,798,367 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 15,006,013 (3,150,020) 项目 2001年度公司 2000年度公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 508,790,417 474,116,753 收到的其他与经营活动有关的现金 16,068,463 15,329,613 现金流入小计 524,858,880 489,446,366 购买商品、接受劳务支付的现金 429,446,286 388,792,928 支付给职工以及为职工支付的现金 32,624,325 30,639,227 支付的各项税费 9,004,363 11,065,821 支付的其他与经营活动有关的现金 21,893,323 14,964,749 现金流出小计 492,968,297 445,462,725 经营活动产生的现金流量净额 31,890,583 43,983,641 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 64,610,460 1,872,500 取得投资收益所收到的现金 8,120,803 5,881,630 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 230,376 799,721 收到的其他与投资活动有关的现金 636,256 812,411 现金流入小计 73,597,895 9,366,262 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 6,581,503 9,147,147 投资所支付的现金 20,920,020 57,227,850 现金流出小计 27,501,523 66,374,997 投资活动产生的现金流量净额 46,096,372 (57,008,735) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性质 投资所收到的现金 - - 取得借款所收到的现金 115,000,000 215,000,000 现金流入小计 115,000,000 215,000,000 偿还债务所支付的现金 165,000,000 178,000,000 分配股利、利润和偿还利息所支付的现金 14,907,747 23,512,068 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 现金流出小计 179,907,747 201,512,068 筹资活动产生的现金流量净额 (64,907,747) 13,487,932 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 13,079,208 462,838 附注为本会计报表的组成部分 编报单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 公司负责人： 报表编制人： 上海中国国际旅行社股份有限公司 现金流量表(续) 2001年度 附注： 单位：人民币元 项目 2001年度合并 2000年度合并 1 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 17,307,707 16,631,455 加： 少数股东损益 575,248 (1,217,060) 计提或转销的资产减值准备 1,435,103 (1,137,239) 固定资产折旧 11,232,590 12,798,488 无形资产及其他资产摊销 1,161,160 2,988,788 待摊费用减少(减增加) 1,049,303 897,780 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减收益) (174,784) 1,012,362 财务费用 7,619,251 5,408,228 投资损失(减收益) (7,934,668) (10,401,966) 存货的减少(减增加) (216,757) 944,634 经营性应收项目的减少(减增加) 13,701,169 6,808,921 经营性应付项目的增加(减减少) (10,446,388) 5,709,316 经营活动产生的现金流量净额 35,308,934 40,443,707 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 3 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 60,562,251 45,556,238 减： 货币资金的期初余额 45,556,238 48,706,258 现金及现金等价物净增加额 15,006,013 (3,150,020) 项目 2001年度公司 2000年度公司 1 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 17,307,707 16,631,455 加： 少数股东损益 - - 计提或转销的资产减值准备 620,138 (666,801) 固定资产折旧 9,468,832 10,230,292 无形资产及其他资产摊销 1,123,336 2,688,464 待摊费用减少(减增加) 1,063,512 596,898 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减收益) (30,096) 551,446 财务费用 7,643,677 5,467,342 投资损失(减收益) (10,034,216) (10,056,475) 存货的减少(减增加) 55,782 (15,842) 经营性应收项目的减少(减增加) 13,374,655 13,575,488 经营性应付项目的增加(减减少) (8,702,744) 4,981,374 经营活动产生的现金流量净额 31,890,583 43,983,641 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 3 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 54,825,378 41,746,170 减： 货币资金的期初余额 41,746,170 41,283,332 现金及现金等价物净增加额 13,079,208 462,838 附注为本会计报表的组成部分 编报单位：上海中国国际旅行社股份有限公司公司负责人： 报表编制人： 上海中国国际旅行社股份有限公司 补充资料 2001年度 2、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 单位:人民币元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.61% 21.08% 0.65 0.65 营业利润 3.06% 2.99% 0.09 0.09 净利润 4.36% 4.26% 0.13 0.13 扣除非经常性损益 后的净利润 4.40% 4.30% 0.13 0.13 上海中国国际旅行社股份有限公司 补充资料 2001年度 3、2001年12月31日资产减值准备明细表 单位：人民币元 项目 2001-1-1 本年增加 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 4,109,575 3,447,907 639,172 639,172 其中：应收账款 2,191,916 1,530,248 639,172 639,172 其他应收款 1,917,659 1,917,659 - - 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,081,249 1,063,436 87,086 - 其中：库存商品 1,424,662 880,000 87,086 - 原材料 656,587 183,436 - - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 817,465 - 其中：房屋、建筑物 - - 817,465 - 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回 2001-12-31 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 21,534 19,034 4,727,213 4,068,045 其中：应收账款 21,534 19,034 2,809,554 2,150,386 其他应收款 - - 1,917,659 1,917,659 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 87,086 - 2,081,249 1,063,436 其中：库存商品 - - 1,511,748 880,000 原材料 87,086 - 569,501 183,436 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 817,465 - 其中：房屋、建筑物 - - 817,465 - 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备
