上海阳晨投资股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 2
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 2
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 8
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2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李建勇、主管会计工作负责人刘正奇及会计机构负责人（会计主管人员）陈大
年保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,874,306,339.99 1,950,220,506.58 -3.89
归属于上市公司 573,501,406.55 566,192,535.95 1.29
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 148,064,780.97 210,667,370.31 -29.72
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 331,946,829.64 325,527,078.30 1.97
归属于上市公司 17,092,710.61 11,666,175.94 46.52
股东的净利润
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归属于上市公司 16,519,534.95 11,219,160.94 47.24
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 3.00 2.18 增加 0.82 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.070 0.048 45.83
（元/股）
稀释每股收益 0.070 0.048 45.83
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -35,117.50 -38,254.65
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 1,370,261.00 1,370,261.00
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
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受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
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益定义的损益项目
所得税影响额 -196,759.78 -196,153.56
少数股东权益影响额 -562,677.13 -562,677.13
（税后）
合计 575,706.59 573,175.66
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
表
单位：股
股东总数（户） 15,054
前十名股东持股情况
股东名称 报告期 期末持股数 比例(%) 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 内增减 量 条件股份数 股份状 数量
量 态
上海市城 0 138,996,000 56.83 138,996,000 / 国有法人
市建设投
未知
资开发总
公司
李星 0 1,047,025 0.43 0 未知 / 未知
SHENYIN 0 880,984 0.36 0 / 未知
WANGUO
NOMINEES 未知
(H.K.)
LTD.
周娥 0 880,800 0.36 0 未知 / 未知
卓小英 0 847,637 0.35 0 未知 / 未知
黄春辉 7,600 610,700 0.25 0 未知 / 未知
沈强 236,600 536,600 0.22 0 未知 / 未知
DEUTSCHE 4,300 505,475 0.21 0 / 未知
BANK 未知
LONDON
陈剑东 2,600 460,100 0.19 0 未知 / 未知
江涛 0 455,460 0.19 0 未知 / 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
李星 1,047,025 境内上市外资股 1,047,025
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SHENYIN WANGUO NOMINEES 880,984 880,984
境内上市外资股
(H.K.) LTD.
周娥 880,800 境内上市外资股 880,800
卓小英 847,637 境内上市外资股 847,637
黄春辉 610,700 境内上市外资股 610,700
沈强 536,600 境内上市外资股 536,600
DEUTSCHE BANK LONDON 505,475 境内上市外资股 505,475
陈剑东 460,100 境内上市外资股 460,100
江涛 455,460 境内上市外资股 455,460
东方证券（香港）有限公司 447,258 境内上市外资股 447,258
上述股东关联关系或一致行动
的说明
表决权恢复的优先股股东及持
股数量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
期初金额/或上年
项目 期末金额 同期金额 金额 变动比率 变动原因
应收账款 34,177,602.98 1,386,356.98 32,791,246.00 2365.28% 主要系下属子公司竹园公司应收污水服务费增加
预付款项 418,206.95 216,026.10 202,180.85 93.59% 主要系下属子公司温江新阳晨预付账款增加
其他应收款 8,279,974.82 5,466,478.98 2,813,495.84 51.47% 主要系下属子公司竹园公司预付电费增加
存货 419,734.50 146,763.40 272,971.10 185.99% 主要系下属子公司竹园公司存货增加
在建工程 15,335,741.60 11,135,194.75 4,200,546.85 37.72% 主要系母公司在建工程项目增加
主要系母公司及下属子公司运营公司收到的污水服务预
预收款项 0.00 2,926,694.50 -2,926,694.50 -100.00% 付
应付职工薪酬 1,407,112.16 159,015.17 1,248,096.99 784.89% 主要系母公司应酬职工薪酬增加
一年内到期的 主要系母公司及下属子公司竹园公司一年内到期长期借
非流动负债 40,445,455.00 92,965,455.00 -52,520,000.00 -56.49% 款
财务费用 32,813,065.95 48,325,390.37 -15,512,324.42 -32.10% 主要系下属子公司竹园公司费用减少
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:上海阳晨投资股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 137,725,225.15 129,707,732.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 34,177,602.98 1,386,356.98
预付款项 418,206.95 216,026.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 8,279,974.82 5,466,478.98
买入返售金融资产
存货 419,734.50 146,763.40
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 181,020,744.40 136,923,358.38
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 134,062,993.71 146,364,192.58
在建工程 15,335,741.60 11,135,194.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,521,242,178.29 1,633,153,078.88
开发支出
商誉 22,644,681.99 22,644,681.99
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,693,285,595.59 1,813,297,148.20
资产总计 1,874,306,339.99 1,950,220,506.58
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 59,150,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 171,454,605.26 176,303,104.34
预收款项 2,926,694.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,407,112.16 159,015.17
应交税费 18,489,472.75 20,943,370.31
应付利息 1,528,791.86 1,368,408.15
应付股利
其他应付款 6,164,995.24 6,291,082.25
应付分保账款
保险合同准备金
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代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 40,445,455.00 92,965,455.00
其他流动负债
流动负债合计 289,490,432.27 360,107,129.72
非流动负债：
长期借款 607,800,000.00 607,800,000.00
应付债券
长期应付款 18,181,815.00 20,827,415.00
专项应付款
预计负债 61,114,947.76 61,156,662.18
递延所得税负债
其他非流动负债 2,496,516.73 2,496,516.73
非流动负债合计 689,593,279.49 692,280,593.91
负债合计 979,083,711.76 1,052,387,723.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 244,596,000.00 244,596,000.00
资本公积 143,722,534.13 143,722,534.13
减：库存股
专项储备
盈余公积 20,366,185.76 20,366,185.76
一般风险准备
未分配利润 164,816,686.66 157,507,816.06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 573,501,406.55 566,192,535.95
合计
少数股东权益 321,721,221.68 331,640,247.00
所有者权益合计 895,222,628.23 897,832,782.95
负债和所有者权益总 1,874,306,339.99 1,950,220,506.58
计
法定代表人：李建勇 主管会计工作负责人：刘正奇 会计机构负责人：陈大年
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:上海阳晨投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
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项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,520,748.11 17,296,113.48
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,713,222.98 656.98
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 3,282,448.80 27,095,495.20
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 9,516,419.89 44,392,265.66
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 235,133,037.70 210,293,037.70
投资性房地产
固定资产 133,771,883.82 146,228,486.03
在建工程 13,572,541.60 9,371,994.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 82,493,007.16 84,091,488.34
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 464,970,470.28 449,985,006.82
资产总计 474,486,890.17 494,377,272.48
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 59,150,000.00
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2014 年第三季度报告
交易性金融负债
应付票据
应付账款 10,804,342.25 8,779,241.83
预收款项 1,852,389.50
应付职工薪酬 1,260,467.69 88,877.20
应交税费 591,540.26 516,826.56
应付利息 83,333.33 143,148.87
应付股利
其他应付款 1,175,451.40 3,577,735.08
一年内到期的非流动负债 19,720,000.00
其他流动负债
流动负债合计 63,915,134.93 93,828,219.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,864,029.58 1,864,029.58
非流动负债合计 1,864,029.58 1,864,029.58
负债合计 65,779,164.51 95,692,248.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 244,596,000.00 244,596,000.00
资本公积 62,891,426.69 62,891,426.69
减：库存股
专项储备
盈余公积 19,368,663.19 19,368,663.19
一般风险准备
未分配利润 81,851,635.78 71,828,933.98
所有者权益（或股东权益）合计 408,707,725.66 398,685,023.86
负债和所有者权益（或股 474,486,890.17 494,377,272.48
东权益）总计
法定代表人：李建勇 主管会计工作负责人：刘正奇 会计机构负责人：陈大年
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合并利润表
编制单位：上海阳晨投资股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 116,486,902.34 108,244,667.30 331,946,829.64 325,527,078.30
其中：营业收入 116,486,902.34 108,244,667.30 331,946,829.64 325,527,078.30
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 97,179,476.97 97,066,110.80 286,379,530.63 292,721,090.16
其中：营业成本 78,163,810.45 74,531,335.56 229,943,140.49 222,353,132.96
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
合同准备金净额
保单红利
支出
分保费用
营业税金 21,308.20 14,915.71 125,371.88 254,249.71
及附加
销售费用
管理费用 8,277,639.45 6,944,341.60 23,736,130.11 21,810,846.92
财务费用 10,716,718.87 15,598,047.73 32,813,065.95 48,325,390.37
资产减值 -22,529.80 -238,177.80 -22,529.80
损失
加：公允价值变动
收益（损失以“－”号
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填列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 19,307,425.37 11,178,556.50 45,567,299.01 32,805,988.14
“－”号填列）
加：营业外收入 1,370,261.00 1,028,542.00 1,370,261.00 1,169,629.03
减：营业外支出 35,117.50 24,815.76 38,254.65 37,525.64
其中：非流动资 35,117.50 1,667.62 38,254.65 14,377.50
产处置损失
四、利润总额（亏损总 20,642,568.87 12,182,282.74 46,899,305.36 33,938,091.53
额以“－”号填列）
减：所得税费用 3,339,100.39 2,256,824.84 7,869,195.00 8,840,289.12
五、净利润（净亏损以 17,303,468.48 9,925,457.90 39,030,110.36 25,097,802.41
“－”号填列）
归属于母公司所 7,891,985.76 5,469,962.35 17,092,710.61 11,666,175.94
有者的净利润
少数股东损益 9,411,482.72 4,455,495.55 21,937,399.75 13,431,626.47
六、每股收益：
（一）基本每股收 0.032 0.022 0.070 0.048
益(元/股)
（二）稀释每股收 0.032 0.022 0.070 0.048
益(元/股)
七、其他综合收益
八、综合收益总额 17,303,468.48 9,925,457.90 39,030,110.36 25,097,802.41
归属于母公司所 7,891,985.76 5,469,962.35 17,092,710.61 11,666,175.94
有者的综合收益总额
归属于少数股东 9,411,482.72 4,455,495.55 21,937,399.75 13,431,626.47
的综合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元。
法定代表人：李建勇 主管会计工作负责人：刘正奇 会计机构负责人：陈大年
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母公司利润表
编制单位：上海阳晨投资股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 16,238,682.34 16,129,037.05 47,985,132.72 47,583,278.05
减：营业成本 11,890,386.94 11,279,920.70 37,726,296.57 36,931,432.52
营业税金及附加 19,138.60 12,943.44 35,648.42 12,943.44
销售费用
管理费用 4,452,781.52 3,732,891.04 12,530,359.70 11,765,667.01
财务费用 858,163.67 1,181,080.01 2,791,803.69 3,848,713.11
资产减值损失 -22,529.80 -22,529.80
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 24,776,086.96
“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－” -981,788.39 -55,268.34 19,677,111.30 -4,952,948.23
号填列）
加：营业外收入 1,095.00
减：营业外支出 136.21 1,780.70 12,353.39
其中：非流动资产 1,780.70 12,217.18
处置损失
三、利润总额（亏损总额以 -981,788.39 -55,404.55 19,675,330.60 -4,964,206.62
“－”号填列）
减：所得税费用 -1,392,285.40 -131,211.20 -1,392,285.40
四、净利润（净亏损以“－” -981,788.39 1,336,880.85 19,806,541.80 -3,571,921.22
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.004 0.005 0.08 -0.015
(元/股)
（二）稀释每股收益 -0.004 0.005 0.08 -0.015
(元/股)
六、其他综合收益
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2014 年第三季度报告
七、综合收益总额 -981,788.39 1,336,880.85 19,806,541.80 -3,571,921.22
法定代表人：李建勇 主管会计工作负责人：刘正奇 会计机构负责人：陈大年
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：上海阳晨投资股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 292,284,111.59 288,435,963.22
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,112,000.19
收到其他与经营活动有关 27,818,779.47 59,453,458.03
的现金
经营活动现金流入小计 320,102,891.06 349,001,421.44
购买商品、接受劳务支付的 99,307,215.75 74,577,139.29
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
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2014 年第三季度报告
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 21,397,835.79 20,272,888.78
付的现金
支付的各项税费 11,795,647.97 11,901,614.74
支付其他与经营活动有关 39,537,410.58 31,582,408.32
的现金
经营活动现金流出小计 172,038,110.09 138,334,051.13
经营活动产生的现金 148,064,780.97 210,667,370.31
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和 1,450.00 1,465.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 1,450.00 1,465.00
购建固定资产、无形资产和 4,925,762.84 10,411,756.72
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 4,925,762.84 10,411,756.72
投资活动产生的现金 -4,924,312.84 -10,410,291.72
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,760,000.00
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2014 年第三季度报告
其中：子公司吸收少数股东 2,760,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 59,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 52,760,000.00 59,500,000.00
偿还债务支付的现金 111,370,000.00 143,630,000.00
分配股利、利润或偿付利息 76,512,975.90 40,002,509.39
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 300,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 187,882,975.90 183,932,509.39
筹资活动产生的现金 -135,122,975.90 -124,432,509.39
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,017,492.23 75,824,569.20
加：期初现金及现金等价物 129,707,732.92 102,720,173.03
余额
六、期末现金及现金等价物余额 137,725,225.15 178,544,742.23
法定代表人：李建勇 主管会计工作负责人：刘正奇 会计机构负责人：陈大年
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：上海阳晨投资股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 41,945,329.67 43,740,103.22
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关 24,739,720.14 12,082,611.08
的现金
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2014 年第三季度报告
经营活动现金流入小计 66,685,049.81 55,822,714.30
购买商品、接受劳务支付的 21,327,978.65 21,383,981.20
现金
支付给职工以及为职工支 5,388,428.80 4,607,109.83
付的现金
支付的各项税费 1,157,811.35 2,014,628.51
支付其他与经营活动有关 5,857,952.23 12,628,869.17
的现金
经营活动现金流出小计 33,732,171.03 40,634,588.71
经营活动产生的现金 32,952,878.78 15,188,125.59
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 24,776,086.96
处置固定资产、无形资产和 100.00 645.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 24,776,186.96 645.00
购建固定资产、无形资产和 4,215,342.05 5,387,048.22
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 24,840,000.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 29,055,342.05 5,387,048.22
投资活动产生的现金 -4,279,155.09 -5,386,403.22
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 59,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
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2014 年第三季度报告
的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 59,500,000.00
偿还债务支付的现金 78,870,000.00 68,630,000.00
分配股利、利润或偿付利息 12,579,089.06 2,787,020.07
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 91,449,089.06 71,417,020.07
筹资活动产生的现金 -41,449,089.06 -11,917,020.07
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,775,365.37 -2,115,297.70
加：期初现金及现金等价物 17,296,113.48 14,809,409.22
余额
六、期末现金及现金等价物余额 4,520,748.11 12,694,111.52
法定代表人：李建勇 主管会计工作负责人：刘正奇 会计机构负责人：陈大年
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
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