海航科技股份有限公司董事会

对会计师事务所出具的 2018 年度带“与持续经营相关的重大不确定

         性”事项段的无保留意见《审计报告》的专项说明


    普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年度财务报表进
行审计，并出具了带“与持续经营相关的重大不确定性”事项段的无保留意见《审
计报告》（普华永道中天审字(2019)第 10062 号），根据中国证监会和上海证券
交易所的相关要求，公司董事会对《审计报告》中所涉及的事项专项说明如下：
    一、《审计报告》中“与持续经营相关的重大不确定性”事项段的内容
    如合并财务报表附注二(1)所述，截止 2018 年 12 月 31 日海航科技的货币资
金余额计人民币 69.6 亿元，短期借款和一年内到期的非流动负债分别为人民币
22.0 亿元和人民币 266.8 亿元。海航科技之子公司因两笔合计 38.2 亿美元的长
期银行贷款(账面价值折合人民币 261.7 亿元)因未履行借款协议中的相关约定，
导致截止 2018 年 12 月 31 日及本报告日相关银行按照相关借款协议条款有权要
求海航科技之子公司随时偿还该两笔借款。海航科技在合并财务报表中已将该两
笔借款记入上述一年内到期的非流动负债。上述事项，连同财务报表附注二(1)
所示的其他事项，表明存在可能导致对海航科技持续经营能力产生重大疑虑的重
大不确定性。本事项不影响已发表的审计意见。
    二、董事会针对《审计意见》涉及事项的相关说明
    公司董事会认为，审计意见客观、真实地反映了公司的财务状况。截止目前，
公司子公司 GCL 已归还银团借款本金共计 4.5 亿美元，并已收到银团的还款通知，
列明 GCL 自 2018 年 12 月 3 日至 2023 年 12 月 4 日应偿还借款金额（2018 年应
还 3.5 亿美元，2019 年应还 4 亿美元，2020 年应还 6 亿美元，2021 年应还 6 亿
美元，2022 年应还 8 亿美元，2023 年应还 8 亿美元），表明 GCL 尚不需要集中一
次性偿还银团借款。公司于 2018 年 12 月 4 日披露了《关于境外子公司延期支付
并购贷款的提示性公告》（临 2018-136），公司境外子公司 GCL 作为借款人，于
2018 年 12 月 3 日到期应偿还并购贷款本金 3.5 亿美元，银团就 GCL 延期支付申
请进行商议并给予支持。2019 年 1 月 26 日（北京时间），公司收到由中国农业
银行纽约分行牵头的并购贷银团审批后签署的《并购贷展期协议》，主要内容为
银团同意本期 3.5 亿美元本金并购贷还款展期至 2019 年 9 月 5 日。公司后续将
持续与银团保持密切的沟通和磋商。
    公司拟采取以下措施改善财务状况及减轻流动资金压力，尽快消除上述财务
风险对公司持续经营的影响：
    （1）2019 年，公司将推动英迈国际继续增强、巩固行业龙头地位，加快 IT
分销、商业物流及生命周期服务以及云服务业务的发展。同时，支持英迈国际重
新制定价格策略，利用商业智能化能力提升效率及毛利水平，增强在物联网等高
增长、高毛利领域的市场地位，力争实现英迈国际收入和利润的稳定增长，提高
公司整体收入和利润水平。
    （2）公司将在全面预算管理的基础上实施各单位动态管控，包括业务管控、
财务管控、风险管控等内容，并根据实际经营情况，定期调整管控策略，全面降
本增效。通过上述举措，公司将尽可能降低经营成本，最大限度提高公司偿债能
力。
    （3）公司将进一步优化经营管理，引入先进科技企业管理模式，提高公司
整体运营能力和市场竞争力，进一步获得政府、金融机构和其他战略伙伴的支持。
同时，公司将进一步拓展融资渠道，继续寻求资本市场直接融资及银行贷款，以
偿还后续的到期财务负债及满足未来运营及资本开支，确保 GCL 有能力履行银团
借款协议的还款义务。
    （4）公司在综合考虑外部市场环境变化和聚焦主业等战略因素后，已经于
2018 年底开始与有关方商谈出售英迈国际或者合作的可能性。截至目前，就该
事项未签署任何出售协议，亦未进行相关内部决策程序，目前仍处于初期阶段。
如有进展，公司将按照《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关
规定，及时履行审批程序和信息披露义务。
    此外，公司已经获取了间接控股股东海航集团有限公司于 2019 年 4 月 25
日出具的财务支持函。海航集团有限公司表示将继续为海航科技提供担保支持并
根据海航科技的需要提供资金支持。
    特此说明。
                                             海航科技股份有限公司董事会
2019 年 4 月 25 日