上海汇丽建材股份有限公司
2009 年半年度报告1
目录
一、重要提示.........................................................................2
二、公司基本情况.....................................................................2
三、股本变动及股东情况...............................................................3
四、董事、监事和高级管理人员情况.....................................................4
五、董事会报告.......................................................................4
六、重要事项.........................................................................6
七、财务报告.........................................................................9
八、备查文件.........................................................................522
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人金永良、主管会计工作负责人沈建明及会计机构负责人（会计主管人员）沈建明声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海汇丽建材股份有限公司
公司法定中文名称缩写：汇丽建材
公司英文名称：SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO., LTD.
公司英文名称缩写：HLBM
公司B 股上市交易所：上海证券交易所
公司B 股简称：ST 汇丽B
公司B 股代码：900939
2、 公司注册地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路299 号202 室
公司办公地址：上海市浦东新区康桥工业区康桥东路299 号
邮政编码：201319
公司国际互联网网址：http://www.huili.com
公司电子信箱：stock@huili.com
3、 法定代表人：金永良
4、 公司董事会秘书： 杜红谱
电话： 021-58138717
传真： 021-58134499
E-mail：stock@huili.com
联系地址： 上海市浦东新区康桥工业区康桥东路299 号
公司证券事务代表：陈晓静
电话：021-58138712
传真：021-58134499
E-mail：stock@huili.com
联系地址：上海市浦东新区康桥工业区康桥东路299 号
5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《大公报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会办公室3
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产 125,725,897.24 128,452,945.75 -2.12
所有者权益（或股东权益） 48,189,384.63 52,458,395.17 -8.14
每股净资产(元) 0.27 0.29 -8.14
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同
期增减（％）
营业利润 -4,276,088.39 -7,336,994.40 41.72
利润总额 -4,251,158.61 -4,362,235.90 2.55
净利润 -4,269,010.54 -4,873,491.94 12.40
扣除非经常性损益后的净利润 -4,292,581.72 -7,608,711.23 43.58
基本每股收益(元) -0.024 -0.027 12.40
扣除非经常性损益后的基本每股收
益(元) -0.024 -0.042 43.58
稀释每股收益(元) -0.024 -0.027 12.40
净资产收益率(%) -8.86 -7.10 减少1.76 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -1,480,860.43 17,933,766.47 -108.26
每股经营活动产生的现金流量净额
（元） -0.01 0.10 -108.26
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 4,791.80
计入当期损益的政府补助 13,586.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 6,551.98
少数股东损益影响 -1,358.60
合计 23,571.18
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 11,768 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例(%)
持股总数
报告期
内增减
股份类别
持有非流通股
数量
质押或冻结
的股份数量
上海汇丽集团有
限公司
国有法人 32.64 59,249,300 未流通 59,249,300 无
中国通用技术
（集团）控股有
限责任公司
国有法人 5.45 9,897,800 未流通 9,897,800 无4
中信房地产股份
有限公司
国有法人 5.45 9,897,800 未流通 9,897,800 无
上海市南汇区国
有（集体）资产
监督管理委员会
国家 3.84 6,969,600 未流通 6,969,600 无
中国建筑科学研
究院
国有法人 3.84 6,964,100 未流通 6,964,100 无
何炜 未知 0.92 1,667,000 已流通 0 未知
宓小俊 未知 0.82 1,496,000 已流通 0 未知
夏期长 未知 0.72 1,301,800 已流通 0 未知
郭金俊 未知 0.62 1,127,800 已流通 0 未知
李星 未知 0.53 965,586 已流通 0 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
何炜 1,667,000 境内上市外资股
宓小俊 1,496,000 境内上市外资股
夏期长 1,301,800 境内上市外资股
郭金俊 1,127,800 境内上市外资股
李星 965,586 境内上市外资股
庄名道 870,765 境内上市外资股
周娥 752,000 境内上市外资股
张荣奎 730,638 境内上市外资股
王爱娟 717,605 境内上市外资股
SHENYIN WANGUO NOMINEES
(H.K.) LTD.
688,474 境内上市外资股
上述股东关联关系
或一致行动的说明
本公司发起人国有股股东之间不存在任何关联关系，也不属于《上市公司股东变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东之间，公司未知其关联关系，也
未知其一致行动人情况。本报告期内，本公司持股5％（含5％）以上的股东所持股份
未发生质押、冻结的情况。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2009 月4 月,公司董事蒋春婷向董事会辞去公司董事职务。公司于2009 年4 月16 日召开的第
五届董事会第二次会议，审议通过《关于变更公司部分董事的议案》。公司于2009 年5 月22 日召
开的公司2008 年度股东大会，选举高巍为公司董事。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2008 年，国际金融危机对国内市场整体上产生了非常不利的影响。在国内房地产市场及股票
市场萧条的不利影响下，地板零售市场总体需求下降达20%以上。2009 年上半年，国内经济逐步
企稳，经济复苏迹象越来越明显，楼市开始活跃，经济刺激政策不断推出利好消息，地板市场的发
展呈现稳步增长的趋势，市场产品滞销的局面已经有所好转。5
报告期内，公司仍然面临着诸多困难，尤其是各品牌之间的竞争越来越激烈，因为全球性的金
融危机导致国际市场需求大幅下降，许多地板出口企业将经营主战场由国际转向国内。为加速地板
的销售，更多的地板企业加大了产品的供应量和推广力度，大打地板价格战，纷纷降价促销，尤其
是春季过后，地板产品的供应量更是持续走高。另外，市场上出现了大量假冒汇丽品牌的伪劣产品，
严重侵蚀了公司的市场份额，并影响了经销商和消费者的信心。针对报告期内公司经营上的困难和
问题，公司管理层采取了一系列应对风险的发展计划和措施：公司深入市场了解重点销售渠道的现
实状况并对存在的问题及冲突提出综合改善对策，同时加大重点渠道对外公共关系的建设工作；加
大公司直营力度，大力推出有特色的公司占有优势的功能性地板，以开辟新市场；加强对假冒伪劣
商品的打击力度，确保汇丽品牌产品的商誉；以强化地板为核心，将产品系列做整体提升，同时推
出强化高端产品，力争能使公司下半年业绩有所提高。
报告期内公司实现营业收入1,541.04 万元，比去年同期减少33.45%，主要是受全球金融危机
影响，经济增长放缓，市场需求低迷，致使木制品销售额出现下降；营业利润-427.61 万元，比去
年同期增加41.72%，归属于母公司股东的净利润-426.90 万元，比去年同期减亏12.40%，主要是本
期控制费用支出取得成效，期间费用同比减少了49.12%所致。
报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为63.67 万元，其中：经营活动产生的现金流量净
额为-148.09 万元，比上年同期减少108.26%，主要是本期收到大股东上海汇丽集团有限公司的现
金减少所致；投资活动产生的现金流量净额为91.75 万元，比上年同期减少78.89%，主要是上年
同期子公司上海中远汇丽建材有限公司出让土地取得现金408.49 万元，而本期投资活动收到现金
大幅减少；筹资活动产生的现金流量净额为120.00 万元，比上年同期增加103.48%，主要是上年
同期偿还银行借款3,380.00 万元，而本期无此业务所致。
截止2009 年6 月30 日，公司资产总额为12,572.59 万元，负债总额为7,653.34 万元，股东权
益为4,818.94 万元。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业
或分产
品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比上年
增减(%)
分产品
涂料类 -100.00 -100.00 -
木制品 15,337,290.44 13,067,285.06 14.80 -32.85 -33.75 增加1.16 个百分点
其他 73,096.00 213,687.59 -192.34 -73.53 -39.00 减少165.47个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0 万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海地区 12,516,514.05 -31.76
华东地区 731,682.04 -61.90
华北地区 844,600.44 112.11
东北地区 200,706.48 -74.83
华南地区 12,292.09 -97.80
西南地区 0.00 -100.006
西北地区 749,259.51 99.86
其他地区 355,331.83 -1.28
小计 15,410,386.44 -33.45
减：内部抵销 -
合计 15,410,386.44 -33.45
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位:元 币种:人民币
2009 年1-6 月 2008 年度
项目
金额 占利润总额的比重金额 占利润总额的比重
营业收入 15,410,386.44 362.50% 49,379,196.88 209.52%
营业成本 13,280,972.65 312.41% 53,101,379.38 225.31%
期间费用 6,870,490.92 161.61% 26,051,442.22 110.54%
资产减值损失 -213,712.03 -5.03% -2,474,102.52 -10.50%
投资收益 276,635.16 6.51% 872,838.37 3.70%
营业利润 -4,276,088.39 -100.59% -26,429,116.96 -112.14%
营业外收支净额 24,929.78 0.59% 2,861,215.37 12.14%
利润总额 -4,251,158.61 100.00% -23,567,901.59 100.00%
增减变动主要原因：
本报告期内营业收入、营业成本以及期间费用占利润总额的比重与前一报告期相比有所增加，
主要是本报告期利润总额与上年度相比亏损额降低所致。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会以及管理层严格按照《公司法》、《上市公司治理
准则》等中国证监会有关法律法规的要求，加强投资者关 系管理，并不断提高信息披露水平，完善
法人治理结构，规范运作。
根据中国证券监督管理委员会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（证监会［第57
号令］的有关规定，公司第五届董事会第二次会议以及2008 年股东大会审议通过了《关于修改<公
司章程>部分条款的议案》，进一步明确了公司利润分配政策。
根据上海证券交易所的要求和中国证监会公告【2008】48 号的有关规定，公司董事会对《审计
委员会年报工作规程》进行了修订，并经公司2009 年4 月16 日召开的第五届董事会第二次会议审
议通过。7
(二) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五) 报告期内公司重大关联交易事项
非经营性关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
上海汇丽集团有限公司 控股股东 243.51 2,501.87
上海中远汇丽建材销售
有限公司
控股股东联营
公司 3.05
上海汇豪木门制造有限
公司
同一控股股东 9.15
合计 243.51 2,514.07
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生
额（万元） 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 0
(六) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
2009 年6 月30 日，公司控股子公司上海汇丽地板制品有限公司与利乐食品机械（上海）有限
公司签署了《上海市厂房租赁合同》, 地板公司将其位于上海市康桥工业区康桥东路201 号，建筑
面积为18,557.15 平方米的厂房租赁给利乐公司。约定的租期为2009 年11 月1 日至2014 年10 月
30 日，月租金为540,109.06 元。本次对外出租厂房不构成关联方交易。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项，对外担保金额为0 元。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。8
(七) 承诺事项履行情况
本报告期或持续到报告期内，公司、持股5%以上股东及其实际控制人没有承诺事项。
(八) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(九) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十) 信息披露索引
事项
刊载的报刊名称及
版面
刊载日期
刊载的互联网网站及检
索路径
ST 汇丽B 股价异常波动公告
《上海证券报》、
香港《大公报》
2009 年1 月15 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 关于2008 年度业绩预亏的提
示性公告
《上海证券报》、
香港《大公报》
2009 年1 月17 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 澄清公告
《上海证券报》、
香港《大公报》
2009 年4 月17 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 第五届董事会第二次会议决
议暨关于召开2008 年度股东大会的公
告
《上海证券报》、
香港《大公报》
2009 年4 月18 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 第五届监事会第二次会议决
议公告
《上海证券报》、
香港《大公报》
2009 年4 月18 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 年报 2009 年4 月18 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 年报摘要
《上海证券报》、
香港《大公报》
2009 年4 月18 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B2008 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
2009 年4 月18 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 审计委员会年报工作规程 2009 年4 月18 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 第一季度季报
《上海证券报》、
香港《大公报》
2009 年4 月29 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B2008 年度股东大会会议资料 2009 年5 月15 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B 公司章程（2009 修订） 2009 年5 月23 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B2008 年年度股东大会的法律
意见书
2009 年5 月23 日 www.sse.com.cn
ST 汇丽B2008 年年度股东大会决议公
告
《上海证券报》、
香港《大公报》
2009 年5 月23 日 www.sse.com.cn9
七、财务报告
(一) 财务报表（附后）
(二) 财务报表附注
1 公司基本情况
上海汇丽建材股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行B 股股票并在上海证券交
易所上市的股份有限公司，股票代码900939。本公司于1996 年2 月24 日经外经贸委沪股份
制字(1996)001 号批准证书批准设立，于1996 年6 月24 日取得由国家工商行政管理部门颁
发的企股沪总字第022507 号企业法人营业执照。 本公司股本为人民币18,150 万元，注册
地址为上海浦东康桥工业区康桥东路299 号202 室。本公司经营范围为生产化学建筑材料、
装饰材料及配套建筑五金；销售自产产品及上述产品的研究开发、应用咨询和售后服务，房
地产开发及经营；林木营造及林木良种引进；林化产品制造；林业资源的综合利用及新技术、
新产品的开发研究；实业投资。
2 遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础
2.1 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法
性和完整性承担责任。
2.2 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3 重要会计政策和会计估计
3.1 会计年度
会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
3.2 记账本位币
记账本位币为人民币。
3.3 外币折算
3.3.1 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折
算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按
资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负
债表日采用交易发生日的即期汇率折算。10
3.3.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算
成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以
非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本
位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币
编制的现金流量表中的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变
动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
3.4 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
3.5 金融工具
3.5.1 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终
止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
3.5.2 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有
意图和持有能力。
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，
该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收
账款和其他应收款等。
(3) 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
类的金融资产。自资产负债表日起12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示
为一年内到期的非流动资产。11
(4) 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表
中列示为一年内到期的非流动资产。
3.5.3 金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。
其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后
续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计
量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计入股东
权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可
供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具
投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
3.5.4 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
3.5.5 金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；
其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来
结清金融负债时可能发生的交易费用。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
3.5.6 金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不
存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等。
3.5.7 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产12
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公
允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在
期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上
升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入
股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损
失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
3.6 应收款项及坏账准备
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，
按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，
以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收
回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，
计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按（按账龄）作为
信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征
的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比
例，据此计算本年度应计提的坏账准备。
应收款项账龄 计提比例
1 年以内 0%
1—2 年 25%
2—3 年 50%
3 年以上 100%
本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值
和相关税费后的差额计入当期损益。
3.7 存货及存货跌价准备
存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料、包装物、开发产品和低值易
耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常
生产能力下按照一定方法分配的制造费用。包装物、低值易耗品在领用时按一次转销法核算成
本
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确
定。
存货盘存制度采用永续盘存制。13
3.8 长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以
及本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公
允价值不能可靠计量的长期股权投资。
3.8.1 子公司
子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活
动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换
公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公
司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行
合并。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金股利或
利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净
利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
3.8.2 合营企业和联营企业
合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财
务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始
投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投
资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核
两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认
被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定
的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益
的其他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位
分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值，但是，现金股利中超过已确认投资收益，但不超过投资后被投资企业实现的账面利
润中由本公司按照持股比例计算享有的份额的部分，确认当期投资收益。本公司与被投资单
位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易
所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。
3.8.3 其他长期股权投资
除对子公司，合营企业和联营企业的长期股权投资外，本公司对被投资单位不具有控制、共
同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
采用成本法核算。
3.8.4 长期股权投资减值
当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。14
3.9 固定资产
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公及其他设备等。购置或新建的固定
资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固
定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量
时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发
生时计入当期损益。
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对
计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年
限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
类别 预计使用寿命预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-50 年10% 4.5%至1.8%
机器设备 10 年10% 9%
运输工具 5 年10% 18%
办公及其他设备 5 年10% 18%
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调
整。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允
价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期
损益。
3.10 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使
用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借
款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
3.11 无形资产
无形资产包括土地使用权、国有林地租赁权等。无形资产按取得时的实际成本入账，在相关
合同规定的受益年限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。
国有林地租赁权按使用年限30 年平均摊销。15
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
3.12 生产性生物资产
生产性生物资产包括林木等。生产性生物资产按取得的实际成本入账，处置时转入当期损益。
3.13 长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊
期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后
的净额列示。
3.14 资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少
每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资
等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额
低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
3.15 资产组
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为
依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使
用或者处置的决策方式等。
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资
产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产
组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后
根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失
按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。
3.16 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的
购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的
购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态
时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，
并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。16
在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以
专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般
借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
3.17 职工薪酬
于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产
成本和费用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房
公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
3.18 股份支付
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值
计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工
具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本
公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
3.19 借款
借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后
续计量。于资产负债表日起12 个月(含12 个月)内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借
款。
3.20 预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该
义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负
债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。17
3.21 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应
纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳
税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，
不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递
延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按
照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款
抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税
负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回的，不予确认。
3.22 收入确认
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价
款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动
的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
3.22.1 销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管
理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入
和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
3.22.2 提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证
据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、
劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳
务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程
在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实
现。
3.22.3 让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且
收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
3.23 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
3.23.1 经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。18
3.23.2 融资租赁
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率
法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
3.24 企业合并
3.24.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定
为同一控制下的企业合并。
合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积。资本公积不足以冲减的，调整留存
收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
3.24.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企
业合并。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成
本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
3.25 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司的合并范围内各实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控
制权之日起停止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时
予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负
债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损
益在合并利润表中净利润项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，
在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早
期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现
的净利润在合并利润表中单列项目反映。19
3.26 分部报告
业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成
部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本公司内可区分的、能够在一
个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境
内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。
本公司以地区分部为主要报告形式，以业务分部为次要报告形式。分部间转移价格参照市场
价格确定，与各分部共同使用的资产相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
4 税项
本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 税率 计税基数
企业所得税 25 % 应纳税所得额
增值税 17% 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用
税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)
营业税 5% 应纳税营业额
城建税 1% 应纳流转税20
5 合并财务报表的合并范围
本公司对所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的范围。
5.1 本公司控制的子公司
序号子公司名称 注册地 注册资本
业务性质及
经营范围
本公司
持股比例
本公司表
决权比例
1 上海中远汇丽建材有限公司
（以下简称“中远汇丽”）
上海康桥 RMB11,245 万 建材、房产 90% 90%
2 上海汇丽地板制品有限公司
（以下简称“汇丽地板”）
上海康桥 RMB9,502 万 地板制品的生产和销售 97.5% 100%
5.1.1 上述子公司均为非同一控制下合并取得的子公司
5.1.2 本期发生的同一控制下的企业合并
本期未发生同一控制下的企业合并
5.1.3 本期发生的非企业合并方式取得的子公司
本期未发生的非企业合并方式取得的子公司
5.2 本期合并报表范围的变更情况
本期合并报表范围未发生变更。
6 合并财务报表项目附注
6.1 货币资金
项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
现金 76,602.84 68,189.55
银行存款 2,328,175.63 3,468,260.10
其他货币资金 271,104.30 68,064.06
2,675,882.77 3,604,513.71
6.1.1 上述货币资金中包括美元10,255.34 元，折合汇率7.0643，折合人民币72,446.51 元。
6.1.2 货币资金期末数比期初数减少928,630.94 元，减少比例为25.76%，减少的主要原因为：本期
支付供应商欠款增加。
6.1.3 其他原因造成所有权受到限制的资产
项 目 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
诉讼冻结资金 2,831,816.64
诉讼冻结资金期末数比期初数减少2,831,816.64 元，减少比例为100％，减少原因为：本期原诉讼
已结案，资金已解冻。21
6.2 应收账款
6.2.1 应收账款按账龄结构分析如下：
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
账龄结构
原值坏账准备 原值坏账准备
1 年以内(含1 年) 1,742,329.84 548,060.64
1—2 年(含2 年) 168,517.31 59,629.33 885,182.06 282,723.14
2—3 年(含3 年) 9,623,366.65 4,514,501.04 9,239,463.04 4,389,137.96
3 年以上 73,522,595.13 73,522,595.13 73,424,864.40 73,424,864.40
85,056,808.93 78,096,725.50 84,097,570.14 78,096,725.50
6.2.2 应收账款按类别分析如下：
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
类别 金额 占总额比例% 坏账准备 计提比例% 金额 占总额比例% 坏账准备 计提比例%
单项金额重大 39,302,259.59 46.21 34,579,801.00 87.98 39,410,558.35 46.02 34,579,801.00 87.74
单项金额不重大但组合
风险较大
42,176,907.31 49.59 40,809,929.66 96.76 43,979,540.70 53.14 43,467,288.02 98.84
其他 3,577,642.03 4.20 2,706,994.84 75.66 707,471.09 0.84 49,636.48 7.02
85,056,808.93 100.00 78,096,725.50 91.82 84,097,570.14 100.00 78,096,725.50 92.8622
6.2.3 单项金额重大的应收账款(于2009 年6 月30 日)
对方名称 金额 计提坏账比例 理由
上海中远汇丽建材销售有限公司 28,771,717.86 100% 公司资产状况恶化，无力清偿
上海汇丽涂料有限公司 4,830,757.35 0% 关联企业
汇丽新疆销售中心 2,957,489.74 100% 该单位已歇业，无力清偿
上海汇浩工业涂料有限公司 2,742,294.64 100% 公司已歇业，无力清偿
39,302,259.59
6.2.4 期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款
6.2.5 期末应收账款中欠款金额前五名
对方名称 金额 账龄 占应收账款总额的比例
上海中远汇丽建材销售有限公司 28,771,717.86 3 年以上 33.83%
上海汇丽涂料有限公司 4,830,757.35 2-3 年 5.68%
汇丽新疆销售中心 2,957,489.74 3 年以上 3.48 %
上海汇浩工业涂料有限公司 2,742,294.64 3 年以上 3.22%
上海维亚实业发展中心 1,495,563.39 3 年以上 1.76%
40,797,822.98 47.97%
6.2.6 期末关联方应收账款占应收账款总金额的42.76%，详见附注8.4。23
6.3 其他应收款
6.3.1 其他应收款按账龄结构分析如下：
2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
账龄结构
原值 坏账准备 原值 坏账准备
1 年以内(含1 年) 734,967.97 193,012.55
1—2 年(含2 年) 276,579.08 11,053.64 84,553.14 11,053.64
2—3 年(含3 年) 63,125.96
3 年以上 74,354,501.23 74,149,976.83 74,426,180.74 73,839,174.69
75,429,174.24 74,161,030.47 74,703,746.43 73,850,228.33
6.3.2 其他应收款按类别分析如下：
2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日
类别 金额 占总额比例% 坏账准备 计提比例% 金额 占总额比例% 坏账准备 计提比例%
单项金额重大 62,116,811.75 82.35 62,116,811.75 100 62,116,811.75 83.15 62,116,811.75 100
单项金额不重大但组合风险较大 11,836,435.06 15.69 11,800,939.06 99.70 11,786,658.55 15.78 11,703,808.28 99.30
其他 1,475,927.43 1.96 243,279.66 16.48 800,276.13 1.07 29,608.30 3.70
75,429,174.24 100 74,161,030.47 98.32 74,703,746.43 100 73,850,228.33 98.8624
6.3.3 单项金额重大的其他应收款
对方名称 金额 计提坏账比例 理由
大丰市天丰科技创业发展有限公司 27,000,000.00 100% 多年催收,对方无力支付
大丰玄通人造林产业有限公司 15,000,000.00 100% 多年催收,对方无力支付
上海佳元企业发展有限公司 6,000,000.00 100% 多年催收,对方无力支付
吴江市桃源镇集体资产经营公司 5,804,017.60 100% 多年催收,对方无力支付
上海爱尔邦铝复合板有限公司 5,402,566.15 100% 多年催收,对方无力支付
上海益直经贸发展公司 2,910,228.00 100% 多年催收,对方无力支付
62,116,811.75
6.3.4 期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
6.3.5 期末其他应收款中欠款金额前五名
对方名称 金额账龄 占其他应收款总额的比例
大丰市天丰科技创业发展有限公司 27,000,000.00 3 年以上 35.80%
大丰玄通人造林产业有限公司 15,000,000.00 3 年以上 19.89%
上海佳元企业发展有限公司 6,000,000.00 3 年以上 7.95%
吴江市桃源镇集体资产经营公司 5,804,017.60 3 年以上 7.69%
上海爱尔邦铝复合板有限公司 5,402,566.15 3 年以上 7.16%
59,206,583.75 78.49%
6.3.6 其他应收款期末数比期初数增加414,625.67 元，增加比例为48.58%，主要原因为：柯诺（江
苏）地板有限公司起诉子公司上海汇丽地板制品有限公司，江苏省丹阳市人民法院划转子公司资
金46.50 万元。
6.3.7 期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的1.43%，详见附注8.4。
6.4 预付账款
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
账龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
1 年以内 308,635.42 42.86 820,738.85 82.63
1—2 年 246,050.00 34.16
2—3 年 172,566.51 17.37
3 年以上 165,495.14 22.98
720,180.56 100.00 993,305.36 100.00
6.4.1 期末预付账款中无预付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
6.4.2 预付账款期末数比期初数减少273,124.80 元，减少比例为27.50%，减少主要原因为：预付的
材料款比期初减少。25
6.5 存货及存货跌价准备
2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日
项 目 账面余额跌价准备账面余额 跌价准备
原材料 5,099,341.31 5,102,035.31 5,306,444.99 5,102,035.31
产成品 1,766,291.47 1,766,291.47 1,766,291.47 1,766,291.47
库存商品 8,652,871.14 4,883,094.53 9,375,617.13 5,083,296.86
自制半成品 482,988.00 482,988.00 482,988.00 482,988.00
包装物 937,337.90 120,274.70 959,388.75 120,274.70
委托加工材料 243,218.25 243,218.25 243,218.25 243,218.25
开发成本 6,252,293.84 6,252,293.84 6,252,293.84 6,252,293.84
低值易耗品 969,511.89 963,481.89 963,481.89 963,481.89
24,403,853.80 19,813,677.99 25,349,724.32 20,013,880.32
6.5.1 存货跌价准备
本期减少额
种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额
原材料 5,102,035.31 5,102,035.31
产成品 1,766,291.47 1,766,291.47
库存商品 5,083,296.86 200,202.33 4,883,094.53
自制半成品 482,988.00 482,988.00
包装物 120,274.70 120,274.70
委托加工材料 243,218.25 243,218.25
开发成本 6,252,293.84 6,252,293.84
低值易耗品 963,481.89 963,481.89
20,013,880.32 200,202.33 19,813,677.9926
6.6 长期股权投资
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
项目 账面余额减值准备账面余额 减值准备
子公司 33,824,280.92 22,526,453.56 33,824,280.92 22,526,453.56
合营企业 6,318,879.25 4,318,879.25 6,318,879.25 4,318,879.25
联营企业 10,115,684.32 555,665.84 10,034,049.16 555,665.84
其他股权投资 14,100,000.00 11,100,000.00 14,100,000.00 11,100,000.00
64,358,844.49 38,500,998.65 64,277,209.33 38,500,998.65
6.6.1 被投资单位主要信息
被投资单位名称 注册地 业务性质
本企业
持股比
例
本企业在被
投资单位表
决权比例
期末净资产
总额
本期营业收
入总额 本期净利润
一、合营企业
上海汇丽集团二厂有限公司 南汇康桥 清算 50% 45%
二、联营企业
上海汇丽涂料有限公司 上海南汇 涂料生产销售 45% 45% 21,244,485.51 39,228,565.04 181,411,47
上海爱尔邦铝复合板有限公司 上海南汇 铝复合板销售 46% 46% -5,131,165.00 3,497,164.69 -217,801.56
上海汇丽居家企业管理有限公司 上海南汇 建材销售 40% 40% 无法获取
上海汇可庆建材销售有限公司 上海南汇 建材销售 49% 49% 无法获取27
6.6.2 按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额2008 年12 月31 日本期投资增减额 2009 年6 月30 日减值准备
子公司
上海汇丽防水材料有限公司 2,600,272.02 2,600,272.02 2,600,272.02 2,600,272.02
上海汇丽环健涂料有限公司 11,927,672.79 11,927,672.79 1,429,266.84
上海汇丽墙体材料有限公司 1,485,535.66 1,485,535.66 686,114.25
山东鲁南汇丽地板有限公司 17,810,800.45 17,810,800.45 17,810,800.45
2,600,272.02 33,824,280.92 33,824,280.92 22,526,453.56
其他股权投资:
上海汇豪木门制造有限公司 10,950,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
上海工业欧亚国际贸易有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
大丰市中远汇丽建材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
上海汇丽人才服务有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
上海汇丽防火工程有限公司 600,000.00 - -
15,650,000.00 14,100,000.00 14,100,000.00 11,100,000.00
6.6.3 按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额2008 年12 月31 日本期权益增减额 其中：分得
现金红利
2009 年6 月30 日
一、合营企业
上海汇丽集团二厂有限公司 6,318,879.25 6,318,879.25 6,318,879.25
二、联营企业
上海汇丽涂料有限公司 9,000,000.00 9,478,383.32 81,635.16 9,560,018.48
上海爱尔邦铝复合板有限公司 2,702,659.33
上海汇丽居家企业管理有限公司 2,000,000.00 223,602.77 223,602.77
上海汇可庆建材销售有限公司 490,000.00 332,063.07 332,063.07
16,352,928.41 81,635.16 16,434,563.57
6.6.4 长期股权投资减值准备
被投资单位名称 2008 年12 月31 日本期增加本期减少 2009 年6 月30 日计提原因
上海汇丽防水材料有限公司 2,600,272.02 2,600,272.02 清算中
上海汇丽集团二厂有限公司 4,318,879.25 4,318,879.25 清算中
上海汇豪木门制造有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 连年亏损
大丰市中远汇丽建材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 连年亏损
上海汇丽人才服务有限公司 100,000.00 100,000.00 连年亏损
上海汇丽居家企业管理有限公司 223,602.77 223,602.77 连年亏损
上海汇可庆建材销售有限公司 332,063.07 332,063.07 连年亏损
上海汇丽墙体材料有限公司 686,114.25 686,114.25 拟转让
山东鲁南汇丽地板有限公司 17,810,800.45 17,810,800.45 歇业多年
上海汇丽环健涂料有限公司 1,429,266.84 1,429,266.84 清算中
合 计 38,500,998.65 38,500,998.6528
6.7 固定资产
项目 房屋及
建筑物
机器设备 运输工具 办公设备
合计
账面原值
2008 年12 月31 日 45,126,639.94 76,407,255.65 2,267,006.14 1,312,650.20 125,113,551.93
本期增加
本期减少 234,500.00 234,500.00
2009 年6 月30 日 45,126,639.94 76,407,255.65 2,032,506.14 1,312,650.20 124,879,051.93
累计折旧
2008 年12 月31 日 22,343,424.73 31,317,144.02 1,972,850.41 943,331.05 56,576,750.21
本期转入
本期计提 1,125,555.87 100,275.91 6,300.00 39,157.52 1,271,289.30
本期减少 209,291.80 209,291.80
2009 年6 月30 日 23,468,980.60 31,417,419.93 1,769,858.61 982,488.57 57,638,747.71
减值准备
2008 年12 月31 日 37,329,999.57 37,329,999.57
本期增加
本期转回
其他减少
2009 年6 月30 日 37,329,999.57 37,329,999.57
账面净额
2008 年12 月31 日 22,783,215.21 7,760,112.06 294,155.73 369,319.15 31,206,802.15
2009 年6 月30 日 21,657,659.34 7,659,836.15 262,647.53 330,161.63 29,910,304.65
6.7.1 已提足折旧仍继续使用的固定资产
截至2009 年6 月30 日止，固定资产中原值为420 万元，净值为42 万元的的房屋、建筑物及设备已提
足折旧但仍在继续使用。
6.8 在建工程
本期减少
工程项目名称 2008 年12 月31 日本期增加
转入固定资产 其他减少 2009 年6 月30 日
汇丽农业园门楼工程 3,800,000.00 3,800,000.00
厂房装修改建 205,749.00 205,749.00
3,800,000.00 205,749.00 4,005,749.00
6.8.1 在建工程减值准备
项目名称 2008 年12 月31 日本期增加本期减少2009 年6 月30 日 计提原因
汇丽农业园门楼工程 3,800,000.00 3,800,000.00 无利用价值29
6.9 无形资产
账面原值 土地使用权 大丰工业园土地
使用权
国有林地使用权 合计
2008 年12 月31 日 14,532,921.23 2,850,132.14 52,000,000.00 69,383,053.37
本期增加
本期减少
2009 年6 月30 日 14,532,921.23 2,850,132.14 52,000,000.00 69,383,053.37
累计摊销
2008 年12 月31 日 5,380,616.45 1,425,066.07 13,144,444.14 19,950,126.66
本期增加-摊销 260,574.00 17,135.06 866,666.64 1,144,375.70
本期增加-其他转入
本期减少
2009 年6 月30 日 5,641,190.45 1,442,201.13 14,011,110.78 21,094,502.36
减值准备
2008 年12 月31 日
本期增加
本期减少
2009 年6 月30 日
账面价值
2008 年12 月31 日 9,152,304.78 1,425,066.07 38,855,555.86 49,432,926.71
本期增加
本期减少 260,574.00 17,135.06 866,666.64 1,144,375.70
2009 年6 月30 日 8,891,730.78 1,407,931.01 37,988,889.22 48,288,551.01
6.10 生产性生物资产
项目 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
林木资产 5,248,980.40 5,248,980.4030
6.11 应付账款
2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
1 年以内 7,565,574.51 9,538,522.78
1-2 年 788,968.99 560,728.92
2-3 年 1,499,577.30 1,575,666.59
3 年以上 4,049,172.82 5,291,899.18
13,903,293.62 16,966,817.47
6.11.1 期末应付账款中无持本公司5%上(含5%)表决权股份的股东款项
6.11.2 期末余额中关联方欠款为871,893.87 元。详见本附注8.4。
6.11.3 账龄超过一年的大额应付账款
对方名称 金额未偿还原因
常州福格木业有限公司 650,525.44 资金紧张未及时支付
上海福格木业有限公司 586,970.76 资金紧张未及时支付
山东汇丽鲁南地板制品装有限公司377,570.89 歇业
上海汇丽涂料有限公司 319,025.60 资金紧张未及时支付
6.12 预收账款
2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
1 年以内 2,248,263.02 1,274,618.37
1-2 年 69,747.86
2-3 年 885,300.53 893,291.32
3 年以上 2,684,032.50 2,676,041.71
5,887,343.91 4,843,951.40
6.12.1 年末预收账款中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
6.12.2 年末预收账款中关联方欠款为121,480.00 元。详见本附注8.4。
6.12.3 账龄超过一年的大额预收账款
对方名称 金额 未结转原因
中建七局 658,425.94 原结算尾款，因人员变动等原因
无法结转
大丰市天丰科技创业发展有限
公司
509,892.70 原结算尾款，因人员变动等原因
无法结转
上海汇成建设发展有限公司 126,440.14 原结算尾款，因人员变动等原因
无法结转
上海汇豪木门制造有限公司 121,480.00 关联单位
龙元建设集团股份有限公司 100,000.00 原结算尾款，因人员变动等原因
无法结转
6.12.4 预收账款期末数比期初数增加1,043,392.51 元，增加比例为21.54%，增加主要原因为：本
期预收的销货款增加。31
6.13 应付职工薪酬
项目 2008 年12 月31 日本年转出本年计提 本年支付 2009 年6 月30 日
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,329,230.88 1,329,230.88
二、职工福利费 10,835.00 10,835.00
三、社会保险费 350,979.32 327,660.30 327,660.30 350,979.32
其中：1.医疗保险费 168,959.70 72,615.60 72,615.60 168,959.70
2.基本养老保险费 153,969.30 192,843.90 192,843.90 153,969.30
3.失业保险费 28,050.32 18,697.20 18,697.20 28,050.32
4.工伤保险费 3,440.80 3,440.80
5.生育保险费 3,440.80 3,440.80
6.综合保险 36,622.00 36,622.00
四、住房公积金 188.00 85,986.00 85,986.00 188.00
五、工会经费和职工教育经费 1,250,174.23 9,408.54 11,447.50 1,248,135.27
六、非货币福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他 528,490.72 528,490.72
其中：以现金结算的股份支付
2,129,832.27 1,763,120.72 1,765,159.68 2,127,793.31
6.14 应交税费
税种 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
营业税 1,827.40 2,789.73
增值税 -52,835.49 751,231.77
城建税 701.67 27.90
所得税 -82,526.03 -82,526.03
土地增值税 5,110,000.00 5,110,000.00
个人所得税 10,150.70 7,449.10
房产税 512,263.69 512,180.00
教育费附加 12,192.05 10,254.43
河道费 890.74 189.07
5,512,664.73 6,311,595.9732
6.15 其他应付款
项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
1 年以内 32,267,631.64 32,093,387.57
1-2 年 10,846,708.58 5,305,815.62
2-3 年 2,235,626.38 2,217,991.69
3 年以上 2,725,051.99 4,078,645.10
48,075,018.59 43,695,839.98
6.15.1 期末其他应付款中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东上海汇丽集团有限公司
25,018,689.76 元。详见本附注8.4。
6.15.2 期末其他应付款中关联方欠款为41,196,986.83 元。详见本附注8.4。
6.15.3 账龄超过一年的大额其他应付款
对方名称 金额未偿还原因
上海汇丽环健涂料有限公司 10,683,333.35 清算中
上海汇丽集团二厂有限公司 3,380,303.69 已清算（其中1 年内137,073.64 元）
上海汇丽关西涂料有限公司 757,247.19 已歇业
上海汇丽居家企业管理有限公司 500,000.00 已歇业
6.15.4 金额较大的其他应付款
对方名称 金额 性质或内容
上海汇丽集团有限公司 25,018,689.76 借款
上海汇丽环健涂料有限公司 10,683,333.35 往来款
6.16 递延所得税负债
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
项目 递延所得税负债 递延所得税负债
1999 年投资评估增值 1,027,276.13 1,027,276.1333
6.17 股本
项目 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
未上市流通股份：
发起人股份 93,500,000.00 93,500,000.00
其中：
国家持有股份 6,969,600.00 6,969,600.00
境内法人持有股份 86,530,400.00 86,530,400.00
未上市流通股份合计 93,500,000.00 93,500,000.00
已上市流通股份：
人民币普通股
境内上市的外资股 88,000,000.00 88,000,000.00
已上市流通股份合计 88,000,000.00 88,000,000.00
股份总数 181,500,000.00 181,500,000.00
本年度公司股本无变化。
上述本公司的股份每股面值人民币1 元。
6.18 资本公积
其他资本公积
项目
股本溢价
可供出售金
额资产公允
价值变动
可转换公司
债券权益部
分金额
原制度资本公
积转入 合计
2008 年12 月31 日 48,141,198.89 16,779,643.32 64,920,842.21
本期增加
本期减少
2009 年6 月30 日 48,141,198.89 16,779,643.32 64,920,842.21
6.19 盈余公积
项目 法定盈余公积 任意盈余公积 合计
2008 年12 月31 日 18,111,896.60 18,111,896.60
本期提取
本期减少
2009 年6 月30 日 18,111,896.60 18,111,896.6034
6.20 未分配利润
项 目 金额 提取或分配比例
期初未分配利润 -212,074,343.64
加：本期净利润 -4,269,010.54
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -216,343,354.18
6.21 少数股东权益
6.21.1 归属于各子公司少数股东的少数股东权益
公司名称 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
上海中远汇丽建材有限公司 1,003,122.32 1,019,237.3635
6.22 营业收入及营业成本
本期数
项目
主营业务其他业务合计
营业收入 15,337,021.21 73,365.23 15,410,386.44
营业成本 13,059,785.06 221,187.59 13,280,972.65
上期数
项目
主营业务其他业务合计
营业收入 22,801,005.84 355,585.12 23,156,590.96
营业成本 19,687,002.65 429,388.56 20,116,391.21
6.22.1 按产品或业务类别列示营业收入、营业成本
营业收入 营业成本
项目 本期数 上期数 本期数 上期数
(1)涂料类 41,557.51 41,630.16
(2)木制品 15,337,290.44 22,838,890.45 13,067,285.06 19,724,428.22
(3)其他
73,096.00 276,143.00
213,687.59 350,332.83
15,410,386.44 23,156,590.96
13,280,972.65 20,116,391.21
各业务分部相互抵销 - - - -
15,410,386.44 23,156,590.96 13,280,972.65 20,116,391.21
6.22.2 按地区列示营业收入、营业成本
营业收入 营业成本
本期数 上期数 本期数 上期数
上海地区 12,516,514.05 18,341,957.76 10,771,893.01 16,252,887.63
华东地区 731,682.04 1,920,407.05 622,003.18 1,473,240.08
华北地区 844,600.44 398,198.49 717,529.99 306,191.02
东北地区 200,706.48 797,421.58 182,069.27 587,970.40
华南地区 12,292.09 557,786.42 9,477.21 397,400.00
西南地区 - 405,975.83 - 299,702.68
西北地区 749,259.51 374,891.04 687,530.46 290,825.84
其他地区 355,331.83 359,952.79 290,469.53 508,173.56
小计 15,410,386.44 23,156,590.96 13,280,972.65 20,116,391.21
减：内部抵销 - - - -
15,410,386.44 23,156,590.96 13,280,972.65 20,116,391.21
6.22.3 营业收入本期数比上期数减少7,746,204.52 元，减少比例为33.45%，主要原因是木制
品销售额下降。
6.22.4 公司向前五名客户销售总额为6,785,780.20 元，占公司本期全部营业收入的44.03%。36
6.23 财务费用
项目 本期数 上期数
利息支出 835,097.31 1,051,099.03
减：利息收入 8,518.33 24,504.09
利息净支出/(净收益) 826,578.98 1,026,594.94
汇兑净损失 - -
手续费及其他 10,921.44 6,555.21
837,500.42 1,033,150.15
6.24 资产减值损失
项目 本期数 上期数
坏账损失 -13,509.70
存货跌价损失 -200,202.33 -2,633,215.28
-213,712.03 -2,633,215.28
资产减值损失本期发生数比上期发生数增加 2,419,503.25 元，增加比例为91.88%，主要原因为：
本期处置库存积压的存货比上期大幅减少，转回的存货跌价准备相应减少。
6.25 投资收益
项目 本期数上期数
按权益法享有或分担的被投资
公司净损益的份额
81,635.16 492,371.91
按成本法核算的被投资公司宣
告发放的股利
195,000.00
长期股权投资转让收益 933.38
276,635.16 493,305.29
投资收益本期发生数比上期发生数减少216,670.13 元，减少比例为43.92%，减少的主要原因为：
按权益法核算的联营企业本期盈利能力减少。37
6.26 营业外收入
项 目 本期数上期数
非流动资产处置利得合计 4,791.80 2,350,094.78
其中：固定资产处理利得 4,791.80 441,500.99
无形资产处置利得 1,908,593.79
债务重组利得 485,207.94
政府补助 13,586.00 161,363.00
其他 6,647.00 147,920.00
25,024.80 3,144,585.72
营业外收入本期发生数比上期发生数减少3,119,560.92 元，减少比例为99.20 %，主要原因为：
非流动资产处置收入减少。
6.26.1 政府补助的种类和金额
政府补助的种类 本期数上期数
与收益相关的政府补助 13,586.00 161,363.00
上述政府补助系上海市南汇区财政局拨入扶持基金。
6.27 营业外支出
项 目 本期数上期数
罚没/滞纳金支出 95.02 97,168.35
其他 - 72,658.87
95.02 169,827.2238
6.28 非经常性损益
项目 本期数 上期数
处置非流动资产损失 4,791.80 2,351,028.16
政府补助 13,586.00 180,738.19
债务重组收益 485,207.94
其他营业外收支 6,551.98 -21,907.22
少数股东损益影响 -1,358.60 -259,847.78
23,571.18 2,735,219.29
6.29 净资产收益率与每股收益
6.29.1 本期净资产收益率与每股收益
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊簿加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -8.86% -8.48% -0.024 -0.024
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
-8.91% -8.53% -0.024 -0.024
6.29.2 上期净资产收益率与每股收益
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊簿加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -7.10% -6.85% -0.027 -0.027
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
-11.08% -10.70% -0.042 -0.04239
全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。
“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益
（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；
“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额
加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；
Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或
现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下
一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因
其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期
末的月份数。
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等
减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的
月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通
股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下
公式计算：
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/
（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通
股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润。40
6.30 现金流量附注
6.30.1 将净利润调节为经营活动现金流量
项目 本期数 上期数
净利润 -4,285,125.58 -4,765,644.90
加：资产减值准备 -213,712.03 -2,633,215.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,271,289.30 2,189,345.60
无形资产摊销 1,144,375.70 1,127,240.64
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -4,791.80 -2,350,094.78
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 835,097.31 1,043,997.11
投资损失 -276,635.16 -493,305.29
递延所得税资产减少
存货的减少 945,870.52 9,334,103.70
经营性应收项目的减少 2,383,899.20 -18,569,502.07
经营性应付项目的增加 -3,281,127.89 33,050,841.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,480,860.43 17,933,766.47
6.30.2 现金及现金等价物净变动情况
项目 本期数 上期数
现金的年末余额 2,675,882.77 3,534,903.70
减：现金的年初余额 2,039,197.20 15,745,001.68
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 636,685.57 -12,210,097.9841
6.30.3 现金及现金等价物
项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
货币资金
库存现金 76,602.84 68,189.55
银行存款 2,328,175.63 3,468,260.10
其他货币资金 271,104.30 68,064.06
减：受到限制的存款 1,565,316.51
受到限制的其他货币资金
现金及现金等价物年末余额 2,675,882.77 2,039,197.20
6.30.4 支付其他与经营活动有关的现金
现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金主要包括：（单位：万元）
项目 本期数 上期数
业务招待费 28 27
诉讼费 23 64
技术转让费 20 -
广告宣传费 20 201
中介机构费用 11 3642
7 母公司财务报表项目附注
7.1 应收账款
7.1.1 应收账款按账龄结构分析如下：
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
账龄结构
原值 坏账准备 原值 坏账准备
1 年以内(含1 年) 321,725.88
1—2 年(含2 年) 50,275.00 30,068.75 120,275.00 30,068.75
2—3 年(含3 年)
3 年以上 1,390,083.76 1,390,083.76 1,390,083.76 1,390,083.76
1,762,084.64 1,420,152.51 1,510,358.76 1,420,152.51
7.1.2 应收账款按类别分析如下：
2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日
类别 金额
占总额比
例%
坏账准备计提比
例% 金额
占总额
比例%
坏账准备计提比
例%
单项金额重大
单项金额不重大
但组合风险较大
1,390,083.76 78.89 1,390,083.76 100.00 1,390,083.76 92.04 1,390,083.76 100.00
其他 372,000.88 21.11 30,068.75 8.08 120,275.00 7.96 30,068.75 25.00
1,762,084.64 100.00 1,420,152.51 80.60 1,510,358.76 100.00 1,420,152.51 94.03
7.1.3 期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
7.1.4 期末应收账款中欠款金额前五名
债权人 金额账龄 占应收账款总额的比例%
上海江东土地房产开发有限公司 372,000.88 1 年以内 21.11
大丰玄通人造林产业有限公司 339,276.21 3 年以上 19.25
北京海淀汇丽经营部 124,226.70 3 年以上 7.05
上海市建工机械工程公司 63,578.26 3 年以上 3.61
浦东新区久久工程部 59,520.00 3 年以上 3.38
958,602.05 54.40
7.1.5 期末关联方应收账款占应收账款总金额的0.87%。43
7.2 其他应收款
7.2.1 其他应收款按账龄结构分析如下：
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
账龄结构
原值 坏账准备 原值 坏账准备
1 年以内(含1 年) 54,806,138.38 92,361,539.93
1—2 年(含2 年) 37,582,531.55
2—3 年(含3 年)
3 年以上 20,517,071.54 20,481,575.54 20,517,071.54 20,517,071.54
112,905,741.47 20,481,575.54 112,878,611.47 20,517,071.54
7.2.2 其他应收款按类别分析如下：
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
类别
金额 占总额比例% 坏账准备 计提比例% 金额
占总额
比例%
坏账准备 计提比例%
单项金额重大 109,589,203.68 97.06 17,206,583.75 15.70 109,567,073.68 97.07 17,206,583.75 15.70
单项金额不重大但组
合风险较大 3,310,487.79 2.93 3,274,991.79 98.93 3,310,487.79 2.93 3,310,487.79 100.00
其他 6,050.00 0.01 0.00 1,050.00 0.00
112,905,741.47 100.00 20,481,575.54 18.14 112,878,611.47 100.00 20,517,071.54 18.1844
7.2.3 单项金额重大的其他应收款
债权人 金额 计提坏账比例 理由
上海中远汇丽建材有限公司 53,753,399.58 0% 合并子公司
上海汇丽地板制品有限公司 38,629,220.35 0% 合并子公司
上海佳元企业发展有限公司 6,000,000.00 100% 无力偿还
吴江市桃源镇集体资产经营有限公司5,804,017.60 100% 无力偿还
上海爱尔邦铝复合板有限公司 5,402,566.15 100% 连续亏损，资不抵债
109,589,203.68
7.2.4 期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
7.2.5 期末其他应收款中欠款金额前五名
债权人 金额账龄 占其他应收款总额的比例
上海中远汇丽建材有限公司 53,753,399.58 1 年内 47.61%
上海汇丽地板制品有限公司 38,629,220.35 1 年内 34.21%
上海佳元企业发展有限公司 6,000,000.00 3 年以上 5.31%
吴江市桃源镇集体资产经营有限公司5,804,017.60 3 年以上 5.14%
上海爱尔邦铝复合板有限公司 5,402,566.15 3 年以上 4.79%
109,589,203.68 97.06%
7.3 长期股权投资
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
子公司 183,561,926.63 75,460,567.35 183,561,926.63 75,460,567.35
联营企业 9,560,018.48 9,478,383.32
其他 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
194,121,945.11 76,460,567.35 194,040,309.95 76,460,567.35
7.3.1 按成本法核算的长期股权投资(子公司)
被投资单位名称 初始金额2008 年12 月31 日本期投资
增减额
2009 年6 月30 日 减值准备
上海中远汇丽建材有限公司 103,802,819.17 103,802,819.17 103,802,819.17
上海汇丽地板制品有限公司 71,280,730.97 71,280,730.97 71,280,730.97 71,280,730.97
上海汇丽墙体材料有限公司 1,485,535.66 1,485,535.66 1,485,535.66 686,114.25
上海汇丽防水材料有限公司 2,600,272.02 2,600,272.02 2,600,272.02 2,600,272.02
上海汇丽环健涂料有限公司 4,392,568.81 4,392,568.81 4,392,568.81 893,450.11
合 计 183,561,926.63 183,561,926.63 183,561,926.63 75,460,567.35
7.3.2 按成本法核算的长期股权投资(其他)
被投资单位名称 初始金额2008 年12 月31 日本期投资增减额 2009 年6 月30 日减值准备
大丰中远汇丽建材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.0045
7.3.3 按权益法核算的长期股权投资
(1) 按权益法核算的合营和联营公司主要信息
被投资单位名称 注册地 业务性质
本企业
持股比
例
本企业在被投
资单位表决权
比例
期末净资产总
额
本期营业收入
总额 本期净利润
上海汇丽涂料有限公司 上海南汇 涂料生产销售 45% 45% 21,244,485.51 39,228,565.04 181,411,47
上海爱尔邦铝复合板有限公司 上海南汇 铝复合板销售 46% 46% -5,131,165.00 3,497,164.69 -217,801.56
(2) 权益法核算的对合营企业、联营企业股权投资
被投资单位名称 初始金额 2008 年12 月
31 日
本期权益增减额 其中：分得现金
红利
2008 年12 月31 日
上海汇丽涂料有限公司 9,000,000.00 9,478,383.32 81,635.16 9,560,018.48
上海爱尔邦铝复合板有限公司 2,702,659.33
11,702,659.33 9,478,383.32 81,635.16 9,560,018.48
7.3.3 长期投资减值准备
被投资单位名称 2008 年12 月31 日本期增加本期减少 2009 年6 月30 日 计提原因
上海汇丽地板制品有限公司 71,280,730.97 71,280,730.97 净资产为负
上海汇丽墙体材料有限公司 686,114.25 686,114.25 拟转让
上海汇丽防水材料有限公司 2,600,272.02 2,600,272.02 清算
上海汇丽环健涂料有限公司 893,450.11 893,450.11 清算
大丰中远汇丽建材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 资不抵债
76,460,567.35 76,460,567.35
7.4 营业收入及营业成本
本期数
项目 主营业务其他业务 合计
营业收入 341,646.05 341,646.05
营业成本 200,202.33 200,202.33
上期数
项目
主营业务其他业务 合计
营业收入 1,500,225.74 5,500.00 1,505,725.74
营业成本 2,723,052.71 2,723,052.71
7.4.1 按产品或业务类别列示营业收入、营业成本
营业收入 营业成本
项目 本期数上期数本期数 上期数
(1)木制品 341,646.05 1,500,225.74 200,202.33 2,723,052.71
(2)其他 5,500.00 -
341,646.05 1,505,725.74 200,202.33 2,723,052.7146
7.5 投资收益
项目 本期数 上期数
交易性金融资产收益
可供出售金融资产收益
持有至到期投资收益
按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 81,635.16 492,371.91
按成本法核算的被投资公司宣告发放的股利
长期股权投资转让收益
81,635.16 492,371.9147
8 关联方关系及其交易
8.1 存在控制关系的关联方
8.1.1 存在控制关系的关联方简况
企业名称 与本企业关
系
主营业务 注册地址 法定代表人
上海汇丽集团有限公司 母公司 建材、实业投资等上海南汇 王建申
上海中远汇丽建材有限公司 子公司 建材销售等 上海南汇 贾浩
上海汇丽地板制品有限公司 子公司 地板销售 上海南汇 贾浩
上海汇丽环健涂料有限公司 子公司 涂料生产及销售 上海南汇 贾浩
母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为32.64%和32.64%。
8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元)
公司名称 2008年12 月31 日本期增加 本期减少 2009年6 月30 日
上海汇丽集团有限公司 45,000 45,000
上海中远汇丽建材有限公司 11,245 11,245
上海汇丽地板制品有限公司 9,502 9,502
上海汇丽环健涂料有限公司 735 735
8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位：万元)
2008 年12 月31 日本期增加 本期减少 2009年6 月30 日
企业名称 金额% 金额% 金额 % 金额 %
上海汇丽集团有限公司 5,386.30 32.64 5,386.30 32.64
上海中远汇丽建材有限公司 10,120.50 90 10,120.50 90
上海汇丽地板制品有限公司 9,264.45 97.50 9,264.45 97.50
上海汇丽环健涂料有限公司 686 93.33 686 93.3348
8.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方
单位名称 与本公司的关系
上海汇豪木门制造有限公司 同一母公司
上海爱尔邦铝复合板有限公司 联营公司
上海汇丽集团二厂有限公司 合营公司，清算
上海汇丽防水材料有限公司 子公司，清算
山东鲁南汇丽地板有限公司 子公司，歇业
上海汇丽环健涂料有限公司 子公司，清算
上海汇丽集团化工建材经营部 同一母公司
上海汇丽包装装饰材料厂 同一母公司
汇丽集团洛阳涂料分厂 同一母公司
上海汇丽橱柜家具有限公司 同一母公司
上海汇丽关西涂料有限公司 同一母公司
上海汇丽自控帘饰有限公司 同一母公司
上海汇丽锁具有限公司 同一母公司
上海汇丽建材商行 同一母公司
上海汇丽居家企业管理有限公司 联营公司
上海中远汇丽建材销售有限公司 汇丽集团联营公司
三林万业（上海）企业集团有限公司 母公司的主要控制方
上海汇丽涂料有限公司 同一母公司，本公司的联营公司
上海汇浩工业涂料有限公司 同一母公司
上海汇丰防水装饰工程有限公司 同一母公司49
8.3 关联方交易(金额单位：元)
8.3.1 存在控制关系且已确认本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
8.3.2 向关联方采购货物
本期数 上期数
企业名称 金额
占本期同类交
易百分比(%) 金额
占本期同类交易
百分比(%) 定价政策
上海汇丽涂料有限公司
4,197.50
100.00
与非关联方
相同
8.3.3 向关联方销售货物
本期数 上期数
企业名称 金额
占本期同类交
易百分比(%) 金额
占本期同类交易
百分比(%) 定价政策
上海汇丽涂料有限公司 142,192.07 100.00
与非关联方
相同
8.3.4 接受资金
本期数 上期数
项目 金额
占本期同类交
易百分比(%) 金额
占本期同类交
易百分比(%)
上海汇丽集团有限公司 1,200,000.00 100.00 21,529,145.91 79.65
上海汇丽环健涂料有限公司 5,500,000.00 20.35
上述资金占用不计付利息。
8.3.5 关键管理人员薪酬
2009 年1-6 月本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为29.74 万元（2008 年1-6 月
为29.60 万元），其中独立董事5 名，报酬为7.72 万元。2009 年1-6 月本公司关键管理人员包括董事、
总经理、副总经理和财务负责人等共18 人（2008 年1-6 月为18 人），其中在本公司领取报酬的为9 人，
其中独立董事5 人（2008 年1-6 月为9 人，其中独立董事5 人）。50
8.4 关联方往来款项余额
期末金额(元) 占所属科目全部应收(付)款项余
额的比重(%)
项 目 本期末上期末本期末 上期末
应收账款：
上海中远汇丽建材销售有限公司 28,771,717.86 28,880,016.62 33.83 34.34
上海汇丽涂料有限公司 4,830,757.35 4,830,757.35 5.68 5.74
上海汇浩工业涂料有限公司 2,742,294.64 2,742,294.64 3.22 3.26
上海汇丽建材商行 21,316.63 21,316.63 0.02 0.03
上海汇豪木门制造有限公司 5,564.00 5,564.00 0.01 0.01
36,371,650.48 36,479,949.24 42.76 43.38
其他应收款：
上海汇丽集团洛阳涂料厂 433,910.00 433,910.00 0.57 0.58
上海汇丽环健涂料有限公司 577,655.28 577,655.28 0.77 0.77
上海汇丽居家企业管理有限公司 65,000.00 65,000.00 0.09 0.09
1,076,565.28 1,076,565.28 1.43 1.44
预付账款：
汇丽集团化工建材经营部 337,253.82 337,253.82 46.83 33.95
应付账款：
上海汇丽涂料有限公司 319,025.60 319,025.60 2.29 1.88
上海汇丽包装装饰材料厂 175,297.38 175,297.38 1.26 1.03
山东鲁南汇丽地板有限公司 377,570.89 377,570.89 2.72 2.23
871,893.87 871,893.87 6.27 5.14
预收帐款：
上海汇豪木门制造有限公司 121,480.00 121,480.00 2.06 2.51
其他应付款：
上海中远汇丽建材销售有限公司 30,496.00 30,496.00 0.06 0.07
上海汇丽集团有限公司 25,018,689.76 22,983,592.45 52.04 52.60
上海汇丽关西涂料有限公司 757,247.19 757,247.19 1.58 1.73
上海汇丽环健涂料有限公司 10,683,333.35 10,683,333.35 22.22 24.45
上海汇丽防水材料有限公司 561,044.76 561,044.76 1.17 1.28
上海汇丽二厂有限公司 3,243,230.05 3,243,230.05 6.75 7.42
上海汇丽居家企业管理有限公司 500,000.00 500,000.00 1.04 1.14
上海汇豪木门制造有限公司 91,535.72 91,535.72 0.19 0.21
上海汇可庆建材销售有限公司 204,410.00 204,410.00 0.42 0.47
上海华发板材制作安装有限公司 107,000.00 107,000.00 0.22 0.24
41,196,986.83 39,161,889.52 85.69 89.6251
9 资产减值准备明细
本期减少额
项目 年初账面余额 本期
计提额 转回 转销 合并报表范围变
动及其他转出
合计
期末
账面余额
一、坏账准备 152,271,265.67 13,509.70 13,509.70 152,257,755.97
二、存货跌价准备 20,013,880.32 200,202.33 200,202.33 19,813,677.99
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 38,500,998.65 38,500,998.65
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 37,329,999.57 37,329,999.57
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 3,800,000.00 3,800,000.00
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 251,916,144.21 213,712.03 213,712.03 251,702,432.1852
10 或有事项
截至2009 年6 月30 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
11 承诺事项
截至2009 年6 月30 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
12 资产负债表日后事项
本公司下属子公司上海汇丽地板制品有限公司与柯诺（江苏）地板有限公司发生经济纠纷，柯诺
（江苏）地板有限公司向江苏省丹阳市人民法院提起诉讼，法院裁定冻结子公司帐面银行存款
80 万元，实际冻结资金0 万元，截止财务报表签发日该案尚未结案。
除上述事项外，截至本财务报表签发日止，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大
资产负债表日后事项中的非调整事项。
13 其他重要事项
2008 年12 月29 日，公司与张秀芝签署了转让上海汇丽墙体材料有限公司65.70%股权的协议。
该股权转让价格为人民币85.60 万元。上述股权转让已经于2008 年12 月29 日在上海联合产权
交易所办理产权交割。2009 年1 月23 日，公司已收到股权转让款85.60 万元。截至2009 年6
月30 日止，上述股权转让工商变更登记手续正在办理中。
2009 年6 月30 日，公司控股子公司上海汇丽地板制品有限公司与利乐食品机械（上海）有限公
司签署了《上海市厂房租赁合同》。公司同意将位于南汇康桥工业区康桥东路201 号，建筑面积
为18,557.15 平方米的厂房租赁给利乐公司。约定的租期为2009 年11 月1 日至2014 年10 月
30 日，月租金为540,109.06 元。
除上述事项外，截至2009 年6 月30 日止，本公司在报告期内未发生其它重大的债务重组等其他
影响本财务报表阅读和理解的重要事项。
14 财务报表之批准
本财务报表业经本公司董事会批准通过。
八、备查文件
1、载有法定代表人金永良先生，总经理黄晓峰先生亲笔签署的2009 年半年度报告全文；
2、载有法定代表人金永良先生及财务负责人沈建明亲笔签署并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿；
4、上述备查文件均完整置于公司所在地。
上海汇丽建材股份有限公司
董事长：金永良
日 期：2009 年8 月28 日上海汇丽建材股份有限公司
2009年6月30日合并及母公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
资 产附注
2009年6月30日
合并
2008年12月31日
合并
2009年6月30日
母公司
2008年12月31日
母公司
流动资产
货币资金6.1 2,675,882.77 3,604,513.71 850,681.29 297,756.68
交易性金融资产
应收票据
应收账款6.2 6,960,083.43 6,000,844.64 341,932.13 90,206.25
预付款项6.4 720,180.56 993,305.36
应收利息
应收股利
其他应收款6.3 1,268,143.77 853,518.10 92,424,165.93 92,361,539.93
存货6.5 4,590,175.81 5,335,844.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计16,214,466.34 16,788,025.81 93,616,779.35 92,749,502.86
非流动资产
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资6.6 25,857,845.84 25,776,210.68 117,661,377.76 117,579,742.60
投资性房地产
固定资产6.7 29,910,304.65 31,206,802.15 558,856.70 580,727.96
在建工程 6.8 205,749.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产6.10 5,248,980.40 5,248,980.40 5,248,980.40 5,248,980.40
油气资产
无形资产 6.9 48,288,551.01 49,432,926.71 37,988,889.22 38,855,555.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计109,511,430.90 111,664,919.94 161,458,104.08 162,265,006.82
资产总计125,725,897.24 128,452,945.75 255,074,883.43 255,014,509.68
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人:上海汇丽建材股份有限公司
2009年6月30日合并及母公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
负 债 及 股 东 权 益附注
2009年6月30日
合并
2008年12月31日
合并
2009年6月30日
母公司
2008年12月31日
母公司
流动负债
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款6.11 13,903,293.62 16,966,817.47 572,171.96 572,171.96
预收款项6.12 5,887,343.91 4,843,951.40 1,916,666.31 1,916,666.31
应付职工薪酬6.13 2,127,793.31 2,129,832.27 536,995.11 537,362.57
应交税费6.14 5,512,664.73 6,311,595.97 4,967,836.73 4,956,974.70
应付利息
应付股利
其他应付款6.15 48,075,018.59 43,695,839.98 43,335,632.01 42,106,054.19
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计75,506,114.16 73,948,037.09 51,329,302.12 50,089,229.73
非流动负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债6.16 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13
其他非流动负债
非流动负债合计1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13
负债合计76,533,390.29 74,975,313.22 52,356,578.25 51,116,505.86
股东权益
股本6.17 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00
资本公积 6.18 64,920,842.21 64,920,842.21 59,759,317.28 59,759,317.28
减：库存股
盈余公积 6.19 18,111,896.60 18,111,896.60 18,111,896.60 18,111,896.60
未分配利润6.20 -216,343,354.18 -212,074,343.64 -56,652,908.70 -55,473,210.06
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计48,189,384.63 52,458,395.17 202,718,305.18 203,898,003.82
少数股东权益6.21 1,003,122.32 1,019,237.36
股东权益合计49,192,506.95 53,477,632.53 202,718,305.18 203,898,003.82
负债及股东权益总计125,725,897.24 128,452,945.75 255,074,883.43 255,014,509.68
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人:上海汇丽建材股份有限公司
2009年1-6月合并及母公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月
合并合并母公司母公司
6.22 1 5,410,386.44 23,156,590.96 3 41,646.05 1,505,725.74
减： 营业成本6.22 1 3,280,972.65 20,116,391.21 2 00,202.33 2,723,052.71
营业税金及附加 2 5,358.45 5 37.30 276.38
销售费用 9 97,104.75 4,738,095.52
管理费用 5 ,035,885.75 7,731,931.75 1 ,601,991.94 1,465,194.29
财务费用6.23 837,500.42 1,033,150.15 987.91 -2,201.81
资产减值损失6.24 -213,712.03 -2,633,215.28 -200,202.33 -2,623,065.71
加： 公允价值变动收益
投资收益6.25 276,635.16 493,305.29 81,635.16 492,371.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-4,276,088.39 -7,336,994.40 -1,179,698.64 434,841.79
加： 营业外收入6.26 25,024.80 3,144,585.72 0.00
减： 营业外支出6.27 95.02 169,827.22 96,875.95
其中：非流动资产处置损失
-4,251,158.61 -4,362,235.90 -1,179,698.64 337,965.84
减： 所得税费用33,966.97 403,409.00
-4,285,125.58 -4,765,644.90 -1,179,698.64 337,965.84
归属于母公司股东的净利润-4,269,010.54 -4,873,491.94 -1,179,698.64 337,965.84
少数股东损益-16,115.04 107,847.04
基本每股收益6.29 -0.024 -0.027 -0.006 0.002
稀释每股收益6.29 -0.024 -0.027 -0.006 0.002
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人:
五、每股收益(基于归属于母公司普通股股东合并净利润)
项 目附注
四、净利润
三、利润总额
二、营业利润
一、营业收入上海汇丽建材股份有限公司
2009年1-6月合并及母公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月
合并 合并 母公司 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 7,010,220.95 24,530,456.97 148,000.00 417,569.00
收到的税费返还 1 3,586.00 180,738.19 - 19,375.19
收到其他与经营活动有关的现金 3 ,547,062.93 43,514,609.15 603,424.57 14,438,415.88
经营活动现金流入小计 2 0,570,869.88 68,225,804.31 7 51,424.57 14,875,360.07
购买商品、接受劳务支付的现金 1 7,591,584.45 26,592,725.33 99,987.00
支付给职工以及为职工支付的现金 1 ,664,693.77 2,540,596.39 316,553.88 320,282.95
支付的各项税费 1 ,119,538.20 1,742,275.96 42,818.69 251,131.82
支付其他与经营活动有关的现金6.30.4 1 ,675,913.89 19,416,440.16 585,127.39 20,627,941.78
经营活动现金流出小计 2 2,051,730.31 50,292,037.84 9 44,499.96 21,299,343.55
经营活动产生的现金流量净额-1,480,860.43 1 7,933,766.47 -193,075.39 -6,423,983.48
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 8 56,000.00 9 33.38 856,000.00
取得投资收益所收到的现金 1 95,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3 0,000.00 4,491,908.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1 ,081,000.00 4,492,841.38 8 56,000.00 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1 63,454.00 146,683.30 19,967.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1 63,454.00 146,683.30 - 19,967.00
投资活动产生的现金流量净额917,546.00 4,346,158.08 856,000.00 -19,967.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1 ,600,000.00 690,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,600,000.00 690,000.00
偿还债务支付的现金400,000.00 33,800,000.00 800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金690,022.53
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计400,000.00 34,490,022.53 800,000.00
筹资活动产生的现金流量净额1,200,000.00 -34,490,022.53 -110,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额636,685.57 -12,210,097.98 552,924.61 -6,443,950.48
加：年初现金及现金等价物余额2,039,197.20 15,745,001.68 297,756.68 7,175,283.84
六、年末现金及现金等价物余额2,675,882.77 3,534,903.70 850,681.29 731,333.36
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人:
项 目附注上海汇丽建材股份有限公司
2009年1-6月合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润
2008年12月31日年末余额181,500,000.00 64,920,842.21 18,111,896.60 -212,074,343.64 1,019,237.36 53,477,632.53
会计政策变更
前期差错更正
2009年1月1日年初余额181,500,000.00 64,920,842.21 18,111,896.60 -212,074,343.64 1,019,237.36 53,477,632.53
2009年1-6月增减变动额-4,269,010.54 -16,115.04 -4,285,125.58
(一)净利润-4,269,010.54 -16,115.04 -4,285,125.58
(二）直接计入股东权益的利得
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入股东权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计-4,269,010.54 -16,115.04 -4,285,125.58
(三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入股东权益的金额
3、其他
(四)利润分配
1、提取盈余公积
2、对股东的分配
3、其他
(五) 所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
2009年6月30日期末余额181,500,000.00 64,920,842.21 18,111,896.60 -216,343,354.18 1,003,122.32 49,192,506.95
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人:
项目股东权益合计
归属于母公司股东权益
少数股东权益上海汇丽建材股份有限公司
2008年1-6月合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润
2007年12月31日年末余额181,500,000.00 66,920,842.21 18,111,896.60 -192,987,777.72 3,241,929.80 76,786,890.89
会计政策变更
前期差错更正
2008年1月1日年初余额181,500,000.00 66,920,842.21 18,111,896.60 -192,987,777.72 3,241,929.80 76,786,890.89
2008年1-6月增减变动额-4,873,491.94 107,847.04 -4,765,644.90
(一)净利润-4,873,491.94 107,847.04 -4,765,644.90
(二）直接计入股东权益的利得
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入股东权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计-4,873,491.94 107,847.04 -4,765,644.90
(三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入股东权益的金额
3、其他
(四)利润分配
1、提取盈余公积
2、对股东的分配
3、其他
(五) 所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
2008年6月30日期末余额181,500,000.00 66,920,842.21 18,111,896.60 -197,861,269.66 3,349,776.84 72,021,245.99
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人:
股东权益合计
归属于母公司股东权益
项目少数股东权益上海汇丽建材股份有限公司
2009年1-6月母公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
股本 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润股东权益合计
2008年12月31日年末余额181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,896.60 -55,473,210.06 203,898,003.82
会计政策变更
前期差错更正
2009年1月1日年初余额181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,896.60 -55,473,210.06 203,898,003.82
2009年1-6月增减变动额-1,179,698.64 -1,179,698.64
(一)净利润-1,179,698.64 -1,179,698.64
(二）直接计入股东权益的利得
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入股东权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计-1,179,698.64 -1,179,698.64
(三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入股东权益的金额
3、其他
(四)利润分配
1、提取盈余公积
2、对股东的分配
3、其他
(五) 所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
2009年6月30日期末余额181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,896.60 -56,652,908.70 202,718,305.18
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人:
项目上海汇丽建材股份有限公司
2008年1-6月母公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
股本 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润股东权益合计
2007年12月31日年末余额181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,896.60 19,274,882.72 278,646,096.60
会计政策变更
前期差错更正
2008年1月1日年初余额181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,896.60 19,274,882.72 278,646,096.60
2008年1-6月增减变动额337,965.84 337,965.84
(一)净利润337,965.84 337,965.84
(二）直接计入股东权益的利得
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入股东权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计337,965.84 337,965.84
(三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入股东权益的金额
3、其他
(四)利润分配
1、提取盈余公积
2、对股东的分配
3、其他
(五) 所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
2008年6月30日期末余额181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,896.60 19,612,848.56 278,984,062.44
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人:
项目
