上海水仙电器实业股份有限公司93年度报告1993-12-31
上海水仙电器实业股份有限公司93年度报告
一、公司简介
1、基本资料
(1)公司名称：上海水仙电器实业股份有限公司
英文名称：SHANGHAI NARCISSUS ELECTRIC APPLIANCES INDUSTRIAL CO.，LTD.
(2)公司注册地址：上海市浦东金桥出口加工区纬三路25号街坊
邮政编码：201206
公司办公地点：上海市汶水路19号 邮政编码：200072
电话总机：021-6651800 传真：021-6651093
(3)法定代表人：徐汉兴
(4)工商登记号码：155023100
(5)税务登记号码：国税沪字310108520120260号
(6)股票上市地点：上海证券交易所
(7)股票上市证券代码：600625
(8)股票托管机构：上海证券中央登记结算公司
(9)会计事务所：上海会计事务所
办公地址：上海市延安东路100号联谊大厦2107室
(10)律师事务所：上海市第二律师事务所
办公地址：上海市四川北路1811弄2号
(11)股东接待日期：每周三9:00至16:00(国定节假日顺延)
(12)公司股东接待及资料索阅地址：上海市汶水路19号五楼公司办
公室
2、公司基本情况：
(1)公司沿革：
本公司前身是上海洗衣机总厂，创建于1980年，是我国家电行业中最早生产家用洗衣机并被国家定点的重点骨干企业之一，1987年，国家授予进出口自营权，1988年被评为国家二级企业，1990年又在国内率先开发生产8升燃气热水器，产品形成了清洁器具类家用电器和燃气器具 两大系列。1992年5月，经上海市经济委员会批准，正式改制为上海水 仙电器实业股份有限公司。
(2)经营方式：制造、销售、服务、进出口。
(3)经营范围：主营：本公司产品出口及内销，生产所需原辅材料 、设备及技术进口。兼营：“三来一补”、技术服务、咨询。
(4)年末职工人数3024人。
3、董事、监事及高级管理人员简介：
董事长兼总经理：徐汉兴先生，56岁，高级经济师，持有本公司股票1000股。
副董事长：张胜观先生，61岁，经济师，公司党委书记，上海市第九届、第十届人民代表，持有本公司股票1000股。
副董事长：董益龄先生，38岁，经济师，持有本公司股票1000股。
董事、副总经理：陈毓民先生，37岁，工程师，持有本公司股票1000股。
董事、副总经理、总经济师：唐民先生，38岁，经济师，持有本公司股票1000股。
董事、副总经理、总工程师：杨杏赓先生，53岁，高级工程师，持有本公司股票1000股。
董事、副总经理：金龙先生，36岁，工程师，持有本公司股票1000股。
董事、总经理助理：张槐敏先生，45岁，工程师，持有本公司股票1000股。
董事、副总会计师：卞乃泰先生，52岁，高级会计师，持有本公司股票1000股。
董事：景九霞女士，42岁，经济师，公司二分厂厂长，持有本公司股票1000股。
董事：陈幼良先生，51岁，工程师，公司三分厂厂长，持有本公司股票1000股。
董事：李步超先生，58岁，助理经济师，公司四分厂厂长，持有本公司股票1000股。
董事：袁菊英女士，47岁，公司本部二车间班组长，持有本公司股票1000股。
董事：黄关从先生，56岁，教授级高级工程师，中国纺织机械股份有限公司董事长兼总经理。
董事：吴正林先生，50岁，高级经济师，上海市第一百货股份有限公司副董事长、总经理。
董事：李志道先生，65岁，高级经济师，中国工商银行上海信托投资公司总经济师。
董事：潘湘森先生，51岁，高级会计师，上海市工业合作联社理事。
董事：鲍秉逊先生，62岁，高级政工师，公司党委副书记兼纪委书记，持有本公司股票1000股。
董事：梁锦山先生，50岁，高级会计师，上海二轻实业总公司副总会计师。
监事长：王仲泓，39岁，助理政工师，公司党委副书记兼纪委书记，持有本公司股票1000股。
监事：张志强先生，46岁，政工师，公司工会主席，持有本公司股票800股。
监事：唐汇川先生，48岁，经济师，公司生产制造部副主任，持有本公司股票1000股。
监事：苏迷花先生，49岁，政工师，公司保卫安全部主任，持有本公司股票800股。
监事：黄锡熊先生，41岁，会计师，公司企业管理部副主任，持有本公司股票1000股。
二、近二年财务指标
1993年实际完成 完成93年计划 92年(7月1日－12月31日)
主营业务收入 75274.6万元 155.53％ 19816.33万元
税后利润 3159.3万元 123.89％ 1085.03万元
资产总计 57585.90万元 45315.42万元
股东权益 25742.62万元 18939.2万元
每股收益 全面摊薄 0.275元 0.253元
加权平均 0.315元 0.253元
每股权益 2.24元 2.21元
每股红利 0.20元
速动比率 1.06 1.12
股东权益比率 44.70％ 41.79％
净资产收益率 12.27％ 11.5％
附注：
1、本公司是1992年5月批准改制的，从1992年7月1日起实行股份制会计制度，本公司1992年年度报告公布的是股份制会计年度(1992年7月1日－12月31日)财务报表。
三、董事长、总经理报告摘要
1、1993年年度经营业务情况：
1993年，是水仙电器实行股份制改革后生产经营、技术改造和经济效益继续快步发展的一年，在本经营年度中，公司的主或业务收入为7.53亿元，比上一股份制年度增长89.93％，税后利润为3159.3万元，比 上一股份制会计年度增长45.59％，资产总计为5.76亿元，比上年年底 升值27.08％。按全面摊薄法计算平均每股税后利润为0.275元，比上年度增长8.7％，按送配股资金实际到位使用日期的加权平均法计算每股 税后利润为0.315元，比上年度增长24.5％，由于产品适销对路，新技 术、新产品开发和步伐加快，生产经营领域的拓宽，整个公司生产经营呈现出产品热销、生产发展、经营灵活和经济效益稳步提高的良好态势。
1993年公司实现利润之所以比预测有一定幅度的增长，首先是生产和销售的数量比原计划有较大幅度的增加，特别是全自动入热水器这二个高附加值产品所占的比重提高；其次是资金回笼加快，销售应收货款比上年底平均下降3125万元，当年销售货款回笼率100％，全年的资金 周转次数从上年的1.25次加快到2.02次，资金利用率提高了61.6％；第三是内部考核的加强，车间、班组引入了投入产出效益模仿和核算体系；第四是第三产业开辟了第二盈利渠道，当年全部子公司的盈利(减去 少数股权)为403.8万元，占公司利润总额的10.99％。
2、1993年利润分配：
经公司董事会第五次会议讨论决定，公司1993年度利润分配预案是：在可分配利润4262.468万元中，在缴纳所得税514.536万元后，提取 法定盈余公积金296.627万元，提取公益金569.494万元，向全体股东以每1股普通股派发0.20元红利(含税)，计2298.2万元，剩余的583.612万元未分配利润留至1994年度再分配。以上分配预案尚待股东大会表决通过。
3、前次募集资金的运用情况及其说明：
本公司于1992年5月首次向社会发行2500万股普通股票，募集资金1.15亿元，1993年5月以＂十送二配八＂的比例向老股东送配股，实际募集资金4191.74万元，仅为计划的17.45％，二次募集资金共计1.57亿元。根据《招股说明书》和《送配股公告》的说明，募集到的资金主要用于公司技术改造和浦东＂水仙电器城＂建设，实际使用及项目进展情况如下：
（单位：万元）。
项 目 计划投入 投入资金 项目进度
浦东新厂土地批租 2640 2484.9 已完成
浦东新厂项目建设 6000 6000 主体厂房提前半年封顶
全自动热水器一期技改项目898.5 804.3 已竣工投产
技改项目
向其他公司参股 2700 2723.6
投资子公司 3000 2807 已相继开业
合计 15238.5 14819.8
4、1994年度投资发展计划：
针对当前国内外洗衣机市场发展趋势和本公司现有生产设施严重老化的情况，1994年公司计划投入27735万元人民币从事滚筒式洗衣机开 发和对老厂区进行技术改造，主要项目有：
1、引进滚筒式洗衣机关键生产设备并进行厂房和国内设备配套， 新增年产10万台高档滚筒式洗衣机项目，计划投资1.5亿元。该项目1989年已经国务院机电产品出口办公室批准立项，1990经上海投资咨询公 司评估，建议根据市场发展适时上马。按照目前的计划打算，一年内先小批出样机并利用现有厂房初步形成生产能力，在产品探索和打开市场的同时再建造1.8万平方米厂房，二年内形成完整的生产能力，项目建 成达到生产纲领后，一年可年增销 售收入2亿元，创利3000万元。
2、改造老厂区、兴建成套厨房设备、燃气器具新产品生产车间项 目，计划投资6000万元。根据目前公司的产品和生产特点，公司打算通过改造老厂区，开发组合式煤气灶、配套系列操作柜、橱、家用干衣机等系列产品，使公司产品进一步成套化、系列化和现代化。项目建成后根据市场需求调节品种生产，预计一年可新增销售收入1亿元，新增利 润1500万元。
3、大容量双桶外壳成型、表面处理车间改造、设备更新，以及配 套生产线改造、扩充项目，计划投资4500万元。公司打算通过对现有生产设施的改造、更新和扩充，分别建成具有现代化生产水平的外壳成型、表面处理车间和洗衣机装配车间，以适应洗衣机产品升级换代的需要。
4、投资935万元与江苏省吴县塑料制品七厂合资建立模具制造公司，主要承担大中型模具开制任务，公司占股权55％。首期工程年产规模为大型模具5付，中型模具15付，小型模具20付，年产值1500万元，一 年可为公司节约模具开制费用300万元。
5、为配合中山北路内环线沿线改造工程，公司打算改变二分厂6023米的场地的生产用途，合资建造和经营3万平方米的商办大楼，使该场地的盈利能力比原来翻一番以上。
6、其他固定资产更新、改造与扩充，计划投资1300万元。
四、股本及股东持股情况
1、股本结构及股本变动情况：
股东分类 1992年末(万元) 持股比例 1993年末(万元) 持股比例
发起人单位持股 6077.8 70.85％ 7293.36 63.47％
社会法人持股 1700 19.82％ 2602.24 22.64％
社会个人持股 800 9.33％ 1595.4 13.88％
（包括职工持股）
股本总额 8577.8 100％ 11491 100％
2、股东持股情况：
前十名股东 持股数(万股) 持股比例％
原上海洗衣机总厂 4407.36 38.35
上海二轻实业总公司 2886 25.12
上海国际信托投资公司 240 2.09
上海氯碱化工股份有限公司 240 2.09
上海民兴电器商行 234.452 2.04
中国纺织机械股份有限公司 200 1.74
建设银行广州市信托投资公司 160 1.39
工商银行上海信托投资公司 120 1.04
交通银行上海分行投资公司 100 0.87
吉林市经协总公司上海分公司 100 0.87
上海虹民包装用品厂 100 0.87
3、股东数量：
本报告期末公司股东总人数为：31404户(包括法人股东)
其中：法人股东：64户
社会个人股东：27915户
内部职工股东： 3425户
五、财务报告
（一）、1993年年度审计报告：上会师报字(94)第519号
我所限根据国务院发布的《股票发行与交易管理暂行条例》的有关规定，接受贵公司的委托，审核一九九三年度的会计报表。我所按照国家有关、法规及《股份制试点企业会计制度》和《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》采取必要的审计程序和方法，完成了对 会计凭证、帐册、报表及有关资料的重点审计。
根据审核结果，我所对贵公司编报的报表进行了适当调整，本报告所附调整后的资产负债表、利润表、财务状况变动表，可以恰当反映贵公司一九九三年底的财务状况和截止日的一九九三年度的经营成果。
上海会计师事务所
注册会计师：牟磊 杨立平
一九九四年三月十四日
（二）财务报表：公司资产负债表、利润有利润分配表、财务状况变动表详见1994年3月16日《上海证券报》。
（三）财务报表注释：
1.重要会计政策
(1)会计期间：采用公历制，从1月1日至12月31日。
(2)会计制度：执行股份制企业会计制度。
(3)所得税税率：15％，合并报表后平均为14％。
(4)记帐原则：权责发生制。
(5)业务收入实现原则：业务收入包括主营业务收入、其他业务收 入，在商品发出、提供劳务同时收讫价款或者取得索取价款凭证时（如送货单、提货单等）确认业务收入。
(6)存货计价原则：存货采用计划成本核算，并按月结算成本差异 ，将计划成本调整为实际成本，各种存货发出时，采用加权平均计价。
(7)外币核算原则：以人民币为记帐本位币，对外币业务收支在折 合人民币记帐时，其汇率按当月一日国家牌价、月度终了，外币存款按月末国家牌价调整，发生差额列财务费用汇兑损益。
(8)长期投资的记帐方法：除并表单位外，债券按投资实际支付的 价款记帐，根据规定的利率每年计算应计利息。股票投资和其他投资，根据不同情况，分别采用成本法记帐。
(9)固定资产的折旧原则：对折旧方法采用直线法，折旧率、残值 率按行业规定标准。
(10)递延资产和无形资产摊销：发生不能全部计入当年损益的支出，分别按受益时间摊销，一般不少于十年摊销。
(11)坏帐准备：根据年末应收帐款余额提取千分之三的坏帐准备。
(12)合并报表中，子公司中外合资上海水仙国际贸易公司（本公司投资占75％）由于投资时间短，因此采用权益法记帐。
2.资产负债表附注：
(1)货币资金：95980202.43元，其中：现金3569.95，银行存款95976642.48元。
(2)应收帐款及坏帐准备：应收帐款期末余额80994459.97元，其中：一年以内5708562.54元，二年以内72721458.78元，二年以上2564438.65元。坏帐准备按应收帐款期末余额提取3％，计240446.58元。
(3)应收票据：8679790元，其中：商业承兑汇票4953270元，银行 承兑汇票3529790元。
(4)其他应收款：38691375.03元，其中：通过银行向有关单位委贷1250万元，二轻科隆公司275万元，预付仓储费225.80万元。应收投资 收益1862244.57元，职工住宅295万元。
(5)存货：106531689.93元
其中：库存材料 48657417.47元
低易耗品 8351526.99元
委托加工材料 8792762.72元
材料成本差异 5783521.33元
在途材料 1483578.33元
在制品、自制半成品 7904693.87元
库存商品 25558159.22元
期末经过盘点，报损 173494.70元，已经调整帐面。
(6)待摊费用 2905834.77元
其中：调剂外汇差价待摊(原列存货帐) 1239603.04元
预付仓储费待摊 360000元
模具费待摊 474815.29元
无形资产(职工住宅费十年摊销) 10866361.21元
递延资产（是投资“水仙国贸公司”调剂外汇差价，按二年分摊） 1166955元
(7)短期投资：4560000元，其中：购买申银债券2560000元，购买 万国债券2000000元。
(8)长期投资：45971037.34元，其中：债券投资(包括国库券、电 力债券等)2154870元，股票投资27436000元，其他投资15840354.48元 ，应计利息539812.86元。
(9)固定资产和折旧：公司对固定资产折旧方法采取直线法，折旧 率按照原来势折旧提取，分以下四类：
A)房屋建筑物使用年限15年，残值率1％，年折旧率6.6％；
B)机器设备使用年限9年，残值率4.96％，年折旧率10.56％；
C)电子食品使用年限6年，残值率4.96％，年折旧率15.84％；
D)运输设备使用年限8年，残值率4％，年折旧率12％。
公司固定资产年末数为70780310.91元，累计折旧额年末数为36484115.03元。
(10)在建工程：144597940.96元，主要项目：浦东工程97554911.47元，变速器项目13396383.56元，热水器项目10109324.43元。
(11)短期借款：80040000元，均为人民币借款，月利率0.915％， 还款期限3至6个月。其中：工商银行黄办6169万元，北站信用社715万 元，建行宝山支行100万元，交行闸北支行300万元，中行市北支行900 万元，中信实业银行200万元。
(12)应付帐款：98743272.44元，主要为购买原材料、另部件货款 等。
(13)应收票据：21013545.04元，其中：商业承兑汇票10733545.04元，银行承兑汇票10280000元。
(14)其他应付款：10166835.35元，其中：应付工资820万元，其它均为零星应付款。
(15)预付货款：86940.39元(预收原材料款)。
(16)应付福利费：4876747.12元，职工福利费按工资总额14％提取结余数。
(17)长期借款：103028668.76元，均是人民币借款，月利率0.765 ％，还款期2至5年。其中：工商银行黄办90710000元，建设银行9440000元，中行市北支行2819668.76元。
(18)股本：11491万股，每股1元，合计114940000元，其中：法人 股9895.6万股，计98956000元，个人股1595.4万股，计15954000元。
(19)资本公积金：101967533.64元，其中：从溢价发行转入29941000元。
(20)盈余公积金：11730597.56元，其中：法定盈余公积金773613.38元，任意盈余公积金2170062.08元。
(21)未分配利润：28818114.25元。
3.利润及利润分配表附注：
(1)主营业务收入：75274.64万元，其中公司本部64697.66万元， 水仙物产贸易公司7340.1万元，民兴电器商行3236.88万元。
(2)营业成本：62215.53万元，其中公司本部52010.56万元，水仙 物产贸易公司7115.57万元，民兴电器商行3089.4万元。
(3)销售费用：1829.78万元，其中公司本部1794.47万元，水仙物 产贸易公司21.68万元，民兴电器商行13.63万元。
(4)管理费用：4435.89万元，其中公司本部4375.46万元，水仙物 产贸易公司35.53万元，民兴电器商行24.90万元。
(5)财务费用：754.15万元，其中公司本部731.89万元，水仙物产 贸易公司24.78万元，民兴电器商行-2.52万元。
(6)进货费用：6.16万元，水仙物产贸易公司费用。
(7)营业税金1951.79万元，其中公司本部1882.28万元，水仙物产 贸易公司25.61万元，民兴电器商行43.90万元。
(8)主营业务利润：4081.33万元，其中公司本部3903.00万元，水 仙物产贸易公司110.78万元，民兴电器商行67.55万元。
(9)其他业务利润：3600万元，其中公司本部319.80万元，水仙物 产贸易公司40.26万元，商标咨询73万元，管理费91.5万元，废料收入77.7万元，运输费23.3万元，零件检验费30万元。
(10)投资收益226.51万元，其中水仙国际贸易公司18622万元，上 海氯碱化工股份公司20万元，其他投资收益20.29万元。
(11)营业外收入：67.66万元，其中外汇额度补偿金30.2万元，托 收承付赔偿金7.3万元。
(12)营业外支出1061.69万元，养老金820.8万元及离退休人员医药费等。
(13)利润总额：3673.87万元，其中公司本部3456.17万元，水仙物产贸易公司151.04万元，民兴电器商行66.66万元。
(四)、1994年度盈利预测：
1994年度盈利预测鉴证报告 上会师报字(94)第701号
上海水仙电器实业股份有限公司：
我所接受贵公司的委托，就股票上市后，在查证1993年度会计报表的基础上，对贵公司1994年度的预测进行鉴证。我所根据贵公司提供的1994年度盈利预测资料，按照一定的程序和适当的方法，进行查证和分析，现将鉴证结果报告如下：
1、贵公司1994年度盈利预测情况如下：
(1)主营业务收入 78385万元
(2)主营业务利润 4820万元
(3)利润总额 4400万元
(4)税后利润 3740万元
(5)每股收益 0.325元
(6)每股权益 2.36元
注：每股按93年末公司股本总额计算
1、上述盈利预测主要是建立在对贵公司主要产品洗衣机、热水器 的预计产量、价格以及贵公司二个全资子公司的预计营业额，分析原材料、动力、工资性支出、折旧的计算，考虑管理费用、销售费用和财务费用的变动情况的基础上而确定的。
2、贵公司编制该项预测所依据的会计政策与以前年度计算口径基 本一致，并且未计算非经营必项目对盈利的影响。
3、公司盈利预测是根据下列假设而编制的。
(1)国家现行法律、法规和政策将无重大变动；
(2)公司的生产不会因原材料、动力的严重短缺或价格的重大变动 而产生不利影响；
(3)公司经营业务所适用的增值税税负和所得税税负无重大变动；
(4)现行利率和汇率无重大变动；
(5)公司经营业务未考虑不可抗力因素对盈利产生的不利影响。
上海会计师事务所
注册会计师 徐惠勇 牟磊
一九九四年四月六日
六、子公司与关联企业
企业名称 所在地 主营业务范围 权益份额(％)
上海水仙物产贸易发展公司 上海市 各类物产经营 100
上海水仙房地产经营开发公司 上海市 房地产开发经营 100
上海民兴电器商行 上海市 家用电器经营 100
上海水仙国际贸易有限公司 上海市 国际贸易 75
上海水仙能率有限公司 上海市 燃气器具生产销售 50
上佳花园别墅房地产有限公司 上海市 房地产开发经营 25
七、其他事项
1、1994年3月21日，本公司董事会第五次会议讨论决定了下列重大事项：
(1)董事会尊重并接受徐汉兴董事长兼总提出的：在兼任公司党委 书记以后不再兼任公司总经理的请求，徐汉兴先生继续为公司法人代表、董事长；
(2)董事会对因退休而不再担任领导职务的公司原副董事长张胜观 先生在任职期间为水仙电器的创立和发展作出卓有成效的贡献，表示崇高的敬意。
(3)董事会根据徐汉兴董事长提名，决定聘任公司原副总经理陈毓 民董事为公司总经理。
(4)董事会同意将潘湘森、鲍秉逊先生提出的因本人是党政机关干 部，不宜在公司兼任董事职务的辞职请求，以及本公司发起人股东－－上海二轻实业总公司提出的由俞南平、严镇博先生接替上述两位董事职务的建议，提交股东大会通过。
2、本年度公司及公司董事、监事和高级管理人员无重大讼诉事项 。
上海水仙电器实业股份有限公司
一九九四年四月七日
