关于天津市海运股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
华寅五洲证专字[2013]0002 号
天津市海运股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了天津市海运股份有限公司（以下简称“天津海运”）
2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2012 年度的合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表并出具了审计报告（华
寅五洲证审字[2013]0003 号）。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号）文的规定，现将我们在审计过程中注意到的 2012 年度天津海运控股
股东及其他关联方占用资金情况以附表形式进行说明（详见附表）。
真实、完整地提供所有相关资料是天津海运的责任，我们的责任是对天津海
运关联方占用资金情况出具专项说明。为了更好地理解天津海运控股股东及其他
关联方占用资金情况，后附明细表应当与天津海运会计报表及其附注一并阅读。
本专项说明是根据中国证监会的要求出具的，仅用于天津海运披露控股股东
及其他关联方占用资金情况之用，不得用于其他目的。
附表：天津海运 2012 年控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）
2013 年 4 月 12 日
天津海运 2012 年控股股东及其它关联方资金占用情况汇总表
单位： 万元
资金占 上市公司核
2012 年期初占用资金 2012 年度占用累计 2012 年度偿还累计发生 2012 年期末占用资金
用方类 资金占用方名称 占用方与公司关联关系 算的会计科 占用形成原因 占用性质
余额 发生金额 金额 余额
别 目
控股股 大新华物流有限公司 控股股东子公司 应收账款 代理业务 经营性占用
87.69 35.90 45.93 77.66
东、实
大新华物流青岛有限责任 大新华物流有限公司子公
际控制 应收账款 代理业务 经营性占用
公司 司 109.34 228.37 283.51 54.20
人及其
附属企 大新华物流（深圳）有限 大新华物流有限公司子公
应收账款 代理业务 经营性占用
业 责任公司 司 2.11 - - 2.11
大新华物流有限公司子公
大新华物流宁波有限公司 应收账款 代理业务 经营性占用
司 35.07 68.00 103.07 -
大新华物流（营口）有限 大新华物流有限公司子公
应收账款 代理业务 经营性占用
责任公司 司 2.69 2.69 -
大新华轮船（烟台）有限
控股股东子公司 应收账款 代理业务 经营性占用
公司 203.69 203.69 -
大新华物流有限公司 控股股东子公司 其他应收款 处置固定资产 经营性占用
3.25 0.65 2.60
长江租赁有限公司 控股股东之关联单位 其他应收款 押金 经营性占用
1,117.63 - - 1,117.63
大新华轮船（烟台）有限
控股股东子公司 其他应收款 劳务费 经营性占用
公司 - 103.00 103.00
上海大新华国际船舶管理 大新华轮船（烟台）有限
其他应收款 劳务费 经营性占用
有限公司 公司子公司 - 65.77 65.77
大新华轮船（烟台）有限
控股股东子公司 预付账款 代理业务 经营性占用
公司 30.00 - 30.00 -
大新华物流有限公司 控股股东子公司 预付账款 代理业务 经营性占用
0.05 0.05
小计
1,591.47 501.09 669.54 1,423.02
上市公 天津市天海货运代理有限
子公司 应收账款 代理业务 经营性占用
司的子 公司 - 1,939.23 1,531.07 408.16
公司及
其附属 上海天海海运有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性占用
8,212.63 3,551.25 - 11,763.88
企业
天津市天海报关有限责任
子公司 其他应收款 往来款 非经营性占用
公司 - 104.92 - 104.92
天津市天海船务代理有限
子公司 其他应收款 滞箱费 经营性占用
公司 - 118.39 118.39 -
天津市天海货运代理有限
子公司 其他应收款 往来款 非经营性占用
公司 186.14 302.59 - 488.73
天津天海空运代理有限公
子公司 其他应收款 往来款 非经营性占用
司 - 230.00 - 230.00
天津市天海海员服务有限
子公司 其他应收款 往来款 非经营性占用
公司 107.99 458.99 195.27 371.71
天津津海海运有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性占用
15,333.50 20,407.46 - 35,740.96
青岛津海韵船务代理有限
子公司 其他应收款 往来款 非经营性占用
公司 - 1,959.54 1,959.54 -
珠海北洋轮船有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性占用
1,919.65 0.28 - 1,919.93
必富达船务有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性占用
1,603.98 -1,603.98 - -
亚洲之鹰船务有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性占用
- 13,357.68 - 13,357.68
小计
27,363.89 40,826.35 3,804.27 64,385.97
关联自
然人及
其控制
的法人
小计
其他关
联人及
其附属
企业
小计
总计
28,955.36 41,327.44 4,473.81 65,808.99