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    关于上海锦江国际旅游股份有限公司

    

    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

    

    德师报(函)字(09)第Q0033 号

    

    上海锦江国际旅游股份有限公司董事会：

    

    我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海锦江国际旅游股份有限公司(“锦江

    

    旅游”)的财务报表，包括2008 年12 月31 日的公司及合并资产负债表、2008 年度的公司及合并利

    

    润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注，并于2009 年4 月

    

    7 日签发了德师报(审)字(09)第P0391 号无保留意见的审计报告。

    

    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联

    

    方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，锦江旅游编制了后附的2008 年度控

    

    股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

    

    如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是锦江旅游的责任。我们对汇

    

    总表所载资料与我所审计锦江旅游2008 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表

    

    的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对锦江旅游实施2008 年度财务

    

    报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审

    

    计程序。

    

    本函仅作为锦江旅游向中国证券监督管理委员会呈报2008 年度控股股东及其他关联方资金占

    

    用情况之用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。

    

    德勤华永会计师事务所有限公司

    

    2009 年4 月7 日附件一

    

    单位：万元

    

    资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系

    

    上市公司核算

    

    的会计科目

    

    2008年期

    

    初占用资

    

    金余额

    

    2008年度占用累

    

    计发生金额（不

    

    含占用资金利

    

    息）

    

    2008年度

    

    占用资金

    

    的利息

    

    2008年度偿

    

    还累计发生

    

    金额

    

    2008年期

    

    末占用资

    

    金余额

    

    占用形成

    

    原因

    

    占用性质

    

    控股股东、实际控制人及其附属

    

    企业 - - - - -

    

    小计 - - - - -

    

    上海国旅国际旅行社有限公司 子公司 应收账款 105 6 84 - 582 2 07 提供服务 经营性占用

    

    上海锦江旅游有限公司 子公司 应收账款 81 3 50 - 343 8 8 提供服务 经营性占用

    

    上海锦江旅游有限公司 子公司 预付款项 45 - - 44 1 接受服务 经营性占用

    

    上海旅行社有限公司 子公司 应收账款 - 35 - 35 - 提供服务 经营性占用

    

    上海国旅广告公司 子公司 其他应收款 - 54 - - 5 4 代垫款 非经营性占用

    

    北京锦江国际旅行社有限公司 子公司 其他应收款 200 - - 100 1 00 代垫款 非经营性占用

    

    上海锦江国际绿色假期旅游有限公司 子公司 其他应收款 24 - - 24 - 代垫款 非经营性占用

    

    上海锦江国际绿色假期旅游有限公司 子公司 委托贷款 400 - 2 4 24 4 00 资金融通 非经营性占用

    

    小计 855 1 ,123 2 4 1 ,152 8 50

    

    关联自然人及其控制的法人 - - - - -

    

    小计 - - - - -

    

    上海一日旅行社有限公司 联营公司 应收账款 4 35 - 38 1 提供服务 经营性占用

    

    上海一日旅行社有限公司 联营公司 其他应收款 3 - - 3 - 代垫款 非经营性占用

    

    上海浦江游览有限公司 联营公司 应收股利 120 120 - 股利分配 非经营性占用

    

    上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 联营公司 应收股利 289 2 89 股利分配 非经营性占用

    

    上海锦江汤臣大酒店有限公司 同一控股股东 预付账款 - 12 - - 1 2 接受服务 经营性占用

    

    小计 416 47 - 161 3 02

    

    总计 1 ,271 1 ,170 2 4 1 ,313 1 ,152

    

    企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    

    其他关联人及其附属企业

    

    上海锦江国际旅游股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

    

    上市公司的子公司及其附属企业

    

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