上海金泰股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司概况
1.公司法定中文名称:上海金泰股份有限公司
公司法定英文名称:SHANGHAI JINTAI CONPANY LIMITD(缩写SJT)
2.公司注册及办公地址:上海安亭洛浦路45号
邮政编码:201805
3.公司法定代表人:杨志超
4.公司负责信息披露人员:沈惠明
电话:59577280 传真:59575187
5.公司股票上市地点:上海证券交易所
股票简称:金泰B股
股票代码:900935
二、会计数据及业务数据摘要
1.按照境内会计制度编制,公司本年度实现利润-2129.19万元,其中主营业务利润-2501.58万元,其他业务利润160.19万元,投资收益162.57万元,营业外收支净额49.63万元。
2.由安永会计师事务所按照国际会计准则编制的报表中的利润为-3856.75万元。其对公司利润调整内容为:坏帐准备计900.25万元,存货准
备计753.41万元,封存固定资产折旧等计73.90元。
3.会计数据及财务指标
项目 97年 96年 95年
主营业务收入(元) 141631611 162767143 72347166
净利润(元) -21291850 -6862974 17913656
总资产(元) 495269970 532239015 557142473
股东权益(元) 343113547 364405397 371262071
每股收益(元/股) -0.115 -0.037 0.097
每股净资产(元/股) 1.85 1.97 2.00
净资产收益率(%) -6.21 -1.88 4.83
调整后每股净资产(元/股) 1.80 1.91 1.95
注:上述数据中的95年部分为公司成立后的95年下半年数据。
以上有关计算方法:
每股收益=净利润/年末普通股股份总数
每股净资产=年末股东权益/年末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益乘100%
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年末普通股股份总数
说明:因本公司年内股本结构未发生变化,加权计算的每股收益等同
于摊薄计算数据。
4.股东权益变动情况(万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配利润 合计
(万股) 公益金
期初数
18530 1828.87 268.70 89.57 -646.04 36440.53
本期增加
本期减少 -2129.18 -2129.18
期末数 18530 18287.87 268.70 89.57 -2775.22 34311.35
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本变动情况
(1)股本结构情况
报告期内公司股本没有发生变化,即国家股10530万股,占总股本的56.83%,境内上市外资股(B股)8000万股,占总股本的43.17%。
(2)股票发行与上市情况
公司股票(金泰B股)总数量8000万股,于95年6月28日发行。发行价
每股0.277美元,折2.3元人民币。于95年7月29日在上海证券交易所挂牌上市。
2.股东情况介绍
(1)报告期末股东总数2129户,包括B股股东2128户,A(国家股)股东1户。
(2)主要股东持股情况(前10名)
股东名称 年末持股数量 %
上海东风机械集团有限公司(国有股) 105300000 56.83
申银 7923400 4.28
郭申 6914400 3.73
俞宝珠 4211000 2.27
T0YOSECURITIESASIALTD.A/C CLIENT 2651700 1.43
范祖坚 2368500 1.28
GRATEWARDLTD. 1475000 0.80
中国纺织机械股份有限公司 1444500 0.78
乐吉军 1423200 0.77
付尔备 1298600 0.70
3.本公司董事、监事及高级管理人员持股情况
由于本公司未发行可流通A股,故公司董事、监事及高级管理人员未
持有公司股份。
四、募集资金使用情况
本公司于1995年发行B股共募集资金净额USD2078.61万元,按8.30汇率兑换人民币约17260万元。1997年继续投入人民币共计3530.4万元,所
募集资金运用与1995年所发行股票的资金投向承诺相吻合,具体使用情
况如下:
项目名称 项目投资计划 1997年投资金额 项目进度完成
(万元) (万元)
扩充其现有产品制造设施 6000 2860 完成
地基设备检查及测试设施 2800 500 部分投资完成
发展新产品 8000 170 部分投资完成
一般营运资金 460
合 计 17260 3530
说明:"扩充其现有产品制造设施"项目计划投资6000万元。其中包
括调整产品结构,扩大桩工机械技术改造("双加")项目:
该项目于95年7月20日由国家经贸委以国经贸改[95]337号文批准下达,计划投资2998万元,建设期为一年(即95年12月至96年12月)。于96年12月31日由上海电气(集团)总公司验收通过。(沪机电控综[96]315号文)
a.该项目资金投入情况:
95年投入430万元,96年投入410万元,97年投入2860万元。共计三年
内投入3700万元,项目全部完成。
b.该项目效益状况:
根据沪机电规[95]008号文项目可行性的报告所述:项目于97年为达钢年,可新增年销售收入9106万元,新增年利税1206万元,其中利润为844万元。由于市场竞争激烈,本公司的产品销售大幅度下降,而生产量也下降,因此没有达到预期效益。
未使用的募集资金:存于银行。
五、重要事项
1.报告期内股东大会、董事会、监事会情况简介
(1)股东大会介绍
本公司于一九九七年五月三十日在上海市北饭店召开第三次股东大会。
出席会议股东59人,代表股份11781.1万股,占总股份的63.58%。大
会审议并通过了:
1.《董事会工作报告》;
2.《监事会工作报告》;
3.《1996年财务决算和97年财务预算报告》;
4.《关于公司1996年度不进行股利分配的报告》;
5.《关于同意李敬德同志辞去公司董事职务的报告》。
大会还选举了姜兆松同志为公司董事。
(2)董事会介绍
1997年4月28日公司董事会召开了一届五次会议,审议通过了
1.《总经理工作报告决议》;
2.《关于公司1996年财务决算和97年财务预算的决议》;
3.《关于公司1997年度不进行股利分配的决议》;
4.《关于同意李敬德同志辞去公司董事职务的决议》;
5.《关于同意姜兆松同志为公司董事的决议》;
6.《关于1996年年报摘要的决议》;
7.《关于召开1996年度股东大会的决议》;
8.《董事会报告(草案)的决议》。
1997年8月27日公司董事会召开了一届六次会议,通过了《关于1997
年度中期报告的决议》。
1997年度内,公司还以通讯表决方式,通过了:
1.《关于同意设立"上海金泰基础工程公司"的决议》;
2.《关于投资设立"上海宝峨--金泰工程机械有限公司"的决议》。
(3)监事会介绍:
本年度监事会先后召开了三次会议。第一次会议就上年度的经营情
况进行分析,针对公司实际情况,以公司工作提出意见和建议;第二次会
议就当时经济形势,着重讨论发展公司经济、实现年度经济目标意见;第
三次会议主要讨论监事会年度工作报告及新一年度经济运行工作的意见。
2.本年度利润实现数与预测差异的说明
年内计划利润502万元,实际完成-2129.19万元,其原因为:
销售没有完成预算计划,本年度产品销售收入预算20000万元,实际
完成14163.16万元,完成计划的70.82%,比预算减少5836.84万元。主要
产品销售计划680台,实际完成453台,比计划减少227台。
由于销量(含配件)下降5836.84万元,减少利润1241万元;而销量下
降,相应产量减少,导致成本上升,因此而减少利润546.6万元。
三项费用实际与预算偏离较大,其中:
为了促进产品销售,拓展产品销售市场,使销售费用增加202.12万元;由于技术中心开办费超预算50万元,预算中计划压缩费用(如职工待退
、分流等减少工资及统筹费)未达计划指标,使管理费用增加597.72万元;此外存款利息收入减少,使财务费用增加103.11万元,上述三项费用累
计减少利润902.95万元。
投资收益减少,主要是钻具厂解体损失65万元。
3.由于公司报告期出现亏损,故董事会拟决定公司本年度不进行利
润分配。
4.报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
六、财务报告
1.审计意见
本公司财务报告经安永会计师事务所、安永华明会计师事务所审计,并出具了无保留意见的审计报告。
2.会计报表
a.资产负债表(见附表)
b.利润及利润分配表(见附表)
c.财务状况变动表(见附表)
3.会计报表附注:
A.公司采用的主要会计政策:
(1)会计制度:本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计年度:本公司会计年度采用公历制即每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)记帐原则和计价基础:
本公司按权责发生制记帐,以历史成本为记帐基础。
(4)货币换算:
本公司以人民币为记帐本位币,发生非本位币经济业务,采用交易当日之市场汇价折合为本位币记帐。由此产生的货币换算差异计入当年损
益。
(5)存货:本公司存货采用永续盘存制并以实际成本计价,发出存货
的成本按加权平均法计算确定。
低值易耗品采用分期摊销法核算。
生产成本包括直接材料,直接人工及制造费用。
各类存货盘盈、盘亏、报废之净损益计入当年损益帐项。
(6)长期投资:
本公司对拥有20%以下且没有实际控制权的长期股权投资,以取得成本为入帐基础;对拥有20%-50%的股权采用权益法评价;对拥有50%以上的股权除采用权益法外,另编母子公司合并报表。
(7)固定资产及折旧:
固定资产折旧采用直线法平均提列,并根据固定资产类别的原价,估计经济使用年限和预计残值(原价的3%)确定其折旧率如下:
类别 估计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 10-45 1.25%-9.7%
机器设备 12-14 6.9%-8%
运输工具 10 9.7%
(8)在建工程
在建工程为建造中的厂房、办公室及安装、测试未完成的固定资产,按成本列记。成本包括固定资产购置成本,工程建造成本及建造安装测试期间用于该项目工程的借款利息支出。
(9)无形资产:
以取得成本减累计摊销后的净额列示,按照估计使用年限分10年-40年平均摊销。
(10)营业收入认列:
商品产品已经发出,劳务已经提供,货款已经收到或者获得收取货款的凭据时作为营业收入实现。
(11)税项:
本公司主要税项及其税率列示如下:
a.增值税:根据国家税务法规,本公司产品出口销售收入的增值税税率为零,产品国内销售收入的增值税税率为17%;
b.房产税:根据国家税务法规,本公司拥有产权的房屋按政府规定的比例计缴房产税;
c.土地使用税:根据国家税务法规,本公司依实际占用的土地面积计缴每平方米规定税额的土地使用税;
d.企业所得税:根据上海市财税局一分局批准,本公司的所得税税率为15%;
e.个人所得税:本公司职工应交个人所得税由本公司依国家规定代
为扣缴。
(12)利润分配:
按《公司法》规定,税后利润按以下顺序规定分配:
a.弥补亏损
b.提取10%为法定公积金
c.提取法定公益金
d.提取任意公积金
e.支取普通股股利
B.货币资金 1997.12.31 1996.12.31
现金 47450 62758
银行存款:
人民币存款 24611764 6956023
美元存款 27656132 72624438
合 计 52315346 79643219
银行存款中,美元存款为3339965美元,外币折算汇率97年为1美元兑换82798元人民币;96年为1美元兑换8.2984元人民币。
C.应收票据
出票单位 出票日 到期日 年末余额
广东省新技术进出口
珠海公司 1997年8月18日 1998年2月17日 5000000
广东省新技术进出口
珠海公司 1997年11月26日 1998年5月25日 5000000
合 计 10000000
应收票据计人民币10000000元,已被抵押作为本公司获得银行贷款
条件。
D.应收帐款帐令分析:
一年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
27096698 12147481 2467355 4021157 45732691
本帐户余额并无持本公司5%以上股份的主要股东的应收帐款。
E.预付帐款帐令分析:
一年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
1877106 77699 18708 392143 2365656
本帐户余额中并无持本公司5%以上股份的主要股东的预付帐款。
F.其他应收款帐令分析:
一年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
3433219 9066957 1007200 289010 13796296
本帐户中,包括应收申银万国证券股份有限公司款为人民币8851807元,其年利率为1.5%及无抵押,于资产负债表日,申银万国证券股份有限
公司为本公司股东之一。
G.待摊费用
年初摊余净额 本年发生额 本年摊销额 年末摊销净额
年初存货进项增值税 4395790 1467144 2928646
其他 180776 228897 229239 180434
合 计 4576566 228897 1696383 3109080
年初存货进项增值税额分五年抵扣应储增值税。
H.存货: 1997.12.31 1996.12.31
原材料 57868848 73143576
在产品 34571712 36675225
产成品 39933563 43803407
低值易耗品 881150 939595
合 计 133255273 154561803
I.长期投资:
主要长期投资如下:
注册资本 投资金额
公司名称 成立日期 人民币 人民币 所占权益
(万元) (万元)
注释 主要业务
上海金泰上探钻具厂 1996年12月16日 260 180 69%
(1) 钻探工具及配件
上海东风广告公司 1995年10月19日 50 10 20%
广告设计制作
云南东风工程机械公司 1996年6月4日 120 20 16.7%
工程机械及配件销售
注释(1):上海金泰上探钻具厂(简称"钻具厂")由上海金泰股份有限公司和上海东加实业公司共同投资组建。根据1997年12月4日钻具厂董
事会会议决议,一致同意钻具厂提前解体,并于当日成立清算小组,截至1997年12月31日,钻具厂尚处于清算期间。
根据《合并会计报表暂行规定》,钻具厂已宣告提前解体,不在编制合并报表范围之人,故本公司在本年度未编制合并报表。
原值 1997年12月31日 1800282
累计权益减少 1997年1月1日-12月31日 -1236003
长期投资净值 1997年12月31日 564279
J.长期应收款
本公司应收申银万国证券股份有限公司款,其年利率为1.5%及无抵
押,于资产负债表日,申银万国证券股份有限公司为本公司股东之一。
K.固定资产:
土地 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
原价
1997.1.1 8962500 137976450 96944302 9911618 253794870
增加 645000 1519678 290407 2455085
在建工程转入 22282241 17426109 39708350
减少 -4690 -259769 -237000 -501459
1997.12.31 8962500 160899001 115630320 9965025 295456846
累计折旧
1997.1.1 53329338 46917584 3857595 104104517
增加 3689864 6447288 680792 10817944
减少 -1257 -148498 -164437 -314192
1997.12.31 57017945 53216374 4373950 114608269
固定资产净值
1997.12.31 8962500 103881056 62413946 5591075 180848577
1996.12.31 8962500 84647112 50026718 6054023 149690353
固定资产中净值为人民币33186762元的房屋及建筑物被抵押作为本公司获得银行贷款条件。
L.在建工程
工程名称 年初余额 本年发生额 年末余额 预算数 工程进度
"双加"项目 17729292 7536548 29980000 100%
杨行试车场 3624309 481726 637243 2600000 98%
未安装设备 9115199 1113989 904851
其它 3584115 444626 2379360
合 计 34052915 9576889 3921454
M.无形资产
年初摊余净额 本年发生额 本年摊销额 年末摊余净额
房屋使用权 1282644 2811516 54135 4040025
工业产权及专有技术 610218 67802 542416
其他无形资产 2732538 573960 343260 2963238
合 计 4625400 3385476 465197 7545679
无形资产剩摊销年限为7.5至40年。
N.递延资产:
模具 1885487 1138860 479922 2544425
其他递延资产 505194 53955 451239
资产重估增值 -586198 586198
合 并 1804483 1725058 533877 2995664
模具费为本公司使用工具和模具的制造和修复成本,按工作量法摊
销,其他递延资产剩余摊销年限为8年至9年。
资产重估增值为本公司向上海金泰上探钻具厂("钻具厂")投资而转出的实物资产和无形资产及经评估确认后的重估价值与帐面净值的差额。因钻具厂根据董事会之决议已提前解散,目前处于清算期间,故将该差
额于本年内一次性进行摊销。
O.短期借款:
借款类别 年利率 借款期限 1997.12.31 1996.12.31
银行借款
其中:抵押 8.415%-9.504% 1997.9.3- 27000000 10592000
1998.11.28
担保 7.2%-10.098% 1997.1.1- 42890000 37170000
1998.10.9
商业信用 10.098% 1997.8.4- 2080000
1998.8.3
其他单位借款 9% 1997.6.17- 300000
1998.6.16
合 计 72270000 47762000
抵押银行借款由公司以人民币33186762元的房屋和建筑物和人民币10000000元的应收票据作为抵押。
P.长期借款: 1997.12.31 1996.12.31
银行借款
中国银行 21569072 22702356
中国农业发展银行 3910080 -
中国建设银行上海闸北支行 2680000 2680000
中国建设银行上海市第四支行 600000 25580000
中国建设银行上海市嘉定支行 2720000 2720000
其他单位借款 300000 -
合计 31779152 53682356
减:一年内到期 5100000 -
长期部分 26779152 53682356
国家贷款 1997.12.31 1996.12.31
中国建设银行上海市第四支行 8562685 8597410
合 计 35241837 62279766
长期银行借款以年利率3%至10.098%计息。
Q.应付票据
应付票据均为无抵押及免息的商业承兑汇票。
R.应交税金
税项 年初应缴(扣)数 本年应缴(扣)数 本年已缴数 年末缴(扣)数
增值税 -833641 11226520 10235930 156949
营业税 - 37652 32767 4885
所得税 - -168288 246707 -414995
合 计 -833641 11095884 10515404 -253161
S.其他应付款:
本帐户余额中并无持本公司5%以上股份的主要股东的其他应付款项。
T.长期应付款:
长期应付款主要包括前公司根据1993年之业绩表现所应计提之额外员工薪酬及花红,并由本公司的管理层酌情发放,本公司在重组成立期间承诺该数额只会于1997年12月31日后才酌情支付。
4.关联企业及关联交易:
本公司与控股公司及关联公司有业务往来,本会计年度主要关联交
易如下:
(1)销售产品 1997年 1996年
云南东风机械有限公司 3284256 600717
上海海探工贸有限公司 4369070 9113825
上海东风机械(集团)总公司供销公司 1624075 4281409
乌鲁木齐东风工程机械有限公司 1692291 -
上海东风机械公司实业责任有限公司 158120 -
上海金探实业有限公司 81224 -
上海探矿机械厂经营部 - 90790
东机三峡销售公司 - 178632
合 计 11209036 14265373
(2)购入原材料 1997年 1996年
上海柴油机股份有限公司 1779360 6165390
上海探矿机械厂经营部 15241 -
上探物资有限公司 1885339 -
上海东风机械(集团)总公司 - 3209538
上海东风机械(集团)总公司供销公司 - 448752
永红机器厂 232291
合 计 3679940 10055971
应计彭浦机器厂利息收入 563202 -
上海东机广告公司 29957 -
以上交易均以正常市场价格进行。
(3)关联方应收帐款余额 1997.12.31 1996.12.31
云南东风机械工程有限公司 2921667 858859
上海东风机械(集团)实业有限责任公司 40000 2350000
上海东风机械(集团)有限公司 4468540 3137177
上海东风机械(集团)总公司供销公司 2332462 2520000
乌鲁木齐东风工程机械有限公司 2576504 -
上海柴油机股份有限公司 12366 522587
彭浦机器厂 1913202 1800000
上海金探实业有限公司 571600 520099
上海劲泰基础工程有限公司 1593475 -
上海金泰上探钻具厂 - 407589
上海探矿机械厂经营部 1274626 1431777
上海探矿物资有限公司 4663561 -
上海海探工贸有限公司 3901150 5383878
上海探矿机械厂职工技术协会 6263 -
合 计 26275416 18931966
5.会计报表变动分析:
(1)货币资金比年初减少27327873元,主要是由于购买固定资产及支付在建工程支出。
(2)在建工程比年初减少30131461元;"双加"项目完工报缴转入固定资产投入使用。
(3)短期借款比年初增加24508000元;主要是向银行增加借款19000000元,长期借款中一年内到期部分人民币5100000元。
(4)长期借款比年初减少27037929元,本年度已偿还到期之长期借款250万元。
(5)本年度发生亏损,其主要原因是因为市场竞争激烈,产品销量大
幅度下降;生产量相应下降,故导致产品单位成本上升;为拓展市场产品
销售价格也有下降。
七、备查资料
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有董事长、总经理、财务负责人亲笔签字并盖章的财务报表;
3.本公司《章程》。
上海金泰股份有限公司
一九九八年四月二十八日
