上海普天邮通科技股份有限公司

    600680 900930

    2009 年半年度报告上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

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    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5

    五、董事会报告........................................................................ 5

    六、重要事项......................................................................... 10

    七、财务报告......................................................................... 16上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

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    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人曹宏斌、主管会计工作负责人丛惠生及会计机构负责人（会计主管人员）陆维林声明：

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：上海普天邮通科技股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：上海普天

    公司英文名称：SHANGHAI POTEVIO CO.,LTD.

    公司英文名称缩写：SHANGHAI POTEVIO CO.,LTD.

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：上海普天

    公司A 股代码：600680

    公司B 股上市交易所：上海证券交易所

    公司B 股简称：沪普天B

    公司B 股代码：900930

    3、 公司注册地址：上海市宜山路700 号

    公司办公地址：上海市宜山路700 号

    邮政编码：200233

    公司国际互联网网址：http:\\www.shpte.com

    公司电子信箱：shpte@shpte.com

    4、 法定代表人：曹宏斌

    5、 公司董事会秘书： 陆贤薇

    电话： 021-64360900-2371

    传真： 021-64832699

    E-mail：zhengquanb@shpte.com

    联系地址： 上海市宜山路700 号

    公司证券事务代表：严国庆

    电话：021-64360900-2371

    传真：021-64832699

    E-mail：yangq@shpte.com

    联系地址：上海市宜山路700 号

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港商报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:\\www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：上海市宜山路700 号A3 楼102 室上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

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    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 2,043,392,522.94 2,072,022,067.92 -1.38

    所有者权益（或股东权益） 1,333,813,366.61 1,347,159,637.17 -0.99

    每股净资产(元) 3.490 3.525 -0.99

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 -18,187,737.30 11,158,912.50 -262.99

    利润总额 -15,064,644.01 11,091,335.67 -235.82

    净利润 -13,346,270.56 10,988,456.71 -221.46

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    -15,990,345.85 11,763,890.25 -235.93

    基本每股收益(元) -0.035 0.036 -197.22

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    -0.042 0.039 -207.69

    稀释每股收益(元) -0.035 0.036 -197.22

    净资产收益率(%) -1.001 1.124 减少2.125 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    -8,557,680.22 -23,561,226.20 63.68

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    -0.0224 -0.0773 71.02

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -33,282.78

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    3,158,495.89

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,119.82

    少数股东权益影响额 1,193.59

    所得税影响额 -480,211.59

    合计 2,644,075.29上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

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    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 38,458 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份

    数量

    中国普天信息

    产业股份有限

    公司

    国有法

    人

    51.45 196,639,417 0 181,393,150 未知

    万科企业股份

    有限公司

    国有法

    人

    1.11 4,241,434 0 未知

    TOYO

    SECURITIES

    ASIA LTD. A/C

    CLIENT

    境外法

    人

    0.45 1,704,015 -81,415 未知

    深圳市巨田投

    资有限责任公

    司

    国有法

    人

    0.36 1,370,404 0 未知

    CHINA HUAXING

    GROUP

    U.S.A.,LTD.

    境外法

    人

    0.29 1,094,772 1,094,772 未知

    SHENYIN WANGUO

    NOMINEES

    (H.K.) LTD.

    境外法

    人

    0.23 860,570 0 未知

    康学振

    境外自

    然人

    0.22 833,100 100,000 未知

    胡琳

    境外自

    然人

    0.19 712,097 0 未知

    清华大学教育

    基金会

    国有法

    人

    0.18 708,500 0 未知

    裘兴祥

    境外自

    然人

    0.17 668,753 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    中国普天信息产业股份有限

    公司

    15,246,267 人民币普通股

    万科企业股份有限公司 4,241,434 人民币普通股

    TOYO SECURITIES ASIA LTD.

    A/C CLIENT

    1,704,015 境内上市外资股

    深圳市巨田投资有限责任公

    司

    1,370,404 人民币普通股

    CHINA HUAXING GROUP

    U.S.A.,LTD.

    1,094,772 境内上市外资股

    SHENYIN WANGUO NOMINEES

    (H.K.) LTD.

    860,570 境内上市外资股上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

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    康学振 833,100 境内上市外资股

    胡琳 712,097 境内上市外资股

    清华大学教育基金会 708,500 人民币普通股

    裘兴祥 668,753 境内上市外资股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    本公司未知上述股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否

    属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1.

    中国普天信息产业

    股份有限公司

    181,393,150 2011 年8 月19 日181,393,150

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    2009 年2 月9 日，公司董事会收到公司副总经理周锦荣的辞职报告并与次日发布了相关公告。

    2009 年3 月9 日，经本公司第五届董事会第三十七次会议审议通过，因工作需要，骆山民不再担

    任公司常务副总经理；石民宪不再担任副总经理及董事会秘书职务。聘任计杨为公司常务副总经理，

    包卫国为副总经理，王允强为总工程师，陆贤薇为董事会秘书。上述变更事项经公司独立董事发表独

    立意见。

    2009 年6 月4 日，经本公司2008 年度股东大会选举，计杨先生、刘玛琳女士、丛惠生先生、江

    建平先生、朱洪臣先生、郑建华先生、郑志光先生、曹宏斌先生、蔡桂保先生当选本公司第六届董事

    会董事。其中刘玛琳女士、郑志光先生、蔡桂保先生为候选独立董事。原第五届董事会董事中，宋绍

    曾、付若琳、李础前、朱晓兵、张鸣（独立董事）、王征（独立董事）不再担任本公司董事职务。

    2009 年6 月4 日，经本公司第六届董事会第二次会议审议通过，公司第六届董事会聘任计杨为公

    司常务副总经理，包卫国为副总经理，王允强为总工程师，陆贤薇为董事会秘书。上述事项经公司独

    立董事发表独立意见。

    五、董事会报告

    (一) 公司主营业务及其经营状况

    2009 年是上海普天实施三年内建设普天科技园和奉贤工业园“两幅图画”和提出新五年目标的

    第二年。2009 年上半年，在全球经济危机的大背景下，公司所处的行业也面临着考验，上半年在全体

    员工的努力下，完成销售收入3.0 亿元，利润为负1334 万元。

    一、产业发展状况：

    AFC 设备成功中标北京地铁项目昌平线，第一次打入北京市场；参与了天津、杭州项目的投标，

    为开拓两地市场奠定了一定基础；获得了大连检票机改造项目；完成了上海地铁10-2 号线项目第一批

    设备的出厂验收，取得了阶段性成果；在国内领先开通了AFC 的手机支付和银行卡支付功能，并成功

    应用于长春轨道交通。上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

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    二代证阅读器的销售稳中有升，成功签定了如家酒店、海尔集团、中央政府采购等诸多大型项目，

    目前合同数已突破万台，并通过技术改进降低了生产成本，提高了产品利润率；目前研发部门正在实

    施脱机型、蓝牙型二代证阅读器的研发。

    税控收款机产品在北京、长春销售情况正常；农工商超市集团POS 机供应与去年同比有所增加。

    烟草销售终端产品实现了从第一代、二代终端设备到第三代POS 终端设备转变，

    打印机产品通过渠道建设和集成商合作等方式，增加了OEM 产品的销售力度，扩大了销售额，巩

    固了M445 机芯的市场占有率， 并逐步开拓M-976 的市场。

    邮政业务：顺利完成古巴二、三、四期项目，并成功中标浙江、上海邮政无线数据条码采集项目。

    机械制造：通过内部组织结构的调整，加强成本意识，加快生产速度，提高劳动生产率。同时不

    断加强市场开拓。

    在通信领域与中国联通和朗讯合作顺利：实施了中国联通3G 项目室内覆盖改造工程、基站维护、

    WCDMA 网、GSM 网工程基站一体化施工和朗讯设备维修等传输项目。

    在新业务拓展方面：涉足新能源领域，获准了上海市能源协会理事资格，与上海建筑科学研究院

    签署了合作协议，为下阶段工作开展奠定基础；依托公司产品，从事进出口工作，加强与外部合作伙

    伴的合作。

    二、投资及资产清理工作

    完成了上海普天集团整体战略规划的框架和部分分析内容，对投资管理体系进行了梳理和优化，

    同时加强了对子公司的管理力度，包括梳理优化了投资管理流程；草拟了三会管理办法和总部职能部

    门对出资企业的归口划分文件；加强对子公司的三会管理；定期对子公司进行投资分析。根据整合资

    源的要求，对相关子公司和事业部的业务进行了梳理，提出整合方案，并进行了操作。

    三、公司管理方面

    1、规范上市公司管理。按照规定及时进行信息披露，做好公司六届董、监事会的改选工作，做好

    投资者关系管理，做好专项检查工作的组织工作，落实公司三会工作。

    2、加强财务管理，做好预算和决算工作，统一明细账报告格式，加强财务标准化建设，编制银行

    余额调节和设计存货分析月报表，完善内部核对工作提高应收帐款和存货的管理水平。

    3、强化技术管理，加强管理体系日常监控和管理，建立了2009 版的三大管理体系文件；改变传

    统的内部审核方式（实施了滚动内审），推进管理体系的持续完善；强化产品实物质量监管，设立了

    关键质量控制点监控模式和系统；夯实新产品基础管理，拓宽技术研发模式，完成了新产品公司内部

    立项5 项，政府级项目申报3 项，通过政府级验收项目1 项；关注标准化经营掌握行业内的话语权，

    相继主持起草了针式打印机的行标和国标、成功主持起草了《九针点阵式打印机芯行业标准》，并正

    在主持起草相应的国家标准；成功协助轨道交通电子协会举办了“2009 年度上海轨道交通论坛”，扩

    大公司自动售检票系统的影响力。

    4、逐步建立运营管控体系，上半年针对体制调整，对各子公司、事业部作了经营模式的分析、梳

    理和市场定位工作，并根据组织结构变化，对各项规章制度进行了梳理，为下一步完善制度打好了基

    础。同时强化内部审计、内控制度、法务工作，降低经营风险，保障了企业的健康可持续发展。对原

    有的信息管理系统进行梳理、简化，建立了在以技术文档管理为主的PDM 系统基础上，规范了技术文

    档的管理，防止技术资料的外泄。

    5、根据新的组织结构运行模式，合理配置各类人力资源，确定了公司薪酬考核激励的总体思路和

    要求，并制定了相关的制度。在员工培训方面上半年组织各类培训45 次，培训人数757 人次，进一步

    提高了员工的综合素质和业务技能，促进员工更好地适应企业发展需要和岗位需求，以及更好推进个

    人职业生涯的规划。

    五、当前形势分析

    在中央提出扩大内需，保持经济平稳较快增长的政策下，2009 上半年我国经济运行出现积极变化，

    有利条件和积极因素增多，总体形势企稳向好。同时也必须看到，经济回升的基础还不够稳固，不确

    定性因素还不少，一些地区、行业、企业还比较困难。对此，企业必须保持清醒的认识，做好在较长

    时间内应对各种困难和复杂局面的准备，要从长远的角度寻求发展，在抓住眼前利益的同时要考虑下

    一步的发展，要有危机意识和增长的信念。上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

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    企业应该从内部着手，练好“内功”，提高技术创新能力，提高科研产业化能力，形成更多的具

    有自主知识产权和核心技术的产品，提升企业的核心竞争力，增强抵抗风险能力。保证试销对路、高

    性价比的新产品研制，从方法上保证研制的周期，使企业不断的有新品面世，形成系列。

    六、下半年工作计划

    根据2009 年的总体工作安排和上半年经营目标、管理目标的完成情况，下半年公司的重点工作为：

    1、关于产业发展

    （1）、产品方面

    做好行业电子机具产业，稳定三自产品生产是公司主业的发展方向。通过对相关同质产品的导入

    扩大行业电子产业的规模，并抓紧研究相关产品的增值服务可行性。

    加强行业电子产品的导入和新产品的开发，梳理产品线，扩大行业电子产品的系列，逐步形成POS

    和打印机产品的系列化，如中低端下手终端、福利、体育彩票机、热敏打印机芯等产品，使行业电子

    机具产业规模有较大的突破。

    组织创业团队拓展新能源、金融机具、安防产业领域。年内完成1～2 个有规模的新产品，使安防

    产品成为公司新的发展方向，增加公司经营的后续盈利能力。

    加大对现有产品的二次开发，特别是AFC 产品和税控产品，将成本降低工作提高到产品开发的地

    位，切实降低行业电子机具产品的成本。

    （2）、市场方面

    充分利用公司的市场资源，积极开拓新领域和新市场，扩大自主产品和贸易产品的市场份额。加

    大对新产品和新业务的市场投入，扩大市场规模。对现有产品的推广，要建立市场拓展计划，AFC 和

    税控产品、二代证产品下半年在投标工作中有所收获。加大安防产品和大屏幕产品的市场力度。

    建立公司平台下的市场整合，制定以专业归口前提下的市场协同制度，充分利用各种资源，开拓

    市场。加强对交叉产品的市场管理，确保市场推广的有效运行。

    加快具有专业知识和经验的年轻销售人员的培养。加强考核和职业道德的教育，修订激励措施，

    拉大激励幅度，使企业在市场份额上有大幅度的突破。

    （3）、生产管理

    生产部门在努力完成公司的各项生产任务外，要积极开拓市场，加大加工业务量。加强设备引进

    和技术改造，逐步改善装备和生产能力，提高生产能力和生产速度。降低生产成本，同时提高生产速

    度。

    2、关于经营管理

    （1）、加强资金资产管理和财务管理，完善公司成本核算体系，加强资产减值管理。实施全面预

    算管理，严格控制事前,事中资金支出,保证资金的有序流动，提高资金使用效益；抓好资金流程管理，

    实现资金良性循环；保证资金满负荷高速运转，财务管理部门要对企业资金按照“统一计划、统一调

    度、统一结算、统一借贷”的原则，加强对内部单位资金的统一集中管理，根据企业当前结构变动情

    况，制定集中调配前提下的管理方式，确保各子部门的平衡发展，并防范金融风险；提高应收帐款和

    存货的财务管理水平，提高会计人员的服务意识，提高会计信息化。

    （2）、加强运营管控工作。完善信息化管理平台，推进精细化管理。结合公司目前的运营特点，

    对ERP 系统作相应修改，合理划分各层级的权限和职责，做到集中和分散相结合简捷而有效，依托信

    息化手段，促进精细化管理。进一步梳理工作流程，固化企业的工作流程。建立比较完善的内部控制

    制度和风险防范体系。将审计工作和法律事务纳入企业的日常工作中，配合财务部做好经济纠纷的诉

    讼。加强事业部的监管，及时做好各项经营业务的分析和评估，将风险控制在初期。

    （3）、强化投资管理。对长期投资的管理，进一步梳理主业，盘活闲置资产，清理与主业不符、

    经营不良的投资公司，采取股权转让、资产重组或关闭清算等有效方式，加快长期投资的清理处置，

    缩短管理链。

    （4）、提高技术管理能力。加速技术创新建设，结合公司的产业定位发展要求，进一步找准产业

    发展定位，找出核心技术、核心业务的突破口，提高企业的核心竞争力 ；加强产品实物质量的监控，

    针对性地攻克产品质量缺陷；积极争取各类政府级项目及专利申报工作，坚持自主创新和自主品牌。上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

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    （5）、加强人力资源建设。落实公司绩效与薪酬考核挂钩办法，逐步推进薪酬改革；加大培训力

    度，提升员工管理能力和专业技能；优化公司人才结构，以引进社会/行业高端人才为主；加快后备梯

    队建设。

    （6）、加强对外宣传力度。充分利用好公司的内外部网站以及其他各类公众媒体和平台，适时宣

    传企业动态、企业文化，加大宣传报道力度，扩大影响力，树立公司品牌，塑造企业外部形象，进一

    步提升公司的知名度和社会声誉。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比

    上年增减(%)

    分行业

    自动售检

    票系统及

    二代证阅

    读器

    34,645,305.47 25,733,595.58 25.72 -52.49 -52.76

    增加0.42 个

    百分点

    POS 机及

    打印机

    83,081,072.93 70,128,603.77 15.59 46.52 68.21

    减少10.88 个

    百分点

    多媒体数

    据产品

    23,690,509.33 21,155,912.17 10.70 35.67 42.52

    减少4.29 个

    百分点

    工程服务 5,809,505.75 4,755,840.07 18.14 -27.35 -13.97

    减少12.74 个

    百分点

    通信产品 129,806,389.11 114,538,809.23 11.76 -26.79 -25.78

    减少1.20 个

    百分点

    机械制造 16,407,576.04 12,815,906.69 21.89 -66.08 -62.43

    减少7.60 个

    百分点

    进口代理

    业务

    2,383,298.67 2,333,699.86 2.08

    增加2.08 个

    百分点

    其他(含

    物业收

    入）

    4,623,991.54 1,524,553.68 67.03 -72.37 -87.17

    增加38.03 个

    百分点

    合计 300,447,648.84 252,986,921.05 15.80 -24.41 -20.16

    减少4.49 个

    百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额1,909.92 万

    元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    东北地区 7,482,870.95 -0.09

    华北地区 17,270,907.22 -71.72

    华东地区 252,965,674.10 -21.71

    华南地区 6,572,533.01 135.38

    华中地区 16,155,663.56 437.04

    合 计 300,447,648.84 -24.41上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    单位:元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献的投

    资收益

    占上市公司净利润

    的比重(%)

    上海山崎电路板

    有限公司

    生产印制电路板

    及相关产品，销

    售公司自产产品

    等

    -4,018,933.50 -892,203.24 6.74

    上海普天科创电

    子有限公司

    房地产开发、通

    信产品、通信工

    程，税控收款机、

    打印机等

    -2,284.51 -665.33 0.01

    公司持有上海山崎电路板有限公司22.2％股权，本期该公司出现较大亏损，对公司本期利润数产

    生较大影响。

    公司持有上海普天科创电子有限公司29.13％股权。本期该公司净利润数额较小，但该公司期末

    净资产总额达到1,111,687,177.37，同时公司的投资额较大，故予以披露。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金总体使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    募集年

    份

    募集方

    式

    募集资金

    总额

    本报告期已使用

    募集资金总额

    已累计使用募

    集资金总额

    尚未使用募

    集资金总额

    尚未使用募集

    资金用途及去

    向

    2008 增发 69,956.5 0 34,020.229 36,618.04

    截至2009

    年6月30日，公

    司累计使用募

    集资金

    34,020.229万

    元，尚未使用的

    募集资金金额

    为35,936.27万

    元，其中

    36618.02 万元

    存储于公司募

    集资金专户。

    截至2009年6月30日，公司已使用募集资金34,020.229万元。其中，根据公司2007年第一次临时股

    东大会审议通过的募投项目中“铺底流动资金12000万元”，公司于2008年9月11日转出3000万元、2008

    年9月19日转出1000万元用于募投项目的铺底流动资金。2008年11月21日，经公司第五届董事会第三十

    五次会议审议通过，转出8160.5万元用于置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。2008年12月24

    日，经公司2008年第三次临时股东大会审议通过，变更募集资金的部分使用方式，将原项目中房屋建

    设、勘察设计费用等及部分设备安装工程费用共计20,223.00万元，用于收购普天上海工业园100%的股

    权，收购价格为20222.10万元，直接利用其所拥有的已建和在建建筑，有利于解决募投项目的建设周

    期矛盾，提高公司募集资金使用效率，使其能按募集资金初期的承诺达纲。

    截至2009年6月30日，公司累计使用募集资金34,020.229万元，尚未使用的募集资金金额为

    35,936.27万元，其中36618.02 万元存储于公司募集资金专户。

    截至2009年6月30日，公司募集资金专户余额合计为36,618.02万元，与尚未使用的募集资金金额

    差异 681.75万元，主要系：1、募集资金专户存款利息收入643.25 万元；2、应付会计师事务所等中

    介费38.50万元，公司用自有资金垫付，尚未转出。上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    2、募集资金变更项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    变更后的

    项目名称

    对应的原

    承诺项目

    变更项目拟

    投入金额

    实际投入金

    额

    是否

    符合

    计划

    进度

    变更

    项目

    的预

    计收

    益

    产生

    收益

    情况

    项目

    进度

    是否

    符合

    预计

    收益

    未达

    到计

    划进

    度和

    收益

    说明

    普天上海

    工业园100

    ％股权

    原准备在

    A3 地块工

    程建筑相

    关预算资

    金18960

    万元加上

    部分的设

    备安装工

    程费用

    1263 万元

    20,222.099 20,222.099 是 是

    公司五届三十六次董事会审议通过并经公司2008 年第三次临时股东大会审议核准《关于公司拟变

    更部分募集资金用途的议案》，公司变更部分募集资金的使用方式，将原准备在A3 地块工程建筑相关

    预算资金18960 万元加上部分的设备安装工程费用1263 万元，共计20223 万元，用以收购普天上海工

    业园100％股权，从而直接利用其所拥有的已建和在建厂房。

    本次变更部分募集资金的使用方式，将原在项目中建筑工程内容，变更为收购普天上海工业园股

    权，直接利用其所拥有的已建和在建建筑，有利于解决基地的建设周期矛盾，提高公司募集资金使用

    效率，使行业电子机具基地发展项目能按募集资金初期的承诺达纲。本次变更募集资金符合《公司法》

    和《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》的有关规定，

    符合公司整体利益和全体股东利益，项目符合国家产业政策，具有良好的经济效益和持续稳定的投资

    回报，将对公司经营产生积极影响。

    此次拟变更用途的部分募集资金的最终投向仍为公司的行业电子机具基地发展项目，变更后的募

    投项目实施地点毗邻原募投项目的实施地点，资金用途未发生实质性改变，资金的投资回报情况未变。

    3、非募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    投资参股中国普天财务有

    限责任公司

    3,000 暂未实施

    2009 年4 月28 日，公司五届三十八次董事会审议通过《公司拟投资参股中国普天财务有限责任

    公司的议案》，公司拟公司拟出资3000 万元参股中国普天财务有限责任公司，占该公司6％股权。截

    至本报告期末，该事项因故暂未实施。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司坚持突出主业，做强做优，努力实施三年内建设普天科技园和奉贤工业园“两幅图画”的计

    划。同时，公司正实施新五年目标的第二年计划，就是用好募集资金，打造公司行业电子机具基地。

    在此基础上，通过产品运作和资本运作相结合，使企业走上健康发展的道路。

    公司按照新的法律法规并根据企业实际情况，不断建立健全各项管理制度，以适应新的形势和要

    求，有力并有效的促进了企业的规范运作。公司的董监高不断强化政策学习，有效增强了自身规范运

    作、科学决策、管理责任的意识和水平。

    公司董事会下设的专业委员会积极开展工作，其中审计委员会按照《公司董事会审计委员会年报

    工作规程》对公司年报工作进行了审议，并对会计师事务所的年审工作做了总结，并通过续聘会计师上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    事务所的决议。公司提名委员会共召开3 次会议，分别对公司部分高管的任免、公司新一届董事会成

    员及新一届董事会聘任高管等相关人员进行了审议表决。公司薪酬与考核委员会对《公司2008 年度人

    力资源与薪资分配年度报告》及《公司年度关键人才企业绩效提升奖励实施办法》进行了审议。

    公司在日常工作中积极执行《公司信息披露事务管理制度》，真实、准确、完整、及时、公平的

    进行信息披露，让投资者能够更多方面地了解公司。

    2008 月，公司向特定对象非公开发行超过7730 万股A 股股票的增发工作顺利完成，共募集资金

    6.99 亿资金。公司在日常工作中有效执行《公司募集资金管理办法》，有助于公司在按照监管要求持

    续发展的过程中，真正有效的管理和使用募集资金。

    按照证监会公告[2008]48 号文《做好2008 年年报披露工作》及2008 年10 月1 日起实施的《上

    海证券交易所股票上市规则》（2008 年修订）的要求，对公司章程中有关利润分配及其他相应条款进

    行了修订，并已获得董监事会及股东大会的审核通过，目前该事项正报上海商务委审核。具体修订情

    况刊登在2009 年6 月5 日的《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站

    （http:\\www.sse.com.cn)。同时，公司还对《公司董事会审计委员会年报工作规程》进行了修订。

    2009 年7 月1 日起 ，《企业内部控制规范》将首先在上市公司范围内施行。这将强化企业内部

    控制系统，有助于防止和管理风险、提高运营的效率和效果、确保财务报告的可靠性、提高企业实现

    战略目标的能力并维护投资者的合法权益。因此，公司相关人员积极参加了上海证券交易所于2009

    年1 月举办的《上市公司内部控制专题培训》、2009 年6 月举办的《国际会计准则与企业内控制度研

    讨会》。这为公司有效实施《企业内部控制规范》打下良好的基础。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    2009 年6 月4 日，公司2008 年度股东大会通过公司2008 年度利润分配方案，2008 年度公司不进

    行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    2009 年6 月4 日，经公司2008 年年度股东大会审议通过，公司利润分配政策为：

    1 、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性；

    2 、公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；

    3、 公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之

    三十。公司最近三年未进行现金利润分配的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原

    有股东配售股份。具体的年度利润分配方案由董事会根据公司经营状况拟定，报公司股东大会审议；

    4、 公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红

    的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见；

    5、 存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用

    的资金。

    6、公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项，以人民币计价和宣布，以外币支付。

    2008 年度，公司实现净利润-99,773,831.55，故公司提出2008 年度公司不进行利润分配，也不

    进行资本公积金转增股本。2009 年6 月4 日，公司2008 年度股东大会通过公司2008 年度利润分配方

    案，2008 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期公司重大关联交易事项

    （1）向关联方销售货物上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    本报告期发生额 上年同期发生额

    关联方名称 交易内容

    金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    中国普天信息产业股份有限公

    司

    通信产品 3,073,543.59 1.02 50,503,961.16 12.71

    北京巨龙东方国际信息技术有

    限责任公司

    通信产品 8,350,453.92 2.77

    贵阳普天物流技术股份有限公

    司

    通信产品 7,675,178.19 2.55

    上海俊英通信电子有限公司 通信产品

    151,199.05

    0.05

    上海幻影显示技术有限公司 通信产品 6,628,893.16 2.20

    合 计 25,879,267.91 8.60 50,503,961.16 12.71

    （2）向关联方提供劳务

    本报告期发生额 上年同期发生额

    关联方名称 交易内容

    金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    上海邮通物业管理有限公司 服务费 472,558.10 7.18

    合 计 472,558.10 7.18

    （3）向关联方采购商品

    本报告期发生额 上年同期发生额

    关联方名称 交易内容

    金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    金额

    占同类交易金额

    的比例(%)

    南京普天通信股份有限公司 AFC 部件 2,565,000.00 1.09

    上海幻影显示技术有限公司 大屏幕 275,397.75

    0.08

    上海俊英通信电子有限公司

    光纤连接

    器 8,116.24 0.00

    中国普天信息产业股份有限公

    司

    POS 部

    件 60,906.94 0.02

    上海浦东电镀厂 金加工 1,927,316.56 0.57

    上海普天马可尼网络技术有限

    公司

    程控交换

    机

    6,995,935.84 2.05

    合 计 9,259,557.09 2.72 2,573,116.24 1.09

    （4）无接受关联方劳务

    （5）无向关联方提供担保情况；上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    （6）无接受关联方提供担保情况。

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保

    方

    担保

    方与

    上市

    公司

    的关

    系

    被担

    保方

    担保

    金额

    担保

    发生

    日期

    (协

    议签

    署

    日)

    担保

    起始

    日

    担保

    到期

    日

    担保

    类型

    担保

    是否

    已经

    履行

    完毕

    担保

    是否

    逾期

    担保

    逾期

    金额

    是否

    存在

    反担

    保

    是否

    为关

    联方

    担保

    关联

    关系

    上海

    普天

    邮通

    科技

    股份

    有限

    公司

    长城

    信息

    产业

    股份

    有限

    公司

    1,000

    2006

    年5

    月

    29

    日

    2006

    年5

    月

    29

    日

    2011

    年5

    月

    28

    日

    一般

    担保

    否 否 是 否

    上海

    普天

    邮通

    科技

    股份

    有限

    公司

    长城

    信息

    产业

    股份

    有限

    公司

    1,000

    2007

    年4

    月

    21

    日

    2007

    年5

    月

    31

    日

    2017

    年5

    月

    30

    日

    一般

    担保

    否 否 是 否

    上海

    普天

    邮通

    科技

    股份

    有限

    公司

    航天

    信息

    股份

    有限

    公司

    1,000

    2007

    年8

    月

    17

    日

    2007

    年8

    月

    17

    日

    主体

    合同

    到期

    日

    一般

    担保

    否 是 是 否

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担

    保）

    0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司

    的担保）

    3,000上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 0

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 0

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 3,000

    担保总额占公司净资产的比例(%) 2.25

    截至到本报告期末，公司对外担保金额 3000 万元，其中合同履约担保3000 万元。被担保的有：

    长城信息产业股份有限公司（以下简称：长城信息）——根据2006 年5 月23 日第五届董事会第

    二次会议决议，公司所生产的税控收款机产品为了参加湖南省省直属机关政府采购中心组织的税控收

    款机产品公开选型招标项目的采购活动，根据招标方提出的要求，为了保证项目的延续性，希望拟入

    围的企业必须与拟入围的另一家同类企业签订履约保证互保合同，保证一旦一方在在退出招标方税控

    收款机产品市场后承担其在售后服务问题、经济纠纷及违法行为方面所依法应承担的法律责任。为此，

    公司与长城信息产业股份有限公司签订项目投标履约连带责任保证合同（经长沙市雨花区公证处出具

    文号（2006）长雨经证字第105 号公证书公证），并互为担保。2006 年度，长城信息在湖南省税控收

    款机招标项目中入围，因此公司的担保行为成立，涉及的担保金额为人民币1,000 万元，同时长城信

    息为公司提供1000 万元的履约保函作为反担保；根据2007 年4 月19 日第五届董事会第十四次会议决

    议，公司所生产的税控收款机产品为了参加北京国际招标有限公司组织的北京市地方税务局的税控收

    款机、税控器和金融税控收款机产品公开选型招标项目的采购活动， 2007 年度，公司在招标项目中

    入围，因此长城信息产业股份有限公司为公司提供人民币1,000 万元保证，公司的反担保行为成立，

    向长城信息产业股份有限公司提供人民币1,000 万元银行履约保函。

    航天信息股份有限公司（以下简称：航天信息）——根据2007 年8 月15 日第五届董事会第十八

    次会议决议，公司所生产的税控收款机产品为了参加长春市金融税控收款机供应商资格招标项目，根

    据招标方提出的要求，为了保证项目的延续性，希望拟入围的企业必须与拟入围的另一家同类企业签

    订履约保证互保合同，保证一旦一方在退出招标方税控收款机产品市场后承担其在售后服务问题、经

    济纠纷及违法行为方面所依法应承担的法律责任。为此，公司与航天信息股份有限公司签订项目投标

    履约连带责任保证合同（经北京市公证处出具文号（2007）京证经字第13286 号公证书公证），并互

    为担保。2007 年度，公司在招标项目中入围，因此航天信息股份有限公司为公司提供人民币1,000 万

    元保证，公司的反担保行为成立，向航天信息股份有限公司提供人民币1,000 万元银行履约保函。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    其他对公司中小股

    东所作承诺

    公司控股股东中国普天信息产业股

    份有限公司承诺其在认购上海普天

    邮通科技股份有限公司2007 年非公

    开发行的不超过8,000 万股A 股股票

    后，3 年内不转让拥有的上海普天邮

    通科技股份有限公司权益股份。

    正常履行

    2008 年1 月，普天股份作为本公司2007 年度非公开发行股票的唯一认购方，承诺其在认购上海

    普天邮通科技股份有限公司2007 年非公开发行的不超过8,000 万股A 股股票后，3 年内不转让拥有的

    上海普天邮通科技股份有限公司权益股份。2008 年8 月19 日，本次非公开发行顺利完成。目前，公

    司控股股东中国普天信息产业股份有限公司正常履行承诺，其所拥有的全部股份将于2011 年8 月19

    日上市流通。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    报告期内，上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受处罚。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十三) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    公司高管辞职的公

    告

    上海证券报、香港商报

    2009 年2 月13

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司五届三十七次

    董事会议决议公告

    上海证券报、香港商报

    2009 年3 月10

    日

    http://www.sse.com.cn

    关于公司2008 年度

    业绩预亏公告

    上海证券报、香港商报

    2009 年4 月11

    日

    http://www.sse.com.cn

    关于公司2008 年度

    业绩预亏更正公告

    上海证券报、香港商报

    2009 年4 月22

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司五届三十八次

    董事会议-决议公

    告

    上海证券报、香港商报

    2009 年4 月30

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司预计2009 年关

    联交易公告

    上海证券报、香港商报

    2009 年4 月30

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司拟投资参股中

    国普天财务有限责

    任公司关联交易公

    告

    上海证券报、香港商报

    2009 年4 月30

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司募集资金存放

    与实际使用情况的

    专项报告

    上海证券报、香港商报

    2009 年4 月30

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司五届监事会第

    十三次会议决议公

    告

    上海证券报、香港商报

    2009 年4 月30

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司2008 年年报补

    充公告(

    上海证券报、香港商报

    2009 年5 月12

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司关于召开2008

    年度股东大会的通

    知的公告

    上海证券报、香港商报

    2009 年5 月15

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司2008 年度股东

    大会-决议公告

    上海证券报、香港商报

    2009 年6 月5

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司六届一次董事

    会议-决议公告

    上海证券报、香港商报

    2009 年6 月5

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司第六届监事会

    第一次会议-决议

    公告

    上海证券报、香港商报

    2009 年6 月5

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司六届二次董事

    会议-决议公告

    上海证券报、香港商报

    2009 年6 月12

    日

    http://www.sse.com.cn上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    七、财务报告

    请详见公司财务报表。

    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (三) 企业合并及合并财务报表

    1、合并报表范围发生变更的内容和原因

    公司本期合并范围减少两家子公司：因持股比例下降退出合并范围的上海普盛物流有限公司（原

    上海友田货运有限公司，2009 年更名并变更营业范围）及其控股公司上海邮通物业管理有限公司。上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    (四) 会计报表附注

    上海普天邮通科技股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年6 月30 日

    一、公司概况

    上海普天邮通科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名上海邮电通信设备股

    份有限公司，于 2006 年11 月14 日更名，前身系邮电部上海通信设备厂，于1993 年7

    月28 日经上海市人民政府交通办公室以沪府交企（93）第183 号文批准设立。

    本公司所发行A 股经上海市证券管理办公室沪证办字(1993)070 号文复审通过, 公开

    发行股票总额人民币6,661.44 万元,每股面值人民币1 元,计6,661.44 万股。其中:以国

    有资产折股4,761.44 万股,向社会法人募股900 万股,向社会个人公开发行1,000 万股（含

    内部职工股200 万股），其股票上市申请经上海证券交易所上证上（93）字第2069 号文

    审核批准，于1993 年10 月8 日在上海证券交易所挂牌交易。

    1993 年 10 月 8 日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照，注册号第 019037

    号。

    本公司于1994 年4 月20 日的股东大会中批准了向全体股东配送红股的利润分配方案,

    按每10 股送3 股的基准进行,把本公司的股本总额扩大至人民币86,598,720.00 元。

    1994 年9 月19 日本公司召开临时股东大会通过决议批准发行B 股。1994 年9 月29

    日,本公司获上海证券管理办公室批准发行60,000,000 股B 股。于1994 年10 月8 日在

    上海证券交易所上市交易。

    本公司分别于1997 年、1999 年以公司总股本146,598,720 股、190,578,336 股为基

    数按每10 股送1 股增2 股、每10 股送2 股增4 股比例向各股东进行分配后，公司总股本

    变为304,925,337 股，同时公司注册资本变更为人民币304,925,337.00 元，并经大华会

    计师事务所验证并出具“华业字（99）第1028 号”验资报告。

    2006 年7 月27 日止，公司完成股权分置改革，改革实施后公司注册资本仍为人民币

    304,925,337.00 元，股本总数仍为304,925,337 股，其中：国有法人股119,339,417 股，

    占公司股份总额的39.14%；社会法人股24,281,920 股，占公司股份总额的7.96%；社会

    公众股36,504,000 股，占公司股份总额的11.97%，境内上市的外资股124,800,000 股，

    占公司股份总额的40.93%。截至2007 年12 月31 日止，股份总数为304,925,337 股，其上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    中：有限售条件股份为104,093,150 股，占股份总数的34.14%，无限售条件股份为

    200,832,187 股，占股份总数的65.86%。

    2008 年3 月3 日，本公司获得中国证券监督管理委员会证监许可[2008]310 号核准文

    件，核准本公司非公开发行A 股股票不超过8,000 万股之后，本公司向第一大股东中国普

    天信息产业股份有限公司非公开发行A 股股票77,300,000 股，2008 年8 月11 日，经开

    元信德会计师事务所有限公司出具的开元信德深专审字（2008）第107 号《上海普天邮通

    科技股份有限公司关于非公开发行股票认购资金实收情况的审核报告》和立信会计师事务

    所有限公司2008 年8 月12 日出具的信会师报字（2008）第11912 号《验资报告》审验，

    本次募集资金总额69,956.50 万元，扣除发行费用（包括保荐费、承销费、律师费用、验

    资费用等）1,671.79 万元，募集资金净额68,284.71 万元。2008 年8 月19 日，公司在中

    国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕新增股份登记手续。故此，本公司总股

    本变为382,225,337 股，其中：控股股东普天股份的持股比例从39.14%上升到51.45%，

    社会公众持股比例从60.86%下降到48.55%。

    本公司所属行业为通信电子设备制造业。

    公司经营范围为：开发、生产各类通信设备、元器件、计算机网络及外围配套设备；

    通信工程施工和安装；计算机信息系统集成；精密机械加工，技术咨询和技术服务；销售

    自产产品；其他进出口贸易业务。主要产品或提供的劳务为POS 机及打印机系列、AFC 自

    动售检票系统及设备及二代身份证阅读器、通信产品、机械加工产品、多媒体数据产品和

    其他产品。

    二、遵循企业会计准则的声明

    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状

    况、经营成果和现金流量等有关信息。

    三、财务报表的编制基础

    报告期内，公司执行财政部2006 年颁布的《企业会计准则》及其应用指南。公司以

    持续经营为前提，以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。

    四、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1、会计期间

    以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计期间。

    2、记账本位币

    以人民币为记账本位币。上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    3、会计计量属性

    对会计要素计量时，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地

    产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投

    入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本计量。

    4、现金等价物的确定标准

    现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变

    动风险很小的投资。

    5、外币业务的核算方法

    （1）外币业务发生时按当月1 日中国人民银行公布的国家外汇牌价折算为记账本位

    币金额。

    （2）在资产负债表日，分别对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

    A、对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率

    与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益，属

    于资本性支出的计入相关资产价值；

    外币货币性项目本报告期末的折算汇率为1 美元兑换6.8319 元人民币；

    B、对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对

    以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记

    账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

    6、金融工具的核算方法

    （1）金融资产的分类

    公司金融资产在初始确认时划分为以下四类：

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

    B、持有至到期投资；

    C、贷款和应收款项；

    D、可供出售金融资产。

    （2）金融负债的分类

    公司金融负债在初始确认时划分为以下两类：

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    B、其他金融负债。

    （3）金融工具的初始计量

    公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变

    动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别

    的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    （4）金融工具的后续计量

    A、公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可

    能发生的交易费用。但下列情况除外：

    （a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；

    （b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该

    权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    B、公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：

    （a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不

    扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；

    （b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交

    付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。

    （5）公司金融工具公允价值变动形成的利得或损失的处理

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成

    的利得或损失，计入当期损益；

    B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金

    融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当

    期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法

    计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在

    被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

    （6）金融资产转移

    公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，或已放弃对该金融

    资产的控制时，终止确认该金融资产。

    （7）金融资产公允价值的确定

    A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；

    B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    （8）金融资产减值

    公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

    面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减

    值，则确认减值损失，计入当期损益。对单项测试未发生减值的金融资产，连同单项金额

    不重大的金融资产，一并在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    坏账损失确认标准：因债务人出现被撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足或死

    亡等情况，导致无法收回的款项，经公司的相应权力机构批准作为资产损失。

    坏账准备计提方法：对应收关联方款项余额不计提坏账准备，对其他应收款余额单独

    进行减值测试。除此之外，期末对应收款项的账面价值进行检查，对单项金额重大的（各

    公司应收款项的前五名）应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其已发生减值的，

    根据其未来现金流量的现值低于其账面价值的差额确认减值损失。对单项金额不重大但有

    客观证据表明其已发生减值的应收款项，根据其未来现金流量的现值低于其账面价值的差

    额确认减值损失。其他单项金额不重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项账面

    余额按照以下比例计提坏账准备。

    应收款项账龄 提取比例（%）

    1 年以内 0.5

    1 年～2 年 1

    2 年～3 年 5

    3 年～4 年 15

    4 年～5 年 40

    5 年以上 80

    8、存货核算方法

    （1）存货分类：包括原材料、在产品、产成品、自制半成品、低值易耗品、材料采

    购、库存商品等。

    （2）存货计价方法及摊销：原材料、产成品以实际成本计价，发出时按加权平均法

    核算；低值易耗品领用时采用一次摊销法。

    （3）存货盘存制度：永续盘存制。

    （4）存货跌价准备计提标准及方法上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    A、存货跌价准备的确认标准：当存货遭受毁损、陈旧过时或市价低于成本时按其可

    变现净值与账面价值的差额提取存货跌价准备。存货可变现净值是指按存货的估计售价减

    去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。原材料的市价

    依据会计期间最后一个月的平均采购价计算；产成品的市价按会计期间最后一个月的平均

    售价计算；

    B、存货跌价准备的计提方法：主要原材料及产成品按品种计提跌价准备；其他按类

    别计提跌价准备。

    9、长期股权投资核算方法

    （1）长期股权投资的初始计量

    公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资

    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费

    用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合

    并方所有者权益的账面价值份额。

    （2）长期股权投资的后续计量

    公司对被投资单位能够实施控制、不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没

    有报价、公允价值不能可靠计量的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共

    同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。

    公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，首先对公司与联营企业及合营企业之间

    发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分予以抵销。公司与被投资单位

    发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定属于资产减值损

    失的，全额确认；然后再对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资

    产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，按应享有或应分担的被投资单位的净

    损益份额确认当期投资损益。

    公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享

    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长

    期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其

    差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    （3）长期股权投资收益的确认

    采用成本法核算时，在被投资单位宣告发放现金股利或分派利润时确认；采用权益法

    核算时，按当期应享有的被投资单位实现净利润的份额确认。上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    （4）长期投资的减值准备

    公司按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投

    资，发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现

    确定的现值之间的差额，确认为减值损失。

    公司其他长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，按单项投资可收回金额低于

    账面价值的差额，确认长期股权投资减值准备。

    公司长期股权投资减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。

    10、投资性房地产的核算方法

    公司投资性房地产包括，已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、

    已出租的建筑物。

    公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。

    公司投资性房地产可收回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可收回金额低

    于账面价值的差额，确认投资性房地产减值准备。公司投资性房地产减值准备一经确认，

    在以后会计期间不得转回。

    11、固定资产及累计折旧的核算方法

    （1）固定资产确认条件

    公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超

    过一个会计年度的有形资产。

    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地

    计量时，固定资产才能予以确认。

    公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

    （2）固定资产分类及折旧政策

    公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计

    使用寿命和预计残值确定的各类固定资产年折旧率如下：

    固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 30 年 4%～10% 3%～3.2%

    机器设备 10 年 4%～10% 9%～9.6%

    电子设备 5 年 4%～10% 18%～19.2%

    运输设备 6 年 4%～10% 15%～16%上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    其他设备 6 年 4%～10% 15%～16%

    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额重

    新计算确定折旧率。

    融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租

    赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权

    的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用

    寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估

    计数有差异的，调整预计净残值。

    （3）固定资产减值准备

    公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损坏、长

    期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单

    项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值准备一

    经确认，在以后会计期间不得转回。

    12、在建工程的核算方法

    公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到

    预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。

    在建工程减值准备：公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在

    未来3 年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益

    具有很大的不确定性或其他足以证明已经发生减值情形出现时，计提在建工程减值准备。

    计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。在建工

    程减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。

    13、借款费用的核算方法

    （1）借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予

    以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入

    当期损益。

    借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支

    付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    B、借款费用已经发生；

    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）借款费用资本化期间

    公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款

    费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的

    借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超

    过3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法

    A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际

    发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资

    取得的投资收益后的金额确定；

    B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出

    超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般

    借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    14、无形资产的核算方法

    （1）无形资产的计价及摊销方法

    公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预

    期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直

    线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

    公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，

    与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

    （2）无形资产减值准备

    公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减

    值的迹象时，计提无形资产减值准备。计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价

    值的差额确认无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    （3）无形资产转销

    公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产

    的账面价值全部转入当期损益。

    （4）内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准

    A、公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；

    B、公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

    （a）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （b）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （c）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在

    市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    （d）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

    力使用或出售该无形资产；

    （e）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    15、长期待摊费用的核算方法

    公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使

    以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损

    益。

    16、预计负债的核算方法

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：

    A、该义务是公司承担的现时义务；

    B、该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

    C、该义务的金额能够可靠地计量。

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿

    金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的

    账面价值。

    17、股份支付的核算方法

    （1）股份支付的种类

    公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    （2）权益工具公允价值的确定方法上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公

    允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允

    价值。

    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

    等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息

    作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具

    的数量应当与实际可行权数量一致。

    18、收入的确认原则

    销售商品：对已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留

    通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能

    够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠

    地计量时，公司确认商品销售收入的实现。

    提供劳务：对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在同一会计年度内开

    始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；跨期劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收

    入。

    让渡资产使用权：与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可

    靠地计量时，按双方协商的结果确认收取的使用权收入。

    19、所得税的会计处理方法

    公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。

    资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，以很可能

    取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认所产生的递延所得税资产；资产的账

    面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税

    负债。

    公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足

    够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在

    很可能获得足够的应纳税所得额时，公司以原减记的金额为限，予以转回。

    20、主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正

    （1）会计政策变更：

    公司本会计期间未发生会计政策变更上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    （2）会计估计变更：

    公司本会计期间未发生会计估计变更事项。

    （3）会计差错更正：

    公司本会计期间未发生会计差错更正事项:

    21、合并财务报表的编制方法

    （1）合并范围的确定原则：公司将能够控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并

    范围。

    本报告期纳入合并范围的子公司共十二家，分别为：中国普天信息产业上海工业园发

    展公司、上海邮通进出口有限公司、上海普天邮通商用机器有限公司、上海邮通移动通信

    科技有限公司、上海邮通信息发展有限公司、上海时代通信设备制造有限公司、上海天通

    通信设备有限公司、上海邮通机械制造有限公司、上海天山通信电子有限公司、上海威达

    邮通信息技术有限公司、北京普天商盟科技有限公司、江西天路投资有限公司。

    由于公司所属子公司的原下属公司上海普盛物流有限公司（原上海友田货运有限公

    司，2009 年更名并变更经营范围）引入其他投资人增资，公司对其的持股比例下降到

    14.52%,因此，从2009 年4 月起，上海普盛物流有限公司与上海邮通物业管理有限公司（普

    盛物流持股51％）退出公司合并范围。

    （2）编制方法：公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他

    有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在编制合并财务

    报表时，按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》采用如下办法编制：

    A、母、子公司采用的会计年度和会计政策相同；

    B、母、子公司及子公司之间的重大交易已调整抵消；

    C、投资、权益及相互往来已调整抵销。

    五、税项

    1、增值税：按《增值税暂行条例》规定的税率计算缴纳增值税；

    2、营业税：税率为5%或3%；

    3、城建税：税率为7%或1%；

    4、教育费附加：征收率为3%；

    5、河道管理费：征收率为1%；

    6、企业所得税：上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    （1）合并报表的母公司上海普天邮通科技股份有限公司根据《财政部 国家税务总局

    关于贯彻落实国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策有关问题的通知》（财税[2008]21

    号）、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）、《高新技术企业认定

    管理工作指引》（国科发火[2008]172 号）、《上海市高新技术企业认定实施办法》（沪

    科合[2008]第25 号）等规定，2009 年度减按15%的税率征收企业所得税；

    （2）合并报表的子公司上海普天邮通商用机器有限公司根据《财政部、国家税务总

    局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[1994]1 号）、《财政部、国家税务总局

    关于享受企业所得税优惠政策的新办企业认定标准的通知》（财税[2006]1 号）等规定，

    2009 年度减按15%的税率征收企业所得税；

    （3）合并报表的子公司的控股公司上海宏美通信设备有限公司根据《财政部、国家

    税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[1994]1 号）、《财政部、国家税

    务总局关于享受企业所得税优惠政策的新办企业认定标准的通知》（财税[2006]1 号）等

    规定，2009 年度减按15%的税率征收企业所得税；

    （4）合并报表的子公司上海邮通机械制造有限公司根据上海浦东新区税收优惠政策，

    2009 年度减按18%的税率征收企业所得税；

    （5）合并报表的其他公司执行25%所得税税率。

    六、企业合并及合并财务报表

    1、截至2009 年6 月30 日，公司控股子公司概况

    （1）本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    公司名称 注册地 业务性质注册资本

    经营范

    围

    本公司投资

    额

    其他实质

    上构成对

    子公司的

    净投资额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    中国普天信息产业上海工

    业园发展公司

    上海市 服务业

    人民币10000

    万元

    物业服

    务

    人民币10000

    万元

    100.00 100.00

    （2）本公司无通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    （3）非企业合并方式取得的子公司

    公司名称 注册地

    业务性

    质

    注册资本经营范围

    本公司投

    资额

    其他实质上构

    成对子公司的

    净投资额

    持股比例

    (%)

    表决权比

    例(%)

    上海普天邮通进

    出口有限公司

    ( 注)

    上海市

    进出口

    代理

    人民币

    1000 万元

    进出口业

    务

    人民币

    1000 万元

    100.00 100.00

    上海普天邮通商

    用机器有限公司

    上海市 制造业

    人民币

    600 万元

    商用POS

    机

    人民币

    540 万元

    90.00 90.00上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    上海邮通移动通

    信科技有限公司

    上海市

    通信制

    造业

    人民币

    2100 万元

    通信设备

    人民币

    1785 万元

    85.00 85.00

    上海邮通信息发

    展有限公司

    上海市

    通信制

    造业

    人民币

    500 万元

    邮政产品

    人民币

    400 万元

    80.00 80.00

    上海时代通信设

    备制造有限公司

    上海市 制造业

    美元56 万

    元

    打印机

    美元42 万

    元

    75.00 75.00

    上海天通通信设

    备有限公司

    上海市

    通信制

    造业

    美元300

    万元

    视频传输

    系统

    美元225

    万元

    75.00 75.00

    上海邮通机械制

    造有限公司

    上海市

    通信制

    造业

    人民币

    5000 万元

    金加工

    人民币

    3500 万元

    70.00 70.00

    上海天山通信电

    子有限公司

    上海市

    通信制

    造业

    美元80 万

    元

    通信元器

    件

    美元48 万

    元

    60.00 60.00

    上海威达邮通信

    息技术有限公司

    上海市

    通信制

    造业

    美元100

    万元

    通信设备

    美元60 万

    元

    60.00 60.00

    北京普天商盟科

    技有限公司

    北京市 IT 行业

    人民币

    500 万元

    智能商业

    终端机具

    人民币

    350 万元

    70.00 70.00

    江西天路投资有

    限公司

    江西省

    南昌市

    通信贸

    易

    人民币

    1000 万元

    通信设备

    人民币

    300 万元

    60.00 60.00

    注：上海邮通置业发展有限公司于2009 年更名为上海普天邮通进出口有限公司，并变更了其营业

    范围。

    2、不存在拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司。

    3、不存在拥有半数以上表决权而未纳入合并报表范围的子公司。

    4、合并范围的变化情况

    公司本期合并范围减少两家子公司：因持股比例下降退出合并范围的上海普盛物流有

    限公司（原上海友田货运有限公司，2009 年更名并变更营业范围）及其控股公司上海邮

    通物业管理有限公司。

    5、少数股东权益

    期末余额 年初余额

    公司名称

    少数股东权益

    金额

    其中：冲减少数

    股东损益金额

    少数股东权益

    金额

    其中：冲减少数

    股东损益金额

    上海普天邮通商用机器有限公司 102,976.95 -104,209.37 207,186.32 -219,180.16

    上海邮通移动通信科技有限公司 2,135,023.19 -196,562.14 2,331,585.33 576,276.58

    上海邮通信息发展有限公司 37,125.32 -8,242.13 45,367.45 -15,943.26

    上海时代通信设备制造有限公司 148,888.10 148,888.10 -27.20

    上海邮通机械制造有限公司 10,771,085.23 -777,764.04 11,548,849.27 -3,110,430.31上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    北京普天商盟科技有限公司 1,111,202.98 -319,081.24 1,430,284.22 -82,435.78

    江西天路投资有限公司 1,708,923.55 -294,408.25 2,003,331.80 3,331.80

    合 计 16,015,225.32 -1,700,267.17 17,715,492.49 -2,848,408.33

    七、合并会计报表主要项目注释 （单位：人民币元）

    1、货币资金

    期末余额 年初余额

    项 目

    本币金额 折算率人民币金额 本币金额 折算率 人民币金额

    现金 414,921.89 360,198.90

    其中：人民币 299,800.21 245,034.04

    美元 16,850.61 6.8319 115,121.68 16,850.27 6.8346 115,164.86

    银行存款 405,416,368.26 522,487,288.82

    其中：人民币 394,081,758.98 510,262,976.36

    美元 1,659,071.31 6.8319 11,334,609.28 1,788,592.23 6.8346 12,224,312.46

    其他货币资金 54,001,754.87

    合 计 459,833,045.02 522,847,487.72

    说明：无抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

    2、应收票据

    票据种类 期末余额 年初余额

    商业承兑汇票 50,027,400.00

    银行承兑汇票 300,700.00 3,100,320.49

    合 计 300,700.00 53,127,720.49

    说明：

    （1）期末余额中无应收持有本公司5%以上股份的股东款项；

    （2）期末无用于抵押的应收票据；

    （3）已贴现的商业承兑票据

    出票单位 出票日期 到期日 票面金额 备注

    上海邮通移动科技有限公司 2009.05.10 2009.11.10 15,006,000.00

    上海邮通进出口有限公司 2009.05.26 2009.08.26 5,314,600.00

    合 计 20,320,600.00

    （4）期末公司无已经背书给他方但尚未到期的票据情况；

    （5）无有追索权的票据背书、以票据为标的资产的资产证券化安排。上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    3、应收股利

    单位名称 年初余额 本期增加数 本期减少数期末余额

    未收回原

    因

    相关款项是否发

    生减值的判断

    上海俊英通

    信电子有限

    公司

    217,123.40 217,123.40 资金紧张 否

    上海邮通物

    业管理有限

    公司

    1,441,452.93 1,441,452.93 尚未发放 否

    上海山崎电

    路板有限公

    司

    904,218.22 904,218.22 —

    合 计 1,121,341.62 1,441,452.93 904218.22 1,658,576.33

    4、应收账款

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备

    一年以内 147,951,822.87 31.38 726,487.69 133,357,626.61 29.83 589,485.10

    一至二年 92,033,876.62 19.52 717,925.90 88,456,766.00 19.79 760,526.20

    二至三年 17,434,248.71 3.70 614,350.24 22,755,866.50 5.09 893,281.98

    三年以上 214,002,531.40 45.40 113,808,539.52 202,455,562.69 45.29 110,673,466.57

    合 计 471,422,479.60 100.00 115,867,303.35 447,025,821.80 100.00 112,916,759.85

    按风险分类：

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备

    单项金额重大的应

    收账款

    124,404,792.80 26.39 4,833,871.78 139,083,514.60 31.11 722,594.13

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大的应收款项

    16,851,448.20 3.57 16,851,448.20 16,851,448.20 3.77 16,851,448.20

    其他不重大应收账

    款

    330,166,238.60 70.04 94,181,983.37 291,090,859.00 65.12 95,342,717.52

    合 计 471,422,479.60 100.00 115,867,303.35 447,025,821.80 100.00 112,916,759.85

    说明：

    （1）期末单项金额重大单独进行减值测试的应收款项

    应收款项内容 账面余额 坏账金额

    计提比例(%)

    理由

    上海邮通多媒体系统有限公司 9,866,982.38 49,334.91 0.50 按账龄计提

    上海邮通多媒体系统有限公司 2,606,106.96 26,061.07 1.00 按账龄计提上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    上海邮通多媒体系统有限公司 6,584,234.45 329,211.72 5.00 按账龄计提

    上海邮通多媒体系统有限公司 18,173,190.82 2,725,978.62 15.00 按账龄计提

    上海华虹计通智能卡系统有限公司 23,753,244.60 118,766.22 0.50 按账龄计提

    上海华虹计通智能卡系统有限公司 5,423,326.27 54,233.26 1.00 按账龄计提

    上海华虹计通智能卡系统有限公司 6,805,000.00 1,020,750.00 15.00 按账龄计提

    中国移动通信集团上海有限公司 1,052,829.00 52,641.45 5.00 按账龄计提

    中国移动通信集团上海有限公司 5,884,968.60 58,849.69 1.00 按账龄计提

    中国移动通信集团上海有限公司 8,900,851.72 44,504.26 0.50 按账龄计提

    深圳市现代计算机有限公司 21,334,058.00 213,340.58 1.00 按账龄计提

    上海智动传媒投资有限公司 14,020,000.00 140,200.00 1.00 按账龄计提

    合 计 124,404,792.80 4,833,871.78

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    期末余额 年初余额

    账面余额 账面余额

    坏账准备

    账 龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    三年以上 16,851,448.20 3.57 16,851,448.20 16,851,448.20 3.77 16,851,448.20

    合 计 16,851,448.20 3.57 16,851,448.20 16,851,448.20 3.77 16,851,448.20

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

    单位名称 账面余额 坏账准备 说明

    上海正邦计算机网络有限公司 9,620,000.00 9,620,000.00 无法收回

    商丘有线电视传播中心 3,880,268.20 3,880,268.20 无法收回

    上海市威震科技公司 9,000.00 9,000.00 无法收回

    贵州宽带引擎信息公司 2,057,680.00 2,057,680.00 无法收回

    广西智能公司电话有限公司 1,280,000.00 1,280,000.00 无法收回

    广东省电信实业集团广州市有限公司 4,500.00 4,500.00 无法收回

    合 计 16,851,448.20 16,851,448.20

    （3）应收账款余额中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    期末余额 年初余额

    单位名称

    金额 坏账准备 金额 坏账准备

    中国普天信息产业股份有限公司 12,290,613.85 11,556,203.85

    合 计 12,290,613.85 11,556,203.85上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    （4）期末应收账款中无外汇账款；

    （5）期末余额中前五名债务人欠款合计124,404,792.80 元，占应收账款总额比例为

    26.39%.

    单位名称 与本公司关系 金额 账龄

    占应收账款总额的

    比例(%)

    上海邮通多媒体系统有限公司 客户 9,866,982.38 一年以内 2.09

    上海邮通多媒体系统有限公司 客户 2,606,106.96 一至二年 0.55

    上海邮通多媒体系统有限公司 客户 6,584,234.45 二至三年 1.40

    上海邮通多媒体系统有限公司 客户 18,173,190.82 三至四年 3.85

    上海华虹计通智能卡系统有限公司 客户 23,753,244.60 一年以内 5.04

    上海华虹计通智能卡系统有限公司 客户 5,423,326.27 一至二年 1.15

    上海华虹计通智能卡系统有限公司 客户 6,805,000.00 三至四年 1.45

    中国移动通信集团上海有限公司 客户 1,052,829.00 二至三年 0.22

    中国移动通信集团上海有限公司 客户 5,884,968.60 一至二年 1.25

    中国移动通信集团上海有限公司 客户 8,900,851.72 一年以内 1.89

    深圳市现代计算机有限公司 客户 21,334,058.00 一至二年 4.53

    上海智动传媒投资有限公司 客户 14,020,000.00 一至二年 2.97

    合 计 124,404,792.80 26.39

    （6）应收关联方款项情况

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总额

    的比例(%)

    中国普天信息产业股份有限公司 控股股东 12,290,613.85 2.61

    上海俊英通信电子有限公司 联营公司 73,054.86 0.02

    上海邮通物业管理有限公司 联营公司 1,810,897.76 0.38

    上海幻影显示技术有限公司 联营公司 5,541,930.72 1.17

    上海浦东电镀厂 其他 39,884.64 0.01

    贵阳普天物流技术股份有限公司 同一控股股东 6,156,912.48 1.31

    北京巨龙东方国际信息技术公司 同一控股股东 1,240,956.14 0.26

    深圳市普天凌云电子有限公司 同一控股股东 2,284,796.20 0.48

    合 计 29,439,046.65 6.24

    （7）不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又

    全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收账款；上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    （8）不存在不符合终止确认条件的应收账款的转移；

    （9）不存在以应收账款为标的资产进行资产证券化。

    5、其他应收款

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备

    一年以内 17,378,817.38 32.79 1,029.13 18,609,770.92 33.45 1,029.13

    一至二年 4,955,309.81 9.35 1,010.00 4,063,380.80 7.30 1,010.00

    二至三年 140,747.66 0.27 8,666.16 3,522,995.63 6.33 530,712.94

    三年以上 30,522,047.34 57.59 18,019,967.04 29,437,162.39 52.92 17,497,920.26

    合 计 52,996,922.19 100.00 18,030,672.33 55,633,309.74 100.00 18,030,672.33

    按风险分类：

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备

    单项金额重大的应收账款 29,969,356.86 56.55 14,091,192.27 30,099,405.14 54.10 14,091,192.27

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收款项

    3,936,824.93 7.43 3,936,824.93 3,936,824.93 7.08 3,936,824.93

    其他不重大应收账款 19,090,740.40 36.02 2,655.13 21,597,079.67 38.82 2,655.13

    合 计 52,996,922.19 100.00 18,030,672.33 55,633,309.74 100.00 18,030,672.33

    说明：

    （1）期末单项金额重大单独进行减值测试的其他应收款

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    购房贷款 11,257,367.26 9,272,642.27 82.37 部分无法收回

    孟州市宏通广播网络有限公司 5,534,739.09 经测试无坏账风险

    上海浦东电镀厂 5,491,750.51 经测试无坏账风险

    星菀房地产公司 4,500,000.00 4,500,000.00 100.00 无法收回

    成都印象电子有限公司 3,185,500.00 318,550.00 10.00 部分无法收回

    合 计 29,969,356.86 14,091,192.27

    （2）本报告期不存在核销其他应收款项情况；

    （3）其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况；

    （4）期末其他应收款中无外汇账款；上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    （5）期末余额中前五名债务人欠款合计29,969,356.86 元，占其他应收款总额比例为

    56.55%；

    单位名称 款项性质 金额 账龄

    占其他应收款总额

    的比例(%)

    购房贷款 职工欠款 11,257,367.26 三年以上 21.24

    孟州市宏通广播网络有限公司 往来款 5,534,739.09 一年以内 10.45

    上海浦东电镀厂 往来款 5,491,750.51 三年以上 10.36

    星菀房地产公司 往来款 4,500,000.00 三年以上 8.49

    成都印象电子有限公司 往来款 3,185,500.00 二至三年 6.01

    合 计 29,969,356.86 56.55

    （6）其他应收款关联方款项情况

    单位名称 与本公司关系 金额

    占其他应收款总额的比

    例(%)

    上海邮通物业管理有限公司 联营企业 2,344,931.24 4.42

    上海浦东电镀厂 控制经营 5,491,750.51 10.36

    深圳市普天凌云电子有限公司 同一控股股东 4,000.00 0.01

    （7）不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又

    全额或部分收回的其他应收款；

    （8）不存在不符合终止确认条件的其他应收款的转移；

    （9）不存在以其他应收款为标的资产进行资产证券化。

    6、预付账款

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    一年以内 43,923,079.47 52.08 74,382,483.14 85.61

    一至二年 32,212,557.22 38.20 5,370,267.78 6.18

    二至三年 5,510,965.89 6.53 6,051,153.69 6.97

    三年以上 2,684,594.52 3.19 1,081,304.25 1.24

    合 计 84,331,197.10 100.00 86,885,208.86 100.00上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    说明：

    （1）预付账款前五名欠款情况

    期末余额 年初余额

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合计及比例 29,161,930.16 34.58 30,611,679.93 35.23

    （2）预付帐款主要单位

    单位名称 与本公司关系 金额 账龄 欠款原因

    Trinity Technology China Co.Ltd 供应商 12,044,589.61 一年以内 预付货款

    三菱电机空调影像设备(上海)有限公

    司 供应商

    7,211,000.00

    一年以内 预付货款

    MIN TAI XING Co.Ltd 供应商 3,477,936.2 一年以内 预付货款

    香港快速铁路设备有限公司 供应商 3,428,404.35

    一年以内 预付货款

    北京达壮科技有限公司

    供应商 3,000,000.00

    一年以内 预付货款

    合 计 29,161,930.16

    （3）预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况；

    （4）期末预付账款中无外汇账款；

    （5）期末一年以上预付款项的主要原因：尚未结算的货款。

    7、存货

    （1）存货分项目列示

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原 材 料 33,354,507.54 1,333,393.90 32,021,113.64 11,687,675.84 1,333,393.90 10,354,281.94

    在 产 品 167,009,749.10 74,810,811.85 92,198,937.25 115,369,878.95 74,810,811.85 40,559,067.10

    库存商品 313,424,023.84 83,273,341.35 230,150,682.49 325,291,109.73 83,273,341.35 242,017,768.38

    低值易耗品 164,121.54 164,121.54 163,555.54 163,555.54

    材料采购 397,250.97 397,250.97

    自制半成品 1,228.18 1,228.18

    合 计 513,952,402.02 159,417,547.10 354,534,854.92 452,910,699.21 159,417,547.10 293,493,152.11上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    （2）存货跌价准备

    本期减少数

    项 目 年初余额 本期计提数

    转回数转销数 合计

    期末余额

    原 材 料 1,333,393.90 1,333,393.90

    在 产 品 74,810,811.85 74,810,811.85

    库存商品 83,273,341.35 83,273,341.35

    合 计 159,417,547.10 159,417,547.10

    说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以

    及相关税费后的金额确认。

    8、长期股权投资

    （1）长期股权投资明细

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    对子公司投资

    对合营企业投资

    对联营企业投资 481,986,252.90 12,219,466.13 2,134,702.76 492,071,016.27

    对其他企业投资 46,376,311.45 518,825.95 112,000.00 46,783,137.40

    合 计 528,362,564.35 12,738,292.08 2,246,702.76 538,854,153.67

    减：长期投资减值准备

    合 计 528,362,564.35 12,738,292.08 2,246,702.76 538,854,153.67

    （2）对合营企业和联营企业投资

    被投资单位名称 企业类型 注册地法人代表业务性质 注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权比

    例(%)

    一、合营企业

    二、联营企业

    上海俊英通信电子

    有限公司

    有限公司 上海市蔡祥云 通信制造业美元50 万 40 40

    上海幻影显示技术

    有限公司

    有限公司 上海市孙良 通信制造业美元50 万 35 35

    上海普天科创电子

    有限公司

    有限公司 上海市曹宏斌 房产

    人民币

    29581.01 万 29.13 29.13

    上海普天网络技术

    有限公司

    有限公司 上海市曹淳 通信制造业

    人民币

    4664.19 万 44 44上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    上海邮通物业管理

    有限公司

    有限公司 上海市李中耀 物业管理

    人民币100 万

    元 49 49

    上海山崎电路板有

    限公司

    有限公司 上海市马小林 通信制造业美元1600 万 22.2 22.2

    （接上表）

    被投资单位名

    称

    期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    关联

    关系

    一、合营企业

    二、联营企业

    上海俊英通信

    电子有限公司 8,721,324.25 4,523,886.93 4,197,437.32 3,815,711.68 222,010.50 重大

    影响

    上海幻影显示

    技术有限公司 14,862,728.26 11,765,061.72 3,097,666.54 15,457,827.14 20,531.4 重大

    影响

    上海普天科创

    电子有限公司 1,093,066,319.91 -18,620,857.46 1,111,687,177.37 5,588,655.00 -2,284.51 重大

    影响

    上海普天网络

    技术有限公司 56,281,584.14 55,894,397.88 387,186.26 12,133,260.77 -1,095,295.43 重大

    影响

    上海邮通物业

    管理有限公司 14,605,778.75 11,313,001.31 3,292,777.44 5,475,482.84 -96,308.37 重大

    影响

    上海山崎电路

    板有限公司 160,794,453.45 23,637,947.40 137,156,506.05 53,241,806.90 -4,018,933.50

    上海

    山崎

    电路

    板有

    （3）对其他企业投资

    被投资单位名称 注册地

    业务性

    质

    持股比

    例(%)

    表决权比

    例(%)

    期末净资产总

    额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    天津中天通信有

    限公司

    天津市

    通信制

    造业 8.49 11.20 233,805,989.91 16,843,634.45 74,649.07

    上海普盛物流有

    限公司

    上海市

    货运代

    理 17.74 17.74 3,060,803.09 218,465.00 -453,018.53

    新疆广通网络设

    备有限公司

    乌鲁木

    齐市

    通信制

    造业 19 19.00 无法获取 无法获取 无法获取

    大唐移动通信设

    备有限公司

    北京市

    通信制

    造业 0.81 0.81

    764,447,464.78

    1,289,360,286.97

    47,424,131.89

    （4）按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期增加本期减少 期末余额

    天津中天通信有限公司 21,416,808.72 21,416,808.72 21,416,808.72上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    上海普盛物流有限公司 518,825.95 518,825.95 518,825.95

    新疆广通网络设备有限公司 4,018,178.46 4,018,178.46 4,018,178.46

    大唐移动通信设备有限公司 20,829,324.27 20,829,324.27 20,829,324.27

    长江经济联合发展(集团)股份有限公司 112,000.00 112,000.00 112,000.00 -

    合 计 46,895,137.40 46,376,311.45 518,825.95 112,000.00 46,783,137.40

    （5）按权益法核算的长期股权投资

    本期增加额

    被投资单位名称 初始投资成本年初余额

    增资 损益调整 其他

    上海俊英通信电子有限公司 1,084,000.00 1,593,499.65 88,804.20

    上海幻影显示技术有限公司 1,448,475.00 1,076,997.29 7,185.99

    上海普天科创电子有限公司 418,667,295.44 447,949,409.51 -665.48

    上海普天网络技术有限公司 6,500,001.00 6,500,001.00 144,180.28

    上海邮通物业管理有限公司 490,000.00 5,188,913.55 490,000.00

    上海山崎电路板有限公司 25,541,965.29 31,366,346.45 -892,203.24

    合 计 453,731,736.73 481,986,252.90 6,500,001.00 4,536,215.30 490,000.00

    （接上表）

    本期减少额

    被投资单位名称

    转让投资分红 其 他

    累计增减额 期末余额

    上海俊英通信电子有限公司 598,303.85 1,682,303.85

    上海幻影显示技术有限公司 -364,291.72 1,084,183.28

    上海普天科创电子有限公司 29,281,448.59 447,948,744.03

    上海普天网络技术有限公司 144,180.28 6,644,181.28

    上海邮通物业管理有限公司 1,441,452.93 3,747,460.62 4,237,460.62

    上海山崎电路板有限公司 4,932,177.92 30,474,143.21

    合 计 - 1,441,452.93 - 38,339,279.54 492,071,016.27

    说明：

    （6）长期股权投资未发生减值准备。

    9、投资性房地产

    后续计量模式：按成本计量

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    一、原价合计 47,446,258.97 374,193.95 47,072,065.02上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    1.房屋建筑物 47,446,258.97 374,193.95 47,072,065.02

    2.土地使用权

    二、累计折旧和累计摊销

    合计

    5,590,572.40 604,396.18 72,579.30 6,122,389.28

    1.房屋建筑物 5,590,572.40 604,396.18 72,579.30 6,122,389.28

    2.土地使用权

    三、投资性房地产净值合

    计

    41,855,686.57 40,949,675.74

    1.房屋建筑物 41,855,686.57 40,949,675.74

    2.土地使用权

    四、投资性房地产减值准

    备累计金额合计

    1.房屋建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产账面价

    值合计

    41,855,686.57 40,949,675.74

    1.房屋建筑物 41,855,686.57 40,949,675.74

    2.土地使用权

    说明：

    （1）本期计提折旧额为604,396.18 元；

    （2）本期末投资性房地产未提取减值准备。

    10、固定资产及累计折旧

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    一、原价合计： 212,795,053.70 736,902.25 1,831,527.51 211,700,428.44

    房屋建筑物 65,770,573.24 65,770,573.24

    机器设备 82,496,918.02 47,717.95 187,493.00 82,357,142.97

    电子设备 51,466,610.38 391,068.87 1,108,736.51 50,748,942.74

    运输设备 12,810,846.01 237,973.55 535,298.00 12,513,521.56

    其 他 250,106.05 60,141.88 310,247.93

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    二、累计折旧合计： 129,711,071.10 4,463,535.80 1,229,984.97 132,944,621.93

    房屋建筑物 12,342,368.13 1,050,082.43 - 13,392,450.56

    机器设备 63,463,080.41 1,763,903.23 58,034.20 65,168,949.44上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    电子设备 43,355,892.79 1,274,000.69 918,317.95 43,711,575.53

    运输设备 10,316,466.55 353,205.27 253,632.82 10,416,039.00

    其 他 233,263.22 22,344.18 255,607.40

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    三、固定资产净值合计： 83,083,982.60 78,755,806.51

    房屋建筑物 53,428,205.11 52,378,122.68

    机器设备 19,033,837.61 17,188,193.53

    电子设备 8,110,717.59 7,037,367.21

    运输设备 2,494,379.46 2,097,482.56

    其 他 16,842.83 54,640.53

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    四、减值准备合计： 1,661,294.77 1,661,294.77

    房屋建筑物

    机器设备

    电子设备 1,661,294.77 1,661,294.77

    运输设备

    其 他

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    五、固定资产净额合计： 81,422,687.83 77,094,511.74

    房屋建筑物 53,428,205.11 52,378,122.68

    机器设备 19,033,837.61 17,188,193.53

    电子设备 6,449,422.82 5,376,072.44

    运输设备 2,494,379.46 2,097,482.56

    其 他 16,842.83 54,640.53

    说明：

    （1）本期固定资产原值的增加数中无在建工程转入的金额；

    （2）本期处置的固定资产原值为1,176,561.51 元；

    （3）本期末已提足折旧的固定资产原值为88,206,457.47 元；

    （4）本期末暂时闲置的固定资产账面原值为17,530,550.81 元，账面价值为1,918,455.93

    元；

    （5）本期累计折旧的增加数中计提折旧金额为4,463,535.80 元；上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    （6）本期末公司以部分固定资产及无形资产共同抵押贷款24,000,000.00 元，其中：用

    于抵押的固定资产原值22,455,843.80 元，累计折旧9,962,507.47 元，净值

    12,493,336.33 元。

    11、在建工程

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额

    在建工程 28,625,158.11 28,625,158.11 21,610,990.66 21,610,990.66

    说明：

    （1） 在建工程增减变动

    项目名称 预算数 年初余额 本期增加

    转入固定资

    产

    其他减少

    工程投入占预

    算比例(%)

    在建工程-宜山路

    700 号装修

    500,000.00 321,332.00 64.27

    网络工程 28,000.00 22,400.00 80.00

    奉贤新厂区 10,000,000.00 4,297,296.00 158,968.00 44.56

    A1 项目 36,870,000.00 16,969,962.66 6,855,199.45 64.62

    合 计 47,398,000.00 21,610,990.66 7,014,167.45

    （接上表）

    项目名称

    工程进

    度(%)

    利息资本

    化金额

    其中：本期利息

    资本化金额

    本期利息资

    本化率(%)

    资金来源 期末余额

    宜山路700 号装修 64.27 自筹 321,332.00

    网络工程 80.00 自筹 22,400.00

    奉贤新厂区 44.56 自筹 4,456,264.00

    A1 项目 64.62 自筹 23,825,162.11

    合 计 28,625,158.11

    （2）本期末在建工程未计提减值准备。

    12、无形资产

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    一、原价合计 65,064,486.30 65,064,486.30

    奉贤区环城北路1099 号

    A3 地块土地使用权 37,374,536.32 37,374,536.32

    浦东新区土地使用权 19,351,435.00 19,351,435.00上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    A1 土地使用权 4,980,196.98 4,980,196.98

    科创大楼土地使用权 1,815,918.00 1,815,918.00

    万店通市场信息互动管理

    系统 1,542,400.00 1,542,400.00

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 摊余年限(年)

    二、累计摊销合计 5,086,447.54 718,312.51 5,804,760.05

    奉贤区环城北路1099 号

    A3 地块土地使用权 1,559,872.25 374,369.34 1,934,241.59 47.33

    浦东新区土地使用权 3,131,416.63 197,805.12 3,329,221.75 40.50

    A1 土地使用权 215,808.58 49,801.98 265,610.56 47.33

    科创大楼土地使用权 179,350.08 19,216.08 198,566.16 42.08

    万店通市场信息互动管

    理系统 77,119.99 77,119.99 9.50

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    三、无形资产净值合计 59,978,038.76 59,259,726.25

    奉贤区环城北路1099 号

    A3 地块土地使用权 35,814,664.07 35,440,294.73

    浦东新区土地使用权 16,220,018.37 16,022,213.25

    A1 土地使用权 4,764,388.40 4,714,586.42

    科创大楼土地使用权 1,636,567.92 1,617,351.84

    万店通市场信息互动管理

    系统 1,542,400.00 1,465,280.01

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    四、减值准备合计

    奉贤区环城北路1099 号

    A3 地块土地使用权

    浦东新区土地使用权

    A1 土地使用权

    科创大楼土地使用权

    万店通市场信息互动管理

    系统上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    五、无形资产净额合计 59,978,038.76 59,259,726.25

    奉贤区环城北路1099 号

    A3 地块土地使用权 35,814,664.07 35,440,294.73

    浦东新区土地使用权 16,220,018.37 16,022,213.25

    A1 土地使用权 4,764,388.40 4,714,586.42

    科创大楼土地使用权 1,636,567.92 1,617,351.84

    万店通市场信息互动管理

    系统 1,542,400.00 1,465,280.01

    说明：

    （1）本期末无形资产未计提减值准备；

    （2）本期摊销额为718,312.51 元；

    （3）本期末公司以部分固定资产与无形资产共同抵押贷款24,000,000.00 元，其中：用

    于抵押的无形资产-土地使用权原值19,351,435.00 元，净值为16,022,213.25 元。

    13、长期待摊费用

    项 目 原始金额 年初余额 本期增加

    本期

    转出

    本期摊销 期末余额

    摊余

    年限

    常州设备模具 1,048,250.00 401,829.17 104,825.00 297,004.17 1.42

    M445 机芯模具 1,285,000.00 471,166.76 128,500.02 342,666.74 1.33

    机械制造模具 8,820,213.32 3,528,437.46 882,021.24 2,646,416.22 0.5-3

    .5 年

    装修费 159,589.62 146,290.48 9,532.00 42,497.04 113,325.44 1.33

    金加工模具 7,204,150.00 2,761,590.91 720,415.00 2,041,175.91 1.42

    塑压模具 733,500.00 268,950.12 73,349.94 195,600.18 1.33

    机加工模具 1,860,153.82 1,488,123.10 186,015.42 1,302,107.68 3.5

    打印机M976 模具 478,000.00 183,616.83 47,899.98 135,716.85 1.41

    合 计 21,588,856.76 9,250,004.83 9,532.00 2,185,523.64 7,074,013.19

    14、递延所得税资产

    （1）明细情况

    项 目 期末余额 年初余额

    购入摊销年限小于税法规定的资产

    提取资产减值上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    开办费摊销形成

    非同一控制下企业合并形成

    可供出售金融资产公允价值变动

    交易性金融资产公允价值变动

    融资租赁形成

    投资性房地产公允价值变动

    权益法核算被投资单位损失

    当期亏损形成递延所得税资产

    其他 355,484.76 355,484.76

    合 计 355,484.76 355,484.76

    （2）引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    项 目 暂时性差异金额

    购入摊销年限小于税法规定的资产

    提取资产减值

    开办费摊销形成

    非同一控制下企业合并形成

    可供出售金融资产公允价值变动

    交易性金融资产公允价值变动

    融资租赁形成

    投资性房地产公允价值变动

    权益法核算被投资单位损失

    当期亏损形成递延所得税资产

    其他 2,369,898.40

    合 计 2,369,898.40

    15、资产减值准备

    本期减少数

    项 目 年初余额 本期计提数

    转回数 转销数 合计

    期末余额

    坏账准备 130,947,432.18 2,950,543.50 133,897,975.68

    存货跌价准备 159,417,547.10 159,417,547.10

    可供出售金融

    资产减值准备上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    持有至到期投

    资减值准备

    长期股权投资

    减值准备

    投资性房地产

    减值准备

    固定资产减值

    准备

    1,661,294.77 1,661,294.77

    工程物资减值

    准备

    在建工程减值

    准备

    无形资产减值

    准备

    其他

    合 计 292,026,274.05 2,950,543.50 294,976,817.55

    16、短期借款

    借款类别 期末余额 年初余额

    信用借款 340,000,000.00 340,000,000.00

    抵押借款 24,000,000.00 24,000,000.00

    保证借款

    质押借款

    委托借款

    未到期商业承兑汇票贴现 20,320,600.00 49,990,200.00

    合 计 384,320,600.00 413,990,200.00

    说明：

    （1）期末余额中无已到期尚未偿还的借款；

    （2）公司用于抵押、质押的财产：用于抵押的固定资产原值22,455,843.80 元，累计折

    旧9,962,507.47 元，净值12,493,336.33 元；用于抵押的无形资产-土地使用权原值

    19,351,435.00 元，净值为16,022,213.25 元。

    17、应付票据

    项 目 期末余额 年初余额

    商业承兑汇票 21,052,199.92 1,935,466.86

    银行承兑汇票 222,151.59 2,080,553.50上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    合 计 21,274,351.51 4,016,020.36

    说明：

    （1）期末余额中无应付持有公司5%以上股份股东的款项；

    （2）6 个月内将到期的金额21,274,351.51 元。

    18、应付账款

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    一年以内 109,972,585.69 49.88 101,195,073.64 60.02

    一至二年 85,641,702.03 38.84 36,326,956.23 21.55

    二至三年 6,506,247.53 2.95 12,643,107.65 7.50

    三年以上 18,373,007.63 8.33 18,437,628.59 10.93

    合 计 220,493,542.88 100.00 168,602,766.11 100.00

    说明：

    （1）期末余额中应付持有本公司5%以上股份股东的款项为60,906.94 元；

    （2）期末应付账款余额中无外汇账款；

    （3）账龄超过一年的大额应付账款，未偿还或未结转的原因：尚未进行结算。

    19、预收账款

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    一年以内 2,447,505.98 17.40 10,282,374.71 39.78

    一至二年 2,145,631.39 15.26 3,104,356.91 12.01

    二至三年 588,099.00 4.18 2,344,520.07 9.07

    三年以上 8,882,868.40 63.16 10,116,283.97 39.14

    合 计 14,064,104.77 100.00 25,847,535.66 100.00

    说明：

    （1）期末余额中无应付持有本公司5%以上股份股东的款项；

    （2）期末预收账款余额中无外汇账款；

    （3）期末余额中一年以上的款项主要是客户未及时结算的预付货款。上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    20、应付职工薪酬

    项 目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 585,684.34 22,292,934.49 22,684,472.49 194,146.34

    二、职工福利费 709,861.67 719,929.35 -10,067.68

    三、社会保险费 -438.12 6,806,728.55 6,806,290.43

    其中：医疗保险费 864.08 2,183,992.88 2,184,856.96

    基本养老保险费 -1,156.78 4,004,430.87 4,003,274.09

    年金交费 67,099.00 67,099.00

    失业保险费 -145.42 362,361.71 362,216.29

    工伤保险费 94,721.00 94,721.00

    生育保险 94,123.09 94,123.09

    四、住房公积金 2,289,388.18 2,289,388.18

    五、工会经费和职工教育经费 53,718.66 619,704.52 536,063.03 137,360.15

    六、非货币性福利 126,115.60 126,115.60

    七、因解除劳动合同给予的补偿 87,240.00 87,240.00

    八、其他 -671.00 671.00

    其中：以现金结算的股份支付

    合 计 638,293.88 32,932,644.01 33,249,499.08 321,438.81

    21、应交税费

    项 目 期末余额 年初余额 计缴标准

    增值税 7,548,767.44 38,224,658.77 17%、6%

    企业所得税 9,518,909.30 10,879,087.30 15%、18%、25%

    营业税 493,137.33 772,790.32 5%、3%

    城市维护建设税 1,441.58 1,655,423.77 7%、1%

    个人所得税 12,929.43 13,392.99 超额累进税率

    教育费附加 610,255.97 1,320,708.51 3%

    房产税 688,050.62 583,249.78 1.2%

    土地使用税 911,990.93 869,990.93

    印花税 369,594.35 369,594.35

    河道管理费 129,340.84 365,837.80

    其他 160,029.04 160,029.04上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    合 计 20,444,446.83 55,214,763.56

    22、应付股利

    股东名称 期末余额 年初余额 未支付原因

    应付个人流通股股利 34,678.57 34,678.57 未领取

    合 计 34,678.57 34,678.57

    23、其他应付款

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 16,148,933.22 61.64 20,128,445.25 64.11

    一至二年 4,925,182.58 18.80 1,135,378.94 3.62

    二至三年 2,049,925.10 7.82 5,020,752.55 15.99

    三年以上 3,076,890.28 11.74 5,110,448.93 16.28

    合 计 26,200,931.18 100.00 31,395,025.67 100.00

    说明：

    （1）期末余额中应付持有公司5%以上股权的股东款项：中国普天信息产业股份有限公司

    2,727,000.00 元；

    （2）期末其他应付款中无外汇账款；

    （3）账龄超过一年的大额其他应付款，未偿还或未结转的原因：尚未结算；

    （4）金额较大的其他应付款性质及内容

    单位名称 金额 内容

    上海邮通物业管理有限公司 10,550,000.00 往来款

    中国普天信息产业股份有限公司 2,727,000.00 往来款

    五洋建设集团股份有限公司 2,376,000.00 保证金

    孟州市广电网络有限责任公司 1,000,000.00 往来款

    天津中天通信有限公司 709,820.24 往来款

    合 计 17,362,820.24

    24、其他流动负债

    项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资金来源

    递延收益 2,308,851.36 532,969.00

    728,851.36 2,112,969.00 科委等

    合 计 2,308,851.36 532,969.00

    728,851.36 2,112,969.00上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    25、预计负债

    项 目 期末余额 年初余额 未支付原因

    对外提供担保

    未决诉讼

    产品质量保证

    重组义务

    辞退福利 4,296,867.46 5,098,803.09 尚未到期

    待执行的亏损合同

    其他

    合 计 4,296,867.46 5,098,803.09

    26、股本

    项 目 年初余额 本期增减 期末余额

    ⑴ 有限售条件的流通股份

    国有法人股 181,393,150.00 181,393,150.00

    小 计 181,393,150.00 181,393,150.00

    ⑵ 无限售条件的流通股份

    人民币普通股 76,032,187.00 76,032,187.00

    境内上市的外资股 124,800,000.00 124,800,000.00

    小 计 200,832,187.00 200,832,187.00

    合 计 382,225,337.00 382,225,337.00

    27、资本公积

    项 目 期末余额 年初余额

    股本溢价 613,403,062.89 613,403,062.89

    其他资本公积 66,176,598.90 66,176,598.90

    合 计 679,579,661.79 679,579,661.79

    28、盈余公积

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    法定盈余公积 104,272,825.41 104,272,825.41

    任意盈余公积 6,019,390.05 6,019,390.05上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    储备基金

    企业发展基金

    利润归还投资

    合 计 110,292,215.46 110,292,215.46

    29、未分配利润

    项 目 金额 提取或分配比例

    上年末未分配利润 175,062,422.92

    调整年初未分配利润合计数

    调整后年初未分配利润 175,062,422.92

    加：本期净利润 -13,346,270.56

    其他转入

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    应付普通股股利

    转作股本的普通股股利

    提取职工奖励及福利基金

    其他

    期末未分配利润 161,716,152.36

    30、营业收入、营业成本

    （1）按业务性质

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    主营业务收入 300,447,648.84

    397,494,252.22

    其他业务收入 6,579,491.23 7,806,775.59

    营业收入合计 307,027,140.07

    405,301,027.81

    主营业务成本 252,986,921.05 316,851,541.52

    其他业务成本 3,033,387.40 2,953,323.01

    营业成本合计 256,020,308.45 319,804,864.53上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    （2）行业分布

    本期发生额 上年同期发生额

    产品名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    通信电子设备制造

    收入

    298,460,300.72 252,444,917.10 386,940,815.04 310,904,203.96

    房租物业收入 1,987,348.12 542,003.95 10,553,437.18 5,947,337.56

    合 计 300,447,648.84 252,986,921.05 397,494,252.22 316,851,541.52

    （3） 地区分布

    地区分布标准：客户所在地

    本期发生额 上期发生额

    地区名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    东北地区 7,482,870.95 6,315,420.42 7,489,330.09 6,093,232.91

    华北地区 17,270,907.22 14,644,709.35 61,080,328.08 47,923,956.35

    华东地区 252,965,674.10 210,719,844.75 323,124,063.04 257,450,650.58

    华南地区 6,572,533.01 6,291,862.75 2,792,255.38 2,492,802.62

    华中地区 16,155,663.56 15,015,083.78 3,008,275.63 2,890,899.06

    合 计 300,447,648.84 252,986,921.05 397,494,252.22 316,851,541.52

    （4）公司前五名客户的销售收入情况

    客户名称 销售收入总额

    占公司全部销售收入的

    比例（%）

    上海华虹计通智能卡系统有限公司 24,604,141.87 8.19

    上海长江资产经营有限公司 20,940,170.94 6.96

    上海长江科技发展有限公司 19,729,059.84 6.57

    上海共联通信信息发展有限公司 17,196,923.08 5.73

    中国电信股份有限公司上海分公司 10,180,251.18 3.38

    合 计 92,650,546.91 30.83

    31、营业税金及附加

    项 目 本期发生额 上期发生额

    营业税 626,620.03 544,812.07

    城建税 292,934.42 994,612.83

    教育费附加 133,371.59 433,696.26

    其他 36,241.08 102,720.44上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    合 计 1,089,167.12 2,075,841.60

    说明：执行的法定税率和征收率见附注五。

    32、投资收益

    （1）按投资类别

    项 目 本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益

    权益法核算的长期股权投资收益 -693,249.83 -1,159,968.07

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    持有至到期投资期间取得的投资收益

    处置长期股权投资产生的投资收益 -112,000.00

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    处置持有至到期投资取得的投资收益

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益

    其他

    合 计 -805,249.83 -1,159,968.07

    （2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益:无

    （3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    被投资单位名称 本期发生额 上期发生额

    本期比上期增减变

    动的原因

    上海俊英通信电子有限公司 88,804.20

    -143,801.02 利润增加

    上海幻影显示技术有限公司 7,185.99

    247,861.59 利润减少

    上海普天科创电子有限公司 -665.48

    -2,590,715.27 利润增加

    上海普天网络技术有限公司 144,180.28

    上海邮通物业管理有限公司 -40,551.58

    上海山崎电路板有限公司 -892,203.24

    1,326,686.63 利润减少

    合 计 -693,249.83 -1,159,968.07

    （4）处置长期股权投资产生的投资收益。

    因长江经济联合发展公司于2009 年清算完毕，公司产生清算亏损112,000 元。

    （5）被投资公司的股利汇回不存在重大限制。上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    33、资产减值损失

    项 目 本期发生额 上期发生额

    坏账损失 2,950,543.50 781,593.92

    存货跌价损失

    可供出售金融资产减值损失

    持有至到期投资减值损失

    长期股权投资减值损失

    投资性房地产减值损失

    固定资产减值损失

    工程物资减值损失

    在建工程减值损失

    无形资产减值损失

    商誉减值损失

    其他

    合 计 2,950,543.50 781,593.92

    34、营业外收入

    项 目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 25,840.52

    其中：固定资产处置利得 25,840.52

    无形资产处置利得

    债务重组利得

    非货币性资产交换利得

    接受捐赠

    固定资产盘盈

    政府补助收入 3,158,495.89

    罚款收入

    赔偿收入 300.00

    其 他

    合 计 3,184,336.41

    300.00上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    说明：公司本期取得的政府补助

    项 目 本期发生额 上期发生额 补贴种类

    上海市引进技术与创新项目 220,000.00 收益性政府补贴

    重大科技项目 88,851.36

    收益性政府补贴

    增值税返还 2,429,644.53 收益性政府补贴

    标准化专项资金资助 120,000.00 收益性政府补贴

    2009 新产品项目 300,000.00 收益性政府补贴

    合 计 3,158,495.89

    35、营业外支出

    项 目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 59,123.30 64,443.73

    其中：固定资产处置损失 59,123.30 64,443.73

    对外捐赠 3,000.00

    罚款支出 1,142.25

    13.10

    赔偿支出

    子女学费

    其 他 977.57

    420.00

    合 计 61,243.12

    67,876.83

    36、所得税费用

    项 目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当期所得税 -18,106.28

    67,844.45

    递延所得税费用

    合 计 -18,106.28

    67,844.45

    37、每股收益

    每股收益的计算 计算 本期发生额 上期发生额

    归属于母公司普通股股东的净利润 p -13,346,270.56 10,988,456.71

    母公司发行在外普通股的加权平均数 s 382,225,337.00

    304,925,337.00

    基本每股收益 p/s -0.035 0.036

    存在/不存在稀释性潜在普通股 不存在 不存在

    归属于母公司普通股股东的净利润 c -13,346,270.56 10,988,456.71

    母公司发行在外普通股的加权平均数 d 382,225,337.00 304,925,337.00上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    稀释每股收益 c/d -0.035 0.036

    说明：

    （1）基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净

    利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转

    增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；

    Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股

    份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    （2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所

    得税率）]/（S0＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换

    债券等增加的普通股加权平均数）其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经

    常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。

    38、现金流量表项目注释

    （1）收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 金 额

    政府补贴收入 532,969.00

    利息收入 1,742,780.43

    物业收入 1,586,054.88

    预收保证金 187,726.00

    职工退还借款 273,809.80

    合 计 4,323,340.11

    （2）支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 金 额

    付现管理费用 17,069,478.81

    付现销售费用 4,284,329.27

    财务费用中手续费支出等 158,628.71

    零星借款 548,545.25

    支付的保证金 800,000.00

    其他 320,258.33上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    合 计 23,181,240.37

    （3）支付的其他与投资活动有关的现金

    项 目 金 额

    两家子公司退出合并范围所减少的货币资金 1,917,299.00

    合 计 1,917,299.00

    39、现金流量表补充资料

    项 目 本期金额 上期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -15,046,537.73 11,023,491.22

    加：资产减值准备

    2,950,543.50

    781,593.92

    固定资产折旧

    5,067,931.98

    6,436,970.17

    无形资产摊销 718,312.51 760,373.55

    长期待摊费用摊销

    2,185,523.64

    1,859,678.06

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    失（收益以“－”号填列）

    525,668.93 64,443.73

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -

    财务费用（收益以“－”号填列）

    9,741,062.36

    9,629,750.15

    投资损失（收益以“－”号填列） 805,249.83 1,159,968.08

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - -

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -

    存货的减少（增加以“－”号填列）

    -61,041,702.81

    -48,262,928.68

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

    -40,364,169.74

    -79,025,251.13

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

    85,900,437.31

    72,010,684.73

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 -8,557,680.22 -23,561,226.20

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    现金的期末余额

    459,833,045.02

    98,436,408.30

    减：现金的期初余额

    522,847,487.72

    123,932,809.23

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 -

    现金及现金等价物净增加额

    -63,014,442.70

    -25,496,400.93

    八、母公司会计报表主要项目注释 （单位：人民币元）

    1、应收账款

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备

    一年以内 142,323,753.36 32.99 515,886.19 125,538,643.99 30.15 551,324.11

    一至二年 91,348,538.28 21.17 711,094.68 86,963,101.92 20.89 745,905.86

    二至三年 16,361,719.90 3.79 460,609.03 23,213,328.74 5.58 779,674.71

    三年以上 181,403,594.40 42.05 62,542,860.26 180,644,022.92 43.38 60,489,071.01

    合 计 431,437,605.94 100.00 64,230,450.16 416,359,097.57 100.00 62,565,975.69

    按风险分类：

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐准备

    单项金额重大的应收

    账款

    12,4404,792.80 28.83 4,833,871.78 139,083,514.60 33.40 722,594.13

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    应收款项

    其他不重大应收账款 307,032,813.14 71.17 59,396,578.38 277,275,582.97 66.60 61,843,381.56

    合 计 431,437,605.94 100.00 64,230,450.16 416,359,097.57 100.00 62,565,975.69

    说明：

    （1）期末单项金额重大单独进行减值测试的应收款项

    应收款项内容 账面余额 坏账金额

    计提比例(%)

    理由

    上海邮通多媒体系统有限公司 9,866,982.38 49,334.91 0.50 按账龄计提

    上海邮通多媒体系统有限公司 2,606,106.96 26,061.07 1.00 按账龄计提

    上海邮通多媒体系统有限公司 6,584,234.45 329,211.72 5.00 按账龄计提

    上海邮通多媒体系统有限公司 18,173,190.82 2,725,978.62 15.00 按账龄计提上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    上海华虹计通智能卡系统有限公司 23,753,244.60 118,766.22 0.50 按账龄计提

    上海华虹计通智能卡系统有限公司 5,423,326.27 54,233.26 1.00 按账龄计提

    上海华虹计通智能卡系统有限公司 6,805,000.00 1,020,750.00 15.00 按账龄计提

    中国移动通信集团上海有限公司 1,052,829.00 52,641.45 5.00 按账龄计提

    中国移动通信集团上海有限公司 5,884,968.60 58,849.69 1.00 按账龄计提

    中国移动通信集团上海有限公司 8,900,851.72 44,504.26 0.50 按账龄计提

    深圳市现代计算机有限公司 21,334,058.00 213,340.58 1.00 按账龄计提

    上海智动传媒投资有限公司 14,020,000.00 140,200.00 1.00 按账龄计提

    合 计 124,404,792.80 4,833,871.78

    （2）本报告期无实际核销的应收款项情况；

    （3）应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    期末余额 年初余额

    单位名称

    金额 坏账准备 金额 坏账准备

    中国普天信息产业股份有限公司 12,698,339.85 11,556,203.85

    合 计 12,698,339.85 11,556,203.85

    （4）期末应收账款中无外汇账款；

    （5）期末余额中前五名债务人欠款合计124,404,792.80 元，占应收账款总额比例为

    28.83%；

    单位名称 与本公司关系 金额 账龄

    占应收账款总额的

    比例(%)

    上海邮通多媒体系统有限公司 客户 9,866,982.38 一年以内 2.29

    上海邮通多媒体系统有限公司

    客户 2,606,106.96 一至二年 0.60

    上海邮通多媒体系统有限公司

    客户 6,584,234.45 二至三年 1.53

    上海邮通多媒体系统有限公司

    客户 18,173,190.82 三至四年 4.21

    上海华虹计通智能卡系统有限公司 客户 23,753,244.60 一年以内 5.51

    上海华虹计通智能卡系统有限公司 客户 5,423,326.27 一至二年 1.26

    上海华虹计通智能卡系统有限公司 客户 6,805,000.00 三至四年 1.58

    中国移动通信集团上海有限公司 客户 1,052,829.00 二至三年 0.24

    中国移动通信集团上海有限公司 客户 5,884,968.60 一至二年 1.36

    中国移动通信集团上海有限公司 客户 8,900,851.72 一年以内 2.06

    深圳市现代计算机有限公司 客户 21,334,058.00 一至二年 4.94上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    上海智动传媒投资有限公司 客户 14,020,000.00 一至二年 3.25

    合 计 124,404,792.80 28.83

    2、其他应收款

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备

    一年以内 23,420,436.82 30.69 20,307,259.03 23.51

    一至二年 5,688,191.11 7.45 9,897,003.14 19.98

    二至三年 129,747.66 0.17 318,550.00 3,310,832.69 3.83 318,550.00

    三年以上 47,086,744.84 61.69 16,772,642.27 45,503,270.61 52.68 16,772,642.27

    合 计 76,325,120.43 100.00 17,091,192.27 79,018,365.47 100.00 17,091,192.27

    按风险分类：

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备

    单项金额重大的应收账

    款

    27,607,654.63 36.17 17,091,192.27 27,607,654.63 34.94 17,091,192.27

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    合的风险较大的应收款

    项

    其他不重大应收账款 48,717,465.80 63.83 51,410,710.84 65.06

    合 计 76,325,120.43 100 17,091,192.27 79,018,365.47 100.00 17,091,192.27

    说明：

    （1）期末单项金额重大单独进行减值测试的其他应收款

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    购房贷款 11,387,415.54 9,272,642.27 81.42 部分无法收回

    孟州市宏通广播网络有限公司 5,534,739.09 经测试无减值迹象

    星菀房地产公司 4,500,000.00 4,500,000.00 100.00 无法收回

    成都印象电子有限公司 3,185,500.00 318,550.00 10.00 部分无法收回

    新新电子公贸公司 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 无法收回

    合 计 27,607,654.63 17,091,192.27

    （2）其他应收款无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款；

    （3）期末其他应收款中无外汇账款；上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    （4）期末余额中前五名债务人欠款合计27,607,654.63 元，占其他应收款总额比例为

    36.17%；

    单位名称 款项性质 金额 账龄

    占其他应收款总额

    的比例(%)

    购房贷款 职工欠款 11,387,415.54 三年以上 14.92

    孟州市宏通广播网络有限公司 往来款 5,534,739.09 一年以内 7.25

    星菀房地产公司 往来款 4,500,000.00 三年以上 5.90

    成都印象电子有限公司 往来款 3,185,500.00 二至三年 4.17

    新新电子工贸公司 往来款 3,000,000.00 三年以上 3.93

    合 计 27,607,654.63 36.17

    3、长期股权投资

    （1）长期股权投资明细

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    对子公司投资 219,143,398.27 219,143,398.27

    对合营企业投资

    对联营企业投资 481,986,252.90 6,500,001.00 652,698.25 487,833,555.65

    对其他企业投资 46,376,311.45 112,000.00 46,264,311.45

    合 计 747,505,962.62 6,500,001.00 764,698.25 753,241,265.37

    减：长期投资减值准备

    合 计 747,505,962.62 6,500,001.00 764,698.25 753,241,265.37

    （2）对合营及联营企业投资

    被投资单位名称 企业类型 注册地法人代表业务性质 注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    一、合营企业

    二、联营企业

    上海俊英通信电子有限

    公司

    有限公司 上海市蔡祥云 通信制造业 美元50 万 40.00 40.00

    上海幻影显示技术有限

    公司

    有限公司 上海市孙良 通信制造业 美元50 万 35.00 35.00

    上海普天科创电子有限

    公司

    有限公司 上海市曹宏斌 通信制造业

    人民币

    29581.01

    万元

    29.13 29.13

    上海普天网络技术有限

    公司

    有限公司 上海市曹淳 通信制造业

    人民币

    4664.19 万 44 44上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    上海山崎电路板有限公

    司

    有限公司 上海市马小林 通信制造业

    美元1600

    万

    22.20 22.20

    （接上表）

    被投资单位名

    称

    期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额

    本期营业收入总

    额

    本期净利润

    关

    联

    关

    一、合营企业

    二、联营企业

    上海俊英通信

    电子有限公司 8,721,324.25 4,523,886.93 4,197,437.32 3,815,711.68 222,010.50

    重

    大

    影

    响

    上海幻影显示

    技术有限公司 14,862,728.26 11,765,061.72 3,097,666.54 15,457,827.14 20,531.40

    重

    大

    影

    响

    上海普天科创

    电子有限公司 1,093,066,319.91 -18,620,857.46 1,111,687,177.37 5,588,655.00 -2,284.51

    重

    大

    影

    响

    上海普天网络

    技术有限公司 56,281,584.14 55,894,397.88 387,186.26 12,133,260.77 -1,095,295.43

    上海山崎电路

    板有限公司 160,794,453.45 23,637,947.40 137,156,506.05 53,241,806.90 -4,018,933.50

    重

    大

    影

    响（3）对其他企业投资

    被投资单位名

    称

    注册地

    业务

    性质

    持股比例

    (%)

    表决权

    比例(%)

    期末净资产

    总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    天津中天通信

    有限公司

    天津市

    通信

    制造

    业

    8.49 11.20 233,805,989.91 16,843,634.45 74,649.07

    新疆广通网络

    设备有限公司

    乌鲁木

    齐市

    通信

    制造

    业

    19.00 19.00 无法获取 无法获取 无法获取

    大唐移动通信

    设备有限公司

    北京市

    通信

    制造

    业

    0.81 0.81 764,447,464.78 1,289,360,286.97 47,424,131.89

    长江经济联合

    发展(集团)股

    份有限公司

    上海市

    制造

    业

    <1 <1 无法获取 无法获取 无法获取

    （4）按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    天津中天通信有限公司 21,416,808.72 21,416,808.72 21,416,808.72

    新疆广通网络设备有限

    公司 4,018,178.46 4,018,178.46 4,018,178.46上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    大唐移动通信设备有限

    公司 20,829,324.27 20,829,324.27 20,829,324.27

    长江经济联合发展（集

    团)股份有限公司 112,000.00 112,000.00 112,000.00 0.00

    上海普天邮通进出口发

    展有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00

    上海普天邮通商用机器

    有限公司 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00

    上海邮通移动通信科技

    有限公司 17,850,000.00 17,850,000.00 17,850,000.00

    上海邮通信息发展有限

    公司 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00

    上海时代通信设备制造

    有限公司 2,255,499.60 2,255,499.60 2,255,499.60

    上海天通通信设备有限

    公司 13,888,185.00 13,888,185.00 13,888,185.00

    上海邮通机械制造有限

    公司 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00

    上海天山通信电子有限

    公司 3,327,971.20 3,327,971.20 3,327,971.20

    上海威达邮通信息技术

    有限公司 4,964,841.00 4,964,841.00 4,964,841.00

    北京普天商盟科技有限

    公司 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00

    江西天路投资有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00

    中国普天信息产业上海

    工业园发展公司 202,220,990.00 116,956,901.47 116,956,901.47

    合 计 350,783,798.25 265,519,709.72 0.00 112,000.00 265,407,709.72

    （5）按权益法核算的长期股权投资

    本期增加额

    被投资单位名称 初始投资成本年初余额

    增资 损益调整 其他

    上海俊英通信电子有限公司 1,084,000.00 1,593,499.65 88,804.20

    上海幻影显示技术有限公司 1,448,475.00 1,076,997.29 7,185.99

    上海普天科创电子有限公司 418,667,295.44 447,949,409.51 -665.48

    上海普天网络技术有限公司 6,500,001.00 6,500,001.00 144,180.28

    上海山崎电路板有限公司 25,541,965.29 31,366,346.45 -892,203.24

    合 计 453,241,736.73 481,986,252.90 6,500,001.00 -652,698.25上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    （接上表）

    本期减少额

    被投资单位名称

    转让投资分红 其 他

    累计增减额 期末余额

    上海俊英通信电子有限公司 598,303.85 1,682,303.85

    上海幻影显示技术有限公司 -364,291.72 1,084,183.28

    上海普天科创电子有限公司 29,281,448.59 447,948,744.03

    上海普天网络技术有限公司 144,180.28 6,644,181.28

    上海山崎电路板有限公司 4,932,177.92 30,474,143.21

    合 计 - 34,591,818.92 487,833,555.65

    4、营业收入、营业成本

    （1）按业务性质

    项 目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 265,680,536.90

    326,035,406.05

    其他业务收入

    5,350,944.80

    6,960,059.15

    营业收入合计 271,031,481.70 332,995,465.20

    主营业务成本 224,630,708.85

    255,490,338.56

    其他业务成本

    2,220,337.78

    2,879,976.73

    营业成本合计 226,851,046.63 258,370,315.29

    （2）产品分布

    本期发生额 上期发生额

    产品名称

    主营业务收入主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    通信电子设备制造收入 265,680,536.90 224,630,708.85 326,035,406.05 255,490,338.56

    合 计 265,680,536.90 224,630,708.85 326,035,406.05 255,490,338.56

    （3） 地区分布

    地区分布标准：客户所在地

    本期发生额 上期发生额

    地区名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    东北地区 7,481,383.77 6,314,048.62 7,489,330.09 6,093,232.91

    华北地区 16,346,640.67 13,872,691.90 65,282,593.50

    54,985,043.13

    华东地区 224,999,529.57

    188,751,068.27 249,261,078.32

    191,322,637.89

    华南地区 6,257,815.06 6,018,815.69 2,888,353.88

    2,289,174.57上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    华中地区 10,595,167.83 9,674,084.37 1,114,050.26 800,250.06

    合 计 265,680,536.90 224,630,708.85 326,035,406.05 255,490,338.56

    （4）公司前五名客户的销售收入情况

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的

    比例（%）

    上海华虹计通智能卡系统有限公司 24,604,141.87 9.26

    上海长江资产经营有限公司 20,940,170.94 7.88

    上海长江科技发展有限公司 19,729,059.84 7.43

    上海共联通信信息发展有限公司 17,196,923.08 6.47

    中国电信股份有限公司上海分公司 10,180,251.18 3.83

    合 计 92,650,546.91 34.87

    5、投资收益

    （1）按投资类别

    项 目 本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益

    权益法核算的长期股权投资收益 -652,698.25 -1,159,968.07

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    持有至到期投资期间取得的投资收益

    处置长期股权投资产生的投资收益 -112,000.00

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    处置持有至到期投资取得的投资收益

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益

    其他

    合 计 -764,698.25 -1,159,968.07

    （2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益：无

    （3） 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    被投资单位名称 本期发生额 上期发生额

    本期比上期增减变动的原

    因

    上海俊英通信电子有限公司 88,804.20 -143,801.02 利润增加

    上海幻影显示技术有限公司 7,185.99 247,861.59 利润减少

    上海普天科创电子有限公司 -665.48 -2,590,715.27 利润增加上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    上海普天网络技术有限公司 144,180.28

    上海山崎电路板有限公司 -892,203.24 1,326,686.63 利润减少

    合 计 -652,698.25 -1,159,968.07

    说明：被投资公司的股利汇回不存在重大限制。

    九、合并报表项目变动较大的注释

    项 目 期末余额 年初余额 变 动 原 因

    应收票据 300,700.00 53,127,720.49 票据到期收回

    应收股利 1,658,576.33 1,121,341.62 山崎公司分回股利,物业公司分红

    在建工程 28,625,158.11 21,610,990.66 在建的A1 基地发生支出

    应付票据 21,274,351.51 4,016,020.36 采购增加而开具的商票

    应付账款 220,493,542.88 168,602,766.11 因AFC 等三自产品采购而增加的应付款

    营业收入 307,027,140.07 405,301,027.81 因受市场影响，POS 机，机械加工产品收入

    的减少

    营业成本 256,020,308.45 319,804,864.53 因受市场影响，POS 机，机械加工产品成本

    的减少

    资产减值损失 2,950,543.50 781,593.92 应收款项减值增加

    投资收益 -805,249.83 -1,159,968.07 本期联营公司上海普天科创电子有限公司

    亏损减少。

    营业外收入 3,184,336.41 300.00 本期取得增值税退税收入与科技补贴

    十、关联方关系及其交易

    1、本企业母公司情况

    （1）母公司名称及与本公司关系

    母公司名称 关联关系 企业类型

    持股比例

    (%)

    表决权比

    例(%)

    本企业最终控制方

    中国普天信息产业股份有限公

    司

    控股股东

    股份有限

    公司 51.45 51.45 中国普天信息产业集团公司

    （2）母公司概况（单位：人民币万元）

    母公司名称 注册地 法定代表人业务性质 注册资本 组织机构码

    中国普天信息产业股份有限公

    司

    北京市 邢炜 通信制造业 190,000.00 71093155-5

    （3）母公司注册资本及其变化（单位：人民币万元）

    母公司名称 年初注册资本 本期增加 本期减少 期末注册资本

    中国普天信息产业股份有限公司 190,000.00 190,000.00

    （4）母公司所持股份或权益及其变化（单位：人民币万元）上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    年初数 本期增加 本期减少 期末数

    母公司名称

    股份(权益) 比例(%)

    股份(权

    益)

    比例(%)

    股份(权

    益)

    比例

    (%)

    股份(权益) 比例(%)

    中国普天信息产业

    股份有限公司

    19,663.94 51.45 19,663.94 51.45

    2、本企业的子公司情况

    （1）子公司名称及与本公司关系

    子公司名称 子公司类型 企业类型

    持股比例

    (%)

    表决权比

    例(%)

    本企业最终控制方

    上海邮通进出口有限公司 控股子公司 有限公司100.00 100.00 中国普天信息产业

    集团公司

    上海普天邮通商用机器有限公司 控股子公司 有限公司90.00 90.00 中国普天信息产业

    集团公司

    上海邮通移动通信科技有限公司 控股子公司 有限公司85.00 85.00 中国普天信息产业

    集团公司

    上海邮通信息发展有限公司 控股子公司 有限公司80.00 80.00 中国普天信息产业

    集团公司

    上海时代通信设备制造有限公司 控股子公司 合资(港澳台) 75.00 75.00 中国普天信息产业

    集团公司

    上海天通通信设备有限公司 控股子公司 有限公司75.00 75.00 中国普天信息产业

    集团公司

    上海邮通机械制造有限公司 控股子公司 有限公司70.00 70.00 中国普天信息产业

    集团公司

    上海天山通信电子有限公司 控股子公司

    中外合资企

    业 60.00 60.00 中国普天信息产业

    集团公司

    上海威达邮通信息技术有限公司 控股子公司 有限公司60.00 60.00 中国普天信息产业

    集团公司

    北京普天商盟科技有限公司 控股子公司 有限公司70.00 70.00 中国普天信息产业

    集团公司

    江西天路投资有限公司 控股子公司 有限公司60.00 60.00 中国普天信息产业

    集团公司

    中国普天信息产业上海工业园发展

    公司

    控股子公司 有限公司100.00 100.00 中国普天信息产业

    集团公司

    （2）子公司概况

    子公司名称 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码

    上海邮通邮通进出口发展

    有限公司

    上海市 石民宪 服务业 人民币1000 万 13462295-6

    上海普天邮通商用机器有

    限公司

    上海市 曹宏斌 制造业 人民币600 万 13269541-4上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    上海邮通移动通信科技有

    限公司

    上海市 骆山明 通信制造业 人民币2100 万 13265190-5

    上海邮通信息发展有限公

    司

    上海市 周锦荣 通信制造业 人民币500 万 13213155-5

    上海时代通信设备制造有

    限公司

    上海市 章应铎 制造业 美元56 万 607224991

    上海天通通信设备有限公

    司

    上海市 骆山明 通信制造业 美元300 万 60730043-X

    上海邮通机械制造有限公

    司

    上海市 计杨 通信制造业 人民币5000 万 63166255-3

    上海天山通信电子有限公

    司

    上海市 蔡祥云 通信制造业 美元80 万 60724270-0

    上海威达邮通信息技术有

    限公司

    上海市 孙良 通信制造业 美元100 万 14081303

    北京普天商盟科技有限公

    司

    北京市 包卫国 通信制造业 人民币500 万 68121794-1

    江西天路投资有限公司 南昌市 熊燕斌 通信制造业 人民币1000 万元 68092795-X

    中国普天信息产业上海工

    业园发展公司

    上海市 曹宏斌 通信制造业 人民币10000 万元 13220280-0

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    （1）合营和联营企业名称及与本公司关系

    被投资单位名称 企业类型 持股比例(%) 表决权比例(%) 关联关系

    一、合营企业

    二、联营企业

    上海俊英通信电子有限公司 有限公司 40.00 40.00 重大影响

    上海幻影显示技术有限公司 有限公司 35.00 35.00 重大影响

    上海普天网络技术有限公司 有限公司 44.00 44.00 重大影响

    上海邮通物业管理有限公司 有限公司 49.00 49.00 重大影响

    上海普天科创电子有限公司 有限公司 29.13 29.13 重大影响

    上海山崎电路板有限公司 有限公司 22.20 22.20 重大影响

    （2） 合营和联营企业概况

    被投资单位名称 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码

    一、合营企业

    二、联营企业上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    上海俊英通信电子有

    限公司

    上海市 蔡祥云 通信制造业 美元50 万 60720212-7

    上海幻影显示技术有

    限公司

    上海市 孙良 通信制造业 美元50 万 74210724-5

    上海普天科创电子有

    限公司

    上海市 曹宏斌 通信制造业

    人民币

    29581.01 万元

    79563195-6

    上海普天网络技术有

    限公司

    上海市 曹淳 通信制造业

    人民币

    4664.19 万

    607220939-6

    上海邮通物业管理有

    限公司

    上海市 李中耀 物业管理

    人民币100 万

    元

    74491788-2

    上海山崎电路板有限

    公司

    上海市 马小林 通信制造业 美元1600 万 60729321

    （3）合营和联营企业财务状况

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    一、合营企业

    二、联营企业

    上海俊英通信电子有

    限公司

    8,721,324.25 4,523,886.93 4,197,437.32 3,815,711.68 222,010.50

    上海幻影显示技术有

    限公司

    14,862,728.26 11,765,061.72 3,097,666.54 15,457,827.14 20,531.41

    上海普天科创电子有

    限公司

    1,093,066,319.91 -18,620,857.46 1,111,687,177.37 5,588,655.00 -2,284.51

    上海普天网络技术有

    限公司

    56,281,584.14 55,894,397.88 387,186.26 12,133,260.77 -1,095,295.43

    上海邮通物业管理有

    限公司

    14,605,778.75 11,313,001.31 3,292,777.44 5,475,482.84 -96,308.37

    上海山崎电路板有限

    公司

    160,794,453.45 23,637,947.40 137,156,506.05 53,241,806.90 -4,018,933.50

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    天津电话设备厂 控股股东控制的法人 10306151-9

    贵阳普天物流技术股份有限公司 控股股东控制的法人 214473540

    天津中天通信有限公司 控股股东控制的法人 730385336

    深圳市普天凌云电子有限公司 控股股东控制的法人 73205066-0

    北京普天太力通信科技有限公司 控股股东控制的法人 101972028

    南京普天通信股份有限公司 控股股东控制的法人 134878054上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    普天首信通信设备厂(集团) 控股股东控制的法人 101101919

    东方通信有限公司 控股股东控制的法人 14293866X

    北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司 控股股东控制的法人 743349502

    上海浦东电镀厂 其他

    上海浦东电镀厂与公司的关系见附注十六（5）

    5、关联方债权、债务：（单位：人民币元）

    （1）预付帐款

    关联方名称 期末余额 年初余额 业务内容

    深圳市普天凌云电子有限公司 1,565,289.80 1,565,289.80 货款

    上海普天马可尼网络技术有限公司 1,532,057.52 16,668,986.00 货款

    上海普天科创电子有限公司 1,340,000.00 货款

    南京普天通信股份有限公司 295,000.00

    上海幻影显示技术有限公司 298,748.00 298,748.00 货款

    合 计 3,691,095.32 19,873,023.80

    （2）应收账款

    关联方名称 期末余额 年初余额 业务内容

    中国普天信息产业股份有限公司 12,290,613.85 11,556,203.85 货款

    上海俊英通信电子有限公司 73,054.86 1,340.00 货款

    上海邮通物业管理有限公司 1,810,897.76 1,308,136.42 货款

    上海幻影显示技术有限公司 5,541,930.72 8,858,443.91 货款

    上海浦东电镀厂 39,884.64 39,884.64 货款

    贵阳普天物流技术股份有限公司 6,156,912.48 货款

    北京巨龙东方国际信息技术公司 1,240,956.14 货款

    深圳市普天凌云电子有限公司 2,284,796.20 2,284,796.20 货款

    合 计 29,439,046.65 24,048,805.02

    （3）其他应收款

    关联方名称 期末余额 年初余额 业务内容

    上海邮通物业管理有限公司 2,344,931.24 1,544,931.24 往来款

    上海浦东电镀厂 5,491,750.51 5,491,750.51 暂借款

    深圳市普天凌云电子有限公司 4,000.00 4,000.00 押金

    其中：非经营性欠款 4,000.00 4,000.00

    合 计 7,840,681.75 7,040,681.75上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    （4）应付账款

    关联方名称 期末余额 年初余额 业务内容

    上海幻影显示技术有限公司 113,506.10 1,351,044.78 货款

    上海俊英通信电子有限公司 363,616.09 439,518.09 货款

    南京普天通信股份有限公司 13,341,700.00 13,341,700.00 货款

    上海普天马可尼网络技术有限公司 － 5,951,683.58 货款

    深圳市普天凌云电子有限公司 1,593,122.50 1,593,122.50 货款

    中国普天信息产业股份有限公司 60,906.94 货款

    天津电话设备厂 10,000.00 10,000.00 货款

    上海浦东电镀厂 2,554,857.82 1,433,775.26 货款

    上海山崎电路板有限公司 59,580.26 59,580.26 货款

    合 计 18,097,289.71 24,180,424.47

    （5）预收账款

    关联方名称 期末余额 年初余额 业务内容

    中国普天信息产业股份有限公司 2,136,510.00 货款

    上海幻影显示技术有限公司 250,000.00 250,000.00 货款

    北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司 1,934,544.73 货款

    南京普天通信股份有限公司 40,859.14 货款

    合 计 250,000.00 4,361,913.87

    （6）其他应付款

    关联方名称 期末余额 年初余额 业务内容

    中国普天信息产业股份有限公司 2,727,000.00 2,727,000.00 暂收款

    贵阳普天物流技术股份有限公司 2,977,046.00 暂收款

    上海邮通物业业发展有限公司 10,550,000.00 暂收款

    天津中天通信有限公司 709,820.24 709,820.24 暂收款

    合 计 13,986,820.24 6,413,866.24

    6、关联交易（单位：人民币元）

    （1）向关联方销售货物

    本报告期发生额 上年同期发生额

    关联方名称 交易内容

    金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    中国普天信息产业股份有限公

    司

    通信产品 3,073,543.59 1.02 50,503,961.16 12.71

    北京巨龙东方国际信息技术有

    限责任公司

    通信产品 8,350,453.92 2.77上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    贵阳普天物流技术股份有限公

    司

    通信产品 7,675,178.19 2.55

    上海俊英通信电子有限公司 通信产品

    151,199.05

    0.05

    上海幻影显示技术有限公司 通信产品 6,628,893.16 2.20

    合 计 25,879,267.91 8.60 50,503,961.16 12.71

    （2）向关联方提供劳务

    本报告期发生额 上年同期发生额

    关联方名称 交易内容

    金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    上海邮通物业管理有限公司 服务费 472,558.10 7.18

    合 计 472,558.10 7.18

    （3）向关联方采购商品

    本报告期发生额 上年同期发生额

    关联方名称 交易内容

    金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    金额

    占同类交易金额

    的比例(%)

    南京普天通信股份有限公司 AFC 部件 2,565,000.00 1.09

    上海幻影显示技术有限公司 大屏幕 275,397.75

    0.08

    上海俊英通信电子有限公司

    光纤连接

    器 8,116.24 0.00

    中国普天信息产业股份有限公

    司

    POS 部

    件 60,906.94 0.02

    上海浦东电镀厂 金加工 1,927,316.56 0.57

    上海普天马可尼网络技术有限

    公司

    程控交换

    机

    6,995,935.84 2.05

    合 计 9,259,557.09 2.72 2,573,116.24 1.09

    （4）无接受关联方劳务

    （5）无向关联方提供担保情况；

    （6）无接受关联方提供担保情况。

    十一、股份支付

    截至审计报告日不存在股份支付情况。

    十二、或有事项

    1、诉讼事项上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    （1）公司控股子公司上海天通通信设备有限公司起诉其客户上海正邦计算机网络有

    限公司偿付拖欠货款人民币962.00 万元，2004 年2 月9 日经上海市人民法院“（2003）

    沪一中民四（商）初字第23 号”《民事判决书》判决，上海正邦计算机网络有限公司应

    于本判决生效之日起十日内上海天通通信设备有限公司全部货款。截至审计报告日止，上

    海天通通信设备有限公司尚未收到该款项，公司已全额计提减值准备。

    （2）公司控股子公司上海邮通机械制造有限公司2008 年10 月向上海市浦东新区人

    民法院提出诉讼请求，要求其客户山东小鸭厨房设备有限公司偿付拖欠货款人民币

    1,188,427.86 元，以及因拖欠货款而导致的利息损失人民币33,769.34 元。 2009 年8

    月5 日。上海市浦东新区人民法院作出（2008）浦民二（商）初字第4829 号判决：山东

    小鸭厨房设备有限公司于判决生效之日起十日内支付上海邮通机械制造有限公司

    1,188,427.86 元货款并赔偿自2008 年10 月7 日起至判决生效日止的利息损失。

    (3)公司控股子公司上海天通通信设备有限公司2009 年2 月27 日向广州市天河区人

    民法院提出诉讼请求，要求其客户广东盈通网络投资有限公司偿付拖欠货款人民币

    19,616,083.21 元，以及因拖欠货款而导致的利息损失人民币3,948,115.98 元。2009 年

    6 月17 日广州市天河区人民法院作出（2008）天法民二字第3234 号判决：广东盈通网络

    投资有限公司于判决生效之日起十日内支付上海天通通信设备有限公司货款

    19,616,083.21 元并支付利息3,948,115.98 元。

    2、公司对外提供的担保（单位：人民币万元）

    单位名称 期初担保金额本期新增担保金额本期解除担保金额 期末担保金额

    长城信息产业股份有限公司 1,000.00 1,000.00

    长城信息产业股份有限公司 1,000.00 1,000.00

    航天信息股份有限公司 1,000.00 1,000.00

    合 计 3,000.00 3,000.00

    说明：

    （1）根据2006 年5 月23 日第五届董事会第二次会议决议，公司所生产的税控收款

    机产品为了参加湖南省省直属机关政府采购中心组织的税控收款机产品公开选型招标项

    目的采购活动，根据招标方提出的要求，为了保证项目的延续性，希望拟入围的企业必须

    与拟入围的另一家同类企业签订履约保证互保合同，保证一旦一方在退出招标方税控收款

    机产品市场后承担其在售后服务问题、经济纠纷及违法行为方面所依法应承担的法律责

    任。为此，公司(下称:保证人)与长城信息产业股份有限公司（下称：被保证人）签订项上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    目投标履约连带责任保证合同（经长沙市雨花区公证处出具文号（2006）长雨经证字第

    105 号公证书公证），并互为担保。反担保条款为：被保证人向保证人提供人民币1,000.00

    万元银行履约保函，在被保证人无力支付保证人服务费用时，保证人有权动用。

    2006 年度，长城信息在湖南省税控收款机招标项目中入围，因此公司的担保行为成

    立，担保金额为人民币1,000.00 万元，担保期限为2006 年5 月29 日至2011 年5 月28

    日，此担保有反担保。

    （2）根据2007 年4 月19 日第五届董事会第十四次会议决议，公司所生产的税控收

    款机产品为了参加北京国际招标有限公司组织的北京市地方税务局的税控收款机、税控器

    和金融税控收款机产品公开选型招标项目的采购活动，根据招标方提出的要求，为了保证

    项目的延续性，希望拟入围的企业必须与拟入围的另一家同类企业签订履约保证互保合

    同，保证一旦一方在退出招标方税控收款机产品市场后承担其在售后服务问题、经济纠纷

    及违法行为方面所依法应承担的法律责任。为此，公司(下称：被保证人)与长城信息产业

    股份有限公司（下称：保证人）签订项目投标履约连带责任保证合同（经长沙市雨花区公

    证处出具文号（2007）长雨经证字第361 号公证书公证），并互为担保。反担保条款为：

    被保证人向保证人提供人民币1,000.00 万元银行履约保函，在被保证人无力支付保证人

    服务费用时，保证人有权动用。

    2007 年度，公司在招标项目中入围，因此长城信息产业股份有限公司为公司提供人

    民币1,000.00 万元保证，公司的反担保行为成立，向长城信息产业股份有限公司提供人

    民币1,000.00 万元银行履约保函，担保期限2007 年5 月31 日至2017 年5 月30 日。

    （3）根据2007 年8 月15 日第五届董事会第十八次会议决议，公司所生产的税控收

    款机产品为了参加长春市金融税控收款机供应商资格招标项目，根据招标方提出的要求，

    为了保证项目的延续性，希望拟入围的企业必须与拟入围的另一家同类企业签订履约保证

    互保合同，保证一旦一方在退出招标方税控收款机产品市场后承担其在售后服务问题、经

    济纠纷及违法行为方面所依法应承担的法律责任。为此，公司(下称：被保证人)与航天信

    息股份有限公司（下称：保证人）签订项目投标履约连带责任保证合同（经北京市公证处

    出具文号（2007）京证经字第13286 号公证书公证），并互为担保。反担保条款为：被保

    证人向保证人提供人民币1,000.00 万元银行履约保函，在被保证人无力支付保证人服务

    费用时，保证人有权动用。上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    76

    2007 年度，公司在招标项目中入围，因此航天信息股份有限公司为公司提供人民币

    1,000.00 万元保证，公司的反担保行为成立，向航天信息股份有限公司提供人民币

    1,000.00 万元银行履约保函，担保期限为2007 年8 月17 日至主体合同到期日。

    十三、承诺事项

    公司拟收购股权事项：根据2007 年4 月19 日第五届董事会十四次会议决议，公司拟

    收购意中希诺达国际商用设备有限公司66%股权（下称：希诺达公司）。收购价格不高于

    根据北京中企华资产评估有限责任公司于2007 年4 月15 日出具的评估报告评估后的净资

    产，希诺达公司评估后净资产为人民币436.25 万元，股权价值为人民币287.92 万元，最

    终签订股权转让合同转让金额为人民币159.02 万元。公司已于2007 年12 月将受让股权

    款支付给北京产权交易所指定账户，但因尚未完成股权转让交割等的相关手续，暂挂其他

    应收款。

    十四、资产负债表日后事项

    无重大资产负债表日后事项。

    十五、债务重组事项

    本报告期内无重大债务重组事项。

    十六、其他重要事项

    1、拟关闭上海时代通信设备制造有限公司

    根据2005 年2 月4 日第四届董事会第十八次会议决议，公司拟将持股70%的控股子

    公司上海时代通信设备制造有限公司关闭。截至报告批准日，该公司尚未关闭。

    2、2008 年度财务报告被出具了否定审计意见报告的两家控股子公司的后续情况

    中天运会计师事务所因持续经营能力的问题，对公司控股的上海天通通信设备有限公

    司与上海威达邮通信息技术有限公司2008 年度财务报告出具了否定意见的审计报告。截

    止2009 年6 月30 日，上述两家企业仍资不抵债，但由于债权债务等方面的关系，公司尚

    无关闭计划。

    3、公司的一家控股子公司营业执照已被吊销

    公司的控股子公司上海天山通信电子有限公司工商营业执照未办理工商年检已被吊

    销。

    4、拟参股设立中国普天财务有限责任公司

    根据根据2009 年4 月28 日第五届董事会第三十八次会议决议，公司与控股股东中国

    普天信息产业股份有限公司的母公司中国普天信息产业集团公司（简称普天集团）及其下上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    77

    属子公司共同出资设立中国普天财务有限责任公司，财务公司注册资本5 亿元，注册地址

    位于北京市海淀北二街6 号。公司实际控制人普天集团出资3 亿元，出资比例60％；公

    司拟出资3000 万元，出资比例6%。

    5、上海浦东电镀厂产权归属

    经本公司控股子公司上海邮通机械制造有限公司（以下简称“上海邮通”）董事会批

    准，根据上海邮通分别于1999 年11 月、2000 年4 月与上海浦工投资经营管理有限公司

    签订的《关于收购、改组上海浦东电镀厂的协议》、《关于<收购、改组上海浦东电镀厂>

    的补充协议》，上海邮通以250 万元的现金一次性买断上海浦东电镀厂。

    2009 年4 月7 日，律师事务所就《关于：上海浦东电镀厂收购事宜》为本公司所出

    具书面材料表明：由于上海电镀厂为集体所有制企业，产权归属不明确，且在其产权转让

    时，未对其资产进行资产评估，未进行相关的改制工作，故上海邮通与上海浦工投资经营

    管理有限公司所签订的收购协议是否已生效无法确定。

    6、政府补助

    （1）收到政府补助的种类和金额

    政府补助的种类 本期发生额

    与资产相关的补助

    小 计

    标准化专项资助 120,000.00

    重大科技项目 30,229.00

    增值税返还 2,429,644.53

    高新技术成果转化项目 35,000.00

    科技发展基金 47,740.00

    2009 新产品项目 300,000.00

    与收益相关的补助

    小 计 2,962,613.53

    合 计 2,962,613.53

    （3） 计入当期损益的政府补助金额

    政府补助的种类

    计入当期损

    益的金额

    递延的金

    额

    总额 备注

    与资产相关

    的政府补助 小 计

    与收益相关标准化专项资助 120,000.00 120,000.00上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    78

    重大科技项目资助 30,229.00 30,229.00

    增值税返还 2,429,644.53 2,429,644.53

    高新技术成果转化项目 35,000.00 35,000.00

    科技发展基金项目资助 47,740.00 47,740.00

    2009 新产品项目 300,000.00 300,000.00

    的政府补助

    小 计

    2,849,644.53

    112,969.0

    0 2,962,613.53

    合 计

    2,849,644.53

    112,969.0

    0 2,962,613.53

    十七、补充资料

    1、本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -33,282.78

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政

    策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,158,495.89

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有

    被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、

    交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交

    易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    79

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损

    益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,119.82

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    少数股东权益影响额 1,193.59

    所得税影响额 -480,211.59

    合 计 2,644,075.29

    2、净资产收益率和每股收益

    净资产收益率(%) 每股收益

    报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    2009 年中期

    ＝

    2008 年中期

    度

    2009 中期

    2008 年中期

    度

    2009 中期其

    ＝

    2008 年中期

    2009 中期其

    ＝

    2008 年中期

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    -1.001 1.124 -0.996 1.148 -0.035 0.036 -0.035 0.036

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    -1.199 1.203 -1.193 1.228 -0.042 0.039 -0.042 0.039

    十八、财务报表的批准

    本财务报表及财务报表附注业经公司第六届董事会第四次会议于2009 年8 月20 日批

    准。上海普天邮通科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    80

    备查文件目录

    1.载有董事长签名的中期报告文本

    2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本

    3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本

    董事长：曹宏斌

    上海普天邮通科技股份有限公司

    2009 年8 月21 日会合01表

    编制单位：上海普天邮通科技股份有限公司单位：元

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 459,833,045.02 522,847,487.72 　 短期借款 384,320,600.00 413,990,200.00

    结算备付金 向中央银行借款

    拆出资金 吸收存款及同业存放

    交易性金融资产 拆入资金

    应收票据 300,700.00 53,127,720.49 　 交易性金融负债

    应收账款 355,555,176.25 334,109,061.95 　 应付票据 21,274,351.51 4,016,020.36

    预付款项 84,331,197.10 86,885,208.86 　 应付账款 220,493,542.88 168,602,766.11

    应收保费　 预收款项 14,064,104.77 25,847,535.66

    应收分保账款 卖出回购金融资产款

    应收分保合同准备金 应付手续费及佣金

    应收利息　 应付职工薪酬 321,438.81 638,293.88

    应收股利 1,658,576.33 1,121,341.62 　 应交税费 20,444,446.83 55,214,763.56

    其他应收款 34,966,249.86 37,602,637.41 　 应付利息

    买入返售金融资产　 应付股利 34,678.57 34,678.57

    存货 354,534,854.92 293,493,152.11 　 其他应付款 26,200,931.18 31,395,025.67

    一年内到期的非流动资产 应付分保账款

    其他流动资产 保险合同准备金

    流动资产合计 1,291,179,799.48 1,329,186,610.16 代理买卖证券款

    代理承销证券款

    非流动资产： 　 一年内到期的非流动负债

    发放贷款及垫款　 其他流动负债 2,112,969.00 2,308,851.36

    可供出售金融资产　 流动负债合计 689,267,063.55 702,048,135.17

    持有至到期投资非流动负债：

    长期应收款　长期借款

    长期股权投资 538,854,153.67 528,362,564.35 　应付债券

    投资性房地产 40,949,675.74 41,855,686.57 　长期应付款

    固定资产 77,094,511.74 81,422,687.83 　专项应付款

    在建工程 28,625,158.11 21,610,990.66 　预计负债 4,296,867.46 5,098,803.09

    工程物资　递延所得税负债

    固定资产清理　其他非流动负债

    生产性生物资产　 非流动负债合计 4,296,867.46 5,098,803.09

    油气资产　 负债合计 693,563,931.01 707,146,938.26

    无形资产 59,259,726.25 59,978,038.76 所有者权益（或股东权益）：

    开发支出　实收资本（或股本） 382,225,337.00 382,225,337.00

    商誉　资本公积 679,579,661.79 679,579,661.79

    长期待摊费用 7,074,013.19 9,250,004.83 　减：库存股

    递延所得税资产 355,484.76 355,484.76 　盈余公积 110,292,215.46 110,292,215.46

    其他非流动资产 一般风险准备

    非流动资产合计 752,212,723.46 742,835,457.76 　未分配利润 161,716,152.36 175,062,422.92

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 1,333,813,366.61 1,347,159,637.17

    少数股东权益 16,015,225.32 17,715,492.49

    所有者权益合计 1,349,828,591.93 1,364,875,129.66

    资产总计 2,043,392,522.94 2,072,022,067.92 负债和所有者权益总计 2,043,392,522.94 2,072,022,067.92

    董事长： 总会计师： 会计机构负责人：

    附注附注

    资 产期末余额期初余额

    合 并 资 产 负 债 表

    期末余额期初余额

    2009年6月30日

    负债和所有者权益（或股东权益）会合02表

    编制单位：上海普天邮通科技股份有限公司2009年1-6月单位：元

    一、营业总收入 307,027,140.07 405,301,027.81

    其中： 营业收入 307,027,140.07 405,301,027.81

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 324,409,627.54 392,982,147.24

    其中： 营业成本 256,020,308.45 319,804,864.53

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 1,089,167.12 2,075,841.60

    　　 销售费用 8,978,145.44 12,075,327.35

    　　 管理费用 47,211,676.41 49,168,891.90

    　　 财务费用 8,159,786.62 9,075,627.94

    　　 资产减值损失 2,950,543.50 781,593.92

    加: 公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

    投资收益（损失以“-”号填列） -805,249.83 -1,159,968.07

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -693,249.83 -1,159,968.07

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） -18,187,737.30 11,158,912.50

    加：营业外收入 3,184,336.41 300.00

    减：营业外支出 61,243.12 67,876.83

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -15,064,644.01 11,091,335.67

    减：所得税费用 -18,106.28 67,844.45

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） -15,046,537.73 11,023,491.22

    其中：被合并方在合并前实现的净利润 -627,082.87

    　　归属于母公司所有者的净利润 -13,346,270.56 10,988,456.71

    　　少数股东损益 -1,700,267.17 35,034.51

    六、每股收益：

    　　（一）基本每股收益 -0.035 0.036

    　　（二）稀释每股收益 -0.035 0.036

    董事长　 总会计师：　 会计机构负责人：　

    项 目本期金额上年同期金额

    合 并 利 润 表

    附注会合03表

    编制单位：上海普天邮通科技股份有限公司2009年1-6月单位：元

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 353,368,434.81 376,925,779.83

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 2,429,644.53

    收到其他与经营活动有关的现金 4,323,340.11 3,971,649.92

    　 经营活动现金流入小计 360,121,419.45 380,897,429.75

    购买商品、接受劳务支付的现金 277,890,482.97 335,009,915.50

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 35,485,625.76 32,242,648.01

    支付的各项税费 32,121,750.57 16,510,836.26

    支付其他与经营活动有关的现金 23,181,240.37 20,695,256.18

    　 经营活动现金流出小计 368,679,099.67 404,458,655.95

    　　 经营活动产生的现金流量净额 -8,557,680.22 -23,561,226.20

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 904,218.22

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 93,214.55

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    　 投资活动现金流入小计 997,432.77 -

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,626,232.89 7,257,817.98

    投资支付的现金 6,500,001.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 1,917,299.00

    　 投资活动现金流出小计 16,043,532.89 7,257,817.98

    　　 投资活动产生的现金流量净额 -15,046,100.12 -7,257,817.98

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 310,320,600.00 250,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    　 筹资活动现金流入小计 310,320,600.00 250,000,000.00

    偿还债务支付的现金 339,990,200.00 235,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,738,286.63 8,848,241.79

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    　 筹资活动现金流出小计 349,728,486.63 243,848,241.79

    　　 筹资活动产生的现金流量净额 -39,407,886.63 6,151,758.21

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,775.73 -829,114.96

    五、现金及现金等价物净增加额 -63,014,442.70 -25,496,400.93

    加：期初现金及现金等价物余额 522,847,487.72 123,932,809.23

    六、期末现金及现金等价物余额 459,833,045.02 98,436,408.30

    董事长：　 总会计师：　 会计机构负责人：　 　

    项　　　目本期金额上年同期金额

    合 并 现 金 流 量 表

    附注会合04表

    编制单位：上海普天邮通科技股份有限公司2009年6月30日单位：元

    实收资本或股

    本） 资本公积

    减库存

    股盈余公积一般风险准备未分配利润其他

    实收资本或股

    本） 资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他

    一、上年年末余额

    382,225,337.00 679,579,661.79 110,292,215.46 175,062,422.92 17,715,492.49 1,364,875,129.66 304,925,337.00 131,259,109.02 109,057,326.09 263,697,993.97 17,553,621.93 826,493,388.01

    加：会计政策变更

    - -

    　　 前期差错更正

    944,753.55 8,502,781.86 9,447,535.41

    　　 其他

    - 116,220,700.00 290,135.82 2,635,478.64 119,146,314.46

    二、本年年初余额

    382,225,337.00 679,579,661.79 110,292,215.46 175,062,422.92 17,715,492.49 1,364,875,129.66 304,925,337.00 247,479,809.02 110,292,215.46 274,836,254.47 17,553,621.93 955,087,237.88

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

    - - - - -13,346,270.56 -1,700,267.17 -15,046,537.73 29,130,006.99 - - 10,988,456.71 35,034.51 40,153,498.21

    （一）净利润

    -13,346,270.56 -1,700,267.17 -15,046,537.73 10,988,456.71 35,034.51 11,023,491.22

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    - - 29,130,006.99 - 29,130,006.99

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    -

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动

    的影响

    29,130,006.99 29,130,006.99

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    -

    4．其他

    -

    上述（一）和（二）小计

    - -13,346,270.56 -1,700,267.17 -15,046,537.73 29,130,006.99 10,988,456.71 35,034.51 40,153,498.21

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    - - - -

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本年期末余额

    382,225,337.00 679,579,661.79 110,292,215.46 161,716,152.36 16,015,225.32 1,349,828,591.93 304,925,337.00 276,609,816.01 110,292,215.46 285,824,711.18 17,588,656.44 995,240,736.09

    董事长：　　 　 　　　　 　 　　　 　 　　　 　　　　　　　　　总会计师： 会计机构负责人：

    所有者权益合计

    项　目

    本年金额上年同期金额

    合 并 所 有 者 权 益 （ 股 东 权 益 ） 变 动 表

    少数股东权益

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益

    归属于母公司所有者权益

    所有者权益合计会企01表

    编制单位：上海普天邮通科技股份有限公司2009年6月30日单位：元

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 393,198,231.50 434,849,600.23 　短期借款 360,320,600.00 389,990,200.00

    交易性金融资产 　交易性金融负债

    应收票据 15,206,700.00 53,055,725.49 　应付票据 9,490,588.31 4,016,020.36

    应收账款 367,207,155.78 353,793,121.88 　应付账款 210,978,574.26 167,792,881.71

    预付款项 102,504,987.27 103,861,611.34 　预收款项 10,934,147.36 23,161,051.59

    应收利息　应付职工薪酬 89,769.66

    应收股利 7,867,382.89 8,771,601.11 　应交税费 11,488,915.91 44,580,505.94

    其他应收款 59,233,928.16 61,927,173.20 　应付利息

    存货 313,345,641.76 265,106,162.95 　应付股利 34,678.57 34,678.57

    一年内到期的非流动资产　其他应付款 75,061,165.04 61,563,552.03

    其他流动资产　一年内到期的非流动负债

    流动资产合计 1,258,564,027.36 1,281,364,996.20 　其他流动负债 2,112,969.00 2,308,851.36

    非流动资产： 　 流动负债合计 680,511,408.11 693,447,741.56

    可供出售金融资产非流动负债：

    持有至到期投资　长期借款

    长期应收款　应付债券

    长期股权投资 753,241,265.37 747,505,962.62 　长期应付款

    投资性房地产　专项应付款

    固定资产 56,226,898.37 58,733,896.55 　预计负债 4,296,867.46 5,098,803.09

    在建工程 4,777,596.00 4,618,628.00 　递延所得税负债

    工程物资　其他非流动负债

    固定资产清理　 非流动负债合计 4,296,867.46 5,098,803.09

    生产性生物资产　 负债合计 684,808,275.57 698,546,544.65

    油气资产所有者权益（或股东权益）：

    无形资产 35,440,294.73 35,814,664.07 　实收资本（或股本） 382,225,337.00 382,225,337.00

    开发支出　资本公积 680,195,189.32 680,195,189.32

    商誉　减：库存股

    长期待摊费用 4,314,271.53 5,575,276.89 　盈余公积 110,002,079.64 110,002,079.64

    递延所得税资产 355,484.76 355,484.76 　未分配利润 255,688,956.59 262,999,758.48

    其他非流动资产所有者权益（或股东权益）合计 1,428,111,562.55 1,435,422,364.44

    非流动资产合计 854,355,810.76 852,603,912.89

    资产总计 2,112,919,838.12 2,133,968,909.09 负债和所有者权益（或股东权

    益）总计

    2,112,919,838.12 2,133,968,909.09

    董事长： 总会计师： 会计机构负责人：

    附注

    资 产 负 债 表

    资 产附注期末金额年初金额负债和所有者权益(或股东权益） 期末余额年初金额2009年1-6月份

    编制单位：上海普天邮通科技股份有限公司

    一、营业收入 271,031,481.70

    减：营业成本 226,851,046.63

    　　 营业税金及附加 575,342.34

    　　 销售费用 4,970,248.74

    　　 管理费用 38,530,236.17

    　 　财务费用 8,118,296.56

    　　 资产减值损失 1,664,474.47

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

    投资收益（损失以“-”号填列） -764,698.25

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -652,698.25

    二、营业利润（亏损以“-”号填列） -10,442,861.46

    加：营业外收入 3,158,495.89

    减：营业外支出 26,436.32

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -7,310,801.89

    减：所得税费用

    四、净利润（净亏损以“-”号填列） -7,310,801.89

    五、每股收益：

    　　（一）基本每股收益 -0.0240

    　　（二）稀释每股收益 -0.0240

    法定代表人：　 　 总会计师（或财务总监）：　 会计机构

    项 目附注六本年金额

    二○○九年上半年度股份有限公司会计报表

    利 润 表2009年1-6月会企03表

    编制单位：上海普天邮通科技股份有限公司单位：元

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 3 26,851,180.67 311,273,743.99

    收到的税费返还 2 ,429,644.53

    收到其他与经营活动有关的现金 1 2,460,617.50 2 1,079,325.08

    　 经营活动现金流入小计 3 41,741,442.70 332,353,069.07

    购买商品、接受劳务支付的现金 2 61,060,462.53 291,070,919.91

    支付给职工以及为职工支付的现金 2 6,381,221.89 25,739,294.58

    支付的各项税费 2 9,968,590.62 13,551,150.35

    支付其他与经营活动有关的现金 2 1,196,448.39 12,128,136.64

    　 经营活动现金流出小计 3 38,606,723.43 3 42,489,501.48

    　　 经营活动产生的现金流量净额 3 ,134,719.27 -10,136,432.41

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 9 04,218.22

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    　 投资活动现金流入小计 9 04,218.22 -

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5 21,218.86 1 ,810,925.00

    投资支付的现金 6 ,500,001.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    　 投资活动现金流出小计 7 ,021,219.86 1,810,925.00

    　　 投资活动产生的现金流量净额 - 6,117,001.64 -1,810,925.00

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 3 10,320,600.00 2 50,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    　 筹资活动现金流入小计 3 10,320,600.00 250,000,000.00

    偿还债务支付的现金 3 39,990,200.00 2 35,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8 ,996,710.63 7,958,861.79

    支付其他与筹资活动有关的现金

    　 筹资活动现金流出小计 3 48,986,910.63 2 42,958,861.79

    　　 筹资活动产生的现金流量净额 - 38,666,310.63 7 ,041,138.21

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 2,775.73 -829,112.46

    五、现金及现金等价物净增加额 - 41,651,368.73 - 5,735,331.66

    加：期初现金及现金等价物余额 4 34,849,600.23 4 7,489,248.93

    六、期末现金及现金等价物余额 3 93,198,231.50 4 1,753,917.27

    董事长 总会计师： 会计机构负责人：　

    现 金 流 量 表

    项　　　目本年金额上年同期金额会企04表

    编制单位：上海普天邮通科技股份有限公司

    2009年6月30日单位：元

    实收资本（或股本） 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计实收资本（或股本） 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

    一、上年年末余额 382,225,337.00 680,195,189.32 110,002,079.64 262,999,758.48 1,435,422,364.44 304,925,337.00 130,782,165.21 109,057,326.09 333,691,117.91 878,455,946.21

    加：会计政策变更 - -

    　　 前期差错更正 944,753.55 8,502,781.86 9,447,535.41

    二、本年年初余额 382,225,337.00 680,195,189.32 110,002,079.64 262,999,758.48 1,435,422,364.44 304,925,337.00 130,782,165.21 110,002,079.64 342,193,899.77 887,903,481.62

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - -7,310,801.89 -7,310,801.89 - 12,591,807.79 12,591,807.79

    （一）净利润 -7,310,801.89 -7,310,801.89 12,591,807.79 12,591,807.79

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 29,130,006.99 29,130,006.99

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 - -7,310,801.89 -7,310,801.89 12,591,807.79 12,591,807.79

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 - - - - - -

    1. 提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 - -

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本年期末余额 382,225,337.00 680,195,189.32 110,002,079.64 255,688,956.59 1,428,111,562.55 304,925,337.00 130,782,165.21 110,002,079.64 354,785,707.56 900,495,289.41

    董事长： 总会计师： 会计机构负责人：

    所 有 者 权 益 （ 股 东 权 益 ） 变 动 表

    本年金额上年同期金额

    项　目